第一篇：票據(jù)業(yè)務操作流程

票據(jù)業(yè)務操作流程

一、借款存保證金

1、獲得足夠證據(jù)證明業(yè)務真實可靠。(如銀行流水，還款單據(jù)等)

2、客戶征信系統(tǒng)查詢，企業(yè)自行提供融資明細，開票行近期銀行對賬單等資料比對，判斷開票日該行有無到期貸款、近期已到期貸款是否已足額償還。如為償還到期貸款，應重新考慮業(yè)務的可操作性。

3、視同借款簽訂完整的借款、擔保合同，相關責任人或經(jīng)辦人提供擔保（財務負責人、票據(jù)經(jīng)辦人、出納員等）。

4、費用收取：

（1）全額銀行承兌匯票按照2天（天數(shù)跟據(jù)實際情況及與客戶的溝通程度靈活掌握）預收資金占用費、按照略高于貼現(xiàn)市場價格預收貼現(xiàn)息；

（2）差額銀行承兌匯票，可按照以上方式收取，也可貼出后自行轉出。

5、資金存入：與客戶商定進款路徑，控制客戶匯款途徑網(wǎng)銀，注意轉入資金前要查看賬戶的狀態(tài)是否正常，索取擬貼現(xiàn)回款時所用網(wǎng)銀（無論票據(jù)由客戶或者我們聯(lián)系貼現(xiàn)，我們均要索要客戶的貼現(xiàn)資金回籠戶網(wǎng)銀（提前獲得貼票方的資金回款行），票據(jù)貼出后我們自行將資金轉出）。查看賬戶狀態(tài)及現(xiàn)場確認可存入保證金時安排打款。一般情況，我們的資金匯入客戶的個人賬戶，不直接針對企業(yè)戶匯款，操作方式為：（1）、如在信用社等不要求資金為同戶名轉入的銀行辦理，我們的資金可以轉入其在信用社的個人賬戶，通過個人賬戶直接轉入公戶；（2）、如銀行要求同戶名轉入資金，則需要中間進行跨行轉賬處理，如東營銀行開票，我們可以轉入客戶在農行的個人開戶，再由個人卡轉入農行公戶，最后通過網(wǎng)銀自農行公戶轉入東營銀行公戶。

二、出票

根據(jù)市場價格以及貼現(xiàn)渠道要求，與客戶商定出票面額，以防出票后無法順利貼現(xiàn)。

目前合作銀行中，青島銀行單張票面要求小于等于1000萬元，大于1000萬元無法操作。農行暫無票面要求，招行要求單張2000萬元以內；出票過程中，全程跟隨客戶辦理人員，可代為保管其財務印鑒、密碼器等，如不能則要與辦理人員共同辦理轉保證金等轉款手續(xù)，防止通過網(wǎng)銀以外的手段將資金轉出他用。

三、貼現(xiàn)（買斷）

根據(jù)票據(jù)來源，與票據(jù)中介機構或通過銀行渠道獲得票據(jù)的，需根據(jù)市場需求報價。

定價原則：在底價基礎之上，略低于市場利率1-2個小點； 額度：目前農行單戶4000萬元，共8000萬元；青島單筆單議，郵儲單筆單議；招行單戶2000萬元；

手續(xù)：均要求簽定銀行承兌匯票協(xié)議、委托收款證明、證明（每張票面一份）；電票業(yè)務不用簽定證明；

分工： 李民勇負責報價，各業(yè)務人員負責將所需求貼現(xiàn)銀行及額度報群，胡云寧負責資金調度，張燕負責轉款；張超、杜明明、高峰視工作安排負責在銀行做業(yè)務；

四、轉貼現(xiàn)

目前轉貼現(xiàn)渠道：

1、青島銀行；

2、農行；

3、郵儲

4、招行

5、普蘭；

6、其他票據(jù)中介機構；

7、需要小票付貨款客戶（待開發(fā)）

五、小款兌付

票據(jù)買斷或貼現(xiàn)過程中所需要打小款在買斷前通過釘釘審批金額，具體打款賬號由各業(yè)務人員提報。即在釘釘審批買斷該票據(jù)時需審批按什么價格買斷，按多少打款，中間差價視為小款，審批后財務支付。

第二篇：票據(jù)融資中心業(yè)務操作流程

票據(jù)融資中心業(yè)務操作流程

在面對融資難的困境，企業(yè)開始尋求多渠道的融資方式。簡單快捷的票據(jù)融資正日益受到大家的歡迎。當前，隨著信息化銀行的發(fā)展，票據(jù)融資業(yè)務與IT系統(tǒng)的融合有了新的契機。票據(jù)業(yè)務辦理的系統(tǒng)化、風險管控的剛性化、流程操作的電子化、市場分析的模型化已經(jīng)成為當前票據(jù)融資業(yè)務發(fā)展的主流模式。

截至2009年1月底，我國金融機構票據(jù)融資余額25559億元，1月份增加6237億元，占當月新增貸款的40%，票據(jù)融資快速發(fā)展。社會上關于票據(jù)融資增長的真實性、統(tǒng)計上是否存在重復計算等方面有所疑問。我們談談票據(jù)融資業(yè)務流程，解答這些疑問。

銀行票據(jù)融資中心業(yè)務操作的具體流程如下所示：

1、申請人向銀行提出票據(jù)融資書面申請，同時提交申請相關的資料；

2、銀行審核申請人所提交的資料，同時對申請人的個人資產狀況、信用狀況進行了解調查；

3、資料審核通過，銀行與申請人商議融資內容，簽訂借款合同；

4、借款人辦理相應保險等手續(xù)，手續(xù)辦理完畢，銀行發(fā)放資金；

5、借款人按照合同約定內容還款。

隨著我國市場經(jīng)濟的成熟和發(fā)展，票據(jù)在商品結算中的比重日益增加，一方面企業(yè)為了增加票據(jù)的可接受性，一般要求銀行承兌，另一方面企業(yè)又持有大量未到期票據(jù)，在資金緊張時，需要貼現(xiàn)票據(jù)融入資金，而銀行也可將持有的商業(yè)匯票向其他金融機構轉貼現(xiàn)或向中國人民銀行再貼現(xiàn)融通資金。

壹顧問廣西融資服務中心也推出了票據(jù)融資服務，此舉將有效緩解小微企業(yè)融資難、小額票據(jù)流轉難、變現(xiàn)難問題。票據(jù)融資服務是壹顧問積極轉變服務方式，為民營經(jīng)濟和小微企業(yè)發(fā)展助力而采取的重要舉措。

第三篇：票據(jù)業(yè)務操作風險提示

操作風險管理預警提示

?2009?第2期

省行營業(yè)部操作風險（機構業(yè)務部）

管理委員會 秘書處 二〇〇九年四月十五

關于票據(jù)業(yè)務的風險提示

各支行：

近期，總省行先后發(fā)布堵截偽假銀行承兌匯票案例，為強化票據(jù)業(yè)務管理，有效防范票據(jù)業(yè)務操作風險，營業(yè)部機構業(yè)務部就加強防范偽假票據(jù)的操作風險提示如下：

【風險提示】 1、2009年1月14日，客戶李某（北京戶籍）和其同伴共2人持銀行承兌匯票一張，票號01285921，金額900萬元到祿豐支行，要求為其鑒別匯票真?zhèn)巍I業(yè)經(jīng)理查看該銀行承兌匯票，發(fā)現(xiàn)出票行分簽號不符，通過印模比對及鑒別儀鑒別存在諸多疑點，即向支行領導報告，經(jīng)進一步查驗及鑒別后，確認該票為假票。隨即支行報警，縣公安局將其兩人及假票帶走調查。

—1—

2、湖北三峽分行夷陵支行2008年11月27日簽發(fā)一張2萬元的銀行承兌匯票，票號01275923，出票人宜昌市某商貿有限公司，收款人西藏某摩托車有限公司，到期日2009年2月25日。該票出票人于12月3日到夷陵支行聲稱匯票被盜，要求辦理掛失手續(xù)，我行按照相關規(guī)定對該筆匯票辦理了掛失止付手續(xù)。此后，夷陵支行先后接到2筆查詢，但金額變?yōu)?20萬元。據(jù)此情況，目前推斷此筆銀行承兌匯票可能被偽造。

【風險分析】

1、利用偽假銀行承兌匯票詐騙一直是不法分子進行金融犯罪活動的主要手段之一；

2、不法分子偽假造假手段日益變化，并呈現(xiàn)專業(yè)化、團伙集團化趨勢；

3、個別案例中發(fā)現(xiàn)不法分子處心積慮，不擇手段，想方設法地擇機作案。

【管理對策】

1、嚴密貼現(xiàn)查詢。嚴格執(zhí)行總、省行規(guī)定的貼現(xiàn)業(yè)務雙查詢原則，切不可流于形式。對每一張票據(jù)都須做到“有疑速查、查必徹底”。查詢內容要求全要素查詢，必要時進行再次查詢、再再次查詢或將復印件傳真至承兌行作為核對依據(jù)。同時須應由市場營銷崗換人進行電話復查核對票面要素及協(xié)議號、經(jīng)辦人簽章等事項，確保查詢工作準確翔實。

2、強化票據(jù)審驗。注重票據(jù)透光、水印、印模（鑒）、油墨、紙質、書寫等關鍵部位和關鍵環(huán)節(jié)的審查和審驗。另

—2— 外從以往公布的案例中還發(fā)現(xiàn)不法分子有意選擇特殊時間，如周五下午或臨近下班時間辦理業(yè)務，企圖利用業(yè)務經(jīng)辦人員一時疏忽達到目的。因此更要嚴密和嚴格操作流程辦理業(yè)務，將基礎審驗工作做實做細，不給不法分子以可乘之機。

3、總結積累經(jīng)驗。針對出現(xiàn)的偽假票據(jù)案件特點，各支行特別是票據(jù)中心要防患于未然，總結偽假及案防經(jīng)驗，加強學習和交流，并采取重要業(yè)務崗位經(jīng)驗交流共享的方式，使全員進一步了解相關知識，掌握防范技能，達到全員業(yè)務技能的整體提升。

4、加強業(yè)務管理。各支行及票據(jù)中心要加強業(yè)務營銷和客戶經(jīng)理管理，堅持營銷業(yè)務自主開發(fā)，禁止與票據(jù)掮客有關聯(lián)，防止被票據(jù)掮客惡意利用等不法行為的發(fā)生。

行內發(fā)送：各部室，各直屬、附屬單位及省行派駐機構，各位行級領導。

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第四篇：票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務操作細則

第九條 調查要點

客戶經(jīng)理應嚴格審查貼現(xiàn)申請人資格及提供的資料，審查重點如下：

（一）貼現(xiàn)申請人和承兌銀行的資信狀況；

（二）貼現(xiàn)申請人與其直接前手之間交易關系、債權債務關系的真實性，票據(jù)、合同、稅務發(fā)票的真實性，交易對手、日期、金額等內容要素的對應關系；

（三）根據(jù)票據(jù)查詢結果調查業(yè)務可行性；

（四）本行需要調查的其他要點。

經(jīng)辦客戶經(jīng)理盡職調查完畢，客戶經(jīng)理撰寫完整客觀的調查報告。

第十條 票據(jù)查詢與保管

（一）票據(jù)查詢內容

貼現(xiàn)行在辦理貼現(xiàn)時必須進行查詢，查詢內容包括： 1．銀行承兌匯票票面要素是否真實、相符； 2．他行是否已辦理查詢； 3．是否掛失止付或公示催告。

（二）查詢方式

1．由貼現(xiàn)行所在地銀行承兌的銀行承兌匯票，經(jīng)辦行應指 派專人與貼現(xiàn)申請人一同持銀行承兌匯票原件和本行查詢（復）書前往承兌銀行實地查詢，并取得承兌銀行簽章確認的查詢結果。

2．由非貼現(xiàn)行所在地銀行承兌的銀行承兌匯票，經(jīng)辦行應通過本行大額支付系統(tǒng)進行查詢核實，并取得承兌行的書面回復。對查復方回

復“有他行查詢”應采用傳真查詢、實地查詢等方式進一步核實。

（三）貼現(xiàn)行票據(jù)要素審查

貼現(xiàn)行會計人員按照《漢口銀行貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)會計作業(yè)指導書》要求，與客戶經(jīng)理、貼現(xiàn)申請人共同對銀行承兌匯票原件票面要素、票據(jù)真?zhèn)魏捅硶B續(xù)性等進行審查，并對票據(jù)的真實性負責。

1．若票據(jù)要素無瑕疵，審核人員在票據(jù)復印件（正反面）加蓋“經(jīng)審核票據(jù)無瑕疵，與原件核對一致”章，并與客戶經(jīng)理一同在復印件上簽章。票據(jù)原件由審核人員與客戶經(jīng)理一起眼同封包（“代保管品封包單—商業(yè)匯票”，見附件 1），并在騎縫處雙人簽章。客戶經(jīng)理與保管人員在《重要物品交接登記簿》上簽字 辦理交接手續(xù)，由貼現(xiàn)行營業(yè)經(jīng)理監(jiān)交。同時客戶經(jīng)理與客戶辦理接交手續(xù)，證明票據(jù)由本行代為保管。此封包由會計部門作為代保管品臨時保管，會計部門憑“商業(yè)匯票入庫單”（見附件 2）記代保管品帳。“商業(yè)匯票入庫單”和經(jīng)審核人員、客戶經(jīng)理雙人簽章確認的票據(jù)復印件一并作為業(yè)務資料上上報有權部門審查審批。

2．若票據(jù)要素有瑕疵，審核人員將原件交還客戶經(jīng)理。

3．貼現(xiàn)行應結合票據(jù)查詢方式合理確定票據(jù)封包時間。若業(yè)務辦理過程中，確需將票據(jù)拆包的，應在《重要物品交接登記簿》上登記并憑報經(jīng)有權人審批后的“商業(yè)匯票出庫單”（見附件3）銷計代保管品帳，收回經(jīng)審核人員和客戶經(jīng)理雙簽確認的票據(jù)復印件。在票據(jù)再次移交本行時，應按照以上流程對該票據(jù)的真實性進行審核，以防票據(jù)調換的風險。

（四）經(jīng)查詢有下列情況之一的，貼現(xiàn)行不得為持票人辦理貼現(xiàn)業(yè)務： 1．票面要素不真實或有不符點； 2．已辦理掛失止付或公示催告。

第十三條 審查要點

信貸審查人員除須按照本行對公授信操作規(guī)程要求進行綜 合風險判斷，重點審查以下內容：

（一）貼現(xiàn)申請人的合法資格；

（二）根據(jù)票據(jù)查詢結果判斷能否辦理票據(jù)貼現(xiàn)；

（三）根據(jù)會計人員和客戶經(jīng)理雙簽確認的票據(jù)復印件（正反面），審核票面要素和背書情況，對大額關聯(lián)交易、回頭背書交易、短期跨多區(qū)域背書以及具有融資嫌疑的貼現(xiàn)業(yè)務，應跟蹤了 解票據(jù)項下是否發(fā)生了實際的貨物轉移，且貨物的流向與資金和 匯票的是否流向一致，從而確定貿易背景的真實性；

（四）貼現(xiàn)申請人與其直接前手之間是否具有真實的交易關 系和債權債務關系，票據(jù)、交易合同和稅務發(fā)票的日期、金額等 要素是否相互對應；

（五）對須提供擔保的，應按照本行授信擔保操作規(guī)程的有 關規(guī)定，分析擔保的合法性、足值性、有效性和變現(xiàn)能力；

（六）信貸初審人員應按照發(fā)票常識查驗增值稅專用發(fā)票（普 通發(fā)票）復印件，判斷發(fā)票的真實性（例如：發(fā)票代碼代表的省 份、制版、批次、語言文字、聯(lián)數(shù)等含義是否與實際情況相 符；發(fā)票

代碼、流水號和密碼區(qū)對應號碼是否相符；發(fā)票的各個 要素是否填制完整、字跡清晰；電腦版發(fā)票字體、字間距、行間 距是否異常等；如涉及金額較大，可要求客戶提供該張發(fā)票所屬 月份的增值稅納稅申報表附表，檢查申報金額是否大于該張發(fā)票的金額等）。同時應通過國家稅務局網(wǎng)站在線輸入發(fā)票代碼和流水號信息，查詢發(fā)票的真實性，杜絕虛假發(fā)票或重復發(fā)票貼現(xiàn)；對 于發(fā)票信息查詢無結果的，應要求企業(yè)提供合理有效的說明證明 貿易背景的真實性；

（七）本行需要審查的其他要點。第二節(jié)

第十四條

簽訂協(xié)議銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務經(jīng)有權人審批同意后，經(jīng)辦客戶經(jīng)理按照授信批復意見書的要求落實授信條件后，與客戶簽訂各類合同文書并辦妥票據(jù)入庫等手續(xù)。

第十五條 票據(jù)入庫保管

客戶經(jīng)理持授信批復意見書、商業(yè)匯票出庫單與貼現(xiàn)行票據(jù)審核人員一同辦理代保管品出庫拆包手續(xù)，在《重要物品交接登記簿》上辦理交接手續(xù)，貼現(xiàn)行會計銷計對應代保管品帳。

經(jīng)審批通過同意辦理貼現(xiàn)的票據(jù)，由貼現(xiàn)行會計審核人員在票據(jù)原件上制作背書，審核人員與客戶經(jīng)理一同封包入庫，貼現(xiàn)行會計人員根據(jù)《權證類檔案入庫憑證》進行入庫記賬操作。

審批不同意辦理貼現(xiàn)的票據(jù)，客戶經(jīng)理將票據(jù)原件退還客戶并辦妥移 放款與支付

交手續(xù)。

第十六條 放款審核客戶經(jīng)理辦妥全部手續(xù)后，按照本行對公授信操作規(guī)程的放款操作要求，提交相關資料（包括但不限于貼現(xiàn)憑證、背書后票據(jù)復印件、權證類檔案入庫憑證等相關資料）供放款機構審核，辦理貼現(xiàn)業(yè)務放款手續(xù)。

第十七條 賬務處理 貼現(xiàn)行會計部門憑放款審核部門出具的《銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務放款通知書》按照《漢口銀行貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)業(yè)務作業(yè)指導書》的規(guī)定進行放款的賬務處理。

第三節(jié) 授信后管理

第十八條 資料保管 銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務辦理后，貼現(xiàn)行應及時將收集整理后的相關資料（要素齊全、簽章清晰完整，復印件應注明“與原件核對一致”簽章和核驗人名章）和貼現(xiàn)契約等按照本行信貸檔案管理的要求歸檔保管。對于業(yè)務存續(xù)期間收集的最新資料等應一并歸檔保管。

第十九條

貸后管理 銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務辦理后，貼現(xiàn)行應按本行對公授信后管理規(guī)程要求進行貸后檢查和管理，包括但不限于以下內容：

（一）加強貼現(xiàn)資金發(fā)放后資金流向監(jiān)控，防止貼現(xiàn)資金違 規(guī)進入

股市、回流至出票單位或背書前手，杜絕企業(yè)通過票據(jù)貼 現(xiàn)業(yè)務進行套利、套現(xiàn)等行為；

（二）貼現(xiàn)行應建立客戶貼現(xiàn)業(yè)務臺賬，記錄貼現(xiàn)人增值稅發(fā)票（普通發(fā)票）、合同中的金額、期限、號碼等重要信息，有效識別客戶提供資料的真實性和有效性，防止客戶利用同一交易合同或發(fā)票重復貼現(xiàn)；

（三）經(jīng)辦行客戶經(jīng)理應通過信貸風險管理信息系統(tǒng)查詢將到期的貼現(xiàn)票據(jù)，同時經(jīng)辦行綜合管理部應做好提醒工作，客戶經(jīng)理按照已貼現(xiàn)票據(jù)到期前三天（異地票據(jù)提前一周）的原則，及時辦理票據(jù)出庫手續(xù)并與貼現(xiàn)行會計人員辦理實物交接；

（四）其他需要檢查的事項。

第二十條 到期收款 已貼現(xiàn)的銀行承兌匯票到期，貼現(xiàn)行應按照《支付結算辦法》的有關規(guī)定將持有的已貼現(xiàn)票據(jù)向票據(jù)上注明的付款人開戶銀行辦理委托收款。

承兌匯票如果遭到拒付，貼現(xiàn)行應在收到拒絕付款證明或退 票理由書的當天從貼現(xiàn)申請人賬戶內扣收票款，對尚未收回部分，按逾期貸款的規(guī)定處理。同時立即將拒絕付款證明或退票理由書 移交信貸部門，信貸部門應立即將被拒絕事由書面通知貼現(xiàn)申請 人，對尚未收回的部分行使追索權。第二十一條 特殊情況

貼現(xiàn)行在已貼現(xiàn)票據(jù)中發(fā)現(xiàn)假票、克隆票或其他票據(jù)欺詐行為的，應

立即采取有效的資產保全措施，同時按照貼現(xiàn)契約約定直接從申請人存款賬戶扣收票款，對未收回部分按約定計收利息。

已貼現(xiàn)的票據(jù)不慎滅失，貼現(xiàn)行應立即通知承兌人掛失止付，并在通知掛失止付后 3 日內向承兌人所在地人民法院申請公示催告，同時將相關情況告知承兌人開戶行。掛失止付及公示催告手續(xù)按《中華人民共和國票據(jù)法》、《票據(jù)管理實施辦法》、《支付結算辦法》等法律法規(guī)的規(guī)定辦理。

票據(jù)直貼操作規(guī)程

第一條 辦理貼現(xiàn)時，各營銷支行負責與貼現(xiàn)申請人

協(xié)商確定符合規(guī)定的貼現(xiàn)利率、辦理對貼現(xiàn)資料審查和票據(jù)查詢查復事項，然后由支行授權的票據(jù)客戶經(jīng)理收集整理以下資料到分行票據(jù)中心辦理審查審批和劃款手續(xù)。

1、經(jīng)年審合格的營業(yè)執(zhí)照正、副本復印件（由支行客戶經(jīng)理加蓋“已與原件核對一致”印章）；

2、企業(yè)代碼證或組織機構代碼證復印件（由支行客戶經(jīng)理加蓋“已與原件核對一致”印章）；

3、貼現(xiàn)經(jīng)辦人持有的授權申辦委托書；

4、法定代表人和經(jīng)辦人的身份證復印件（由支行客戶經(jīng)理加蓋“已與原件核對一致”印章）；

5、貼現(xiàn)申請書和加蓋支行行政公章的貼現(xiàn)審批書；

6、貸款卡復印件（由支行客戶經(jīng)理加蓋“已與原件核對一致”印章）；

7、商業(yè)匯票原件及正反面復印件；

8、商業(yè)匯票查詢查復書；

9、商品交易合同和相匹配的稅務發(fā)票復印件，不能提供交易合同或稅務發(fā)票的須提供相應的證明文件或資料（由支行客戶經(jīng)理加蓋“已與原件核對一致”印章）；

10、加蓋有開戶銀行預留印鑒的貼現(xiàn)憑證；

11、查詢《銀行征信管理系統(tǒng)》獲得的貸款卡狀態(tài)報告單；

12、查詢《特別關注系統(tǒng)》獲得的貼現(xiàn)申請人狀態(tài)報告單；

13、其他需提供的資料。

各營銷票據(jù)業(yè)務的支行對所有提供資料的真實性負責。對上述資料存有疑問的，分中心可要求客戶提供原件和其它可選資料，如商品貨運單據(jù)、企業(yè)財務報表、承兌行出具的審批文件（針對大額連號票據(jù)）等。

第二條

分中心市場營銷初審崗由支行票據(jù)客戶經(jīng)理陪同，將匯票原件交會計核算初審崗，對余下的上述各項資料進行初審。重點審查貼現(xiàn)申請人商品交易合同、稅務發(fā)票的復印件。在確定貼現(xiàn)申請人的申請資格和票據(jù)跟單資料的合規(guī)性后，在貼現(xiàn)審批表上簽署審查意見。

第三條

分中心市場營銷初審崗審查合格后，將整套資料交市場營銷復審崗進行復審。審查合格后，在貼現(xiàn)審批表上簽署審查意見。

第四條

分中心市場營銷復審崗審查合格后，將整套資料交資產風險管理崗進行審查。審查合格后，在貼現(xiàn)審批表上簽署審查意見。

第五條

分中心會計核算初審崗接到匯票原件后，應與支行票據(jù)客戶經(jīng)理辦理雙方交接登記手續(xù)。然后對票據(jù)的票面要素和真實性進行審查，并進入《票據(jù)登記核查系統(tǒng)》對匯票真實有效性查詢打印。審查合格后，在貼現(xiàn)審批表上簽署審查意見。

第六條

分中心會計核算初審崗審查合格后，將匯票原件和《票據(jù)登記核查系統(tǒng)》的查詢書交會計核算復審崗進行審查。審查合格后，在貼現(xiàn)審批表上簽署審查意見。

第七條

申請貼現(xiàn)的商業(yè)匯票原件在辦理查詢和貼現(xiàn)

手續(xù)期間不得退還貼現(xiàn)申請單位。如貼現(xiàn)申請單位因取消貼現(xiàn)申請而要求退票時，應按規(guī)定辦理退票手續(xù)。如貼現(xiàn)申請單位持退還的商業(yè)匯票再次申請貼現(xiàn)時，分中心、支行必須按規(guī)定重新辦理票據(jù)審驗、查詢事宜。

第八條

商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請人必須在分行開立存款賬戶（含一般存款戶或臨時存款戶），如未在分行開戶，客戶經(jīng)理應引導申請人辦理開戶事宜。

第九條

貼現(xiàn)審批表通過各個審查環(huán)節(jié)后報送分行票據(jù)中心主任簽批。授權范圍內的由分行票據(jù)中心主任簽批完成，超授權范圍的經(jīng)分行票據(jù)中心主任簽批同意后，由分行票據(jù)中心報送分行有權簽批人審查，并簽注意見。

第十條

在書面貼現(xiàn)審批表流轉的同時，分中心各崗位人員應按總行《票據(jù)綜合管理系統(tǒng)操作管理辦法（試行）》的要求同步進行電子業(yè)務流程的處理。

第十一條

分行票據(jù)中心帳務核算人員接到有權簽批人簽批同意的貼現(xiàn)審批表后，應及時辦理貼現(xiàn)資金的劃款手續(xù)。貼現(xiàn)資金由分中心通過系統(tǒng)內同城通兌方式劃付到貼現(xiàn)申請人在支行開立的存款賬戶上。

第十二條

分中心完成貼現(xiàn)業(yè)務流程后，會計核算復審崗要將實際辦理貼現(xiàn)票據(jù)的票號、金額、貼現(xiàn)日期、到期日、貼現(xiàn)利率和貼現(xiàn)利息打印成買入票據(jù)清單一式三份。一份作為貼現(xiàn)審批書附件，另兩份由支行和分中心分別保存，作為利息返還和業(yè)務考核依據(jù)。

第十三條

申請貼現(xiàn)而未通過審查或因其他原因取消

貼現(xiàn)申請時，應將商業(yè)匯票及時退還支行票據(jù)客戶經(jīng)理。退還匯票原件時，會計核算初審崗應要求支行票據(jù)客戶經(jīng)理在票據(jù)交接登記簿上簽收。

第十四條

貼現(xiàn)業(yè)務辦理完畢后，所有業(yè)務檔案文件均應移交分中心檔案管理員（暫由資產風險管理崗擔任）集中保管。如某筆業(yè)務未通過審批或因其他原因取消貼現(xiàn)申請的，該筆業(yè)務的審批表不得交給客戶，應由分中心留存歸檔。

第十五條

檔案管理員若發(fā)現(xiàn)檔案文件欠缺的，應通知相關部門或人員限期補齊。

第十六條

每日營業(yè)終了，會計核算復審崗應對當日買進的商業(yè)匯票與貼現(xiàn)憑證第五聯(lián)，按筆數(shù)與金額核對一致。

第十七條

分行應指定兩名人員作為票據(jù)專管員共同管理已貼現(xiàn)承兌匯票。每日上午上班時，一人以密碼開啟，另一人以鑰匙開啟；下班后由兩人共同關閉保險柜。

第十八條

票據(jù)專管員應每周核對一次臺帳和票據(jù)實物，并在核對單上簽字。

第十九條

票據(jù)專管員應對已貼現(xiàn)商業(yè)匯票專夾保管，并按規(guī)定的時間和方法辦理票據(jù)到期托收。

第二十條

票據(jù)專管員負責對發(fā)出托收逾期十日（含）以內票據(jù)的催收和上報逾期七天（含）以上票據(jù)的詳細信息；資產風險管理崗負責對逾期十天以上以及非結算原因引起的風險逾期票據(jù)的催收和追索，負責對票據(jù)資產的保全管理。

第二十一條

托收收回的票據(jù)或轉貼現(xiàn)賣出的票據(jù)，由分中心帳務核算人員負責按會計核算制度的規(guī)定和總行《票據(jù)綜合管理系統(tǒng)操作管理辦法（試行）》的要求在營業(yè)當日及時進行處理，嚴禁跨工作日處理。

到期托收業(yè)務操作規(guī)程

第二十二條

分中心會計核算復審崗每個工作日應根據(jù)票據(jù)綜合管理系統(tǒng)的提示負責建立發(fā)出托收單據(jù)（一般須提前10天發(fā)出托收，遇長假順延），并通知票據(jù)專管員對照單據(jù)將庫存票據(jù)實物序時發(fā)出托收。

第二十三條

票據(jù)專管員負責在發(fā)出托收票據(jù)背面背書欄作委托收款背書，加蓋結算專用章和授權經(jīng)辦人員名章，注明“委托收款”字樣及委托收款銀行全稱，并逐份填制委托收款憑證和特快專遞信封，委托收款憑證上加蓋印章。

第二十四條

票據(jù)專管員應將做完委托收款背書的擬發(fā)出托收票據(jù)的正反面按1：1的比例復印后留存，用作票據(jù)保全依據(jù)。然后將票據(jù)實物、填制好的委托收款憑證和特快專遞信封交會計核算初審崗復核。

第二十五條

會計核算初審崗接到票據(jù)專管員交來的托收票據(jù)及憑證后，應進行仔細審核，查看加蓋的結算專用章日期與憑證日期是否一致，核對委托收款憑證的要素及托收票據(jù)的委托收款背書是否正確完整，以確保發(fā)出托收正確無誤。同時還須審核EMS特快專遞信封上填列的要素是否正確完整（主要包括寄信人全稱、地址、郵編、電話，收件人全

稱、地址、郵編和委托收款份數(shù)等，信封的內存品名處注明“銀行/商業(yè)承兌匯票”字樣及匯票號碼）。審核無誤后，在每一信封中放入一份說明，詳細注明分行業(yè)務處理中心的大額支付行號、聯(lián)行行號、聯(lián)系電話、聯(lián)系人等，供承兌行聯(lián)系使用。

第二十六條

會計核算初審崗將審核后的上述物品退還給票據(jù)專管員，由票據(jù)專管員封入EMS信封，并軋計當日信封上票據(jù)總筆數(shù)與托收表外憑證合計筆數(shù)是否一致。

第二十七條

票據(jù)專管員負責與郵局收件人員辦理EMS信件發(fā)出、退回的交接手續(xù)，并建立《重要物品交接登記薄》以明確責任。

第二十八條

次日，郵局送還信件回執(zhí)時，票據(jù)專管員應當面逐張清點份數(shù)，查看是否蓋有郵局章戳，并與上日交接登記簿所列份數(shù)核對是否一致。所有回執(zhí)專夾保管，以后備查。

第二十九條

正常收回業(yè)務。票據(jù)專管員收到由人行大額支付系統(tǒng)、工行資金匯劃系統(tǒng)及同城清算系統(tǒng)劃來的托收款項，應及時根據(jù)款項內容從專夾保管的托收卡片中抽出底卡，經(jīng)核對無誤后，在票據(jù)綜合管理系統(tǒng)中進行托收收回處理，正確錄入票據(jù)劃款日期。

退票、拒付業(yè)務。票據(jù)專管員收到郵局退回（主要為地址不詳）或承兌行拒付的EMS信件，經(jīng)審核為無理退票（拒付）或合理退票但能通過協(xié)商解決的，應及時與承兌行聯(lián)系后重新發(fā)出托收，并在票據(jù)綜合管理系統(tǒng)中做“建立退票單

據(jù)”后再按托收業(yè)務操作規(guī)程進行處理。對于不能協(xié)商解決的應及時向前手追索，并上報資產風險管理崗人員。

第三十條 分中心帳務核算人員負責票據(jù)托收業(yè)務的帳務處理及核對工作。根據(jù)發(fā)出托收票據(jù)、正常收回票據(jù)和退票拒付業(yè)務制作相應的表外憑證，分別核算“810001買入票據(jù)實物”、“833199應收托收款項”等表外科目，實物筆數(shù)、金額核對一致。

并與票據(jù)

第五篇：農村信用社業(yè)務操作流程

農村信用社業(yè)務操作流程

一、活期儲蓄存款開戶

1、營業(yè)柜員接到客戶有效證件和現(xiàn)金后審查證件是否符合規(guī)定詢問客戶存款金額。根據(jù)詢問金額點收現(xiàn)金驗明鈔幣真?zhèn)蔚怯浫瘎e。

2、根據(jù)要求內容營業(yè)柜員選擇相應交易作開戶處理密碼需客戶輸入留存密碼打印存折及存款憑條以下簡稱免填單核對免填單與存折一致后在免填單上加蓋“現(xiàn)金訖章”戳記及柜員名章現(xiàn)金入屜在存折上加蓋“儲蓄專用章”及柜員名章。

3、將打印的免填單遞交客戶簽字確認收回免填單核對無誤后將存折交客戶。

二、活期儲蓄存款續(xù)存

1、營業(yè)柜員接到客戶交來的存折、現(xiàn)金后審查存折真實性和問清存款金額。

2、營業(yè)柜員根據(jù)客戶提供的金額收現(xiàn)金驗明鈔幣真?zhèn)螣o誤后選擇相應交易作續(xù)存處理。打印免填單及存折登記券別自核無誤后在免填單上加蓋“現(xiàn)金收訖章”戳記及柜員名章現(xiàn)金入屜。

3、將打印的免填單遞交客戶簽字確認收回免填單核對無誤后將存折交客戶。

三、活期儲蓄存款支取

1、營業(yè)柜員接到客戶交來的活期存折及免填單后審查要素是否齊全、規(guī)范、正確核對存折、憑條中的賬號、戶名是否一致。

2、營業(yè)柜員根據(jù)免填單選擇相應交易作支取處理預留密碼的要求客戶輸入密碼打印存折及免填單核對免填單金額與打印數(shù)字是否一致。無誤后按照免填單金額進行配款登記券別并在免填單上加蓋“現(xiàn)金付訖章”戳記及柜員名章后留存。

3、將打印的免填單遞交客戶簽字確認收回免填單核對無誤后將存折與現(xiàn)金一并交客戶。

四、活期儲蓄存款銷戶

1、營業(yè)柜員接到客戶交來的活期存折及免填單后審查憑證要素是否齊全、規(guī)范、正確核對存折、憑條中的賬號、戶名是否一致。

2、營業(yè)柜員根據(jù)免填單選擇相應交易作銷戶處理預留密碼的要求客戶輸入密碼打印存折、免填單和利息通知單一式兩聯(lián)根據(jù)利息通知單實付本息數(shù)進行配款登記券別。在免填單、利息通知單及代扣稅清單上加蓋“現(xiàn)金訖章”戳記及柜員名章存折作免填單附件。

3、將打印的免填單、利息通知單留底聯(lián)遞交客戶簽字確認收回免填單、利息通知單留底聯(lián)核對無誤后將現(xiàn)金和利息通知單聯(lián)一并交客戶。

五、活期儲蓄更換存折

1、存折頁記滿或存折破損不能打印需要換存折營業(yè)柜員選擇相關交易作換折處理。

2、換折后核對新、舊存折的賬號、戶名、余額是否一致無誤后在新存折上加蓋“儲蓄專用章”及柜員名章原存折作存、取款免填單附件。屬代換折的加蓋“代換折”戳記。

六、活期儲蓄補登折營業(yè)柜員接到客戶遞交的活期存折選擇相應交易作補登折處理打印存折并與計算機中存折余額核對無誤后在存折上加蓋柜員名章退還客戶。

七、活期儲蓄存單的支付參照活期存折的操作方法執(zhí)行。

整存整取定期儲蓄操作規(guī)程

一、整存整取定期儲蓄開戶

1、營業(yè)柜員接到客戶填寫好的免填單和現(xiàn)金后審查開戶日期、戶名、金額、存期等要素填寫是否齊全、規(guī)范、正確根據(jù)免填單收現(xiàn)金驗明鈔幣真?zhèn)蔚怯浫瘎e。

2、營業(yè)柜員根據(jù)免填單選擇相應交易作整存整取定期儲蓄開戶處理預留密碼的須由客戶輸入留存密碼打印存單和免填單在免填單上加蓋“現(xiàn)金收訖章”戳記及柜員名章將現(xiàn)金入屜。在存單上加蓋儲蓄專用章及柜員名章

3、將打印的免填單遞交客戶簽字確認收回免填單將存單交客戶。

二、整存整取定期儲蓄到期支取

1、營業(yè)柜員接到客戶交來的存單審查存單合法性、有效性、真實性無誤后選擇相應交易作整存整取定期儲蓄銷戶處理預留密碼的要求客戶輸入密碼打印存單、利息通知單一式兩聯(lián)。

2、按利息通知單實付本息數(shù)配款登記券別在存單和利息及代扣利息稅通知單上加蓋“現(xiàn)金付訖章”戳記及柜員名章。

3、將打印的利息通知單留底聯(lián)遞交客戶簽字確認收回利息通知單留底聯(lián)核對無誤后將現(xiàn)金和利息通知單回單聯(lián)一并交客戶。

三、整存整取定期儲蓄全部提前支取

1、營業(yè)柜員接到客戶未到期的存單要求全部支取時審查存單合法性、有效性、真實性核對客戶身份證件姓名與存單戶名是否相符如是代理人還應核對代理人的有效身份證件詳細登記并由客戶簽名。

2、營業(yè)柜員選擇相應交易作銷戶處理如預留密碼的要求客戶輸入密碼打印存單和利息通知單一式兩聯(lián)。按利息通知單實付本息數(shù)配款登記券別。在存單上注明“提前支取”字樣。

3、將打印的利息通知單留底聯(lián)遞交客戶簽字確認收回利息通知單留底聯(lián)核對無誤后將現(xiàn)金和利息通知單回單聯(lián)一并交客戶。

四、整存整取定期儲蓄部分提前支取

1、營業(yè)柜員接到客戶未到期的定期存單要求部分支取時審查存單合法性、有效性、真實性審核存單是否為本社簽發(fā)核對客戶身份證件姓名與存單戶名是否相符。如是代理人還應核對代理人的有效身份證件詳細登記并由客戶簽名。

2、營業(yè)柜員根據(jù)存單選擇相應交易作部分提前支取處理預留密碼的要求客戶輸入密碼打印存單和利息通知單一式兩聯(lián)利息通知單留底聯(lián)交客戶簽收未取部分按原戶名、存款、利率、起息日和到期日開立新存單按結清舊戶另開新戶處理在新存單上加蓋“儲蓄專用章”和柜員名章在原存單上注明“提前支取”字樣。

3、按實付利息和部分支取金額合計數(shù)配款登記券別。將打印的利息通知單留底聯(lián)遞交客戶簽字確認收回利息通知單留底聯(lián)核對無誤后將現(xiàn)金和利息通知單回單聯(lián)、新存單一并交客戶。

零存整取定期儲蓄操作規(guī)程

一、零存整取定期儲蓄開戶

1、營業(yè)柜員接到客戶填寫好的免填單和現(xiàn)金后審查開戶日期、戶名、金額、存期等要素填寫是否齊全、規(guī)范、正確查驗身份證件與戶名是否一致根據(jù)免填單點收現(xiàn)金驗明鈔幣真?zhèn)蔚怯浫瘎e。

2、營業(yè)柜員根據(jù)免填單選擇相應交易作零存整取定期儲蓄開戶處理預留密碼的需由客戶輸入留存密碼打印存折和免填單在免填單上加蓋“現(xiàn)金收訖章”戳記將現(xiàn)金入屜。在存折上加蓋儲蓄專用章及柜員名章。

3、將打印的免填單遞交客戶簽字確認收回免填單核對無誤后將存折交客戶。

二、零存整取定期儲蓄續(xù)存

1、營業(yè)柜員接到客戶交來的免填單、存折、現(xiàn)金時要審查存折的合法性、有效性和真實性免填單要素填寫是否齊全、規(guī)范、正確賬號、戶名是否與存折一致。

2、營業(yè)柜員根據(jù)免填單點收現(xiàn)金驗明鈔幣真?zhèn)螣o誤后選擇相應交易作續(xù)存處理。打印存折及免填單登記券別自核無誤后在免填單上加蓋“現(xiàn)金收訖章”戳記及柜員名章現(xiàn)金入屜。

3、將打印的免填單遞交客戶簽字確認收回免填單核對無誤后將存折交客戶。

4、零存整取定期儲蓄特殊情況下允許補存上月和預存上、下月存款其具體操作同續(xù)存操作。

三、零存整取定期儲蓄到期支取

1、營業(yè)柜員接到客戶交來的存折審查存折合法性、有效性、真實性無誤后選擇相應交易作零存整取定期儲蓄銷戶處理預留密碼的要求客戶輸入密碼打印存折、利息通知單一式兩聯(lián)。

2、按利息通知單實付本息數(shù)配款登記券別在存折和利息及代扣利息稅通知單上加蓋“現(xiàn)金付訖章”戳記及柜員名章。

3、將打印的利息通知單留底聯(lián)遞交客戶簽字確認收回利息通知單留底聯(lián)核對無誤后將現(xiàn)金和利息通知單回單聯(lián)一并交客戶。

四、零存整取定期儲蓄提前支取

1、營業(yè)柜員接到客戶未到期的存折要求提前支取時審查存折合法性、有效性、真實性核對客戶身份證件姓名是否與存折戶名相符如是代理人還應核對代理人的有效身份證件詳細登記并由客戶簽名。

2、營業(yè)柜員選擇相應交易作銷戶處理如預留密碼的要求客戶輸入密碼打印存折和利息通知單一式兩聯(lián)。按利息通知單實行本息數(shù)配款登記券別。

3、將打印的利息通知單留底聯(lián)遞交客戶簽字確認收回利息通知單留底聯(lián)核對無誤后將現(xiàn)金和利息通知單回單聯(lián)一并交客戶。

4、零存整取定期儲蓄不辦理部分提前支取。定活兩便儲蓄操作規(guī)程

一、定活兩便儲蓄開戶定活兩便儲蓄開戶比照活期儲蓄存款開戶的操作辦理。

二、定活兩便儲蓄銷戶定活兩便儲蓄銷戶比照活期儲蓄存款銷戶的操作辦理。

教育儲蓄操作規(guī)程

一、教育儲蓄開戶教育儲蓄的開戶比照零存整取定期儲蓄開戶操作辦理。

二、教育儲蓄續(xù)存教育儲蓄的續(xù)存比照零存整取定期儲蓄續(xù)存操作辦理。

三、教育儲蓄到期支取教育儲蓄的到期支取比照零存整取定期儲蓄的到期支取操作辦理支取時要嚴格按照教育儲蓄的有關規(guī)定審查客戶提供的由學校出具的學生身份證明及稅務機關出具的“免稅證明”憑以享受利率優(yōu)惠免征儲蓄存款利息個人所得稅作傳票附件。對于客戶不能提供“免稅證明”的其教育儲蓄不享受利率優(yōu)惠。

四、教育儲蓄提前支取教育儲蓄的提前支取比照零存整取定期儲蓄的提前支取操作辦理。

五、教育儲蓄逾期支取教育儲蓄的逾期支取比照零存整取定期儲蓄到期支取辦理。逾期部分按活期儲蓄存款利率計息。

活期存款操作規(guī)程

一、活期存款開戶

1、受理審查開戶。綜合柜員接到開戶申請人提交的“開戶申請書”及有關證件審查“開戶申請書”是否詳細填明開戶單位全稱、地址、主管部門、經(jīng)濟類型、賬戶性質、業(yè)務范圍或服務對象、資金來源、職工人數(shù)及工資情況以及單位法定代表人及財會主管人員姓名等并在開戶許可證正、副本加蓋行政公章。

綜合柜員負責審查辦理活期存款賬戶開立。活期存款賬戶分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。除基本存款賬戶由人民銀行核批外其余各種存款賬戶均由開戶社審批同時上報當?shù)厝嗣胥y行備案具體規(guī)定見“人民幣結算銀行賬戶管理辦法”。

2、加蓋印鑒卡片。開戶申請書及證件審查無誤后綜合柜員辦理預留印鑒卡片一式三份加蓋開戶單位公章或財務專用章和法定代表人或者其授權的代理人的簽章或簽字注明戶名、地址、電話號碼和印鑒啟用日期。相關證件與印鑒卡片交主管柜員審查。

3、開立賬戶。主管柜員審查無誤后根據(jù)資金性質確立會計科目交營業(yè)柜員。

4、登記開、銷戶登記簿。營業(yè)柜員根據(jù)主管柜員交來的印鑒卡片選擇相應交易進行活期存款開戶處理無誤后將印鑒卡片連同有關證件一并退綜合柜員綜合柜員登記“開銷戶登記簿”后主管柜員、綜合柜員各保存一份印鑒卡另一份印鑒卡片退客戶。

5、出售憑證1綜合柜員接到開戶單位提交的重要空白憑證領用單認真審查憑證領用單上賬號、戶名、加蓋的預留印鑒是否相符并對品種、數(shù)量、工本費金額、結算手續(xù)費進行核對將憑證領用單作收款憑證編制會計分錄選擇相應的交易作憑證收費處理。

2在重要空白憑證登記簿上逐筆登記領用單位名稱或賬號、領用數(shù)量、起訖號碼。出售支票應在支票上加蓋領用單位的賬號、開戶社名稱無誤后選擇相應的交易作憑證出售處理。將憑證及重要空白憑證領用單回單聯(lián)退交單位人。

二、繳存現(xiàn)金一結算存折戶繳存現(xiàn)金

1、營業(yè)柜員接到客戶交來的存款單、結算存折、現(xiàn)金審查結算存折是否本社簽發(fā)的存折憑證號、戶名是否相符大小寫金額是否一致款項來源是否符合有關規(guī)定日期、存折結存余額填寫是否正確、齊全有無涂改。若發(fā)現(xiàn)填寫金額有誤連現(xiàn)金一齊退客戶并解釋清楚由客戶重新填制免填單。

2、營業(yè)柜員根據(jù)存款單點收現(xiàn)金驗明鈔幣真?zhèn)螣o誤后選擇相應交易作續(xù)存處理打印存款單及存折登記券別自核無誤后在存款單上加蓋“現(xiàn)金收訖章”戳記及柜員名章現(xiàn)金入屜。

3、核對無誤后將存折交客戶。

二支票戶繳存現(xiàn)金

1、營業(yè)柜員接到客戶交來的現(xiàn)金繳款單及現(xiàn)金審查現(xiàn)金繳款單賬號、戶名是否一致大小寫金額是否相符憑證上下聯(lián)金額及券別明細合計金額是否一致日期填寫是否正確字跡是否清楚、有無涂改。若發(fā)現(xiàn)憑證要素有誤連現(xiàn)金一并退客戶并解釋清楚由客戶重新填制。

2、營業(yè)柜員根據(jù)現(xiàn)金繳款單點收現(xiàn)金驗明鈔幣真?zhèn)螣o誤后選擇相應交易作賬務處理自核無誤后在現(xiàn)金繳款單上加蓋“現(xiàn)金收訖章”戳記及柜員名章現(xiàn)金入屜。

3、核對無誤后將現(xiàn)金繳款單回單聯(lián)退交客戶。

三、支取現(xiàn)金一結算存折戶支取現(xiàn)金

1、營業(yè)柜員接到客戶交來的取款單、結算存折審查存折是否為本社簽發(fā)賬號、戶名、印鑒是否相符大小寫金額是否一致支現(xiàn)金額是否符合現(xiàn)金管理規(guī)定賬戶有無足夠余額支付對5萬元以上的取款應嚴格按人民銀行大額提現(xiàn)管理辦法審查、登記、備案。

2、核對無誤后根據(jù)取款單選擇相應交易作支取處理預留密碼的要求客戶輸入密碼打印存折及取款單核對取款單金額與打印數(shù)是否一致。無誤后按照取款單金額進行配款登記券別并在取款單上加蓋“現(xiàn)金付訖章”戳記及柜員名章。

3、核對無誤后將存折、現(xiàn)金一并交客戶。

二支票戶支取現(xiàn)金

1、營業(yè)柜員接到客戶提交的現(xiàn)金支票認真審查以下內容1填寫內容是否完整是否用墨汁或碳素墨水填寫有無涂改2是否在有效期內大小寫金額是否一致3印鑒是否與預留印鑒相符4支票是否有背書背書與收款人名稱是否相符5審查是否是掛失支票6金額起點是否符合規(guī)定。

2、審查無誤后選擇相應交易作支取處理預留密碼的要求客戶輸入密碼。對5萬元以上支取應嚴格按人民銀行大額提現(xiàn)管理辦法審查、登記、備案。

3、營業(yè)柜員根據(jù)現(xiàn)金支票金額進行配款登記券別并在現(xiàn)金支票加蓋“現(xiàn)金付訖章”戳記及柜員名章5萬元以上支現(xiàn)還需換人復核。

4、核對無誤后將現(xiàn)金交客戶。

四、轉賬業(yè)務一支票審查營業(yè)柜員接到客戶交來的支票及進賬單應認真審查以下內容

1、支票是否是統(tǒng)一印制的憑證內容填寫是否合法有效提示付款期限是否過期

2、支票的收款人是否在本社開戶與進賬單上的名稱是否相符背書是否連續(xù)

3、簽發(fā)日期、收款人名稱、金額等內容有無涂改大小寫金額是否一致是否在規(guī)定的金額起點以上

4、用途是否填寫齊全、符合規(guī)定

5、簽發(fā)人的簽章是否符合規(guī)定與預留印鑒是否相符使用支付密碼的其密碼是否正確

6、存款人賬戶是否有足夠的款項。

二賬務處理營業(yè)柜員在受理收款人、付款人同在本社開戶的支票時根據(jù)支票內容選擇相應交易作轉賬處理轉賬處理完畢將進賬單回單聯(lián)加蓋“轉訖章”及柜員名章核對無誤后交客戶。

五、活期存款銷戶

1、綜合柜員在接到存款人要求結清賬戶申請時根據(jù)賬戶余額打印對賬單與單位核對相符收回支票及開戶許可證核對無誤后切角作廢隨當天傳票裝訂保管。對收回的開戶許可證按人行有關規(guī)定處理。

2、結清賬戶1根據(jù)銷戶單位付款憑證結清賬戶在摘要欄注明結清字樣。2將對賬單交銷戶單位印鑒卡與銷戶申請書一并做付款憑證附件。3銷記開銷戶登記簿。

4對一年未發(fā)生收、付資金活動的賬戶應視情況通知存款人辦理銷戶。

六、銀企對賬

1、對存折戶應堅持賬折見面當時核對。

2、每季末簽發(fā)“余額對賬單”與單位對賬。對賬單最遲于季后5日內收回。

3、經(jīng)單位簽章并注明未達賬款金額的對賬單回單聯(lián)應及時勾對查找確保內外賬務相符。

4、查對無誤的對賬單回單聯(lián)按科目、賬號順序排列裝訂保管以備查考。

七、變更賬戶對存款人申請變更賬戶名稱的分別按銷戶和開戶的有關處理程序辦理。

八、更換印鑒

1、綜合柜員受理單位申請更換預留印鑒時需填寫更換印鑒申請書加蓋原印鑒和新印鑒。

2、新印鑒上注明啟用日期舊印鑒片注明更換印鑒情況暫予保留。更換印鑒前簽發(fā)的支票仍憑原印鑒支取。

3、更換印鑒申請書及舊印鑒片隨傳票裝訂保管。

單位定期存款操作規(guī)程

一、單位定期存款開戶

1、營業(yè)柜員接到開戶單位提交的開戶申請書營業(yè)執(zhí)照正本復印件等資料交綜合柜員審查開戶申請書內容填寫是否齊全、規(guī)范、正確營業(yè)執(zhí)照正本復印件是否真實、清晰無誤后交營業(yè)柜員。

2、營業(yè)柜員根據(jù)存款單收現(xiàn)金驗明鈔幣真?zhèn)螣o誤后選擇相應交易作為開戶處理打印存款單、“單位定期存款開戶證實書”登記券別自核無誤后在單位定期存款開戶證實書第一聯(lián)加蓋“現(xiàn)金收訖章”戳記及柜員名章現(xiàn)金入屜將開戶申請書、第二聯(lián)證實書及有關開戶證件交主管柜員。

3、主管柜員審查證實書與開戶證件無誤后在證實書加蓋業(yè)務公章開戶申請書交綜合柜員證實書及有關開戶證件交營業(yè)柜員。

4、核對無誤后將有關開戶證件及證實書交開戶單位。

二、單位定期存款到期支取

1、營業(yè)柜員接到客戶交來的“單位定期存款開戶證實書”審查證實書的合法性、有效性、真實性是否為本社簽發(fā)無誤后選擇相應交易作單位定期存款銷戶處理預留密碼的要求客戶輸入密碼打印證實書、利息通知單在證實書、利息通知單上加蓋“轉訖章”及柜員名章。

2、根據(jù)“單位定期存款開戶證實書”、利息清單金額選擇相應交易將本金及利息轉入單位存款戶進賬單留底聯(lián)加蓋轉訖章及柜員名章留存回單聯(lián)退客戶。

3、單位定期存款支取時只能以轉賬方式將存款轉入其基本戶不得用于結算或提取現(xiàn)金。

三、單位定期存款提前支取單位定期存款提前支取操作比照整存整取定期儲蓄存款提前支取操作辦理。

貸款業(yè)務操作規(guī)程農戶小額信用貸款和聯(lián)保貸款的操作規(guī)程按人民銀行頒布的《農村信用合作社小額信用貸款指引》銀發(fā)〔2001〕397號和銀監(jiān)會頒布的《農村信用合作社聯(lián)保貸款指引》銀監(jiān)發(fā)〔2004〕68號執(zhí)行。

辦理貸款業(yè)務各環(huán)節(jié)的時間要求。短期貸款從申請受理到審議審批不得超過15個工作日中長期貸款的時間可相應比短期貸款延長2倍但最長不超過2個月。

縣市、區(qū)聯(lián)社應設立客戶部門和信貸管理部門客戶部門承擔信貸業(yè)務的開發(fā)、受理、調查、評估和審批后信貸業(yè)務的經(jīng)營管理信貸管理部門承擔信貸業(yè)務的審查和整體風險的控制。

未設客戶部門的縣市、區(qū)聯(lián)社其客戶部門的工作職責主要由基層信用社和聯(lián)社營業(yè)部承擔。第二章基本程序辦理貸款業(yè)務的基本程序建立信貸關系、客戶申請、經(jīng)營社受理、貸款業(yè)務調查、審查、貸審會審議、審批或按權限報備咨詢、與客戶簽訂信貸合同、發(fā)放貸款、貸款發(fā)放后的管理、貸款收回。

一經(jīng)營社權限授信范圍內的貸款業(yè)務從受理客戶申請到貸款收回各環(huán)節(jié)全部在經(jīng)營社完成。省聯(lián)社要求備案的按省聯(lián)社大額貸款報備咨詢辦法執(zhí)行。

二經(jīng)營社超權限授信范圍的貸款業(yè)務在完成審議程序后分支機構的上報法人機構審批后實施法人機構的向省聯(lián)社報備咨詢無異議后審批實施。

三個人客戶以足額存單質押方式申請小額貸款在調查核實、辦理止付通知等手續(xù)后由經(jīng)營社柜面直接辦理。

貸款業(yè)務申請與受理客戶申請。建立了信貸關系的客戶需要借款時應以書面形式向經(jīng)營社的客戶部門提出借款申請其內容主要包括客戶基本情況、申請貸款的品種、金額、期限、用途、擔保方式、還款來源等。

貸款業(yè)務的受理。客戶部門負責接受貸款業(yè)務的申請對客戶基本情況、信用等級、授信額度和借款的合法性、安全性、盈利性及項目可行性等情況進行初步調查認定客戶是否具備發(fā)放貸款的基本條件。對同意受理的通知客戶填寫借款申請書并按要求提供相關資料。

客戶申請辦理貸款業(yè)務需提供以下資料。

一法人客戶需提供的資料1.法定代表人身份證明由代理人辦理的還應提供授權委托書和代理人身份證明。

2.法人營業(yè)執(zhí)照特殊行業(yè)的企業(yè)須提供有權部門頒發(fā)的特殊行業(yè)生產經(jīng)營許可證或企業(yè)資質等級證書及其年檢證明。

3.合資、合作的合同和驗資證明及其附件。

4.人民銀行頒發(fā)的有效貸款卡技術監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構代碼證。5.公司制企業(yè)法人的公司章程董事會成員和主要負責人、財務負責人名單和簽字樣本董事會成員身份證明若為有限責任客戶、股份有限客戶、合資合作客戶或承包經(jīng)營客戶要求提供董事會或發(fā)包人同意申請授信業(yè)務的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明股東大會關于利潤分配的決議。

6.近三年經(jīng)審計的資產負債表、損益表、業(yè)主權益變動表以及銷量情況。成立不足三年的客戶提交自成立以來的報表。申請借款前一期的財務報告。

7.本及最近月份存借款及對外擔保情況8.現(xiàn)金流量預測及營運計劃。9.稅務部門年檢合格的稅務登記證明和近二年稅務部門納稅證明資料復印件。

10.中長期貸款項目應提供各類合格、有效的相關批準文件預計資金來源及使用情況、預計的資產負債情況、損益情況、項目建設進度及營運計劃。

11.中長期貸款項目的可行性報告。

12.新客戶還需提供印鑒卡、法定代表人委托代理人簽字式樣。13.需提供的其他資料如海關等部門出具的相關文件等。