第一篇：農村信用社項目融資業務操作指引

ⅩⅩ農村信用社項目融資業務管理指引

（征求意見稿）

第一條 為加強項目融資業務風險管理，促進項目融資業務健康發展，根據《中華人民共和國商業銀行法》、《固定資產貸款管理暫行辦法》（銀監會2009年第2號令）、《項目融資業務指引》、（銀監發〔2009〕71號）、《ⅩⅩ農村信用社固定資產貸款業務管理指引（試行）》等法律法規，制訂本指引。

第二條 本指引所稱項目融資，是指符合特定條件的固定資產貸款，特定條件包括：

（一）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎實施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資。

（二）借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業法人。

（三）還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。

第三條 項目融資業務辦理程序執行《ⅩⅩ農村信用社固定資產貸款業務管理指引（試行）》相關規定。

第四條 辦理項目融資業務的機構應配備具有較強的項目風險識別、評估和管理能力的信貸專業人員。對于融資結構復雜、采用新型技術的項目融資，在項目評估和執行過程中，可以委托或者要

求借款人委托具備相關資質的獨立中介機構為項目提供法律、稅務、保險、技術、環保和監理等方面的提供專業意見或服務。

第五條 融資項目應當符合國家產業、土地、環保和投資管理等相關政策；項目融資借款人應符合《ⅩⅩ農村信用社固定資產貸款業務管理指引（試行）》貸款準入條件。

第六條 對項目融資業務的調查執行固定資產貸款的有關要求，并重點調查以下內容：

（一）借款人主體的合法性、注冊資本金到位情況、高級管理層信用記錄、能力和經驗是否適應項目建設管理需要、法人治理結構是否合理等。

（二）項目控股股東或主要股東的行業背景、高級管理人員的經營管理能力等，對工藝復雜、技術含量高、生產設備有特殊要求的生產項目，還應重點了解借款人主要股東是否具備相關的行業背景和較強的專業技術力量。

（三）項目所在行業情況及項目建設的背景、目的、必要性，項目建成后對項目所在行業的影響及項目前景，項目建成后的營運模式及財務管理模式。

（四）項目資本金、負債性資金的來源及到位的可靠性，了解是否存在因股東投資意愿、資金實力等下降引發的項目資本金不能按期按比例到位風險、金融機構等負債性資金供給方不能按計劃提供融資支持引發的資金缺口風險。

（五）項目融資的擔保情況，是否有足值、有效、易于變現的第二還款來源。

第七條 評估人員應根據項目特點設計科學合理的評估模型，通過定量評價與定性分析相結合的方式對項目進行全面評價分析，提出可行的項目融資方案。

第八條 項目融資業務評估應對項目償債能力進行科學、合理、審慎的分析與判斷，項目融資的風險評價，應當符合以下原則要求：

（一）充分識別和評估融資項目中存在的建設期風險和經營期風險，包括政策風險、籌資風險、完工風險、產品市場風險、超支風險、原材料風險、營運風險、匯率風險、環保風險和其他相關風險。

（二）以償債能力分析為核心，重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險，充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響，審慎預測項目的未來收益和現金流。

第九條 按照國家關于固定資產投資項目資本金制度的有關規定，綜合考慮項目風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定資本金比例和貸款金額。

第十條 根據項目預測現金流和投資回收期等因素，合理確定貸款期限和還款計劃，并可通過再融資方案調整或優化原貸款期限和還款計劃。

第十一條 按照風險收益匹配原則，綜合考慮項目風險、風險緩釋措施等因素，合理確定貸款利率。

同一筆項目融資可以根據不同階段的風險特征和水平，按照風險收益匹配原則設定不同的貸款利率方式和利率水平。

第十二條 根據項目融資的風險特征應當要求借款人為項目投保相應的商業保險，并要求成為項目所投商業保險的第一順位保險金請求權人，或采取其他措施有效控制保險賠款權益。

第十三條 項目融資應要求符合抵質押條件的項目資產和/或預期收益等權利為貸款設定擔保，并根據需要采取以下措施有效降低融資項目在建設期和經營期的風險：

（一）要求借款人或者通過借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保商業保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等方式，最大限度降低建設期風險。

（二）要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融工具或者發起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散經營期風險。

第十四條 對于期限較長、不確定性因素較大的項目融資，應當要求項目發起人將持有的項目法人股權為貸款提供質押擔保，或要求追加其他第三方擔保。

確定股權質押率時應充分考慮股權的可變現性、項目建成風險等因素。當股權質押與項目資產抵押共存時，原則上不應計入股權的擔保價值。

第十五條 對項目融資業務，應充分考慮和設計與項目融資方案配套的綜合金融服務方案：

（一）通過財務顧問服務、企業債券發行服務等方式提前介入項目運作，及時與項目法人建立合作關系，對符合規定的項目提供進一步的融資服務。

（二）組合運用代收代付、債務管理、風險參與等貸款人能提供的各種金融服務，拓展金融合作范圍，分散或降低融資風險。

（三）將項目相關方可能發生的一攬子融資服務需求納入項目融資綜合金融服務方案一并予以考慮。

第十六條 合同簽訂時，應按照《ⅩⅩ省農村信用社固定資產貸款業務管理指引（試行）》有關規定落實賬戶管理、貸款資金支付、借款人承諾、財務指標控制、重大違約事項等重大約定事項，并視情況要求借款人股東出具承擔連帶還款責任，貸款清償前不分配利潤的承諾等。

第十七條 貸款人按照《ⅩⅩ省農村信用社固定資產貸款管理指引（試行）》有關規定，根據項目的實際進度和資金需求，按照合同約定的條件發放貸款資金。貸款發放前，應當確認與擬發放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用，嚴防借款人直接或間接抽逃項目資本金。

第十八條 根據項目現金收支特點及風險控制管理需要，要求借款人開立專門的貸款賬戶。采用貸款人受托支付方式時，貸款人認為有必要準確掌握項目實際造價、工程質量、建設進度等相關情

況并將其作為貸款支付條件的，可以要求借款人、獨立中介機構和承包商等共同檢查設備建造或者工程建設進度，并根據出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進行貸款支付。

獨立中介機構可以是監理公司、造價咨詢機構、資產評估公司、質量監督機構等。

第十九條 項目融資業務應要求借款人在合同中約定專門的項目收入賬戶，要求所有項目收入進入約定賬戶，賬戶內資金只能按照約定的條件和方式對外支付。

第二十條 貸后管理時應對項目收入賬戶進行動態監測，對賬戶資金流動出現異常的應及時查明原因并按貸后管理的要求采取相應措施。項目融資業務貸后管理重點內容：

（一）對項目資金使用情況、項目建設情況進行動態監測，分析資金使用與項目是否匹配，對項目進度明顯落后于資金使用進度的，及時查明原因并采取相應措施。

（二）監督檢查借款人按規定程序采購主要設備及物資，并按借款合同約定履行采購資金支付手續，對資金支付不符合約定支付方式或用途、與用款計劃不符、價格波動較大等情況，及時查明原因并采取相應措施。

（三）持續監測項目經營情況，監督所有項目收入進入約定賬戶，并按照事先約定的條件和方式對外支付，對賬戶資金流動出現異常的，及時查明原因并采取相應措施。

（四）根據貸款擔保、市場環境、宏觀經濟變動等因素，定期進行風險評價，及時進行風險預警。

第二十一條 同一項目融資通過社團貸款方式發放的，其發放與支付由牽頭社按本指引要求落實受托支付責任。

第二十二條 對文化創意、新技術開發等項目發放的符合項目融資特征的貸款，參照本指引執行。

第二十三條 本指引未盡事宜按《ⅩⅩ農村信用社固定資產貸款管理指引（試行）》等相關制度辦法執行。

第二十四條 本指引由ⅩⅩ省農村信用社聯合社負責修訂和解釋。

第二十五條 原有制度與本操作指引不一致的，以本指引的規定為準。

第二十六條 各聯社（行）可根據本指引制訂實施細則，并報當地銀監辦和省聯社辦事處備案后實施。

第二十七條 本指引自印發之日起執行。

第二篇：項目融資業務指引

項目融資業務指引

第一條為促進銀行業金融機構項目融資業務健康發展，有效管理項目融資風險，依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《固定資產貸款管理暫

行辦法》以及其他有關法律法規，制定本指引。

第二條中華人民共和國境內經國務院銀行業監督管理機構批準設立的銀行業金融機構（以下簡稱貸款人）開展項目融資業

務，適用本指引。

第三條本指引所稱項目融資，是指符合以下特征的貸款：

（一）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再

融資；

（二）借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業法人；

（三）還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼

收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。的風險識別和管理能力，配備業務開展所需要的專業人員，建立

完善的操作流程和風險管理機制。

貸款人可以根據需要，委托或者要求借款人委托具備相關資質的獨立中介機構為項目提供法律、稅務、保險、技術、環保和

監理等方面的專業意見或服務。

第五條貸款人提供項目融資的項目，應當符合國家產業、土地、環保和投資管理等相關政策。

第六條貸款人從事項目融資業務，應當充分識別和評估融資項目中存在的建設期風險和經營期風險，包括政策風險、籌資風險、完工風險、產品市場風險、超支風險、原材料風險、營運

風險、匯率風險、環保風險和其他相關風險。

第七條貸款人從事項目融資業務，應當以償債能力分析為核心，重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險，充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素

對項目的影響，審慎預測項目的未來收益和現金流。

第八條貸款人應當按照國家關于固定資產投資項目資本金制度的有關規定，綜合考慮項目風險水平和自身風險承受能力

等因素，合理確定貸款金額。

因素，合理確定貸款期限和還款計劃。

第十條貸款人應當按照中國人民銀行關于利率管理的有關規定，根據風險收益匹配原則，綜合考慮項目風險、風險緩釋

措施等因素，合理確定貸款利率。

貸款人可以根據項目融資在不同階段的風險特征和水平，采用不同的貸款利率。

第十一條貸款人應當要求將符合抵質押條件的項目資產和/或項目預期收益等權利為貸款設定擔保，并可以根據需要，將

項目發起人持有的項目公司股權為貸款設定質押擔保。貸款人應當要求成為項目所投保商業保險的第一順位保險金請求權人，或采取其他措施有效控制保險賠款權益。第十二條貸款人應當采取措施有效降低和分散融資項目在建設期和經營期的各類風險。

貸款人應當以要求借款人或者通過借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保商業保險、建立完工保證金、提供完工擔

保和履約保函等方式，最大限度降低建設期風險。

貸款人可以以要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散經營期風

險。

第十三條貸款人可以通過為項目提供財務顧問服務，為項目設計綜合金融服務方案，組合運用各種融資工具，拓寬項目資

金來源渠道，有效分散風險。

第十四條貸款人應當按照《固定資產貸款管理暫行辦法》的有關規定，恰當設計賬戶管理、貸款資金支付、借款人承諾、財務指標控制、重大違約事項等項目融資合同條款，促進項目正

常建設和運營，有效控制項目融資風險。

第十五條貸款人應當根據項目的實際進度和資金需求，按照合同約定的條件發放貸款資金。貸款發放前，貸款人應當確認與擬發放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使

用。

第十六條貸款人應當按照《固定資產貸款管理暫行辦法》關于貸款發放與支付的有關規定，對貸款資金的支付實施管理和控制，必要時可以與借款人在借款合同中約定專門的貸款發放賬

戶。

采用貸款人受托支付方式的，貸款人在必要時可以要求借款人、獨立中介機構和承包商等共同檢查設備建造或者工程建設進

度，并根據出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進行貸款

支付。

第十七條貸款人應當與借款人約定專門的項目收入賬戶，并要求所有項目收入進入約定賬戶，并按照事先約定的條件和方

式對外支付。

貸款人應當對項目收入賬戶進行動態監測，當賬戶資金流動出現異常時，應當及時查明原因并采取相應措施。

第十八條在貸款存續期間，貸款人應當持續監測項目的建設和經營情況，根據貸款擔保、市場環境、宏觀經濟變動等因素，定期對項目風險進行評價，并建立貸款質量監控制度和風險預警體系。出現可能影響貸款安全情形的，應當及時采取相應措施。

第十九條多家銀行業金融機構參與同一項目融資的，原則

上應當采用銀團貸款方式。

第二十條對文化創意、新技術開發等項目發放的符合項目

融資特征的貸款，參照本指引執行。

第二十一條本指引由中國銀行業監督管理委員會負責解

釋。

第二十二條本指引自發布之日起三個月后施行。

第三篇：《項目融資業務指引》復習題

《項目融資業務指引》復習題

1、請問《項目融資業務指引》的立法目的是什么？ 答：《項目融資業務指引》的制定主要是為為促進銀行業金融機構項目融資業務健康發展，有效管理項目融資風險。

2、請問制定《項目融資業務指引》的主要依據是什么？（請列舉至少三個）

答：《項目融資業務指引》主要依據是《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《固定資產貸款管理暫行辦法》以及其他有關法律法規。

3、請問如何理解《項目融資業務指引》中所稱“項目融資”的概念？

答：《項目融資業務指引》所稱項目融資，是指符合以下特征的貸款：

（一）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；

（二）借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業法人；

（三）還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。

4、請問《項目融資業務指引》第四條中貸款人從事項目融資業務提出哪些要求？

答：《項目融資業務指引》第四條規定，貸款人從事項目融資業務，應當具備對所從事項目的風險識別和管理能力，配備業務開展所需要的專業人員，建立完善的操作流程和風險管理機制。

5、請問根據《項目融資業務指引》的規定，貸款人是否可以委托具備相關資質的獨立中介機構為項目專業意見或服務？

答：《項目融資業務指引》第四條規定，貸款人可以根據需要，委托或者要求借款人委托具備相關資質的獨立中介機構為項目提供法律、稅務、保險、技術、環保和監理等方面的專業意見或服務。

6、請問《項目融資業務指引》第五條對于提供項目融資的項目向貸款人提出怎樣的要求？ 答：《項目融資業務指引》規定，貸款人提供項目融資的項目，應當符合國家產業、土地、環保和投資管理等相關政策。

7、請問《項目融資業務指引》第六條對于融資項目中存在的建設期風險和經營期風險所包括內容進行怎樣劃分？

答：《項目融資業務指引》第六條規定，貸款人從事項目融資業務，應當充分識別和評估融資項目中存在的建設期風險和經營期風險，包括政策風險、籌資風險、完工風險、產品市場風險、超支風險、原材料風險、營運風險、匯率風險、環保風險和其他相關風險。

8、請問《項目融資業務指引》第七條規定，貸款人從事項目融資業務應當重點從哪幾個方面評估項目風險？

答：《項目融資業務指引》第七條規定貸款人從事項目融資業務，應當以償債能力分析為核心，重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險。

9、請問按照《項目融資業務指引》第八條規定，貸款人如何合理確定貸款金額？ 答：《項目融資業務指引》第八條規定，貸款人應當按照國家關于固定資產投資項目資本金制度的有關規定，綜合考慮項目風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定貸款金額

10、請問按照《項目融資業務指引》規定，貸款人應當如何合理確定貸款期限和還款計劃？

答：《項目融資業務指引》規定，貸款人應當根據項目預測現金流和投資回收期等因素，合理確定貸款期限和還款計劃。

11、請問根據《項目融資業務指引》規定，貸款人應當如何合理確定貸款利率？

答：《項目融資業務指引》規定，貸款人應當按照中國人民銀行關于利率管理的有關規定，根據風險收益匹配原則，綜合考慮項目風險、風險緩釋措施等因素，合理確定貸款利率。

12、請問根據《項目融資業務指引》，貸款人是否可以根據項目融資在不同階段的風險特征和水平，采用不同的貸款利率。？ 答：《項目融資業務指引》規定，貸款人可以根據項目融資在不同階段的風險特征和水平，采用不同的貸款利率。

13、請問《項目融資業務指引》是否明確提出貸款人應當要求將符合抵質押條件的項目資產、項目預期收益等權利為貸款設定擔保？

答：《項目融資業務指引》第十一條明確規定，貸款人應當要求將符合抵質押條件的項目資產、項目預期收益等權利為貸款設定擔保。

14、《項目融資業務指引》第十一條對于貸款人如何控制保險賠款權益進行怎樣規定？

答：《項目融資業務指引》第十一條明確規定，貸款人應當要求成為項目所投保商業保險的第一順位保險金請求權人，或采取其他措施有效控制保險賠款權益。

15、請問按照《項目融資業務指引》規定，貸款人應當通過何種措施努力降低建設期風險？

答：《項目融資業務指引》十二條規定，貸款人應當以要求借款人或者通過借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保商業保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等方式，最大限度降低建設期風險。

16、請問按照《項目融資業務指引》規定，貸款人應當通過何種措施有效分散經營期風險？

答：《項目融資業務指引》十二條規定，貸款人可以以要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散經營期風險。

17、請問《項目融資業務指引》第十三條對于貸款人如何有效分散風險進行怎樣規定？

答：《項目融資業務指引》規定，貸款人可以通過為項目提供財務顧問服務，為項目設計綜合金融服務方案，組合運用各種融資工具，拓寬項目資金來源渠道，有效分散風險。

18、按照《項目融資業務指引》第十四條規定，貸款人應當如何設計合同條款，進而有效控制項目融資風險？

答：《項目融資業務指引》規定，貸款人應當按照《固定資產貸款管理暫行辦法》的有關規定，恰當設計賬戶管理、貸款資金支付、借款人承諾、財務指標控制、重大違約事項等項目融資合同條款，促進項目正常建設和運營，有效控制項目融資風險。

19、《項目融資業務指引》第十五條對于貸款人發放貸款資金如何進行規定？ 答：《項目融資業務指引》規定，貸款人應當根據項目的實際進度和資金需求，按照合同約定的條件發放貸款資金。

20、按照《項目融資業務指引》第十五條規定，在貸款發放前，貸款人應當注意什么？

答：《項目融資業務指引》規定，貸款發放前，貸款人應當確認與擬發放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。

21、開展項目融資業務，是否適用于《固定資產貸款管理暫行辦法》關于貸款發放與支付的有關規定？

答：《項目融資業務指引》第十六條規定，貸款人應當按照《固定資產貸款管理暫行辦法》關于貸款發放與支付的有關規定，對貸款資金的支付實施管理和控制，必要時可以與借款人在借款合同中約定專門的貸款發放賬戶。

22、開展項目融資業務，采用貸款人受托支付方式的，貸款人在必要時是否可以要求借款人、獨立中介機構和承包商等共同檢查設備建造或者工程建設進度？

答：《項目融資業務指引》第十六條規定，采用貸款人受托支付方式的，貸款人在必要時可以要求借款人、獨立中介機構和承包商等共同檢查設備建造或者工程建設進度，并根據出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進行貸款支付。

23、《項目融資業務指引》第十七條就貸款人與借款人約定專門賬戶方面，如何進行規定？

答：《項目融資業務指引》第十七條規定，貸款人應當與借款人約定專門的項目收入賬戶，并要求所有項目收入進入約定賬戶，并按照事先約定的條件和方式對外支付。

24、《項目融資業務指引》第十八條就貸款人確保貸款安全方面如何進行規定？

答：《項目融資業務指引》第十八條明確規定，在貸款存續期間，貸款人應當持續監測項目的建設和經營情況，根據貸款擔保、市場環境、宏觀經濟變動等因素，定期對項目風險進行評價，并建立貸款質量監控制度和風險預警體系。出現可能影響貸款安全情形的，應當及時采取相應措施。

25、按照《項目融資業務指引》第十九條規定，多家銀行業金融機構參與同一項目融資的，原則上應當采取怎樣的貸款方式？ 答：按照《項目融資業務指引》第十九條規定，多家銀行業金融機構參與同一項目融資的，原則上應當采用銀團貸款方式。

26、《項目融資業務指引》是否明確規定，對文化創意、新技術開發等項目發放的符合項目融資特征的貸款，參照《項目融資業務指引》執行？

答：《項目融資業務指引》第二十條明確規定，對文化創意、新技術開發等項目發放的符合項目融資特征的貸款，參照本指引執行。

27、《項目融資業務指引》應當由哪個機構負責解釋？ 答：《項目融資業務指引》第二十一條規定，本指引由中國銀行業監督管理委員會負責解釋。

28、《項目融資業務指引》何時開始施行？

答：《項目融資業務指引》于2009年7月18日公布，自發布之日起三個月后施行。

29、《項目融資業務指引》與《固定資產貸款管理暫行辦法》是怎樣的關系？ 答：采用項目融資方式的項目通常都屬于固定資產投資項目，所發放的貸款屬于固定資產貸款，因此，《項目融資業務指引》第一條明確《固定資產貸款管理暫行辦法》是《項目融資業務指引》立法依據之一。

30、項目融資中貸款的全流程管理、支付管理等內容是否應當遵照《固定資產貸款管理暫行辦法》有關規定執行？

答：《固定資產貸款管理暫行辦法》是《項目融資業務指引》立法依據之一。項目融資中貸款的全流程管理、支付管理等內容均遵照《固定資產貸款管理暫行辦法》有關規定執行。

31、《項目融資業務指引》第四條就建立完善的項目融資操作流程和風險管理措施如何進行規定？

答：《項目融資業務指引》第四條規定，貸款人從事項目融資業務，應當具備對所從事項目的風險識別和管理能力，配備業務開展所需要的專業人員，建立完善的操作流程和風險管理機制。貸款人可以根據需要，委托或者要求借款人委托具備相關資質的獨立中介機構為項目提供法律、稅務、保險、技術、環保和監理等方面的專業意見或服務。

32、請簡要回答《項目融資業務指引》如何就貸款人充分識別、評估并采取措施有效防范項目融資中的各類風險提出明確要求？

答：為督促貸款人充分識別、評估并采取措施有效防范項目融資中的各類風險，《項目融資業務指引》將項目融資中的各類風險按照項目建設期和經營期兩類風險加以明確，并對貸款人應當采取相應措施有效降低、分散項目建設期和經營期風險提出了明確要求。

33、請簡要回答《項目融資業務指引》如何就保證貸款人在項目貸款擔保、所投保商業保險等方面的權益進行明確規定？

答：為保證貸款人在項目貸款擔保、所投保商業保險等方面的權益，《項目融資業務指引》明確規定貸款人應當要求將符合抵質押條件的項目資產、項目預期收益等權利為貸款設定擔保，并根據需要，將項目發起人持有的項目公司股權為貸款設定質押擔保。同時，貸款人還應當要求成為項目所投保商業保險的第一順位保險金請求權人，或采取其他措施有效控制保險賠款權益。

34、請簡要回答《項目融資業務指引》如何就進一步加強項目收入賬戶管理提出明確要求？ 答：為了進一步加強項目收入賬戶管理，《項目融資業務指引》根據項目融資的風險特點，要求貸款人與借款人約定專門的項目收入賬戶，所有項目收入進入約定賬戶，按照約定的條件和方式對外支付，同時應當對項目收入賬戶進行動態監測，當賬戶資金流動出現異常時，應當及時查明原因并采取相應措施，以確保項目收入及時、足額歸還貸款。

35、請簡要回答《項目融資業務指引》如何強調銀團貸款方式？

答：針對項目融資金額較大、期限較長、風險較大的特點，為防止盲目降低貸款條件、惡性競爭，有效分散風險，《項目融資業務指引》要求在多個貸款人為同一項目提供貸款的情況下，原則上應當采取銀團貸款方式。

36、請簡要回答項目融資具有不同于一般固定資產投資項目的風險特征？

答：項目融資具有不同于一般固定資產投資項目的風險特征，如貸款償還主要依賴項目未來的現金流或者項目自身資產價值；通常融資比例較高、金額較大、期限較長、成本較高和參與者較多，從而風險較大，往往需要多家銀行業金融機構參與，并通過復雜的融資和擔保結構以分散和降低風險等。（以上為要點，非標準答案）

37、請問如何理解《項目融資業務指引》中所稱“貸款人”的概念？

答：《項目融資業務指引》中所稱“貸款人”范圍包括了中華人民共和國境內經國務院銀行業監督管理機構批準設立的銀行業金融機構。

38、《項目融資業務指引》是否是法律？

答：《項目融資業務指引》以《中國銀監會關于印發<項目融資業務指引>的通知》（銀監發?2009?71號）的形式下發，屬于規范性文件，不屬于法律。

第四篇：項目融資貸款業務指引

項目融資貸款業務指引

銀監發〔2009〕71號

機關各部門，各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行，中國郵政儲蓄銀行：

為加強項目融資業務風險管理，促進項目融資業務健康發展，銀監會制定了《項目融資業務指引》，現印發給你們，請遵照執行。

請各銀監局將本通知轉發至轄內銀監分局和銀行業金融機構。

二○○九年七月十八日

項目融資業務指引

第一條 為促進銀行業金融機構項目融資業務健康發展，有效管理項目融資風險，依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《固定資產貸款管理暫行辦法》以及其他有關法律法規，制定本指引。

第二條 中華人民共和國境內經國務院銀行業監督管理機構批準設立的銀行業金融機構(以下簡稱貸款人)開展項目融資業務，適用本指引。

第三條 本指引所稱項目融資，是指符合以下特征的貸款：

(一)貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資;

(二)借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業法人;

(三)還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。

第四條 貸款人從事項目融資業務，應當具備對所從事項目的風險識別和管理能力，配備業務開展所需要的專業人員，建立完善的操作流程和風險管理機制。

貸款人可以根據需要，委托或者要求借款人委托具備相關資質的獨立中介機構為項目提供法律、稅務、保險、技術、環保和監理等方面的專業意見或服務。

第五條 貸款人提供項目融資的項目，應當符合國家產業、土地、環保和投資管理等相關政策。

第六條 貸款人從事項目融資業務，應當充分識別和評估融資項目中存在的建設期風險和經營期風險，包括政策風險、籌資風險、完工風險、產品市場風險、超支風險、原材料風險、營運風險、匯率風險、環保風險和其他相關風險。

第七條 貸款人從事項目融資業務，應當以償債能力分析為核心，重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險，充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響，審慎預測項目的未來收益和現金流。

第八條 貸款人應當按照國家關于固定資產投資項目資本金制度的有關規定，綜合考慮項目風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定貸款金額。

第九條 貸款人應當根據項目預測現金流和投資回收期等因素，合理確定貸款期限和還款計劃。

第十條 貸款人應當按照中國人民銀行關于利率管理的有關規定，根據風險收益匹配原則，綜合考慮項目風險、風險緩釋措施等因素，合理確定貸款利率。

貸款人可以根據項目融資在不同階段的風險特征和水平，采用不同的貸款利率。

第十一條 貸款人應當要求將符合抵質押條件的項目資產和/或項目預期收益等權利為貸款設定擔保，并可以根據需要，將項目發起人持有的項目公司股權為貸款設定質押擔保。

貸款人應當要求成為項目所投保商業保險的第一順位保險金請求權人，或采取其他措施有效控制保險賠款權益。

第十二條 貸款人應當采取措施有效降低和分散融資項目在建設期和經營期的各類風險。

貸款人應當以要求借款人或者通過借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保商業保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等方式，最大限度降低建設期風險。

貸款人可以以要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散經營期風險。

第十三條 貸款人可以通過為項目提供財務顧問服務，為項目設計綜合金融服務方案，組合運用各種融資工具，拓寬項目資金來源渠道，有效分散風險。

第十四條 貸款人應當按照《固定資產貸款管理暫行辦法》的有關規定，恰當設計賬戶管理、貸款資金支付、借款人承諾、財務指標控制、重大違約事項等項目融資合同條款，促進項目正常建設和運營，有效控制項目融資風險。

第十五條 貸款人應當根據項目的實際進度和資金需求，按照合同約定的條件發放貸款資金。貸款發放前，貸款人應當確認與擬發放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。

第十六條 貸款人應當按照《固定資產貸款管理暫行辦法》關于貸款發放與支付的有關規定，對貸款資金的支付實施管理和控制，必要時可以與借款人在借款合同中約定專門的貸款發放賬戶。

采用貸款人受托支付方式的，貸款人在必要時可以要求借款人、獨立中介機構和承包商等共同檢查設備建造或者工程建設進度，并根據出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進行貸款支付。

第十七條 貸款人應當與借款人約定專門的項目收入賬戶，并要求所有項目收入進入約定賬戶，并按照事先約定的條件和方式對外支付。

貸款人應當對項目收入賬戶進行動態監測，當賬戶資金流動出現異常時，應當及時查明原因并采取相應措施。

第十八條 在貸款存續期間，貸款人應當持續監測項目的建設和經營情況，根據貸款擔保、市場環境、宏觀經濟變動等因素，定期對項目風險進行評價，并建立貸款質量監控制度和風險預警體系。出現可能影響貸款安全情形的，應當及時采取相應措施。

第十九條 多家銀行業金融機構參與同一項目融資的，原則上應當采用銀團貸款方式。

第二十條 對文化創意、新技術開發等項目發放的符合項目融資特征的貸款，參照本指引執行。

第二十一條 本指引由中國銀行業監督管理委員會負責解釋。

第二十二條 本指引自發布之日起三個月后施行。

第五篇：項目融資業務指引部分復習題

項目融資業務指引部分復習題

一、選擇題

1、銀監會從2009年起在全國銀行業金融機構中重點推行的“三個辦法一個指引”，主要包括（）。

A、固定資產貸款管理暫行辦法

B、流動資金貸款管理暫行辦法

C、個人貸款管理暫行辦法

D、商業銀行流動性風險管理指引

2、下列哪些項目國際上通常采用項目融資的方式籌措資金？（）A、大型能源開發

B、大型資源開發

C、大型基礎設施建設 D、文化創意

E、新技術開發

F、大型體育運動

3、按照銀監會有關指引規定，項目融資有哪些特點？（）A、從借款人看，通常是為建設、經營某項目或為某項目融資而專門組建的企事業法人

B、從貸款人看，通常是由銀監會批準成立的銀行業金融機構發放 C、從貸款用途看，通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目

D、從還款資金來源看，主要依賴項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入

4、開展項目融資業務時，下列哪些專業意見或服務對借款人獲得貸款至關重要，也是貸款人發放貸款的重要參考依據。（）

A、法律

B、稅務

C、保險

D、技術

E、環保

F、監理

5、按照銀監會《項目融資業務指引》有關規定，貸款人提供項目融資的項目，應當符合國家（）等相關政策。

A、產業

B、能源

C、環保

D、投資管理

E、土地

6、按照銀監會《項目融資業務指引》有關規定，貸款人從事項目融資業務，應當充分識別和評估項目中的下列哪些風險？（）

A、國家風險

B、政策風險

C、自然災害風險

D、完工風險

E、產品市場風險

F、匯率風險

7、下列哪些方式可以作用項目融資中的擔保？（）A、符合條件的項目資產

B、項目發起人持有的項目公司股權 C、項目發起人關聯公司的股權

D、項目預期收益權

8、項目融資貸款中，在項目建設期，貸款人可要求借款人或者通過借款人要求項目相關方采取哪些方式降低風險？（）

A、簽訂總承包合同

B、使用金融衍生工具

C、建立完工保證金

D、提供完工擔保

9、項目融資貸款中，在項目經營期，貸款人可要求借款人采取哪些方式降低風險？（）

A、簽訂長期供銷合同

B、投保商業保險

C、運營人提供資金缺口擔保

D、提供履約保函

10、項目融資貸款中，貸款人在簽訂項目融資合同時，應當注意包括下列哪些條款？（）

A、賬戶管理

B、貸款資金支付

C、借款人承諾 D、財務指標控制

E、重大違約事項

11、在項目融資貸款存續期間，貸款人在監測項目建設和經營情況，需要考慮下列哪些因素，并據此定期評價項目風險。（）

A、貸款擔保

B、市場環境變化

C、宏觀經濟變動

D、項目收益現金流

二、填空題

1、貸款人從事項目融資業務，應當具備對所從事項目的風險識別和管理能力，配備業務開展所需要的專業人員，建立完善的（）和（）。

2、貸款人從事項目融資業務，應當以（）為核心，重點從項目技術可行性、（）和還款來源可靠性等方面評估項目風險。

3、貸款人應當按照國家關于固定資產投資項目（）制度的有關規定，綜合考慮項目風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定貸款金額。

4、項目融資貸款中，貸款人應當根據項目預測（）和（）等因素，合理確定貸款期限和還款計劃。

5、貸款人應當按照中國人民銀行關于利率管理的有關規定，根據（）原則，綜合考慮項目風險、風險緩釋措施等因素，合理確定貸款利率。

6、項目融資貸款中，貸款人應當要求成為項目所投保商業保險的（），或采取其他措施有效控制保險賠款權益。

7、項目融資貸款中，貸款人應當采取措施有效降低和分散融資項目在（）和（）的各類風險。

8、貸款人可以通過為項目提供（）服務，為項目設計（）方案，組合運用各種融資工具有效分散風險。

9、項目融資貸款發放前，貸款人應當確認與擬發放貸款（）的項目資本金（）到位，并與貸款配套使用。

10、項目融資貸款人為加強對貸款資金支付的管理和控制，必要時可以與借款人在借款合同中約定專門的（）。

11、項目融資貸款中，如果采用貸款人受托支付方式，貸款人在必要時可以要求相關方共同檢查（）或者（）進度，并根據出具的、符合合同約定條件的（）進行貸款支付。

12、貸款人應當與借款人約定專門的（），要求所有項目收入進入其中并按事先約定的條件和方式對外支付。

13、項目融資貸款中，貸款人應當對項目收入賬戶進行（），當賬戶資金流動出現異常時應當及時查明原因并采取相應措施。

14、多家銀行業金融機構參與同一項目融資的，原則上應當采用（）方式。

【答 案】

一、選擇題

1、ABC

2、ABCDE

3、ABCD

4、ABCDEF

5、ACDE

6、BDEF

7、ABD

8、ACD

9、A

10、ABCDE

11、ABC

二、填空題

1、操作流程、風險管理機制

2、償債能力分析、財務可行性

3、資本金

4、現金流、投資回收期

5、風險收益匹配

6、第一順位保險金請求權人

7、建設期、經營期

8、財務顧問、綜合金融服務

9、同比例、足額

10、貸款發放賬戶

11、設備建造、工程建設、共同簽證單

12、項目收入賬戶

13、動態監測

14、銀團貸款