第一篇：農村信用社信貸管理基本制度

農村信用社信貸管理基本制度

第一章 總 則

第一條 為加強信貸管理，規范信貸行為，防范信貸風險，優化客戶服務，提高信貸資產質量，根據國家有關法律法規，結合xxx區農村信用社實際，制定本制度。

第二條 農村信用社信貸管理制度是轄內農村信用社、營業部，信貸業務經營和管理必須遵循的基本準則，是制定各類信貸業務綜合管理辦法和單項業務品種管理辦法的基本依據。

第三條 信貸業務經營和管理必須堅持安全性、流動性和效益性相統一的原則，必須堅持貸前調查、貸時審查和貸后檢查的制度。本制度所指信貸業務是農村信用社對客戶提供的各類信用的總稱。

第四條 本制度所指信貸人員是各級農村信用社信貸經營和管理人員，包括客戶部門和信貸管理部門從事信貸業務操作和管理的人員。

第五條 本制度所指經營社是指全轄有權辦理和經營信貸業務的各信用社、營業部。

第二章 組織體系

第六條 實行審貸分離制度（不含信貸員受權額度內的農戶貸款）。在辦理信貸業務過程中，將調查、審查、審批（核準）、經營管理等環節的工作職責分解，由不同經營層次和不同部門承擔，實現其相互制約和支持。

第七條 區聯社要設立信貸管理部，信用社相應設立信貸部門或信貸崗位負責轄內信貸管理工作。

第八條 區聯社信貸管理部門分別設立信貸業務調查崗、信貸業務審查崗。信貸業務調查崗承擔信貸業務的開發、受理、調查、評估和審批后信貸業務的經營管理；信貸業務審查崗承擔信貸業務的審查和整體風險的控制。

基層信用社管戶信貸員即為信貸業務調查崗，主管信貸業務副主任為審查崗，主任為審批崗。

第九條 實行信貸審查委員會（小組）制度。聯社設立信貸審查委員會（簡稱貸審會，下同），基層信用社設信貸審查小組（簡稱貸審小組，下同）。貸審會（小組）是信貸業務決策的議事機構，審議需經貸審會（小組）審議的事項，對有權審批（核準）人（指各級行政主任或被授權人，下同）進行制約及專業支持。

第二十條 農戶以外的其他借款人應當是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業法人、其他經濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。

第二十一條 農戶以外的其他借款人申請貸款業務應當具備下列基本條件：

（一）從事的經營活動合規、合法，符合國家產業政策和當地經濟發展規劃要求；

（二）有穩定的經濟收入和良好的信用記錄，能按期償還貸款本息；

（三）在基層信用社開立結算賬戶，自愿接受信用社信貸監督和結算監督；

（四）有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資符合國家有關規定比例；實行公司制的企業法人申請貸款必須符合公司章程，或具有董事會授權或決議；

（五）除自然人以外的借款人，須持有人民銀行核準發放并經過年檢有效的貸款卡；

（六）除自然人和不需要經工商行政管理機關核準登記的事業法人外，應當經過工商行政管理機關辦理《營業執照》年檢手續。特殊行業須持有有權機關頒發的營業許可證；

（七）必須提供符合規定條件的擔保；

（八）除自然人外的借款人，資本金比率及資產負債率要達到規定比例；

（九）申請票據貼現，必須持有合法有效的票據。

各級經營機構不得違背和降低上述基本條件提供貸款。

第五章 權限管理

第二十二條實行信貸業務權限管理制度。根據各機構經營管理水平、風險控制能力、業務發展需要和當地經濟金融市場狀況，實行差別權限核定（授權）。xxx區聯社結合基層信用社實際情況在省聯社核定權限內對基層信用社信貸業務實行有限授權。

第二十三條區聯社對農戶小額信用貸款在省聯社核定權限內對基層信用社實行授權?；鶎有庞蒙缭趨^聯社授權額度內可對信貸員實行授權。

第二十四條 區聯社、基層信用社對法人客戶發放首筆貸款要報上級機構審批（核準）。

第六章統一授信管理

第二十五條實行統一授信管理制度。統一授信是通過核定客戶最高綜合授信額度，統一控制客戶在遼寧省信用社系統內各類融資總量的風險管理制度。對列為授信管理范圍的客戶，在辦理信貸業務前必須對客戶進行授信，嚴格遵循“先授信，后用信”的原則。

第二十六條最高綜合授信額度是在對客戶資信情況及遼寧省信用社系統融資風險進行綜合評價基礎上，通過定量計算和定性分析確定客戶在遼寧省農村信用社系統融資總量的最高限額。系統內各級機構對客戶提供的貸款、貼現等各項信用之和不得超過該客戶最高綜合授信額度。

第七章 業務種類

第二十七條區聯社現開辦的信貸業務種類為貸款業務。

第二十八條貸款是貸款人根據客戶申請自主提供的并按約定利率和期限還本付息的貨幣資金。

短期貸款，是指貸款期限在1年以下（含1年）的貸款。

中期貸款，是指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款。

長期貸款，是指貸款期限在5年以上（不含5年）的貸款。

xxx區農村信用社各經營機構以發放短期貸款為主，發放中、長期貸款需報省聯社或省聯社授權市聯社、市辦事處核準（不含農戶貸款）。

第二十九條 貸款按方式可分為信用貸款和擔保貸款。

（一）信用貸款，是指以客戶的信譽發放的貸款?，F階段全區農村信用社只準許對持有《農戶小額信用貸款證》的農戶發放小額信用貸款，除此以外禁止發放信用貸款（省聯社另有規定的除外）。

（二）擔保貸款，分為保證貸款、抵押貸款和質押貸款。

第三十條 保證貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發放的貸款。全區各經營機構只發放保證人承擔連帶責任的保證貸款。辦理保證貸款，應當對保證人的保證資格、資信狀況及其還款記錄進行審查，并簽訂保證合同；

第三十一條 抵押貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規定的抵押方式以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款。辦理抵押貸款，應對抵押物的權屬、有效性和變現能力以及所設定抵押的合法性進行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關登記手續。要根據不同的抵押物和其評估價值來合理確定貸款抵押比例。貸款額要根據企業信譽情況和抵押物情況加以確定，抵押率原則上不超過50%，最高不超過70%；

第三十二條 質押貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款。辦理質押貸款，應對質物的權屬和價值以及所設定質押的合法性進行審查，與出質人簽訂質押合同，并辦理相關的登記或移交手續。動產質押的貸款額要控制在其評估價值的60%以內。權利質押要根據權利憑證的票面利息及貸款利息來合理確定貸款比例，貸款額原則上要控制在質押憑證面值80%以下，最高不超過90%。

第三十三條其他信貸業務品種。新開發的信貸業務品種必須報經省聯社批準后方可開辦。

第八章 操作管理

第三十四條 辦理信貸業務要按權限、按程序進行操作。嚴禁化整為零拆筆發放貸款，禁止越權、超權發放貸款。

第三十五條 實行貸款主辦社制度。若借款人已經在一家基層信用社取得了貸款，其他基層信用社不得再以任何方式為其發放貸款（社團貸款除外）。

第三十六條 實行貸款查詢制度。貸款發放前要通過人民銀行的銀行信貸登記系統查詢，若借款人有逃廢債行為或有不良信用紀錄等不得再為其發放貸款。

第三十七條辦理信貸業務的基本流程：客戶申請、受理與調查、審查、審議與審批、核準（報備）、與客戶簽訂合同、提供信用、信貸業務發生后的管理、信用收回。

對中、長期項目貸款，由有權審批部門組織評估或委托具有資質的評估機構進行評估。

第三十八條 貸款的利率及計息。貸款按照人民銀行規定的基準利率由區聯社根據轄內基層信用社的實際情況制定統一的利率浮動幅度，報請省聯社或省聯社授權市聯社、市辦事處批準，并以此來確定各類貸款執行利率，在借款合同和貸款憑證上載明。

（一）農戶小額信用貸款、農戶聯保貸款：按照中國人民銀行規定的基準利率不浮或少浮，對社員農戶貸款可實行利率優惠。

第二篇：湖南省農村信用社信貸管理基本制度（精選）

湖南省農村信用社信貸管理基本制度

第一章 總 則

第一條 為進一步加強信貸管理，規范信貸經營管理行為，有效防范和控制信貸風險，提高信貸資產質量，根據國家有關法律法規，結合湖南省農村信用社實際，制定本基本制度。

第二條 本基本制度是轄內各級農村信用社（含農村商業銀行、農村合作銀行、縣級聯社及其所轄支行、信用社、分社、分理處，省聯社及其辦事處、市聯社，以下簡稱信用社）信貸業務經營和管理必須遵循的基本準則，是制定各類信貸管理制度辦法的基本依據。

第三條 信用社信貸業務必須遵循國家法律法規，執行國家區域產業政策，促進區域經濟發展；堅持市場經濟原則；堅持自主經營原則；堅持有效控制風險原則。

第四條 本基本制度所指信貸業務是信用社對客戶提供的各類信用的總稱，包括表內信貸業務、表外信貸業務。

第五條 本基本制度所指信貸人員是信用社從事信貸業務經營和管理的人員。

第二章 組織結構及原則

第六條 信貸經營管理組織結構設臵。(一)省聯社及辦事處（市聯社）

主要負責指導全省信用社依法合規開展業務；制定各類管理制度和辦法；通過現場、非現場方式加強對信貸業務的檢查監督；為法人行社提供系統平臺等服務；協調各方關系，提高信用社業務發展質量和速度；對法人行社超過規定權限的信貸業務開展咨詢。

(二)法人行社（含農村商業銀行、農村合作銀行、縣級聯社，下同）信貸經營管理組織架構包括:董事會及其專門委員會、監事會、－1－ 高級管理層和信貸業務前中后臺部門：

1.董事會及其專門委員會

法人行社董（理）事會是信貸業務經營管理的最高風險管理和信貸決策機構，承擔信貸經營管理的最終責任。負責批準信貸工作制度、風險管理戰略政策、目標計劃，決定授權、獎懲等重大事項。董（理）事會下設風險管理和關聯交易控制委員會、三農委員會等專門委員會。風險管理和關聯交易控制委員會負責制定風險管理戰略政策，制定相應的關聯交易管理制度并對本行的關聯交易進行管理。三農委員會執行協調、推進全行三農金融業務的管理與發展。

2.監事會

監事會是法人行社的監督部門，對股東（社員代表）大會負責，主要職責是：全面了解商業銀行的信貸業務經營管理狀況；監督董事會和高級管理層制定、執行信貸管理制度；監督高管層盡職開展信貸經營管理；對違規經營行為、經營管理失職行為進行責任追究。

3.高級管理層

高級管理層是信貸業務經營管理的具體實施機構，對法人行社的發展質量和速度負有直接責任。其主要職責是執行信貸管理制度，制定、完善信貸管理的程序和操作規程；掌握信貸管理經營狀況及風險管控水平并采取有效措施提升發展質量、速度；完成董（理）事會下達的經營指標。

法人行社貸款審批委員會(簡稱“貸審會”，下同)是信貸業務經營管理的智力支持者，在經董(理)事會通過的信貸制度辦法和批準授權范圍內，評估審批信貸業務的風險及可行性。貸審會實行法人行社行長（主任）負責制，對董(理)事會負責。行長（主任）或分管行長（主任）為貸審會主任或副主任。分管行長（主任）組織執

－2－ 行理(董)事會和主任有關信貸工作決策和安排，對主任(行長)負責。貸審會由信貸、財務、風險、稽核、發展等部門負責人等成員組成，也可吸收本單位以外的法律、財務、工程投資等專家參加。

4.信貸業務前中后臺部門

（1）法人行社按照“橫向平行制約”原則，設立業務發展部、信貸管理部和風險管理部。

業務發展部（或客戶經理部，負責貸前管理）承擔信貸業務的開發、受理、調查評估及支付審查前信貸業務的經營管理，負責拓展信貸客戶、組織存款、營運資金。

信貸管理部（或計劃信貸部，負責貸款日常管理）負責制訂信貸業務計劃、制度、辦法，履行支付審查、貸后檢查、信貸資產風險分類等信貸日常管理職能，組織信貸人員的培訓、考核、獎懲，信貸業務審批和整體風險控制。

風險管理部(或資產保全部，負責貸后管理)承擔不良信貸資產的管理處臵工作，落實不良資產責任追究，監測、控制貸款到期收回率和新增不良貸款等數據指標，負責風險管理委員會、關聯交易委員會的日常事務。

(2)分支機構(支行、信用社、分社、分理處)：

根據服務區域和業務量大小，設立行長(主任)、分管信貸（行長）主任、客戶經理、信貸內勤等崗位，分別明確崗位職責。

成立貸款審查小組(簡稱“貸審組”，下同)負責本級授權權限內信貸業務的風險及可行性的評估審批、超過本機授權權限范圍信貸業務的審批上報。行長（主任）任貸審組主任，貸審組實行主任負責制。

設立信貸專柜、配備客戶經理。負責信貸政策宣傳；受理信貸

－3－ 業務申請、調查、上報審批(咨詢)及發證年檢、貸款咨詢登記、報表統計等具體業務；建立和完善信貸客戶經濟檔案和臺賬登記等其他工作。

第七條 實行信貸部門或崗位分離制度。信用社要按照合理設崗、明確職責、相互制約的原則，將調查、審查、決策、發放支付、檢查、管理職能分解落實到六個相對獨立的部門或崗位，即業務發展崗、審查核準崗、信貸決策崗、發放支付崗、檢查監測崗、催收管理崗。

業務發展崗。其主要職責是：①受理信貸業務申請；②開展調查，審查有關證明材料，對申請人信用及擬辦理信貸業務的合法性、安全性、效益性進行認定；③對所轄企業準確評定信用等級，測算擬辦信貸業務的風險度；④按有權審批人意見，依法合規辦理信貸業務，包括信用發放、展期申請及事實認定、收回等具體工作；⑤負責資金組織、電子銀行及中間業務拓展等工作。業務發展崗對事實的認定真實性、客觀性負責任。

審查核準崗。其主要職責是：①對業務發展崗提供的項目評估論證材料、客戶的信用狀況、擬辦信貸業務的風險度進行完整性和可靠性認定。如果材料不齊全或有問題，有權責成上一崗重新調查；②對開展該業務涉及的政策原則、信貸結構、資金實力、單戶貸款比例等進行審核認定；③提出業務辦理的具體意見。審查核準崗對事實的認定準確性、完整性負責任。

信貸決策崗。其主要職責是：①確認信貸業務的風險度及可行性；②負責授權權限內信貸業務的審批，給予最終辦理意見；對超過本級授權權限的信貸業務，負責將擬辦意見上報咨詢，并落實上級咨詢意見批復；③糾正信貸調查、審查環節的違規行為。信貸決

－4－ 策崗對信貸業務合法合規性和決策失誤承擔責任。

發放支付崗。其主要職責是：①負責審查信貸業務前臵條件的落實，確認信貸業務是否通過發放審核；②合規填制各類憑證，辦理發放手續；③根據支付方式審查支付手續是否合規、完整；④通過賬戶分析、憑證查驗或現場調查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途。發放支付崗對信貸業務的發放、支付手續的完整、合規負責。

檢查監測崗。其主要職責是：①負責信貸業務合法合規性檢查，配合稽核和監察部門的再監督；②對信貸資產動態及質量進行監測反映，對客戶執行合同及資信情況進行評價；③對檢查、監測中發現的問題，提出處理意見，重大問題及時向領導或上級主管部門報告；④負責編制各種統計報表，管理信貸檔案資料，配合科技信息部門做好電子化管理在信貸領域的應用和推廣。檢查監測崗對信貸檢查負有及時、真實、準確反映的責任。

催收管理崗。其主要職責是：①對責任信貸業務進行管理，正確反映，確保按期收回；②負責及時按合同清收貸款（含接交的貸款）到期本息，盡職清收處臵不良貸款；③依法維護信貸業務債權；④負責損失類信貸業務的核銷申報工作。催收管理崗對責任內信貸業務的收回和呆帳核銷申報資料真實性負責。

第八條 實行信貸業務授權管理制度。信貸業務權限是指信用社依據上期末存貸款總量、風險等級、產權形式、經營管理水平、風險控制能力、主要負責人業績、信貸方式和客戶信用等級等內容確定的權限和上級行社授權、即可開展的信貸業務的最高授信限額。最高限額是指單一客戶已發放（辦理）的貸款、承兌貼現、信用證等各類信用存量和擬增加的信用額度之和。上級行社授權依據信用

－5－ 社資金規模、資本金實力、信貸管理水平等指標綜合確定。

信貸業務權限管理是省聯社對其轄內法人機構實施縱向監督的一種方式，不改變法人機構信貸業務的風險責任。

第九條 實行客戶等級評定和統一授信制度。

客戶信用等級是反映客戶償債能力、償債意愿的相對尺度，主要從客戶的市場競爭能力、償債能力、管理水平、發展前景等方面進行評定。客戶信用等級評定采用定量分析為主，定量分析與定性分析相結合的方式進行。按照客戶資料、信息采集→將采集到的信息錄入信貸管理系統得出初步評級結果→審查審批人員進行評級認定的基本流程操作。

統一授信制度是指信用社通過核定客戶的最高綜合授信額度，統一控制信用社對客戶辦理的信貸業務總量的管理制度。

第十條 實行咨詢制度。

省聯社（含辦事處、市聯社）對法人行社按規定報備的信貸業務實施咨詢，下發咨詢批復。

信用社權限（授權）范圍以外的信貸業務，在完成審議程序后，報上級機構審批后實施。須報省聯社咨詢的，經咨詢批復后，由信用社有權審批人按咨詢批復意見實施；未履行咨詢手續或咨詢批復意見沒有落實的，不得實施。具體按相應的咨詢辦法辦理。

審批、咨詢由各級貸審會(組)成員采取“一人一票”的表決方式,三分之二以上成員同意方可通過。董(理)事長對信貸業務咨詢審批(查)有“一票否決權”；對貸審會(組)未獲通過的信貸業務, 董(理)事長沒有“一票通過權”。

第十一條 實行審批（咨詢）時效管理。審批（咨詢）時效是指有權最終審批人（機構）在下達批復到信貸業務辦理的最長期限。

－6－ 信用社信貸業務的審批（咨詢）時效最長不超過六個月。對審批時效已經終止的信貸業務，如果仍需辦理，可根據實際情況報原審批（咨詢）機構申請延時或重新申報審批。

第十二條 實行駐廠（場、司）管理制度。對已建立信貸關系的企業，根據客戶經營規模、貸款數量、管理水平等指標派駐駐廠客戶經理，負責對信貸項目的監控管理。駐廠客戶經理是信貸業務經營管理主責任人。

第十三條 實行銀(社)團貸款管理制度。信用社在資金充裕且符合銀行業監管有關限制性規定的前提下，謹慎開辦社團貸款業務。具體按《湖南省農村信用社銀（社）團貸款管理辦法》辦理。

第十四條 建立客戶重大經營事項報告制度。對客戶發生名稱、法定代表人（負責人）、住所、經營范圍、注冊資本金等變更，發生承包、租賃、股份制改造、聯營、合并、兼并、分立、合資、申請停業整頓、申請解散、破產、發生停產、歇業、被注銷登記、被吊銷營業執照、法定代表人或主要負責人從事違法活動、涉及重大訴訟活動、生產出現嚴重困難、財務狀況惡化等影響貸款質量的重大經營事項，信用社要及時采取應對措施，并逐級上報至該戶貸款風險分類的最終決定管理層級，上一級管理部門接到報告后，應及時制定應對措施。

第十五條 實行盡責激勵及追究制度。實行信貸業務調查、審查、審批、發放支付、貸后管理各環節主責任人制度。根據主責任人盡責表現和經營業績給予物質和精神獎勵，追究相關責任人失職責任。

第十六條 實行陽光信貸制度。公開信用社的信貸業務品種、受理條件、辦理方式等相關信息，限制性公開或披露客戶的信用狀況。

第三章 基本規定

－7－

第一節

信貸業務種類

第十七條 貸款是指信用社根據借款人申請，對其提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。

(一)貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。短期貸款，是指貸款期限在1年以下（含1年）的貸款。中期貸款，是指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款。

長期貸款，是指貸款期限在5年以上（不含5年）的貸款。(二)貸款按用途分為個人貸款、流動資金貸款、固定資產貸款、項目融資。

個人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發放的用于個人消費、生產經營等用途的貸款。

流動資金貸款，是指為解決借款人在正常生產經營、商品流通過程中，臨時發生流動資金不足而發放的貸款。流動資金貸款期限，一般按生產經營周期確定，原則上最長不超過一年。

固定資產貸款，是指為解決借款人新建、擴建，提高和維護再生產能力，進行固定資產更新改造，購臵設備以及土建工程等資金需要而發放的貸款。固定資產貸款要從緊掌握，確需發放，主要支持企業技術改造，期限一般控制在3年以內，最長不超過5年。

項目融資是指符合以下特征的貸款：貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝臵、基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業法人；還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。

－8－(三)貸款按方式分為信用貸款和擔保貸款。

信用貸款，是指以借款人的信譽發放的貸款。除農戶小額信用貸款外，從嚴控制信用貸款。

擔保貸款，分為保證貸款、抵押貸款和質押貸款。

1.保證貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發放的貸款。信用社只發放連帶責任的保證貸款。

辦理保證貸款，應當對保證人保證資格、資信狀況等進行審查，對保證人的授信應客觀公正，并簽訂保證合同。

信用社要從嚴把握互保、交叉擔保，防止過度擔保。2.抵押貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》、《物權法》等規定的抵押方式以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款。

辦理抵押貸款，應對抵押物的權屬、價值、變現能力以及所設定抵押的合法性、有效性進行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關登記手續。要合理確定貸款抵押比例，抵押貸款額不得超過抵押物評估值的70%。

3.質押貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》、《物權法》等規定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款。

辦理質押貸款，應對質物的權屬、價值以及所設定質押的合法性、有效性進行審查，與出質人簽訂質押合同，并辦理相關的登記或移交手續。質押貸款額不得超過動產質押物變現值的70%，一般不得超過權利質押憑證面值的90%。

(四)按貸款主體分為自營貸款、委托貸款、特定貸款。1.自營貸款是指法人行社自主發放的貸款，其風險由法人行社

－9－ 承擔，并由法人行社收回本金和利息。法人行社發放的貸款主要為自營貸款。

2.委托貸款，是指由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由貸款人根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用并協助收回的貸款，其風險由委托人承擔，貸款人按約定收取不高于委托貸款額3‰的手續費。具體收費標準按委托人的委托事項繁簡程度由雙方協商確定，并簽訂協議。

除上述委托貸款外，其他方式的委托貸款一律不得辦理。3.特定貸款是指經國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應的補救措施后，責成商業銀行發放的貸款。

國務院指定由信用社承辦的特定貸款，按中國人民銀行特定貸款管理辦法有關規定辦理。對按照國家有關規定由信用社承辦的貼息貸款，實行商業化經營管理。

第十八條 商業匯票，是由出票人簽發的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。

商業匯票貼現，是指持票人在匯票到期日前，為了取得資金貼付一定利息并將票據權利轉讓給信用社的票據行為，是信用社向持票人融通資金的一種方式。票據貼現期限自貼現之日起到票據到期日止，最長不得超過6個月。

商業匯票承兌，是指信用社應承兌申請人的要求，對其簽發的匯票依據《票據法》的規定和信用社的相關條件，承諾在該商業匯票到期日無條件支付匯票金額的票據行為。信用社承兌匯票承兌期限不得超過6個月。

第十九條 信用證，是指開證信用社依據申請人的要求向受益人開立的、憑規定的憑據支付一定金額的書面保證，是信用社有條件

－10－ 的付款承諾。

第二十條 保函，是指法人行社根據委托人申請開具的，向受益人承諾當保函約定事項發生后由信用社在保函所保的金額內承擔連帶責任，代為償付債務或違約金的書面保證。

第二十一條

各法人行社可根據當地經濟社會發展需要、客戶需求，穩健開發、開辦表內外信貸業務。開辦新業務要做到制度先行、風險可控、預先向省聯社報備。

第二節 信貸產品的定價

第二十二條

信用社應當按照中國人民銀行規定的貸款利率上下限確定每筆貸款的市場利率，并在貸款合同和相關憑證中載明。

第二十三條 信用社可根據貸款品種、貸款期限、客戶信用等級、所屬行業、擔保方式、客戶貢獻度、與信用社業務往來時間長短等指標，結合當地同業競爭狀況，對不同客戶實行差別化利率定價。

第二十四條 期限在一年以內的農戶小額信用貸款可實行利隨本清方式計息，其余貸款原則上實行按季結息或按月結息。按季結息的，每季度末月的二十日為結息日；按月結息的，每月的二十日為結息日。

第二十五條 短期貸款按貸款合同約定的貸款利率計息。貸款合同期內，遇利率調整不分段計息。中長期貸款利率實行一年一定。

第二十六條 經信用社同意，借款人可以提前歸還貸款。提前歸還貸款，應當按實際借款的時間計收利息，如合同另有約定，可從其約定。

第二十七條 貸款展期利率按展期期限加上原期限達到新的期限利率檔次時，從展期之日起，按新的期限檔次利率執行。

－11－ 第二十八條 對計收的利息，借款人不能按期支付的，應納入當期會計報表表內、表外科目核算，并計收復利。復利計收方法為：按計息時的利率，自應收息發生起到利息收回止，按實有天數計算。

第二十九條 票據貼現按協定的利率計算貼現息，并在貼現當日從貼現額中收取貼現息。

第三十條 法人行社辦理銀行承兌匯票，按票面金額向出票人收取萬分之五的手續費。

第三十一條 保函業務收費。法人行社和申請人簽署《出具保函協議書》后，在保函開具前，應按下列標準向申請人一次性收取費用：

（一）有保證金部分：無論期限長短，按0.5‰-5‰計收。對全額保證金保函收費按最低標準計收。

（二）無保證金部分：期限一年以內，1000萬元以內，按5‰-2%計收；1000萬元以上部分，按3‰-1.5%計收。期限超過一年的，根據上述標準按年計算，半年以內折半計收，半年以上不足一年按一年計收。

（三）原則上投標保函收費單筆最低不少于300元，其他保函單筆最低不少于500元。

（四）換開保函的，除根據調整后的擔保額度按上述規則調整收費外，應加收手續費300元。

第三十二條 法人行社根據所提供的保理服務項目收取保理融資利息、保理咨信調查費、應收賬款管理費、壞賬擔保費、發票處理費、逾期罰息等各項利息費用。具體收費標準按照保理業務管理辦法執行。

第三十三條 其他信貸業務產品定價按照具體的管理辦法、操作

－12－ 規程等規定執行。

第三節

借款人

保證人

第三十四條 借款人：是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業法人（含外資企業、有限責任公司和私營企業）、其他經濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。

(一)借款人申請貸款應具備以下基本條件：

1.符合國家產業政策，產品適銷對路，在市場上有較強競爭力。2．借款人及其主要關聯人（包括但不限于自然人借款人的配偶、法人的控股股東和主要管理人員）原應付利息和到期貸款已清償完畢；信用狀況良好，無重大不良記錄；無不良嗜好。

3.借款用途明確、合法。

4.有按期還本付息的能力，還款來源充足。5.按中國人民銀行的規定辦理貸款卡。

6.工商行政管理部門的《企業信用信息公示系統》中企業沒有不正常信息。

7.申請中、長期貸款的，企業法人的所有者權益，一般不得低于項目所需總投資的30%-50%。

8.借款人的資產負債率不得高于70%，高于此比例應從嚴掌握；高于85%，原則上不再新增貸款，并且對原有貸款實行嚴格監控。

9.企業法人分支機構有營業執照，經法人書面授權，在授權范圍內可以申請貸款。

10.法人行社要求的其他條件。(二)借款人的義務

1.遵循誠信申貸原則，真實、完整、有效地提供向貸款人所要

－13－ 求的資料，如實反映資產負債情況，積極配合貸款人的調查、審查和檢查。

2.應按貸款合同約定用途使用貸款在合同中約定可以從指定賬戶扣收貸款利息、本金。

3.自愿配合信用社進行貸后檢查。如實反饋使用信貸資金的情況和生產經營、財務活動、關聯交易等情況。定期向貸款人報送資產負債表、損益表等有關資料。

4.自愿承擔貸款發放、管理過程中所需的登記、公證、評估、保險、訴訟、執行等費用。

5.因實行承包、租賃、聯營、股份制改造、分離、被兼并或合并、對外投資及其他原因而改變經營方式或產權組織形式時，應事先就債務落實和還款措施征得貸款人同意后方可實施。

6.有危及貸款人債權安全情況時，應當及時通知貸款人，同時采取保全措施。

(三)對借款人的限制

1.不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實的資產負債表、損益表等。

2.不得套取貸款，相互借貸牟取非法收入或采取欺詐手段騙取貸款。

3.各級政府、村委會不得以任何名義向信用社申請貸款。第三十五條 保證人

(一)必須是具有代為清償債務能力的、經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業法人（含外資企業、有限責任公司和私營企業）、其他經濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。

－14－(二)企業法人的分支機構有法人書面授權的，可以在授權的范圍內提供保證。

(三)同一債務可提供二個或二個以上保證人的，保證合同不得約定保證份額，由保證人承擔連帶責任。

(四)同一債務既有物的擔保，又有人的連帶責任保證時，連帶責任保證人應同意：不論該物的擔保是由借款人提供還是由第三人提供，信用社有權要求連帶責任保證人先承擔保證責任，連帶責任保證人承諾不因此而提出抗辯。

（五）下列情況之一者不得作為貸款保證人：

1.國家機關、各級政府、村委會、社會團體（法律另有規定除外）；

2.學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位； 3.企業法人的分支機構（授權的除外）、職能部門； 4.不具有完全民事行為能力的自然人； 5.不具備擔保資格的金融機構。

6.法人行社認為不具備擔保資格的企事業單位、經濟組織和個人。

（六）任何單位或個人不得強令他人為借款人提供保證，信用社不得指定或強令第三人為借款人提供保證

第三十六條 實行授信制度。授信是指信用社對所轄服務區域及其客戶所規定的內部控制信用最高額度。信用社根據不同區域的經濟發展水平、經濟金融管理能力、信貸資金占用和使用情況、金融風險狀況等因素實行區別授信；根據信用等級、經營管理水平、資產負債比例、貸款償還能力等因素對客戶進行區別授信。信用社根據上述因素的變化，及時調整對各區域、客戶的授信額度。

－15－

第四節

擔保

第三十七條 抵押：是指借款人或者第三人不轉移對財產的占有，將該財產作為債權的擔保。

（一）借款人或者第三人有權處分的下列財產可以抵押：

1.建筑物和其他土地附著物；

2.建設用地使用權；

3.以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權；

4.生產設備、原材料、半成品、產品；

5.正在建造的建筑物、船舶、航空器；

6.交通運輸工具；

7.法律、行政法規未禁止抵押的其他財產。

上述財產可一并抵押。

（二）下列財產不得抵押：

1.土地所有權及其他依法禁止流通或者轉讓的自然資源或財產；

2.耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權，但抵押人依法承包并經發包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權除外；

3.國家機關的財產（法律另有規定除外）；

4.學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體的教育設施、醫療衛生設施和其他社會公益設施；

5.已經折舊完或者在貸款期內將折舊完的固定資產，淘汰、老化、破損和非通用性機器、設備；

6.所有權、使用權不明或有爭議的財產； 7.經法定程序確認為違法、違章的建筑物；

－16－ 8.依法被查封、扣押、監管或采取其他強制性措施的財產； 9.租用或者代管、代銷的財產；

10.已出租的公有住宅房屋和未定租賃期限的出租住宅房屋；已依法公告在國家建設征用拆遷范圍內的房地產；列為文物保護的古建筑、有重要紀念意義的建筑物；

11.依法不得抵押的其他財產。

12.法人行社認為不宜作為抵押物的財產。(三)需掌握事項：

1.借款人用財產抵押的，其財產價值變現后應高于貸款本金及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用之和。

2.以依法取得國有土地上的房屋抵押的，應當將其占用的國有土地使用權同時抵押。

以出讓方式取得國有土地使用權抵押的，應當將抵押時該國有土地上的房屋同時抵押。

鄉(鎮)、村企業的土地使用權不得單獨抵押。以鄉(鎮)、村企業的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內的土地使用權同時抵押。

以劃撥土地使用權抵押，必須征得縣級以上土地管理部門批準，抵押確定貸款額度時應考慮抵押變現時需支付的土地使用權出讓金。

3.用國有資產抵押的，必須由國有資產管理部門或主管部門出具同意抵押證明。

用鄉(鎮)企業集體財產抵押的，必須由鄉(鎮)政府出具同意抵押證明。

用村辦企業集體財產抵押的，必須經村民代表大會表決通過并由村民委員會出具同意抵押證明。

－17－ 4.以第三人的財產抵押的，抵押人(包括共有人)應出具同意抵押的證明。同一債權有多個抵押人的，應由抵押人分別出具同意抵押證明。

5.信用社應根據抵押物的實際情況判斷是否需要客戶購買抵押物財產保險。

6.貸款金額與期限應考慮抵押期間抵押物價值的變化情況。第三十八條 抵押物登記及折現率(一)辦理抵押物登記的部門：

1.以無地上定著物的土地使用權抵押的，為核發土地使用權證書的土地行政管理部門；

2.以城市房地產或鄉（鎮）、村企業的廠房等建筑物抵押的，為縣級以上地方人民政府規定的部門；

3.以林木抵押的，為縣級以上林木主管部門；

4.以航空器、船舶、車輛抵押的，為運輸工具的登記和發證部門；

5.以企業的設備和其他動產抵押的，為抵押人所在地的工商行政管理局；

(1)抵押物在一地，由所在地縣工商行政管理局；

(2)抵押物在兩地，由主要抵押物所在地縣工商行政管理局登記；

(3)無法確定主要抵押物所在地，由共同上級指定管轄；(4)在上一級工商部門注冊的，由上級委托所在地工商行政管理局登記。

6.國土資源部門不動產登記登記管理局運行以后，土地、房屋、林地、草原、海域等不動產抵押的登記為不動產登記登記管理局。

－18－ 7.以其他財產抵押的，應辦理抵押物登記，登記部門為政府規定的部門；沒有規定的，為抵押人所在地的公證部門。

(二)辦理抵押物登記，應向登記部門提供主合同和抵押合同，抵押物的所有權或者使用權證書。抵押合同自登記之日起生效，貸款的發放不得早于抵押物登記時間。

(三)抵押物應由登記部門出具登記證明，做為貸款合同附件。貸款歸還后，應在原登記部門辦理注銷登記。

(四)抵押物價值必須經評估機構評估，依據抵押物的品種、新舊程度、帳面及購買時價值和現行市場價格來確定，具體折現率為：

1.房屋和其他地上定著物，按現時評估價格，最高不超過70%； 2.通用設備最高不超過50%，專用設備最高不超過30%； 3.交通運輸工具，最高不超過70%；

4.依法取得國有土地使用權核定使用年限的，按所在地現行土地出讓金價格，減已使用年限價格，最高不超過70%；

5.以承包的荒山、溝、丘、灘等土地使用權抵押的，按年承包租金乘剩余年限計算，最高不超過40%；

6.以其他財產抵押的，應參照其他同類型折現率作價，但最高不超過70%。

（五）抵押物監管。

1.抵押期間，信貸人員應經常檢查抵押物的狀況，要求抵押人保持抵押物的正常狀況。如發現抵押物價值非正常的減少，應及時查明原因，采取有效措施。

如發現抵押人的行為將造成抵押物價值的減少，應要求抵押人立即停止其行為。

如抵押人的行為已經造成抵押物價值的減少，應要求抵押人恢

－19－ 復抵押物的價值。如抵押人無法完全恢復，應要求抵押人提供與減少的價值相當的擔保，包括另行提供抵押物、質物、權利質押或保證。

2.抵押期間，未經信用社同意，抵押人不得有轉讓、出租或其他處分抵押物的行為。抵押人如提出上述處分抵押物的要求，必須向信用社提出書面申請，經該筆信貸業務的原審批（咨詢）部門批準后辦理。

經信用社同意，抵押人可以全部轉讓并以不低于信用社認可的最低轉讓價款轉讓抵押物的，抵押人轉讓抵押物所得的價款應當優先用于向信用社提前清償其所擔保的債權。

抵押人經信用社同意可以部分轉讓抵押物的，所得的收入應存入信用社的專戶或償還信用社債權，并保持剩余抵押率不高于規定的抵押率。

抵押人經信用社同意出租抵押物，所得的租金收入應存入信用社的專戶或償還信用社債權。

3.抵押期間，抵押物因滅失所得賠償金（包括保險金和損害賠償金)應作為抵押財產，由抵押人存入信用社指定的帳戶。抵押物滅失后，信用社可以就抵押物滅失后所得賠償金數額不足清償部分，要求客戶或抵押人提供新的擔保。

4.抵押期間，抵押人有下列情形之一的，客戶經理應立即向領導報告，經有權部門批準，可以向人民法院提起訴訟，請求人民法院保護信用社的抵押權：①抵押人未經信用社同意擅自處分抵押物；②抵押人的行為足以使抵押物價值減少，信用社要求抵押人停止其行為抵押人不予理睬的；③抵押人轉讓抵押物的價款明顯低于其價值，信用社要求抵押人提供相應的擔保，抵押人不提供的；④抵押

－20－ 人沒有就其轉讓抵押物所得的價款向信用社提前清償其所擔保的債權的；⑤抵押人有故意阻礙信用社依法實現抵押權的其他行為的。

（六）抵押權的實現

1.實現程序。①管戶客戶經理對尚未清償或未全部清償抵押擔保的信貸合同項下債務的債務人發出催收通知后，債務人仍不履行合同償還債務，信貸業務經辦人員經檢查確認債務人難以償還債務的，應向領導報告，申請采取實現抵押權的措施。②經批準后，信用社派員與抵押人協商處分抵押物。經協商能與抵押人達成一致意見的，采用協議的方式處分抵押物，收回信貸資產本息。③如經協商不能與抵押人達成一致意見的，應向法院提起訴訟。

2.實現方法。按《擔保法》的規定，不論采取協議還是訴訟的方式實現抵押權，均采用拍賣、變賣、折價抵貸等三種方法處分抵押物。

拍賣。拍賣是指通過公開競價的形式，將抵押物轉讓給最高應價者，以拍賣的價款收回信貸資產。

變賣。變賣是指采取除拍賣方式之外任何一種買賣方式使抵押物變現以取得價款收回還貸。

折價抵貸。折價抵貸是指將抵押物折合成貨幣用來清償債務。具體操作可按抵債資產管理辦法執行。

3.提前實現

信貸業務經辦人員如發現以下情形之一的，應立即向領導報告，經批準提前實現抵押權（在抵押合同中要有提前處臵抵押物還貸的約定條款）：①信貸合同履行期間，債務人或抵押人被依法宣告破產的；②信貸合同履行期間，債務人違反合同約定的其他義務的。

4.處分抵押物價款分配順序

－21－ 依法處分抵押物所得價款，按下列順序分配：①支付處分抵押物所需費用；②對未交清土地出讓金的，補交土地出讓金；③清償借款人所欠抵押合同約定的其他費用、損害賠償金、違約金(罰息)、利息和主債權等。

處分抵押物所得價款不足清償上述所列金額的，信用社有權就不足部分繼續向債務人及抵押人追償；清償上述所列金額后有剩余的，剩余部分退還抵押人。

5.抵押權的消滅。

信貸合同項下債務全部清償完畢后，抵押權即消滅。信貸經辦人員應在收回信貸資金的5日內，將保管的抵押物權屬證明及有關單證交還抵押人，到抵押登記部門辦理抵押物登記注銷手續。

第三十九條 動產質押

質押是指為擔保債務的履行，債務人或者第三人將其動產出質給債權人占有的，債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現質權的情形，債權人有權就該動產優先受償。質押合同自質物移交信用社占有時生效。

(一)用動產提供質押的質物，應具備下列條件： 1.易于保管和變現；

2.質物的合法性(所有權合法證件)； 3.折現率不得高于質物評估價格的70%。(二)首飾、玉器、古董、字畫等暫不予辦理質押。

(三)質物必須參加財產保險，其保險費、評估費、保管費均由借款人承擔。

(四)以海關監管期內的動產作抵押的，需由負責監管的海關出具同意抵押的證明文件。根據海關有關規定，享受減免關稅的商品5

－22－ 年內由海關監管，被監管的財產作抵押，必須經海關批準。

(五)借款人以第三人財產質押的，應由第三人提供書面同意質押證明。

(六)質物有損壞或者價值有明顯減少的可能，足以危害貸款人權利的，貸款人可以要求借款人提供相應的擔保。借款人不提供的，貸款人可以拍賣或者變賣質物，并按合同約定用于提前歸還擔保的貸款。

（七）借款人按期履行債務的或者提前清償所擔保的債權的，貸款人應及時返還質物。

借款人未能按期清償債務，可與貸款人和出質人協議以質物折價，也可以依法拍賣、變賣質物，所得價款優先清償相關費用、所欠貸款利息、本金，不足部分仍由借款人清償。

第四十條 權利質押(一)下列權利可以質押：

1.匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單； 2.依法可轉讓的股份、股票、基金份額；

3.依法可轉讓的商標專用權，專利權、著作權等知識產權中的財產權；

4.應收賬款；

5、依法可以質押的其他權利。

(二)以權利質押的，應在合同約定的期限內將權利憑證交付給貸款人。質押合同自權利憑證交付之日起生效。對企業自行發行的債券不辦理質押。

辦理質押手續之前，應告知出質人形成質押權利的相關交易對手。

－23－ 可掛失的權利憑證，必須由出證機構出具停止掛失登記證明。(三)以載明兌現或者提貨日期的匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單質押的，兌現或提貨日期先于借款履行期的，貸款人可以在貸款履行期屆滿前兌現或提貨，并與出質人協議提前用于清償所擔保的貸款或者向約定的第三人提存。

(四)權利憑證辦理質押時，應將憑證及證件交貸款人保管，貸款人應出具保管證明。

(五)權利折現率的規定：銀行承兌匯票、存款單、國家債券，銀行擔保發行的企業債券質押時，最高不超過于票面金額的90%。

第五節

貸款人及其規定

第四十一條 各級行社在授權范圍內審批（咨詢）貸款。第四十二條 貸款人的權利

(一)要求借款人提供與借款相關的材料。

(二)根據借款人提供的材料，經過調查核實確定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等，不受任何部門或個人的干擾。如發放不符合貸款條件的貸款，對強令或授意的機構及其相關負責人、調查責任人、審批責任人從嚴追責。

(三)了解借款人的生產經營活動和財務活動。

(四)依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息。(五)若借款人未能履行貸款合同規定的義務，有權依據合同約定要求通知借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款，直至從賬戶扣收貸款。

(六)對借款人不能按期償還到期的貸款，有權行使訴訟權，請求法院依法判決借款人、保證人歸還貸款本息，依法處分抵押物、質押物，所得款項用于歸還貸款本息。

－24－ 第四十三條 貸款人的義務

(一)應公布所經營貸款業務的種類、范圍、程序和利率等信息，并向借款人提供咨詢。

(二)應公開貸款的發放條件。

(三)在收到貸款申請后，應及時給予答復。短期貸款一般不超過一十五個工作日，最長不得超過一個月，中期、長期貸款一般不超過六十個工作日，最長不超過六個月。

(四)對借款人的資產、負債、財務、生產、經營等情況保密（依法查詢者除外）。

第四十四條 對貸款人的限制

(一)貸款的發放必須嚴格執行銀行業監管有關限制性規定，依法合規開展信貸業務。

(二)不準發放從事股本權益性投資的貸款（國家另有規定的除外）；不準發放從事有價證券、期貨等投資貸款；不準對未依法取得經營房地產資格的借款人發放經營房地產業務貸款；不準發放用于財政性收支的貸款；不準對有不良貸款的客戶及以資抵債的客戶發放新貸款；嚴格控制關聯企業貸款。

(三)未經省聯社批準不得向所轄區域以外地區的企(事)業單位發放信用貸款。

(四)不得發放貸款用于收取利息。

(五)不得泄露其在辦理貸款業務過程中知悉的國家秘密、商業秘密。

（六）不得在一個法人行社的兩個或兩個以上同級分支機構取得貸款

(七)有下列情況之一者，不得對其發放貸款：

－25－ 1.關聯人客戶借款不得優于其他一般借款人貸款；

2.在實行承包、租賃、聯營、合并(兼并)、合作、分立、產權有償轉讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償原有貸款債務、落實原有貸款債務或者提供相應擔保的；

3.超出核定經營范圍的； 4.有其他嚴重違法經營行為。

(八)有下列情況之一者，原則上不再發放新貸款。

1.有表內不良貸款、已核銷貸款、央行票據臵換、股東附加值購買貸款余額的借款人；

2.有表內外掛息的客戶； 3.資產負債比例超過85%的。

第六節

信貸檔案管理

第四十五條 信貸檔案是信用社提供、管理、收回信用全過程的真實記錄，包括客戶及擔保人的資料檔案和信貸運作檔案，其載體包括文字、圖片、盤片、聲像等。

(一)客戶及擔保人資料包括客戶及擔保人的基本情況、財務狀況、擔保文件、分析報告、信函等。

(二)信貸運作檔案指從信貸業務的受理到收回等整個過程的資料，包括貸審會(組)審議、有權審批人審批過程中的有關資料。

第四十六條 信用社應以客戶為單位，對每一筆信貸業務建立信貸檔案。

(一)每筆信貸業務結束后，經辦信貸員應在10個工作日內按業務操作流程將所有資料整理入冊，移交檔案庫管理員編制目錄后，驗收歸檔。入庫時，由檔案管理員和送交人雙簽。

(二)建立檔案調閱登記制度。設立登記簿，記載調閱批準人、－26－ 調閱人、調閱時間等，明確責任。信貸檔案原則上不得外借，如因特殊情況需外借時，應經有權批準人批準。重要資料如抵押物權證和質物等應交由出納部門存放保險柜保管，不得外借，如因特殊情況需外借時，須書面征得上級行社批準。

(三)定期檢查信貸檔案管理情況。上級行社要定期檢查指導下級行社做好信貸檔案的管理，發現問題及時整改。

(四)信貸檔案交接管理。必須由移交人、接收人和監交人，按規定程序完成信貸檔案的移交，三方簽字確認。

第四十七條 信貸檔案應作為重要文件資料長期保管。信貸檔案的銷毀根據信貸業務狀況，由檔案保管部門會同信貸部門商議后共同提出申請，經有權審批人審查批準后，有關部門負責監銷。未經批準不得銷毀信貸檔案。

第四十八條 不按規定收集、整理、保管信貸檔案，按《湖南省農村信用社信貸檔案管理辦法》等有關制度處理相關責任人。

第四章 操作程序

第四十九條 建立信貸關系、評級授信

對要求建立信貸關系的客戶，信用社向客戶提供《建立信貸關系申請書》和《建立信貸關系資料清單》。

（一）建立信貸關系的公司類客戶必須符合下列條件： 1.借款人必須是經工商行政管理機關（或主觀機關）核準并登記有效的企(事)業法人、其他經濟組織、個體工商戶；

2.符合國家產業政策，產品適銷對路，在市場上有較強競爭力； 3.獨立核算,擁有一定比例的自有流動資金,并具備固定的生產經營場所,有獨立的財產處理權；

4.借款人及其主要關聯人原應付利息和到期貸款已清償完畢，－27－ 信用狀況良好，無重大不良記錄;5.具備按期還本付息的能力，還款來源充足；

6.已在貸款人處開立基本賬戶、一般存款賬戶或同意開立賬戶；

7.企業法人對外的股本權益性投資總額不得超過其凈資產總額的50%；

8.持有中國人民銀行核發的經年檢后的貸款卡；

9.工商行政管理部門的《企業信用信息公示系統》中企業沒有不正常信息；

10.具備法人行社規定的其他條件。

（二）建立信貸關系的個人類客戶必須符合下列條件： 1.具有完全民事行為能力、合法有效身份證明的中國公民，年齡原則上不超過60周歲；

2.具有固定住所，或穩定的工作單位，或穩定的經營場所； 3.遵紀守法，無不良嗜好，無到期未還的貸款本息，無重大不良信用記錄；

4.具備還款意愿和還款能力；

5.有具體的生產經營項目或消費項目，借款用途明確合法;

6.已在貸款行社開立個人結算賬戶或愿意開立賬戶； 7.具備法人行社規定的其他條件。

（三）建立信貸關系的其他新興經濟主體客戶須符合下列條件： 1.主體資格合法； 2．有固定經營場所；

3．主要關聯人遵紀守法，無不良嗜好，無重大不良信用記錄，無到期未還的貸款本息；

－28－ 4．生產經營項目產品符合國家產業政策和區域發展戰略，屬于信用社信貸支持范疇，產品有市場、有銷路、有效益；

5．能夠向信用社提供生產、經營、財務等基本情況的資料；

6.具備按期還本付息的能力，還款來源充足； 7．具備法人行社規定的其他條件。

信用社對有意建立信貸關系的借款人，要及時安排雙人對客戶提供的情況，安排客戶面談，核實有關情況。對符合條件的，經有權人審查同意建立信貸關系后，信用社將客戶相關信息、資料錄入信貸管理系統，對客戶進行信用等級的評定，確定授信額度；不符合條件的，在規定期限內予以答復。

第五十條 客戶面談。

信用社在接收到客戶資料后，應準備好與客戶面談的談話提綱，與客戶進行面談，了解客戶的基本情況（內容包括但不限于：主要股東和高級管理層情況或個人的家庭成員情況、主要經營范圍、主要產品及上下游客戶群、與金融機構的融資情況及社會融資情況、對外擔保情況、財務收支情況等），盡快形成對客戶的初步判斷，決定是否可能接受客戶的貸款申請。

第五十一條 貸款申請

信用社應以客戶為中心，積極拓展客戶，鞏固穩定優良客戶，限制淘汰劣質客戶?？蛻羯暾堎J款須提交貸款申請報告，信用社向客戶提供《借款人提交資料清單》，客戶按照誠信申貸原則提供清單所列資料。

1.流動資金貸款

(1)借款人申請貸款時應提供下列基本資料：①企業法人營業執照、組織機構代碼證、特種經營許可證、開戶許可證（經驗證后的

－29－ 復印件）；②貸款卡；③經授權的，應出具《法人委托書》或《法定代表人委托書》；④借款人申請貸款上及前期財務報表；⑤借款人的書面申請報告和《借款申請書》；⑥借款人基本情況(含公司章程、驗資報告、財務主管履歷、經濟實力、股東大會或董事會同意借款的決議，同意以自有資產提供抵押或質押擔保決議等)；⑦企業法定代表人及委托人申請貸款的應提供居民身份證(經驗證后的復印件)；⑧征信查詢授權書、企業信用信息基礎數據庫查詢授權書（如有不合理占用貸款和應收息的，應提供糾正、歸還情況證明資料）；⑨貸款用途及資金需求量證明材料；⑩誠信申貸承諾書及法人行社認為需要提交的其它有關資料。

因實行承包、租賃、聯營、股份制改造、分離、被兼并或合并，對外投資及其它原因而改變經營方式或產權組織形式的，應事先就債務落實和還款措施提供相應的有關文書和方案，并補辦有關手續。

(2)企業申請貸款屬保證擔保貸款的，若保證單位無信貸關系的，保證單位須提供以下材料：①企業法人營業執照（經驗證后的復印件），經授權的應提供《法人委托書》或《法定代表人委托書》；②貸款卡；③前期的財務報表；④基本情況(含公司章程、驗資報告、財務主管履歷、經濟實力、股東大會或董事會同意保證擔保決議等)；⑤征信查詢授權書、企業信用信息基礎數據庫查詢授權書（如有不合理占用貸款和應收息的，應提供糾正、歸還情況證明資料）；⑥法人行社要求提供的其它資料。

(3)借款人申請貸款屬抵押擔保貸款的，除按第(1)、(2)項規定執行外，還應提供以下資料：抵押物品清單和抵押物的合法權屬證明（包括房產權證、土地使用權證、機器設備購貨發票等）和抵押物品所有權人或主管部門同意抵押的證明。

－30－(4)借款人申請貸款屬質押擔保貸款的，除按第(1)、(2)項規定執行外，還應提供權利憑證及合法權屬證明和出質人同意質押的證明。

（5）擔保人為個人的，擔保人需提供：擔保人夫妻身份證、結婚證、家庭資產證明、抵質押物權屬證明、同意擔保的文書等資料。

2.固定資產貸款或項目融資

(1)借款人除提供“流動資金貸款”第（1）項資料外，還應提供以下資料：①項目建議書及縣級以上的經委（或發改委）等有權部門的批文；②固定資產項目可行性研究報告及批復；③環保等有關部門的批文。

固定資產貸款或項目融資以保證、抵押、質押方式發放的需要分別提供“流動資金貸款”第（2）、（3）、（4）、（5）項資料。

3.個人貸款

(1)借款人申請貸款時應提供下列基本資料：①夫妻雙方身份證；②結婚證；③戶口本；④家庭資產證明；⑤征信查詢授權書；⑥貸款用途證明（農戶小額信用貸款可不提供本項）；⑦法人行社要求提供的其他資料。

（2）個人貸款以企業作為保證人的，需提供“流動資金貸款”第（2）項資料；以企業作為抵押擔保人的，需提供“流動資金貸款”第（2）、（3）項資料；企業作為質押擔保人的，需提供“流動資金貸款”第（2）、（4）項資料；

(3)個人貸款以個人作為連帶責任保證人的，需提供“流動資金貸款”第（5）項資料。

4.信用社對提交的相關資料進行核實后，應及時查詢征信管理系統、企業信用信息公示系統，準確掌握借款人、擔保人的相關信

－31－ 息，核實貸款、擔保資格。

第五十二條 信貸調查。

貸款調查須兩人或兩人以上實施。實行調查主責任人與協辦調查人雙人調查制度。調查主責任人要對調查材料和調查報告的真實性、完整性、準確性和有效性負責，并對因調查不實而產生的貸款風險承擔主要責任,協辦調查人負次要責任。

(一)調查程序

1.受理人員向有權人匯報前期獲取的客戶信息，提出建議，由有權人決定是否受理；

2.制定調查計劃、方案，確定調查內容和要點； 3.與客戶溝通，做好相應準備；

4.約談信貸客戶方面的相關人員，包括個人客戶的主要家庭成員、公司客戶的主要股東及高管人員、擔保人情況；

5.實地查看客戶的經營場所、項目現場，了解客戶的經營狀況、財務狀況、項目進展情況、自有資金投入情況等；

6.測算客戶的資金需求量，預測客戶的利潤空間和及時償還貸款本息的可能性；

7.綜合分析信貸業務的風險度和綜合效益； 8.撰寫調查報告；

9.將經調查核實的客戶信息、調查形成的資料錄入信貸管理系統并提交送審。

(二)調查方式

調查人員采用現場調查和非現場調查相結合的方式進行貸款調查。調查人員應深入借款人和擔保人實地了解情況，可采用以下方式開展現場調查：

－32－ 1.聽。聽取借款人的匯報； 2.查。查實企業相關資料；

3.核。實地驗證申報材料中所列內容的真實性和抵押物、質物的真實性，以及保證人的真實意思表示;4.析。分析借款人經營效益及貸款風險。(三)調查內容

1.公司類客戶綜合調查的內容

(1)貸款單位的概況。①企業成立時間、性質、資本結構及核算方式、生產經營場所、企業發展概況、信譽狀況等；②企業領導班子整體素質，主要負責人、財務部門負責人的學歷、資歷，企業內部的組織機構、治理結構、技術力量等；③企業發展前景、主要產品結構、生產經營周期、新產品研制開發能力、經營效益等；④關聯企業、客戶群體的基本情況等；⑤抵押物是否有效足額，保證單位是否具備保證能力等;⑥企業提交的借款申請書及其他資料是否真實、合法、有效等；

(2)貸款用途及財務狀況調查。①貸款用途以及貸款項目的產、供、銷是否銜接，購銷合同是否合法、有效，項目效益等；②企業還款能力和還款資金來源的構成；③財務報表的分析；④企業流動資產結構情況和資本來源結構情況；⑤企業生產經營狀況及主要經濟指標完成情況(前三年比較情況)；⑥企業往來賬務情況，即應收、應付款的具體情況；⑦借款金額、期限是否合理,還款資金來源是否有保證；⑧貸款支付方式及其合規性。

(3)企業資信調查。①企業償還債務的歷史記錄,有無不良信用記錄;②企業以往合同執行情況、履約率情況、有無違約記錄;③企業資產的質量和數量,企業實力和在同行業的競爭力等。

－33－(4)借款人對信用社業務發展的貢獻度。

(5)調查人員、審查人員認為應該重點核查的其他內容。2.流動資金貸款調查內容(1)保證擔保貸款的調查

①調查公司類客戶綜合調查的內容；

②保證人提供的《企業法人營業執照》復印件與原件是否一致，并在復印件批注“與原件核對無誤”字樣，核對人簽字負責；應提供《法人委托書》或《法定代表人委托書》、貸款卡的是否已提供；

③保證人提供的財務報表是否完整、真實； ④保證人基本情況表是否填寫真實、完整；

⑤保證人是否自主同意擔保，法定代表人或委托人是否已由本人簽字蓋章；

⑥調查人員、審查人員認為應該重點核查的其他內容。(2)抵押擔保貸款的調查

①調查公司類客戶綜合調查的內容；

②抵押物是否屬可以抵押的財產，合法的權屬證明是否真實，應提供的原件和復印件是否已提供；

③抵押物所有權人或主管部門是否已同意抵押，法定代表人或委托人是否已簽名并蓋章；

④抵押物折現能否足以抵償貸款本息及有關費用。⑤調查人員、審查人員認為應該重點核查的其他內容。(3)質押擔保貸款的調查

①調查公司類客戶綜合調查的內容； ②出質人是否同意質押，并簽字蓋章； ③出質人對質物是否擁有合法的權屬證明；

－34－ ④質押物是否價值穩定、足值，股權等質押的警戒線和平倉線是否合理約定。

⑤調查人員、審查人員認為應該重點核查的其他內容。3.固定資產貸款、項目融資的調查內容 ①調查公司類客戶綜合調查的內容；

②項目是否經縣級以上的經委或發改委等有權部門批準立項，是否已下達建筑、投資計劃，是否開出《開工許可證》或批文；

③項目自籌資金是否到位，來源是否符合規定和真實； ④環保等有關部門是否批準；

⑤對于固定資產貸款，在調查的基礎上，要對項目寫出“可行性和不可行性評估報告”；投資較大的項目可邀請上級有關部門一同參與調查；

⑥其它需調查的事項按“流動資金貸款”的要求內容調查。4.個人貸款調查內容

①品行是否端正，是否有不良嗜好；

②誠信程度，是否有重大不良記錄或重大其他違約行為； ③資產狀況及資產來源或者創業經歷； ④經營的主要項目； ⑤貸款用途是否明確合法； ⑥擔保方式是否合規有效； ⑦還款資金來源是否可靠；

⑧調查人員認為應該重點核查的其他內容。(四)撰寫調查報告

貸款調查報告是貸款決策的重要依據。調查報告主要包括如下內容：

－35－ 1.企業基本情況(成立時間、住址、性質、規模、經營范圍、業務發展及經營概況)；

2.企業管理水平及資信狀況(企業負責人經歷、能力和業績、組織機構，運作方式，以往債務償還情況及合同執行情況，有無重大訴訟事項)；

3.企業財務狀況及經營情況(企業資產負債結構、生產經營狀況、生產經營周期、存貨數量及結構、應收應付賬款及遞延資產情況);4.貸款用途、金額、期限、還款能力(本次貸款用途、自有資金或企業自籌資金能力，還款資金來源)；

5.貸款擔保情況(抵押物、質物的真實性、合法性和變現能力 , 辦理抵押物登記或質權人獲得質物占管權的可能性，保證單位的保證資格及經濟實力、財務狀況等保證能力情況)；

6.貸款風險評估(發放本次貸款可能承擔的風險種類、大小及控制風險的途徑及方法)；

7.還款的可能性分析：(1)財務分析；(2)評估抵押品和擔保;(3)非財務因素；

8.借款人對信用社的貢獻； 9.需要說明的其他事項;10.結論性意見(貸款金額、種類、方式、期限、利率或拒貸理由)。

(五)對存在以下情形的客戶，應從嚴控制貸款、審慎介入甚至中止介入。

1.股權結構復雜，成員企業眾多，主業不突出，股權結構和子公司名單變動頻繁；

－36－ 2.企業管理混亂，成員企業由實際控制人“一人”管理，資金調撥使用隨意性強；

3.超常擴張，進行超過自身管理能力的特大項目投資或兼并，資金籌集渠道不合理，過度依賴銀行借款，長期非正常占用成員企業、產業鏈上下游企業的資金；

4.企業融資總量超過合理水平，財務費用負擔沉重。資產流動性不足，存在短貸長用現象，銀行借款與資產流動安排及收益周期不匹配；

5.集團間互保、集團內互?，F象嚴重，集團關系與“互保”關系交叉出現；集團對外擔保超過其自身承受能力，或有負債金額巨大，被擔保企業風險較高，甚至貸款已出現違約。

（六）調查主責任人應填制《信貸資料交接清單》連同相關資料移送審查部門。

第五十三條 信貸審查。實行審查主責任人和初審、復審責任人制度。審查主責任人要對審查的全面性、合規性、準確性負責，并對因審查不嚴而產生的貸款風險承擔主要責任，初審、復審責任人負次要責任。貸款審查重點審查以下內容：

(一)基本要素的審查。借款人及擔保人有關資料是否齊備；貸款調查資料是否齊全。

(二)主體資格的審查。借款人及擔保人主體資格、法定代表人有關證明材料是否符合規定；借款人及擔保人組織機構是否合理，產權關系是否明晰；借款人及擔保人的法定代表人、主要負責人有無不良記錄。

(三)適用政策規定的審查。貸款用途、期限、方式、利率等是否符合信貸政策規定；是否符合監管限制性規定。

－37－(四)信貸風險的審查。審查測定的借款人信用等級、授信額度；分析揭示借款人的財務風險、經營管理風險、市場風險、貸款風險等，并提出風險防范措施。

審查結束后，應將審查的貸款資料錄入信貸管理系統，撰寫審查報告并填制《貸款審查表》，貸款審查主責任人在報告上簽字后連同有關資料移送貸審會（組）。其中審查報告的主要內容應包括：1.借款人基本情況，項目背景及可行性，借款人信用及與信用社的合作情況；2.借款人財務、生產經營管理、經營效益和市場評價；3.貸款風險評價及防范措施；4.提出明確的審查結論意見，包括貸款的種類、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式及限制性條款等。

對不符合國家產業政策、信貸政策的，提出否定意見，將材料退回，并做好記錄。對報告的貸款資料不全、調查內容不完整的，可要求上報呈報人員在規定期限內補充完善材料，補充材料只限一次。

第五十四條 貸款審批和咨詢

(一)實行分級審批（咨詢）及有權審批主責任人制度。實行信用社（支行）、法人行社審批制度。信用社自主審批權限內貸款，由有權審批人簽批；法人行社按規定程序審批權限內貸款，由有權人審批人簽批。有權審批人對貸款風險承擔審批主要責任。

實行省聯社及其市（州）辦事處（市聯社）咨詢制度。法人行社超審批權限的貸款,按確定的省、市(州)咨詢權限，由省聯社、市(州)辦事處（市聯社）分別咨詢，由有權人簽批咨詢意見。有權審批人對貸款風險承擔咨詢主要責任。

(二)審批、咨詢的主要內容：貸款是否合規合法，是否符合國家產業政策、信貸政策；貸款定價及其帶來的綜合效益；貸款風險

－38－ 及防范措施；根據貸款項目情況需審議的其他內容。

(三)審批（咨詢）結論。貸審會(組)對貸審會審議過程進行記錄，根據貸審會(組)有權審批人的簽署意見，由信貸管理部門擬文批復。

(四)建立行業技術專家咨詢制度。要在系統外的行業主管部門、中介咨詢機構、科研生產部門中選聘一批行業技術專家，對大額貸款項目、行業性和系統性借款人的大額授信、資產重組類貸款和高風險類貸款的行業、技術、產品風險狀況進行評審。評審報告送交貸審會審議，是貸款審批、咨詢的決策參考意見。

第五十五條 簽訂信貸合同

（一）所有信貸業務都必須與客戶簽訂省聯社統一格式的信貸合同。合同簽訂應按借款人的申請、審批人的審批意見填寫。屬擔保貸款范疇的，應根據情況簽訂保證、抵押、質押擔保合同。對于循環貸款和一次性審批、分期發放的貸款，可以使用《最高額保證擔保貸款合同》、《最高額抵押擔保貸款合同》、《最高額質押擔保貸款合同》，同時應辦理抵押物、質押物登記手續。

（二）信貸合同的主要內容:貸款種類、用途、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式、合同雙方的權利與義務、違約責任等。對外簽訂信貸合同由具體貸款信用社（支行）辦理。

（三）信貸合同的填制要求: 1.合同必須采用鋼筆書寫或打印,內容填制必須完整,不得涂改;2.相關條款應與貸款業務審批的內容一致;3.信用社（支行）必須當場驗證，監督客戶、擔保人（法定代表人或授權委托人）在信貸合同上簽字蓋章,核對預留印鑒,確保簽

－39－ 訂的合同真實、有效。

（四）信貸合同的審查。對填制后的合同審查的主要內容包括:合同文本的使用是否恰當;合同填制的內容是否符合要求;客戶、擔保人的法定代表人或授權委托人是否在合同文本上簽字蓋章等。

（五）信用社（支行）應區別不同擔保方式,要求客戶、抵押人或質押人辦理以下事宜 : 1.以抵押擔保的要到相關的房產、土地、林業、車輛、工商行政、公證部門、不動產登記局等有權登記的部門辦理抵押登記手續,并將他項權證交信用社（支行）執管;他項權證的領取不得外包且要加強監督管理。

2.以存單、國債、債券、保單等質押的權利憑證應辦理止付手續或到有關登記管理部門辦理登記手續;動產質押擔保的,要對質押物進行評估、鑒定,取得有關書面證明,質物交接應填制“質物交接清單”,客戶部要與出質人共同簽字蓋章辦理質物交接手續。

第五十六條 填寫貸款借據及憑證

信用社（支行）應按照信貸合同內容填制貸款借據及貸款憑證。貸款借據要由借貸雙方簽名蓋章。貸款借據的抬頭應根據發放貸款的方式不同填寫“保證擔?！薄ⅰ暗盅簱！焙汀百|押擔?！弊謽?。信用社（支行）要加強對借據、借款憑證的內容合規性審查，確保內容全面、真實、完整。大額貸款應根據借款人現金回籠情況，制定分期還款計劃，并按照計劃分筆發放。循環貸款和一次性審批、分期發放的貸款,貸款憑證的合計金額不得超過相應貸款合同的金額；第二次發放貸款時應先查驗抵質押物是否被查封、凍結，防止抵押、質押等擔保方式失效。

第五十七條 貸款支付

－40－

（一）信用社需設立發放與支付審查崗，負責貸款的發放與支付審查：貸款審批條件的落實；合同、借據、憑證內容的完整性、合法性；提款申請與調查報告、審批批準是否一致；貸款支付的合規性等方面的內容。

（二）信用社（支行）可采用受托支付或借款人自主支付兩種方式對貸款資金進行管理與控制，監督貸款資金按約定用途使用。受托支付是指信用社（支行）根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。借款人自主支付是指信用社（支行）根據借款人的提款申請將貸款資金直接劃撥至借款人賬戶，并由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

（三）貸款資金應當采用信用社（支行）受托支付方式向借款人交易對象支付,但下列情形除外：

1.借款人無法事先確定具體交易對象且單筆支付金額不超過三十萬元人民幣的；

2.借款人交易對象不具備條件有效使用非現金結算方式的； 3.貸款資金用于生產經營且貸款總額不超過五十萬元人民幣的。

（四）采用信用社（支行）受托支付方式的，應與借款人簽訂委托支付協議，授權信用社（支行）按約定方式支付貸款資金。

（五）采用借款人自主支付的，信用社(支行)應與借款人在借款合同中事先約定，要求借款人定期報告或告知信用社（支行）貸款資金支付情況。

（六）信用社（支行）應通過賬戶分析、憑證查驗或現場調查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途。

（七）借款人申請提款應提交以下資料： 1.提款申請書；

2.貸款用途證明材料；

采用信用社受托支付方式的，應逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細證明材料，如交易合同、貨物單據、付款文件和相關業務憑證等。

－41－ 采用借款人自主支付方式的，應提交用款計劃或用款清單。

（八）貸款支付審核由信用社（支行）負責，采取信用社（支行）負責人或客戶經理交叉審核的原則。貸款支付審核原則上應在受理借款人提款申請資料后當天完成。貸款支付審核的重點應根據貸款支付方式來確定：

1.采用信用社（支行）受托支付方式的貸款支付審核重點為： ①確認本筆業務或本次提款是否通過發放審核； ②提款申請書填寫是否規范，支付憑證所列金額、支付對象是否與貸款用途證明材料、提款申請書及借款合同約定相符；

③支付對象賬戶信息是否完整； ④需要審核的其他內容。

2.采用借款人自主支付方式的貸款支付審核重點為：

①確認本筆業務或本次提款是否通過發放審核； ②提款申請書填寫是否規范，是否提交用款計劃或用款清單，所列用款計劃或用款清單是否與約定的貸款用途相符；

③用款計劃或用款清單所列貸款資金支付額度是否超過貸款人自主起付標準和條件；

④需要審核的其他內容。

（九)經支付核準的業務，應在當天與借款人訂立借據，并通知會計結算部門將貸款資金劃入指定的賬戶或貸款資金專用賬戶。信用社受托支付的，貸款資金通過借款人賬戶或直接支付給借款人交易對象，信用社（支行）原則上應在貸款發放當日完成受托支付，確因客觀原因當日不能完成受托支付的，應在下個工作日完成受托支付；借款人自主支付的，貸款資金轉入借款人在信用社開立的結算賬戶。

（十）在貸款發放和支付過程中，借款人出現以下情形的，信用社應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發放和支付：

1.信用狀況下降；

2.挪用貸款資金、貸款用途不實等貸款資金使用出現異常的；

－42－ 3.違反合同約定，以化整為零方式規避信用社受托支付； 4.借款人指定的賬戶或貸款資金專用賬戶被有權機構凍結或止付。

第五十八條 填制合同、借據、憑證的基本規定

（一）貸款合同、借據、憑證的相關欄目必須保持一致，要真實、全面、完整地填寫，不得出現應填而不填的現象；貸款合同、借據、憑證上的簽名蓋章必須一致。

（二）借款人、保證人、抵押人、質押人及其它有關方需要簽名蓋章的，必須簽名蓋章，簽名工整、印章清晰。

（三）信貸合同、借據、憑證內容嚴禁涂改、挖補、消蝕；借款單位、金額大小寫、日期、利率等內容嚴禁更改。

（四）貸款手續中的貸款貸出日、到期日要連貫，不能出現先貸款后申請或審批現象；貸款的發放日、到期日應與貸款合同一致（最高額保證、抵押、質押貸款合同和辦理抵押、質押登記的除外）。

第五十九條 貸后檢查(一)對借款人的貸后檢查

1.貸款發放后，客戶經理應在一個月內對借款人執行貸款合同情況及經營情況進行跟蹤調查和檢查。經確認，檢查發現借款人未按信貸合同的有關約定履行義務或者客戶的經營狀況惡化等現象，信用社要按合同約定和有關規定采取計收利息、停止提供新信用、提前收回部分或全部信用、依法起訴等措施。

(1)貸款余額在100 萬元(含)以下的每季度檢查一次；(2)貸款余額在100萬元至300萬元(含)的每兩個月檢查一次;(3)貸款余額在300 萬元以上的每月檢查一次；每個信貸網點對前十大戶貸款應每季至少檢查一次；

－43－（4）建立信貸關系未滿一年的新客戶貸款每半年至少檢查一次；（5）出現逾期、欠息等風險問題、生產經營及財務狀況發生重大變化的客戶要隨時檢查。

2.貸后檢查的主要內容:(1)查企業基本情況：企業的生產經營是否正常,企業法人、領導班子有無變更和企業是否發生分立、合并等機構變化；

(2)查表：看企業近期財務報表中資金運用、銷售收入、完成利潤情況等,是否有重大變化和異常情況;(3)查賬：看在本分支機構結算和貸款變化情況;(4)查用途：看貸款是否?？顚Ｓ?有無被挪作他用的情況;(5)對拖欠貸款及欠息戶要查明原因,了解其還本付息的計劃和資金來源。對有問題的貸款，要寫出貸后檢查報告及時上報，并將報告存入信貸檔案管理；

(6)查抵押物、擔保人狀況：看抵押物現狀及價值有無變化，擔保人經營狀況等。

3.根據檢查情況,填寫《信貸資產檢查報告》,由被查企業及主查人簽字報送信貸管理部門。

4．法人行社信貸管理部門收到信用社（支行）的檢查報告后，須認真分析報告內容，發現風險，及時處臵。

5.法人行社要加強對大額貸款的貸后檢查，根據轄內實際制定貸后檢查制度，確定檢查的起點金額、頻度、內容、檢查報告、風險披露及處臵流程等方面的內容。

(二)對貸款社的貸后檢查

上級行社對下級行社的信貸工作檢查內容如下：信貸業務政策、管理制度的完整、執行情況，貸款管理責任落實情況，貸款業務操

－44－ 作合規性；貸款發放后的檢查制度是否落實，檢查發現的問題是否及時報告，是否采取了相應的措施;被查部門是否在限期內整改，并及時上報整頓情況。

第六十條 風險預警、處臵

（一）建立健全風險預警機制，通過客戶資金賬戶信息、貸后檢查、客戶財務報表及有關信息、國家宏觀經濟及行業政策、貸款風險分類等及時發現、化解、處臵信貸風險。

（二）發現客戶挪用信貸資金，擅自處理抵（質）押物，逃廢信用社債務的，要及時采取停止發放新貸款、限期糾正、要求補充抵（質）物或增加擔保人、收回已發放貸款等措施控制風險。

（三）對客戶（含借款人、擔保人）財務狀況惡化，或發生其他可能影響客戶還款能力（擔保人的代償能力、抵押物的處臵變現簡直）下降事項的，應及時查明原因，對臨時性、季節性財務指標惡化或其他臨時性風險因素，應列入重點監控對象，同時采取要求追加抵（質）物、增加擔保人或停止發放新貸款等風險防范措施。

（四）在接到下一級行社貸款風險處臵報告后，應及時提出處理意見并協助做好風險處臵工作。

第六十一條 信貸資產風險分類

（一）信貸資產風險五級分類是指信用社的信貸經營、管理人員按照《湖南省農村信用社信貸資產風險分類實施細則》規定的標準、方法、程序和要求等對信貸資產質量進行全面、及時和準確的評價，并將信貸資產按風險程度劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五個類別（其中：次級貸款、可疑貸款和損失貸款為不良貸款）的過程。

（二）各級信用社風險管理委員會（風險管理小組）對信貸資

－45－ 產風險分類負責。

（三）信貸資產風險五級分類遵循以下原則：

1.風險原則。信用社以信貸資產的內在風險為主要依據，逾期情況只作為重要參考因素。內在風險是指潛在的、已經發生但尚未實現的風險。

2.真實原則。信用社以借款人的財務狀況、經營成果、現金流量、信用記錄為主要依據，對各類信貸資產準確分類，真實反映信貸資產的風險價值。

3.審慎原則。分類人員應通過對借款人償還債務可能性的諸多因素的定性與定量分析、評估，合理劃分風險類別。介于相鄰類別之間的貸款原則上應歸入低級類別。

4.靈活原則。信用社對貸款逐筆分類。同一借款人有多筆貸款，且條件基本相同，在不影響總的分類結果的前提下，可將多筆貸款合并分類。

5.動態管理原則。信用社在定期進行信貸資產風險五級分類的基礎上，及時、動態地掌握影響信貸資產回收相關因素的變化情況，對風險狀況已發生重大變化的，應及時進行重新分類認定。

（四）五類信貸資產的核心定義

1.正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑債務人不能按時足額償還債務。

2.關注：盡管借款人目前有能力償還債務，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。

3.次級：借款人的償還能力明顯出現問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還債務，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。

－46－ 4.可疑：借款人無法足額償還債務，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。

5.損失：在采取所有可能的措施或一切的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

（五）信用社根據服務對象和方式的不同分為企事業單位貸款、行政單位貸款、自然人一般農戶貸款、自然人其他貸款、貼現、銀行承兌匯票和其他七個種類對信貸資產進行分類。具體的分類標準、方法、程序、審批權限等按照《湖南省農村信用社信貸資產風險五級分類實施細則》執行。

（六）信貸資產風險五級分類按收集并填寫信貸資產分類的基礎信息→初步分析貸款基本情況進而評估貸款償還的可能性→組織信貸討論→分類認定→分類認定或初分認定的逐級審批→根據認定結果在系統中進行帳務處理→適時動態調整的基本流程操作。

（七）省聯社、各辦事處、市級聯社、法人行社對非現場監管、現場檢查資料抽查和監管部門反饋等發現的所轄信用社違規操作、管理不善、高估或低估風險等問題，應及時對所轄信用社提出整改措施，責成所轄信用社限時改正。經上級管理單位確認需要調整分類結果的，在報經檢查（監管）單位主管領導同意后，應責成被檢查單位調整原來的分類結果，該調整結果的真實性由上級管理單位檢查人員負責。

稽核審計部門不定期地對信貸資產風險五級分類過程和結果進行稽核審計檢查；對損失類貸款進行重點稽核審計。

信貸資產風險分類的結果及相關資料的信息應須按規定程序披露。除按有關規定報送銀監部門或上級其他監管部門、法律規定應該披露的情形外，未經省聯社批準一律不得對外披露。

－47－ 第六十二條 有條件的農村商業銀行、農村合作銀行應按照《農村銀行機構公司類信貸資產風險十級分類指引（試行）》（銀監辦發[2009]284號）對公司類客戶進行十級分類。

第六十三條 信用社對各類信貸資產應按照《金融企業準備金計提管理辦法》和上級行社規定及時、足額提取準備金。

第六十四條 貸款到期的處理

(一)信用社要在短期貸款到期的1個星期前,中長期貸款到期的1個月前,填制一式三聯的《貸款到期通知書》，一聯發送客戶并取得回執,一聯發送擔保人并取得回執, 一聯留存備查。

(二)貸款到期歸還時要按照貸款合同約定的期限和還款方式,由借款人主動歸還。貸款合同中有直接劃收約定的,信用社（支行）可按約定從借款人的賬戶中直接劃收。

(三)借款人還清全部貸款后,信用社（支行）應將抵押、質押的權利憑證交還抵押、質押人,并做好簽收登記。

(四)到期后未歸還的貸款列入逾期催收管理,信用社（支行）應填制一式三聯《貸款逾期催收通知書》進行催收,一聯發送客戶并取得回執,一聯發送擔保人并取得回執,一聯留存備查。會計結算部門從貸款到期的次日起計收貸款逾期利息。

(五)對于已關停倒閉，借款人已不存在的，應向其主管部門、保證人、抵押人或出質人每年發出《貸款逾期催收通知書》一式三聯，簽字蓋章后保管。

(六)本金已收回，尚欠應收未收利息的，應簽訂還息協議，每年發送《應收未收利息催收通知書》。

第六十五條 貸款展期:借款人由于不可抗力或因生產計劃變更等因素造成到期貸款不能按期歸還的，可以申請貸款展期。

－48－(一)短期貸款借款人應當在貸款到期10日前，中長期貸款借款人應當在貸款到期1個月前，向貸款人提出書面申請，是否展期由貸款人決定，并按規定權限逐級報批。

(二)短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過3年。

(三)已辦理抵押物、質物登記的，一般不予展期，確需展期的應征得抵押人、出質人書面同意和登記機關的認可；權利質押貸款不辦理展期。

(四)經批準同意的貸款展期，借貸雙方應填制貸款展期協議書，并完善相關擔保手續；未完善的，不得辦理貸款展期。

第六十六條 再融資貸款

再融資貸款是指借款人為歸還舊貸款本金，在舊貸款到期后向信用社所借的，總額不超過原貸款本金額的貸款。

(一)再融資貸款的條件：

1.借款人的經營狀況無重大不良變化;2.屬于周轉性貸款;3.借款人未欠息;4.借款人在信用社的結算往來無明顯減少;5.能提供認可的擔保。

(二)再融資貸款合同的規范要求

借新還舊貸款申請書和信貸合同、貸款借據中應直接寫明“本貸款用于償還XX合同項下借款人所欠貸款人債務”。借新還舊貸款必須留存原借據作附件，與新借據一同保管。借新貸款不改變貸款原有責任人的責任。同時，原貸款屬擔保貸款的，還應重新與擔保

－49－ 人簽訂保證、抵押、質押等擔保合同，并在合同中明確所擔保的貸款是借新還舊。

(三)審批權限及操作程序

借新還舊的審批權限視同新放貸款按規定程序辦理。第六十七條 實行不良貸款認定和監測考核制度。嚴格標準，真實反映信貸資產質量。新發生的次級、可疑、損失類貸款要逐筆（戶）審查、明確責任，按規定程序和權限確認。對存量表內外不良貸款要逐戶造冊，明確清收人員和清收措施，采取責任清收、依法清收、競標清收、委托清收、打包處臵清收、重組清收等多種方法、有效措施，確保資產質量逐步提升。

第六十八條 債權保全和清償。防范、抵制和糾正客戶逃廢信用社債權、侵蝕信貸資金和逃避信貸監督，以及其他侵害信貸資金安全的行為。參與銀行業協會組織的同業聯合制裁行動。

第六十九條 以資抵債資產管理。按照合法取得、妥善保管、及時變現、正確核算、確保信用社利益的原則，在授權范圍內，做好以資抵債資產的估價、接收、核算、保管和處臵等工作。

第七十條 損失類貸款核銷。按規定提取呆賬準備金，并按規定條件和程序核銷損失類貸款。核銷后的貸款實行賬銷案存，繼續保全資產，積極清收。

貸款豁免權屬國務院。除國務院批準外，任何單位和個人無權要求信用社豁免貸款。

第七十一條 對不良貸款實行新老劃斷、分賬經營，防范化解經營和道德風險。

第五章 信貸人力資源管理

第七十二條 根據信貸業務發展的需要配備信貸經營管理人員。

－50－

第三篇：安徽省農村信用社信貸管理基本制度

安徽省農村信用社信貸管理基本制度

(試行)

第一章 總則

第一條為加強信貸管理，規范信貸行為，防范信貸風險，優化客戶服務，提高信貸資產質量，根據《貸款通則》和《中華人民共和國商業銀行法》等國家有關法律法規，結合安徽省農村信用社實際，制定本制度。

第二條信貸管理基本制度是轄內農村信用社(含農村合作銀行，下同)信貸業務經營和管理必須遵循的基本準則，是制定各類信貸業務綜合管理辦法和單項業務品種管理辦法的基本依據。

第三條信貸業務經營和管理必須堅持安全性、流動性和效益性相統一的原則，必須堅持貸前調查、貸時審查和貸后檢查的制度。

第四條本制度所指信貸業務是農村信用社對客戶提供的各類信用的總稱，包括貸款、承兌、貼現、信用證等資產和或有資產業務。

第五條本制度所指信貸人員是各級農村信用社信貸經營和管理人員，包括客戶部門和信貸管理部從事信貸業務操作和管理的人員。

第六條本制度所指經營社是指有權辦理和經營信貸業務的農村合作銀行、縣（市、區）聯社及其分支機構（含法人信用社，下同）。

第二章信貸管理組織體系 第七條實行審貸分離制度。在辦理信貸業務過程中，將調查、審查、審批、經營管理等環節的工作職責分解，由不同經營層次和不同部門(崗位)承擔，實現其相互制約和支持。農村合作銀行和實行統一法人的縣(市、區)聯社應實行審貸部門分離；農村合作銀行、縣(市、區)聯社的分支機構，也應實行審貸崗位分離。

農村合作銀行、實行統一法人的縣(市、區)聯社設立客戶部門和信貸管理部門。仍實行二級法人的縣（市、區）聯社，其客戶部門的工作職責主要由基層信用社和聯社營業部承擔。

客戶部門承擔信貸業務的開發、受理、調查、評估和審批后信貸業務的經營管理，信貸管理部門承擔信貸業務的審查和整體風險的控制。

第八條實行貸款審查委員會制度。農村合作銀行、縣(市、區)聯社成立貸款審查委員會（以下簡稱貸審會），貸審會是信貸業務決策的議事機構，審議需經貸審會審議的信貸事項，對有權審批人進行制約以及智力支持。貸審會由農村合作銀行行長、縣(市、區)聯社主任或主管信貸的副職及客戶部門、信貸管理部門等部門負責人組成，行長、主任或主管信貸的副職為主任委員。

農村合作銀行、縣(市、區)聯社的分支機構設立客戶經理和信貸員，并成立貸審組。貸審組負責轄內需經貸審組審議的信貸業務的決策。貸審組由農村合作銀行、縣(市、區)聯社的分支機構主任、客戶經理、信貸員組成。第九條實行信貸業務權限管理制度。農村合作銀行、縣(市、區)聯社對分支機構實行有限授權管理。信貸業務權限不改變經營社信貸業務經營管理的責任，農村合作銀行行長、縣(市、區)聯社主任、信用社主任對轄內信貸經營管理工作負責。

第十條實行大額貸款報備咨詢制度。農村合作銀行、縣(市、區)聯社權限范圍內但省聯社要求報備的大額貸款業務，在有權審批人審批實施前向省聯社報備，經省聯社審查無異議后，由農村合作銀行、縣(市、區)聯社有權審批人審批發放。省聯社對報備咨詢的大額貸款行使異議權，但不行使決策權。省聯社對大額貸款報備咨詢不改變法人機構信貸風險管理責任。

第十一條實行信貸業務責任人制度。在信貸業務辦理過程中，調查、審查、審批、經營管理等各環節的有權決定人為主責任人；具體承辦調查、審查、經營管理的信貸人員為經辦責任人。主責任人和經辦責任人承擔各自相應的責任。

第十二條實行信貸信息披露制度。公開農村信用社的貸款條件、利率、期限等相關信息，限制性公開或披露客戶的信用狀況。

第三章客戶對象和基本條件

第十三條客戶應當是經工商行政管理機關核準登記的企(事)業法人、其他經濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。

第十四條客戶(農戶小額信用貸款客戶除外)申請信貸業務應當具備下列基本條件：

(—)從事的經營活動合法合規、符合國家產業政策和社會發展規劃要求；

(二)有穩定的經濟收入和良好的信用記錄，能按期償還本息；原應付利息和到期信用已清償或落實了經營社認可的還款計劃；

(三)在農村信用社已開立基本帳戶或一般存款賬戶，自愿接受農村信用社信貸監督和結算監督；

(四)除自然人和不需要經工商行政管理機關核準登記的事業法人外，須有人民銀行核準發放的有效貸款卡，以及技術監督部門頒發的組織機構代碼；

(五)除自然人和不需要經工商行政管理機關核準登記的事業法人外，應當經過工商行政管理機關辦理《營業執照》年檢手續。特殊行業須持有有權機關頒發的營業許可證；(六)不符合信用貸款方式的，應提供符合規定條件的擔保；(七)除國務院規定外，有限責任公司和股份有限公司股本權益性投資累計額不超過資產總額的50％；實行公司制的企業法人申請信用貸款必須符合公司章程，或具有董事會授權或決議；

(八)資產負債率符合貸款人的要求；

(九)申請票據貼現，必須持有合法有效的票據。

第十五條農戶小額信用貸款客戶應具備以下條件：(一)居住在農村信用社的營業區域之內；(二)具有完全民事行為能力，資信良好；

(三)從事土地耕作或者其他符合國家產業政策的生產經營活動，并有合法、可靠的經濟來源；(四)具備清償貸款本息的能力。第四章客戶統一授信管理

第十六條實行客戶統一授信管理。客戶統一授信管理是農村信用社對客戶實施集中統一控制客戶信用風險的管理制度。農村合作銀行、縣(市、區)聯社和仍實行二級法人的信用社為授信主體。對應授信客戶必須遵循“先授信，后用信”的原則，做到授信主體統一，標準統一，內容統一。

第十七條客戶信用等級管理?？蛻粜庞玫燃壴u定是農村信用社客戶授信管理的基礎工作?？蛻粜庞玫燃壏譃锳AA、AA、A、B、C級，評定內容主要包括信用履約、償債能力、盈利能力、客戶領導者素質和發展前景等因素。

第十八條根據應授信客戶信用等級評定結果、資產負債率和其它要素確定客戶最高綜合授信額度，農村信用社對其提供的貸款、貼現、承兌、信用證等資產和或有資產信用余額之和不得超過最高綜合授信額度。

第十九條對客戶實施統一授信管理分為內部統一授信和公開統一授信兩種方式。

內部統一授信指農村信用社核定客戶最高綜合授信額度，作為信用社內部控制客戶信用風險的最高限額，不與客戶見面，由信用社內部掌握。

公開統一授信指農村信用社根據AA級以上客戶申請，在對單一法人客戶或企業集團的風險和財務狀況進行綜合評價的基礎上，就核定的最高綜合授信額度，與客戶簽訂授信協議，使客戶在一定時期和核定額度內，能夠便捷使用農村信用社信用。

第二十條對企業的統一授信由農村合作銀行、縣（市、區）聯社負責管理。

第二十一條可循環使用信用是指農村信用社在統一授信額度內，確定一個最低的可撤銷的信用額度，并與客戶簽訂協議，使客戶在一定時期和額度內，能夠便捷使用農村信用社信用。

第二十二條農戶小額信用貸款、農戶聯保貸款對象的信用等級管理和授信管理按相關單項業務品種辦法的規定執行。

第五章信貸業務種類

第二十三條貸款是指農村信用社對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。

貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。短期貸款，是指貸款期限在1年以下(含1年)的貸款。中期貸款，是指貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的貸款。

長期貸款，是指貸款期限在5年以上(不含5年)的貸款。長期貸款期限最長不得超過10年。

第二十四條貸款按方式分為信用貸款和擔保貸款。(一)信用貸款，是指以客戶的信譽發放的貸款。除農戶小額信用貸款外，從嚴控制信用貸款。

(二)擔保貸款，分為保證貸款、抵押貸款和質押貸款。1.保證貸款，是指按《擔保法》規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發放的貸款。農村信用社只發放連帶責任的保證貸款。

辦理保證貸款，應當對保證人保證資格、資信狀況、償債能力等進行審查，并簽訂保證合同。

2.抵押貸款，是指按《擔保法》規定的抵押方式以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款。

辦理抵押貸款，應對抵押物的權屬、有效性和變觀能力以及所設定抵押的合法性進行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關登記手續。要根據抵押物評估值的不同情況，合理確定貸款抵押比例。抵押物變現值不得低于貸款額的15倍。3.質押貸款，是指按《擔保法》規定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款。

辦理質押貸款，應對質物的權屬和價值以及所設定質押的合法性進行審查，與出質人簽訂質押合同，并辦理相關的登記或移交手續。動產質押物變現值不得低于貸款額的15倍，權利質押憑證面值不得低于貸款額的12倍。

第二十五條商業匯票貼現，是指持票人為了取得資金將未到期的商業匯票，轉讓給信用社的票據行為，是信用社向 7 持票人融通資金的一種方式。票據貼現期限自貼現之日起到票據到期日止，最長不超過6個月。

第二十六條承兌，是指承兌人(農村信用社、農村合作銀行)應承兌申請人的要求，對其簽發的匯票依據《票據法》的規定和農村信用社的相關條件，承諾在該商業匯票到期日無條件支付匯票金額的票據行為。農村信用社承兌匯票承兌期限不得超過6個月。

第二十七條信用證，是指開證社應申請人的要求向受益人開立的、憑規定的單據支付一定金額的書面保證，是農村信用社有條件的付款承諾。

第二十八條農村信用社信貸投向應體現立足社區、服務“三農”的宗旨、經營好農戶小額信用貸款、農戶聯保貸款等特色信貸業務，不斷創新信用品種。

第二十九條其他資產和或有資產信用品種。

新開發的信貸業務品種須按規定報省聯社批準后方可實施。

第六章信貸業務操作管理

第三十條辦理信貸業務要按權限、按程序運作。第三十一條辦理信貸業務的基本流程：客戶申請、受理、調查、審查、審議與審批、報備、與客戶簽訂合同、提供信用、貸款業務發生后的管理、信用收回。

對中長期項目貸款，由有權審批社組織評估或委托具有資質的評估機構進行評估。

第三十二條信貸產品定價。貸款按照人民銀行對農村信用社規定的利率政策和結息方法，確定貸款利率和浮動幅 度，在借款合同和借款憑證上載明。農村信用社承兌匯票等或有資產業務按省聯社規定收取手續費。

對農業貸款的執行利率應低于最高浮動利率；農戶小額信用貸款利率按中國人民銀行公布的基準利率和浮動幅度適當優惠。

貼息貸款，根據利息補貼方法，按規定計收利息。

第三十三條貸款展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時、從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收；未達到新的利率期限檔次的仍執行合同利率。逾期貸款和擠占挪用貸款按規定計收利息和罰息。貸款到期前未按合同約定還清的利息按合同利率計收復利，貸款逾期后未按合同約定還清的貸款利息按逾期利率計收復利。

第三十四條經經營社同意，客戶可以提前歸還貸款。提前歸還貸款，應當按實際借款的時間計收利息；如合同另有約定，可以按照約定要求客戶支付違約賠償金。

第三十五條合同管理。按規定使用省聯社統一制式的合同文本（文本樣式另行下達）。簽訂合同要保證合同文本之間的法律銜接，保證合同的合法、有效。第七章信貸業務發生后的管理

第三十六條信貸業務發生后的檢查。信貸業務發生后，客戶部門和信貸管理部門要對客戶執行信貸合同、經營狀況等方面情況進行經營性跟蹤檢查和定期檢查。

第三十七條貸款展期。不能按期歸還貸款的客戶應在貸款到期日前向經營社提出書面貸款展期申請，經經營社同意后予以貸款展期。擔保貸款展期，還應出具貸款擔保人同意展期并繼續擔保的書面證明。貸款展期不得低于原貸款條件。

短期貸款展期不得超過原貸款期限；中期貸款展期不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期最長不得超過3年。中國人民銀行另有規定的除外。

客戶未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉入逾期貸款賬戶?；蛴匈Y產業務到期不能履約的款項，從到期日次日起轉入相應的逾期貸款(或墊款)科目。貸款展期按貸款審批權限審批(報備)。

第三十八條建立信貸風險預警制度。經營社要對客戶財務和非財務等因素包括管理人員、社企關系、債權債務關系、財務狀況等進行監控，當可能危及信貸安全時，應及時向經營社負責人、有權審批人報告，在信貸事實風險形成前，及時采取相應的防范措施。

第三十九條建立客戶重大經營事項報告制度。對客戶發生名稱、法定代表人(負責人)、住所、經營范圍、注冊資本金等變更，發生承包、租賃、股份制改造、聯營、合并、兼并、分立、合資、申請停業整頓、申請解散、申請破產，發生停產、歇業、被注銷登記、被吊銷營業執照、法定代表人或主要負責人從事違法活動、涉及重大訴訟活動、生產經營出觀嚴重困難、財務狀況惡化等重大經營事項，經營社要及 時采取應對措施并逐級向有權審批(接受報備)社報告，有權審批(接受報備)社接到報告后，及時調整應對策略。

第四十條信貸違約處理?？蛻粑窗葱刨J合同的有關約定履行義務，經營社要按合同約定和有關規定計收罰息、停止提供新信用、提前收回部分或全部信用、依法起訴等措施。

第四十一條客戶維護。對客戶提供理財、結算、信息咨詢、代理、保險、代理公證、保函等其他多方面服務，鞏固、穩定優良客戶；建立主動退出機制，限制、淘汰劣質客戶。

第四十二條信貸檔案。信貸檔案是農村信用社提供、管理、收回信用全過程的真實記錄，包括客戶及擔保人的資料檔案和信貸運作檔案。

客戶部門以客戶為單位建立檔案，完整記錄每筆信貸業務活動的全過程及客戶和擔保人資料。客戶和擔保人資料包括客戶及擔保人的基本情況、財務狀況、擔保文件、分析報告、評估報告、信函等，并按要求將全部數據按時錄入信貸業務信息管理系統。

信貸運作檔案主要是信貸業務審議、審批過程中的有關資料，由信貸管理部門負責管理，并按要求將有關數據按時錄入信貸業務信息管理系統。

對信貸檔案指定專人管理，崗位變動要進行移交。實行信貸檔案借閱、查閱登記制度。

第八章信貸資產風險監管

第四十三條實行和完善信貸資產質量監管制度。對信貸風險資產進行分類、認定、登記、債權保全和清償、核銷和監測。

第四十四條貸款監測實行期限分類法和風險分類法。(一)按期限分類，貸款分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款，其中，逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款為不良貸款。

(二)按風險分類，貸款分為正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款，其中，次級貸款、可疑貸款和損失貸款為不良貸款。

第四十五條實行不良貸款認定和監測考核制度。嚴格標準，真實反映信貸資產質量。新發生的不良貸款要堅持逐筆(戶)審查、明確責任、分級審批、規范運作的原則，按規定權限和程序認定。

對不良貸款實行直接監管和重點監管，嚴格責任考核。

第四十六條債權保全和清償。防范、抵制和糾正客戶逃廢農村信用社債權、侵蝕信貸資金和逃避信貸監督以及其他不利于償還債權本息的行為，參與銀行業監管部門和人民銀行組織的同業聯合制裁行動。

第四十七條抵債資產的管理堅持合法取得、妥善保管、及時變現、正確核算、確保農村信用社利益的原則。抵債資產必須是具有價值和使用價值、易于價值變現和保管、所有權和使用權無爭議的資產。

抵債資產的接收、估價、過戶、處置必須按權限和程序進行。抵債資產工作歸口信貸管理部門管理。

第四十八條呆賬(損失類)貸款核銷。按規定提取呆賬準備金，并按規定條件和程序核銷呆賬(損失類)貸款。除國務院批準外，任何單位和個人無權要求農村信用社豁免貸款。

第四十九條實行不良貸款清收管理制度。信貸管理部門負責對不良信貸資產進行監測，提出清收盤活的措施；客戶部門或資產保全部門負責不良信貸資產的清收盤活。第九章信貸人力資源管理

第五十條按照審貸分離要求設置信貸機構，確定崗位、配備信貸管理和經營人員。

第五十一條實行信貸人員持證上崗制度。所有信貸從業人員要通過考試，獲取上崗資格，并由相關部門負責人或分支機構負責聘用；考試不合格的，不得從事信貸工作。

第五十二條實行信貸人員等級管理制度。對已取得上崗資格的信貸人員，按照工作能力和業績進行考核評定，實行等級管理，不同等級授予不同的事權，在農村合作銀行、縣（市、區）聯社權限內享受不同的待遇或不同的工資系數。

第五十三條加強培訓，提高信貸人員業務技能和道德素養。

第五十四條建立信貸工作獎懲制度。對工作業績突出的信貸經營和管理人員應給予獎勵；對違反信貸管理有關規定的責任人員，要按照省聯社的有關規定，給予相應的經濟處罰、紀律處分或其他處理，涉及犯罪的，移交司法機關處理。第十章信貸業務信息管理系統

第五十五條信貸業務信息管理系統，是指運用現代信息技術，把信貸日常業務處理、決策管理流程、數據統計分析、貸款風險分類預警、信貸監督檢查、客戶資料等行為全部納入計算機處理，形成覆蓋全省農村信用社信貸管理全過程的科學體系，是信貸管理的重要手段。

第五十六條信貸業務信息管理系統的運行管理。客戶部門、信貸管理部門、科技部門各司其責，負責信貸各項數據的錄入、數據處理和系統維護等。

經營社客戶部門負責轄區信貸業務受理、調查、發放及收回、客戶經營情況等資料錄入。

各級社信貸管理部門負責信貸業務審查、權限管理、數據上報和綜合系統檢查。市派出機構、縣(市、區)聯社負責轄內所有上報數據的匯總、整理和上報。科技部門負責系統維護和技術支持。

第五十七條信貸業務信息管理系統的安全管理。客戶部門、信貸管理部門和科技部門要按規定操作，嚴守機密，不得將數據結構、操作密碼告知無關人員或泄露客戶的商業秘密。

第五十八條信貸業務信息管理系統必須按規定設定系統綜合管理員，負責系統機構人員管理、權限管理和系統維護工作。建立系統應用人員培訓和上崗資格考試制度。

第五十九條信貸業務信息管理系統信息的管理。信貸業務信息管理系統錄入的基本信息和決策意見，是信貸決策、檢查、考核的基本依據。各級農村信用社信貸管理人員對錄入信貸業務信息管理系統的信息負責。

第十一章信貸管理特別規定

第六十條農村信用社信貸業務應遵守銀行業監督機構對資產負債比例管理的有關規定。

第六十一條不適宜實行審貸部門分離的信貸業務，要實行崗位分離或其他有效的制約形式。

低風險信貸業務(足額存單質押小額貸款、交存100%保證金的承兌)和農戶小額信用貸款，可以適當簡化辦理程序，可以不實行審貸分離。

第六十二條未經有權審批社批準，同一轄區內不得有兩個或兩個以上同級分支機構對同一客戶提供信用。未經有權審批社批準，各分支機構不得超越轄區提供異地信用。

第六十三條不得發放從事股本權益性投資的貸款(國家另有規定的除外)；不得發放從事有價證券、期貨等投資的貸款；不得對未依法取得經營房地產資格的客戶經營房地產業務發放貸款；不得發放用于財政性收支的貸款；不得向國家宏觀控制的行業發放貸款。

第六十四條國務院指定由農村信用社承辦的特定貸款，按中國人民銀行特定貸款管理辦法有關規定辦理。對按照國家有關規定由農村信用社承辦的貼息貸款，實行商業化經營管理。

第六十五條開辦委托貸款需報經省聯社批準。開辦委托貸款只收取手續費，不承擔任何形式的貸款風險。

第六十六條建立信貸回避制度。不得向關系人發放信用貸款，或向關系人發放擔保貸款的條件優于其他借款人同類貸款的條件。

關系人是指農村信用社理（董）事長、監事、管理人員、信貸業務人員及其親屬，以及上述人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業和其它經濟組織。

第十二章附則

第六十七條本制度由省聯社制負責解釋和修訂。第六十八條本制度自發布之日起執行。

第四篇：河南省農村信用社信貸管理基本制度改

河南省農村信用社 信貸管理基本制度(修訂)

第一章 總 則

第一條

為規范信貸業務操作，防范信貸風險，提高信貸資產質量，為客戶提供高效便捷服務，根據國家有關法律法規，結合全省農村信用社（以下簡稱農信社）實際，制定本制度。

第二條

本制度是全省農信社辦理各項信貸業務必須遵循的基本制度，是制定各類信貸業務制度的基本依據。

第三條

信貸經營和管理堅持安全性、流動性和效益性相統一的原則,以服務農民、農業和農村經濟發展為宗旨。

第四條

本制度所指信貸業務是指農信社對客戶提供的各類信用的總稱，包括貸款、貸款承諾、承兌、貼現、證券回購、貿易融資、保理、信用證、保函、透支、拆借、擔保等表內外業務。

第五條

本制度所指客戶經理是指縣（市、區）農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行（以下簡稱縣級行社）及其分支機構中為客戶提供綜合金融服務的客戶管理人員。

第二章 信貸管理基本原則

第六條

實行客戶信用等級管理?？蛻粜庞玫燃壴u定是農信社客戶授信管理的基礎工作。評定內容主要包括信用履約、償債能力、盈利能力、經營能力、客戶領導者素質和發展前景等因素。

第七條

實行客戶統一授信管理?？蛻艚y一授信管理是農信— 2 — 社對客戶實施集中統一控制客戶信用風險的管理制度。縣級行社對應授信客戶必須遵循“先授信，后用信”的原則，做到授信主體統一，標準統一，內容統一，對象統一。

第八條

實行審貸分離、貸放分控制度。在辦理信貸業務過程中，將調查、審查、審議審批、發放支付、貸后管理等環節的工作職責分解，由不同經營層和不同部門(崗位)承擔，各負其責，實現其相互制約和支持。

（一）客戶部門主要負責信貸業務的受理（營銷）、調查評價、項目評估、信用等級初評、授信額度測算、放款和貸后管理等工作；

（二）放款中心（崗）主要負責信貸業務發放和支付的審核工作；

（三）信貸管理部門主要負責信貸業務審查、信用評級審查、授信額度審查、放款條件審查、風險管理、資產保全、法律事務、信貸檢查等工作。

第九條

實行信貸審議審批制度。

授信業務評審委員會（簡稱評審會，下同）是縣級行社信貸業務決策的議事機構，審議需經評審會審議的信貸事項，對有權審批人進行制約以及智力支持。

評審會由相關部門負責人和具有貸款管理或評審能力的人員組成。

第十條

實行授權管理制度。辦理信貸業務實行逐級有限授權，有權審批人作為經營管理層的負責人，就信貸運營的全過程

— 3 — 及最終結果對縣級行社董事會（或理事會）負責。

第十一條

實行主責任人、經辦責任人制度。在信貸業務辦理過程中，各環節有權決定人為主責任人，具體承辦人為經辦責任人，相應承擔各自責任。

第十二條

實行信貸業務咨詢和備案制度。對上級管理部門要求咨詢和備案的信貸業務，按規定進行咨詢和備案。

第三章 客戶對象和基本條件

第十三條

客戶應當是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業法人、其他經濟組織和具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關規定的境外自然人。

第十四條

客戶為法人或其他經濟組織的，申請信貸業務應當具備下列基本條件：

（一）經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企業（事業）法人或其他經濟組織；

（二）持有人民銀行核發且年檢合格的貸款卡；

（三）借款用途明確、合法；

（四）借款人生產經營合法、合規；

（五）借款人具有持續經營能力，有合法的還款來源；

（六）借款人信用狀況良好；

（七）農信社要求的其他條件。

第十五條

客戶為自然人的，申請信貸業務應當具備下列基本條件：

（一）借款用途明確合法；

（二）借款申請數額、期限合理；

（三）借款人具備還款意愿和還款能力；

（四）借款人信用狀況良好；

（五）借款人在農信社開立金燕卡或個人結算賬戶；

（六）農信社要求的其他條件。

第四章 信貸業務種類

第十六條

貸款是指農信社根據客戶申請，對其自主提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。

貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。短期貸款，是指貸款期限在1年以內(含1年)的貸款。中期貸款，是指貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下（含5年）的貸款，其中流資貸款期限為1年以上(不含1年)3年以下（含3年）。

長期貸款，是指貸款期限在5年以上（不含5年）的貸款。第十七條

貸款按方式劃分為信用貸款和擔保貸款

（一）信用貸款，是指以客戶的信譽發放的貸款。信用貸款主要用于經過信用評定的農戶小額信用貸款以及有特殊規定的客戶。

（二）擔保貸款，分為保證貸款、抵押貸款和質押貸款。1．保證貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般

— 5 — 保證責任或連帶責任而發放的貸款。農信社原則上只發放按約定承擔連帶責任的保證貸款。

2．抵押貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國物權法》規定的抵押方式以借款人或第三人的財產作為抵押發放的貸款。

3．質押貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國物權法》規定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款。

第十八條

貸款按性質和用途分為固定資產貸款、流動資金貸款、個人消費貸款、個人生產經營貸款等。

第十九條

票據貼現，是指以購買借款人未到期商業匯票的方式，向持票人融通資金的一種行為。農信社票據貼現期限自貼現之日起到票據到期日止，最長不得超過6個月（電子商業匯票最長不得超過12個月）。

第二十條

其它資產和或有資產信用品種。新開發的信貸業務品種按有關規定辦理。

第五章 信貸業務操作管理

第二十一條

辦理信貸業務基本流程：

受理→調查→審查→審議審批→信用發放與支付→貸后管理。第二十二條

辦理信貸業務要按權限、按程序運作。對中、長期項目貸款，由縣級行社組織評估或委托具有資質的評估機構進行評估。

— 6 — 第二十三條

信貸產品利率定價。按照中國人民銀行利率政策，結合農信社實際，從客戶等級、信用狀況、貸款用途期限、貸款方式、風險狀況、與農信社的關系以及談判地位等方面來確定貸款利率。

第二十四條

合同管理。按規定使用統一制式的合同文本，對有特定要求的，也可簽訂非制式合同文本。簽訂合同要保證合同文本之間的法律銜接，保證合同的合法、有效。

第二十五條

信貸風險預警。對客戶信用狀況、債權債務關系、財務和非財務等因素等進行監控，當可能危及信貸安全時，應按規定及時報告，并采取相應的防范措施。

第二十六條

信貸違約處理。客戶未按信貸合同的有關約定履行義務，要按合同約定和有關規定采取計收利息、停止提供新信用、提前收回部分或全部信用、依法起訴等措施。

第二十七條

客戶維護。對客戶要提供多方位服務，鞏固、穩定優良客戶；建立主動退出機制。

第二十八條

信貸檔案。信貸檔案是提供、管理、收回信用全過程的真實記錄，是加強貸款管理、保護貸款安全的重要基礎。信貸檔案要做到分段管理、專人負責、按時交接。

第六章 信貸資產風險監管

第二十九條

實行和完善信貸資產質量監管制度。對信貸風險資產依法進行分類、認定、登記、監測、債權保全、核銷。

第三十條

信貸資產風險分類按照風險程度分為五級，分別

— 7 — 為：正常類、關注類、次級類、可疑類和損失類,其中：次級類、可疑類和損失類為不良信貸資產。

第三十一條

征信系統管理。依照中國人民銀行和省聯社的有關規定執行。

第三十二條

實行不良貸款認定和監測考核制度。嚴格標準，按規定權限和程序認定，真實反映信貸資產質量。

對不良貸款落實責任，嚴格考核。

第三十三條

債權保全。對借款人不能依照合同約定歸還貸款本息或不能落實還本付息事宜的，應當及時進行債權保全，必要時可以依法在新聞媒體披露或采取訴訟等法律措施。應防范、抵制和糾正客戶逃廢債權、侵蝕信貸資金和逃避信貸監督以及其他不利于償還債權本息的行為。

第三十四條

抵債資產管理。按照“審慎接收、合法取得、妥善保管、規范操作、及時變現、正確核算、確保農信社利益”的原則，在授權范圍內，做好以資抵債資產的接收、估價、保管、處置和核算工作。

第三十五條

損失類貸款核銷。按規定提取貸款損失準備，并按規定條件和程序核銷損失類貸款。

第三十六條

實行不良貸款清收管理制度。資產保全部門負責不良貸款清收和管理。

第七章 信貸管理電子化

第三十七條

信貸管理電子化是指運用現代信息技術，把信— 8 — 貸日常業務操作、決策管理、數據統計分析、信貸風險分類預警、信貸監督檢查等行為全部納入計算機處理，形成覆蓋信貸管理全過程的科學體系，是信貸管理的重要手段。

第三十八條

信貸管理系統的人員管理。信貸管理系統必須按規定設置系統操作員、系統管理員，負責有關數據的登錄、處理和系統維護等。

第三十九條

信貸管理系統的安全管理。系統操作員、系統管理員要按規定操作，嚴守機密，不得將數據結構、操作密碼告知無關人員或泄漏客戶的商業秘密。

第八章 信貸人力資源管理

第四十條

按照“審貸分離、貸放分控”的要求設置信貸經營與管理機構，確定崗位，合理配備信貸管理和經營人員。

第四十一條

實行客戶經理持證上崗制度。所有客戶經理應通過考試、考核獲取上崗資格。

第四十二條

實行客戶經理等級管理制度。對已取得上崗資格的客戶經理,按照工作能力和業績進行考核評定,實行等級管理,不同等級授予不同權限,享受不同的待遇或不同的工資系數。

第四十三條

建立定期培訓制度?？h級行社要加強對客戶經理的培訓，通過集中培訓、在崗培訓、案例培訓等多種方式提高客戶經理業務技能和道德素養。

第四十四條

對違反信貸管理有關規定的責任人員，按有關規定進行責任追究。

— 9 — 第四十五條

建立信貸重要崗位輪崗交流、強制休假、離任審計制度。

第四十六條

建立信貸回避制度?？蛻艚浝韺Α吨腥A人民共和國商業銀行法》和銀監會規定的關系人申請的信貸業務，應主動申請回避。不得向關系人發放信用貸款，或優于其他借款人的條件向關系人發放擔保貸款。

第九章 特別規定

第四十七條

實行特事特辦制度。對農信社現有政策制度沒有規定或需突破農信社現有政策制度規定的信貸業務，實行特事特辦制度，但需報省聯社審批，且不得違反國家強制性規定。

第四十八條

信貸業務授權和轉授權實行區別對待、分類指導的原則。對不同區域、不同客戶、不同信用品種分別授權或轉授權。

第十章 附 則

第四十九條

本制度以后如有與國家有關法律、法規及監管部門有關規定不一致的，服從國家有關法律、法規及監管部門有關規定。

第五十條

本制度由河南省農村信用社聯合社負責制定、解釋和修改?！逗幽鲜∞r村信用社信貸管理基本制度（試行）》（豫農信貸﹝2005﹞8號）同時廢止。凡與本制度不一致的，均以本制度為準。

第五十一條

本制度自印發之日起執行。

第五篇：小額貸款信貸管理基本制度

小額貸款信貸管理基本制度 《信貸管理基本制度》 第一章 總 則

第一條 為加強信貸管理，規范信貸行為，防范信貸風險，提高信貸資產質量，根據國家有關法律法規，結合我公司的實際，制定本制度。

第二條 第二條 本制度是全公司信貸業務經營和管理必須遵循的基本準則，是制定各類信貸管理制度和辦法的基本依據。

第三條 本制度所指信貸業務是公司對客戶提供各類信用的總稱。包括貸款、貼現、承兌、信用證等資產和或有資產業務。第四條 本制度所指信貸人員是公司參與信貸業務經營和管理的人員。

第五條 本制度所指信貸部門是指有權辦理和經營信貸業務的部門。

第六條 貸款的發放必須符合國家法律法規和公司貸款規定。堅持 “三農”為本，農業、農村、農民優先；審慎經營，擇優扶持；審貸分離、分級審批和安全性、流動性、效益性統一的原則。公司依法辦理信貸業務，不受任何單位和個人強制干預。第二章 基本制度

第七條 實行信貸準入管理制度。信貸準入管理包括準入對象、準入條件、準入過程和準入權限的管理。

（一）嚴格準入對象。公司信貸準入對象主要包括：

1、“三農”客戶。指一般農戶、農村專業大戶、農業產業化龍頭企業和其他涉農企業。

2、一般客戶。指轄區內的自然人、法人和機構客戶。

3、重點客戶。指信用等級高，償債能力強，無不良記錄，發展前景好，綜合效益佳的中小客戶。

4、個人消費客戶。包括住房、商用房、汽車、助學等消費需求客戶。

5、重點項目。指對公司具有較大貢獻度，列入政府發展計劃的重點項目。

6、優勢區域。指經濟發達，信用環境好，地方政府重視，支持農信社發展的區域。

7、優勢行業。指具有壟斷優勢的系統行業、具有比較優勢的支柱產業和具有后發優勢的高新技術產業等?！叭r”客戶實行貸款優先、利率優惠。

（二）嚴格準入條件。公司辦理信貸業務堅持“有條件、保安全、創效益”原則。

1、基本條件：

（1）《貸款通則》規定的條件。（2）符合國家產業政策，發展前景看好。

（3）具備評信條件的客戶，信用等級在A級以上，無不良信用記錄。（4）用途合規合法。

（5）第一還款來源充足，擔保合法、有效、足值，還款計劃切實具體。

（6）公司規定的其他條件。

2、除以上基本條件外，對不同類型客戶，還須符合相應的準入條件。

（1）公司類客戶：已建立現代企業制度，法人治理結構完善；資產負債比率一般不得超過70%，凈資產收益率原則上不得低于同期銀行貸款利率，經營性現金凈流量為正值；或有資產業務存入規定比例保證金。

（2）機構類客戶：實行獨立經濟核算，財務管理規范，經費自給率50%以上，收支有盈余，還款來源落實可靠。以上兩類客戶申請項目貸款的，項目資本金比率不得低于30%，建設資金來源落實可靠。

（3）自然人客戶：有合法身份、固定住所、正當職業、穩定收入和良好信用。

（三）嚴格準入過程：公司辦理信貸業務的準入過程要按照客戶申請與受理、調查與分析、審查與評估、評級與授信、貸審與審批五個環節進行，不得逆程序、少程序操作。

（四）嚴格準入權限。公司辦理信貸業務要堅持“分級審批、分級管理”原則，嚴格按照權限辦理。

第八條 實行客戶授信管理制度?？蛻羰谛攀枪靖鶕蛻糍Y金需求情況、信用程度和償還能力，核定客戶最高綜合授信額度，統一控制客戶融資風險總量的管理制度。對具備條件的客戶申請信貸業務堅持“先評級、后授信、再用信”的原則。第九條 實行審貸分離制度。審貸分離是指在辦理信貸業務過程中，將調查、審查、審批（咨詢）各環節的工作職責進行分離，由不同部門或崗位承擔，實行各環節相互制約、相互監督的機制。

（一）貸款調查。貸款調查由公司信貸人員（貸款調查崗）負責，主要是對客戶情況進行調查核實。信貸人員受理貸款業務申請，要依據信用風險等級，對客戶的資產狀況、經營能力、經濟實力、信用狀況、法定代表人品行、貸款用途等方面進行全面的調查分析，寫出調查報告并簽署意見，報送貸款審查部門審查。信貸人員要承擔因調查情況不實導致貸款失誤的主要責任。

（二）貸款審查。貸款審查由公司信貸部門和風險部門負責，信貸部門對受理貸款資料的真實性及市場風險負責，風險部門對貸款的政策性、合規性、合法性、技術性負責。信貸部門在接收到的貸款資料或公司自身營銷的貸款資料，進行調查和審查后，將貸款資料、審查結果提交風險部門進行再次審查。審查的主要內容包括：貸款基本資料是否齊全，客戶主體資格是否合法，客戶的經營狀況是否良好，是否符合信貸政策，貸款風險程度是否可控制，貸款（擔保）手續是否合法合規等。審查人員承擔因審查不認真、未能及時發現和反映問題而造成貸款失誤的主要責任。

（三）貸款審批。貸款審批由公司貸款審批崗負責，按照貸款審批權限，對是否發放貸款進行決策。在貸款審批過程中，貸款審批部門和審批人要承擔審批失誤的主要責任。

1、基層貸審組由分管業務副總、信貸部經理、會計主管及職工代表、農民代表組成。貸審會（貸咨會）成員由總經理、分管副總、各部門負責人等組成。貸審會（含貸審組、貸咨會，下同）必須由7人以上單數人員組成，設主任委員一名，負責組織召開貸審會會議。

貸款調查人員、審查人員可列席參加貸審會，接受貸審會成員的詢問，但沒有表決權。

2、貸審會審批貸款應堅持以下原則：（1）集體審批原則。70%以上成員參與有效。

（2）少數服從多數原則。參與審批人員中70%以上人員同意方能通過。

（3）集體負責原則。每位參與審批的成員，審批討論研究結束，都要簽署明確的“同意發放”、“不同意發放”、“再提交貸審會審議”的意見及理由，并對所簽意見負責。

（4）總經理一票否決原則。對貸審會表決同意發放的貸款，總經理有一票否決權；貸審會表決不同意發放的貸款，總經理不得決定發放。

3、貸審會會議紀要的整理。貸審會要對審議過程進行記錄，并在其成員投票表決后，根據貸審會記錄和表決結果，形成貸審會會議紀要。貸審會會議紀要的內容包括會議召開的時間、地點、參加人員、審議事項、審議結果等。貸審會會議紀要連同有關貸款資料一并作為發放貸款的依據。

4、被貸審會兩次否決的貸款申請半年內不得提交貸審會審議。

5、逐步建立和完善專家議事制度。對大額或有疑義的貸款，必要時可聘請外部專家組成專家組參與決策，保證信貸決策的科學性。

第十條 實行信貸業務權限管理制度。全公司按照“統一標準、分類管理、定期考核、適時調整”的原則，根據本地信貸資產質量、經營管理水平和地方經濟發展水平，確定信貸業務權限。

（一）統一標準。公司統一制定各部門的信貸經營管理等級考核指標。等級考核指標主要包括：當年新增貸款（不含小額農貸）到期年末收回率、小額農貸到期年末收回率、百元貸款收益率、不良貸款率、貸款綜合風險度、單戶貸款比例、支農貸款指標、信貸綜合管理等。實行百分考核，按得分情況，將信貸經營管理等級劃分為一級、二級、三級。

（二）分類管理。在評定信貸經營管理等級的基礎上，根據不同的等級，確定不同的信貸權限。凡當年新增不良貸款占比超過5%以上的信貸員一律不得核定貸款權限。

（三）定期考評。信貸員的信貸經營管理情況一年一考核，信貸經營管理等級一年一評定。

（四）適時調整。公司根據信貸員和信貸部的不同時期、不同階段信貸經營管理水平的變化和信貸經營管理等級考評結果，適時調整信貸權限。信貸權限原則上一年一調整。如遇發生重大違規情況或業務經營特殊需要，可隨時進行調整。

具體信貸業務權限按照《大額貸款管理規定》、《農戶小額貸款管理制度》、《農村小企業貸款管理制度》、《企業貸款管理制度》、《個人貸款業務管理制度》等有關辦法執行。

第十一條 實行貸后管理制度。貸后管理是指從貸款發放或其他信貸業務發生后直到本息收回或信用結束的全過程的信貸管理行為,包括賬戶監管、貸后檢查、風險監控、檔案管理、有問題貸款處理、貸款收回等，具體按照《貸后管理制度》執行。第十三條 實行貸款分環節主責任人制度。辦理貸款業務的調查、審查、審批、貸后管理責任人分別承擔相應的風險責任。

（一）信貸部審批的貸款。包片和管戶信貸員（客戶經理，下同）為調查主責任人和貸后管理責任人；分管業務的部門經理為審查主責任人；分管總經理為審批主責任人。

（二）貸審會審批的貸款。管戶信貸員為貸后管理責任人；各部門負責人和參與調查人員為調查主責任人；信貸部門負責人為審查主責任人，參與審查人員為審查次責任人；貸審組、貸審會、總經理為審批主責任人，其他委員為審批次責任人。第十四條 盡職調查及責任追究制度。公司設立獨立的信貸工作盡職調查崗，該崗位人員應具備較完備的信貸、法律、財務等知識，依誠信和公開原則獨立行使盡職調查職能，必要時可聘請外部專家或委托專業機構開展特定的盡職調查工作。各級部門應定期評價與確定信貸各環節工作人員是否勤勉盡責，對未盡職人員追究相關責任。其各環節的責任界定、責任追究或責任免除，按照《貸款管理責任制度》執行。

第十五條 實行信貸人員持證上崗和等級管理制度。所有信貸從業人員要通過考試，獲取上崗資格，并由相關部門負責人聘用；考試不合格的，不得從事信貸工作。上崗資格有效期3年。已取得上崗資格的信貸人員，按照工作能力和業績進行考核評定，實行等級管理。不同等級授予不同的事權，享受不同的待遇或不同的工資標準。等級評定每年1次，由信貸部負責組織。第十六條 實行信貸“十不準”制度。

（一）不準向國家明令禁止的產業、產品和項目發放貸款；

（二）不準向村組發放貸款；

（三）不準向村組提供擔保的單位、企業和個人發放貸款；

（四）不準向證券公司、信托公司發放貸款；

（五）不準發放冒名貸款；

（六）不準采取化整為零等各種形式發放壘大戶貸款；

（七）不準發放從事有價證券、期貨等投資的貸款；

（八）不準超權限、逆程序、跨地區發放貸款；

（九）不準擅自提高客戶等級、擅自提高授信額度；

（十）不準向員工親屬發放優于其他借款人同類貸款條件的貸款。

第十七條 實行劣質客戶退出制度。有下列情形之一的客戶，信貸部應采取果斷措施，在收回全部貸款本息后，將其淘汰出客戶群體。

（一）自身和所在的行業屬國家明令限制的客戶；

（二）已明顯出現無發展前景，經營和生產的產品大量積壓，虧損嚴重，對農信社等債務無法償還的客戶；

（三）惡意逃廢和懸空農信社債務及有損害農信社利益的客戶；

（四）廠垮人散，資不抵債，面臨破產的客戶；

（五）極不講信用，已被銀行同業公會等機構列入制裁單位，上了“黑名單榜”的客戶等。第三章 客戶對象與基本條件

第十八條 客戶應當是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業法人、其他經濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。第十九條 客戶申請信貸業務應當具備下列基本條件：

（一）從事的經營活動合規合法、符合國家產業政策和社會發展規劃要求；

（二）有穩定的經濟收入和良好的信用記錄，能按期償還本息；原應付利息和到期貸款已清償或落實了信貸部認可的還款計劃；

（三）除自然人和不需要經工商行政管理機關核準登記的事業法人外，須持有人民銀行核準發放并經過年檢的貸款卡，以及技術監督部門頒發的組織機構代碼證；

（四）除自然人和不需要經工商行政管理機關核準登記的事業法人外，應當經過工商行政管理機關辦理《營業執照》年檢手續。特殊行業須持有有權機關頒發的營業許可證；

（五）公司客戶應當建立現代企業制度，產權明晰、治理結構完善，符合《公司法》要求。

（六）不符合信用方式的，應提供符合規定條件的擔保；

（七）資產負債率等指標符合農信社的要求；

（八）公司要求的其它條件。第四章 客戶授信管理

第二十條 客戶授信包括表內、表外授信。表內授信：貸款、項目融資、貿易融資、貼現等； 表外授信：貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等。

第二十一條 授信的原則?？蛻羰谛疟仨氉裱跋嚷鋵崡l件，后實施授信”的原則,做到授信主體、對象和額度的統一。第二十二條 授信的條件。對客戶實施授信除符合客戶申請信貸業務應具備的基本條件外，還必須進行客戶信用等級評定?？蛻粜庞玫燃壴u定的內容主要包括企業素質、經營能力、獲利能力、償債能力、履約情況、發展前景等。信貸部應根據客戶不同的信用等級、資產負債率和其他要素確定客戶最高綜合授信額度。第二十三條 授信的方式。對客戶授信管理分為內部授信和公開授信兩種方式。

內部授信指信貸部內部核定的客戶最高綜合授信額度，是信貸部內部控制客戶信用風險的最高限額，不與客戶見面，由信貸部內部掌握。

公開授信指信貸部根據客戶申請，在對客戶的風險和財務狀況及信用程度進行綜合評價的基礎上，核定客戶綜合授信額度，簽訂授信協議，使客戶在一定時期和核定額度內，能夠便捷使用公司信用。

第二十四條 授信的發放與管理。

（一）歸口管理。對同一客戶的授信要歸口到同一機構管理。

（二）統一授信。對客戶授信，要實行貸款、貼現、承兌、信用證等信貸品種的綜合授信；

（三）據實辦理。信貸部可根據客戶信用等級，確定采取抵押、質押、保證擔保及信用方式辦理單筆信貸業務；

（四）加強監測。要加強客戶用信管理,實行動態監測,及時預警,分類處理。

第二十五條 客戶信用等級評定?？蛻粜庞玫燃壈凑斩颗c定性分析、動態與靜態分析、微觀與宏觀分析相結合的方法，對客戶的資產質量、資金實力、償債能力、經營能力、經濟效益、現金流量、管理水平、發展前景和決策層素質等方面作出客觀、公正、實事求是的分析評價，進行確定。必要時可委托獨立的、資質和信譽較高的外部評級機構完成?？蛻粜庞玫燃壴u定后，進行綜合評價并給予信用額度、品種和期限。對客戶信用等級的劃分類別、指標體系、工作程序、評級組織等，由公司另行制定具體辦法。第五章 業務種類

第二十六條 信貸部信貸業務根據《貸款通則》規定分類如下：

（一）按性質分類。分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。自營貸款，是指貸款人(農信社)以合法方式籌集的資金自主發放的貸款，其風險由貸款人承擔，并由貸款人收回本金和利息。委托貸款，是指由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放，監督使用并協助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續費，不承擔貸款風險。

（二）按期限分類。貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。

短期貸款，是指貸款期限在1年以下（含1年）的貸款。中期貸款，是指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款。長期貸款，是指貸款期限在5年以上的貸款。長期貸款期限最長不得超過10年。

個人住房抵押貸款最長期限不得超過3年。

（三）按方式分類。貸款分為信用貸款、擔保貸款和票據貼現。信用貸款，是指以借款人的信譽發放的貸款。擔保貸款，是指保證貸款、抵押貸款和質押貸款。

保證貸款，是指按《擔保法》規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發放的貸款。公司只發放連帶責任的保證貸款。辦理保證貸款，應當對保證人保證資格、資信狀況等進行審查，并簽訂保證合同。抵押貸款，是指按《擔保法》規定的抵押方式以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款。

辦理抵押貸款，應對抵押物的權屬、有效性和變現能力以及所設定抵押的合法性進行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關登記手續。要根據抵押物評估值的不同情況，合理確定貸款抵押比例。具體比例按《貸款保證管理制度》規定執行。

質押貸款，是指按《擔保法》規定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款。

辦理質押貸款，應對質物的權屬和價值以及所設定質押的合法性進行審查，與出質人簽訂質押合同，并辦理相關的登記或移交手續。動產質押貸款額不得超過動產質押物評估值的50%，權利質押貸款額不得超過權利質押憑證面值的80%。

票據貼現，是指持票人為了取得資金將未到期的商業票據轉讓給公司的票據行為，是公司向持票人融通資金的一種方式。票據貼現期限自貼現之日起到票據到期日止，最長不超過6個月。第二十七條 公司應結合自身實際，積極開展以下傳統優勢業務品種。

（一）農戶小額信用貸款。是指公司基于農戶的信譽，在核定的額度和期限內向農戶發放的不需抵押擔保的貸款。發放農戶小額信用貸款按照《農戶小額貸款管理制度》執行。

（二）助學貸款。即公司對國內所屬全日制普通高等學校（公辦學校、含各部門及市州政府所辦的高職高專）或在讀的經濟困難學生的家長及其他與學生有法律監護關系的對象，在其戶口所在地發放的用于支付貧困學生學費和基本生活費的貸款。發放助學貸款按照《助學貸款管理制度》執行。

（三）農戶聯保貸款。是指農戶為了滿足生產、生活等方面的資金需求，自愿組成聯保小組，由公司對聯保小組成員發放的，超出農戶小額信用貸款范疇，并由聯保小組成員相互承擔連帶保證責任的貸款。發放農戶聯保貸款按照《農戶聯保貸款管理制度》執行。

（四）中小企業貸款。是指公司為滿足中小企業生產產資金需求，根據中小企業信用等級、生產經營狀況、還款意愿及還款來源、可提供的擔保等相關因素，結合公司信用可供能力向中小企業發放的流動資金貸款。具體業務操作按《企業貸款管理制度》執行。第六章 業務操作管理

第二十八條 辦理信貸業務要按權限、按程序運作。辦理信貸業務的基本程序：客戶申請→受理與調查→審查→審批→報備→與客戶簽訂合同→發放貸款→貸后管理→貸款本息收回。對具備條件的信貸業務還要進行評信與授信。

（一）受理與調查?？蛻粝蚬咎岢鲂刨J業務申請，信貸員受理并進行初步認定，對同意受理的信貸業務進行調查（評估），調查結束后，將調查材料送信貸部及貸審會審查。

（二）審查。信貸部對信貸員報送的調查材料進行審查，提出審查意見，報公司貸審會審議。公司貸審會對受理的貸款應當在2日內審查完畢，提出審查意見。

（三）審批。公司貸審會審議后，報董事長審定，在權限范圍內的信貸業務直接進入貸款發放程序，超過審批權限的信貸業務報上級部門審批或備案。對審查部門初審通過的貸款，縣級聯社必須在3天內召開貸審會審議。

（四）簽訂合同。信貸部應按照信貸管理要求分別與借款人、抵（質）押人、保證人簽訂借款合同、抵（質）押合同、保證合同。

（五）貸款發放。合同簽訂后，信貸部在辦理借據之前，要將信貸資料再送有權審查部門進行放貸審查，放貸審查通過后方可發出放貸通知。會計人員收到放貸通知后，進行出賬審查，辦理出賬手續，將信貸資金轉入借款人在農信社開設的存款結算賬戶。

（六）貸后管理。按《貸后管理制度》執行。貸后管理責任人每月對借款戶的貸后檢查不得少于1次，信貸部門對本級審批和上報審批發放的大額貸款現場檢查每季不少于1次，檢查要形成專題報告，向同級貸審會匯報。

第二十九條 信貸產品定價。公司應按照人民銀行規定的利率政策和結息方式，合理確定貸款利率和浮動幅度，在借款合同和借款憑證上載明。公司辦理承兌匯票貼現及其他或有資產業務應按規定收取手續費。貸款展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收，未達到新的利率期限檔次的仍執行合同利率；逾期貸款和擠占挪用貸款按規定計收利息和罰息；貸款到期前未按合同約定還清的利息按合同利率計收復利，貸款逾期后未按合同約定還清的貸款利息按逾期利率計收復利；貼息貸款，根據利息補貼方法，按規定計收利息。經信貸部同意，客戶可以提前歸還貸款。提前歸還貸款，應當按實際借款的時間計收利息；如合同另有約定，可以按照約定，要求客戶支付違約賠償金。

第三十條 信貸合同管理。信貸合同按規定使用統一制式的合同文本，對有特定要求的，也可簽訂非制式合同文本。簽訂合同要保證合同文本之間的法律銜接，保證合同的合法、有效。非制式合同文本簽訂，必須報風險管理部門審查同意。第七章 信貸資產風險管理

第三十一條 實行信貸資產風險預警提示制度。信貸業務發生后，應對所有可能影響信貸資產安全的因素進行持續監測，發現疑義和問題及時發出風險預警提示，采取有效的補救措施，防范和化解信貸風險。

第三十二條 實行和完善信貸資產質量管理制度。對信貸風險資產進行分類、認定、登記、債權保全、清償、核銷和監測。第三十三條 貸款監測實行期限分類法和質量分類法。

（一）按期限分類。貸款分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款；其中，逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款為不良貸款。

（二）按質量分類。貸款分為正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款；其中，次級貸款、可疑貸款和損失貸款為不良貸款。

第三十四條 實行不良貸款認定和監測考核制度。嚴格標準，真實反映信貸資產質量。新發生的不良貸款要堅持逐筆（戶）審查、明確責任、分級審批、規范運作的原則，按規定權限和程序認定。對不良貸款實行直接監控和重點監控，嚴格責任考核。第三十五條 債權保全和清償。防范、抵制和糾正客戶逃廢農信社債權、侵蝕信貸資金和逃避信貸監督以及其他不利于償還債權本息的行為。參與銀行監督部門和人民銀行組織的同業聯合制裁行動。

第三十六條 抵債資產管理。按照合法取得、妥善保管、及時變現、正確核算、確保公司利益的原則，在權限范圍內，做好抵債資產的接收、估價、保管、處置和核算等工作。

第三十七條 呆賬（損失類）貸款核銷。按規定提取呆賬準備金，并按規定條件和程序核銷呆賬（損失類）貸款。已核銷的貸款，要嚴格保密，由專人實行賬銷案存管理。

第三十八條 實行不良貸款清收管理制度。信貸管理部門負責對不良貸款進行監測，提出清收盤活的措施；信貸部門或專業清收部門負責不良貸款的清收盤活。第八章 信貸管理特別規定

第三十九條 信貸員除3萬元以下農戶小額貸款和10萬元以下小額存單質押貸款外，對受理的其他貸款，必須報信貸部審查審批。

公司根據分類管理的要求，可對各部門的審批權限實時進行調整。

第四十條 低風險業務的審批權限總經理確定，辦理低風險信貸業務不得簡化業務流程。

低風險信貸業務品種限于足值存單、國債質押貸款，銀行承兌匯票貼現貸款及其他，增加低風險業務品種范圍由風險部核準。第四十一條 不得超越轄區提供異地信用；

第四十二條 貸款展期的規定。對借款人生產經營活動正常、能按時支付利息、貸款擔保有效、屬周轉性的貸款可按規定申請展期，由原審批部門按貸款審批程序決定是否展期，同一筆貸款只能展期一次。

第四十三條第四十五條 辦理委托貸款。委托貸款只收取手續費，不得承擔任何形式的貸款風險。

第四十四條 建立信貸回避制度。不得向關系人發放優于其他借款人條件的貸款。關系人是指董事、監事、管理人員、信貸人員及其近親屬；以及上述人員投資或擔任高級管理職務的公司、企業和其他經濟組織。

第四十五條 建立大額貸款監測制度。公司建立單戶100萬元以上貸款監測臺賬，實行按月監測，定期通報到期貸款收回情況。第四十六條 建立信貸工作稽查制度。公司按月對單戶20萬元以上到期未收回貸款進行審計稽查，對各部門責任追究情況進行監督。各部門應根據實際情況，建立大額貸款定期稽查制度，檢查大額貸款資料的合規性、合法性和完整性，評價貸款的安全性、流動性和效益性，落實清收責任及責任處理意見，確保信貸資產安全。

第四十七條 建立新增貸款風險補償機制。信貸部對5萬元以下的小額貸款形成風險或損失的，根據相關責任人責任大小，實行賠償制。在崗清收期限內仍未收回的，應由責任人先進行全額賠償，收回貸款后再退還賠償款。因借款人死亡或依法宣告失蹤死亡、借款人遭受重大自然災害等不可抗力因素形成貸款風險的，逐級審查上報，經公司風險管理部審批后可以免除賠償責任。對當年新增不良貸款應按照貸款五級分類結果足額提取專項撥備，提取的專項撥備不作為年終績效考核的利潤調增項目。第九章 違規與違約處罰

第四十八條 公司信貸經營和管理人員違反《金融違法行為處罰辦法》關于金融機構辦理貸款業務有關規定的，按《金融違法行為處罰辦法》實行處罰。

第四十九條 信貸人員違反本辦法有關規定，給予罰款或行政處分，造成損失的，根據損失程度按相關規定予以賠償；情節嚴重的，一律停職收貸，只發基本生活費用，直至貸款收回為止。信貸人員違反單項信貸管理規定的，除按本辦法進行處罰外，還應按單項信貸規定給予處罰。

第五十條 信貸人員違反本辦法第十五條規定的，對主要責任人一律辭退，解除勞動合同，對其他責任人給予撤職（含）以上處分，造成損失的，相關責任人按照損失額度予以賠償。第五十一條 客戶有違法違紀、違背信貸原則和借款合同行為的，公司應根據情節輕重對其進行信貸制裁。信貸制裁的方式主要有：

（一）警告、通報。

（二）加息或罰息。

（三）限制或停止發放新的貸款，直至取消準入資格。

（四）扣收未到期貸款或提前收回貸款。

（五）追索保證人清償貸款本息的連帶責任。

（六）依法處理借款抵(質)押財產。

（七）通過司法途徑依法凍結客戶賬戶，強制收回貸款本息。

（八）其它制裁方式。

第五十二條 客戶有下列情形之一，要責成其限期改正。情節特別嚴重或逾期不改正的，可停止支付客戶尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款：

（一）向公司提供虛假或隱瞞重要事實的資產負債表、損益表等資料。

（二）不如實向公司提供所有開戶行、賬號及存、貸款余額等資料的。

（三）拒絕接受公司對其使用貸款情況和有關生產經營、財務活動進行監督的。