第一篇：農村信用社信貸管理情況的社會調查

農村信用社信貸管理情況的社會調查

農村信用社信貸管理情況的社會調查

農村信用社推進以縣級聯社為統一法人的經營管理體制，成為全社會普遍關注和討論的焦點問題。是農村之重。目前舟曲縣農村信貸也仍然存在著一些問題和不足，制約著舟曲縣農村經濟的發展，如何加強信貸管理，提高信貸資金的周轉速度、使用質量和使用效率，最大限度降低信貸資產的風險度。為此，本文擬就農村信用社信貸管理運正規金融機構中唯一與農民有直接業務往來的金融機構，其改革不論是推行股份商業化經營體制，或是推行了以縣聯社為一級法人的經營體制，信貸管理依然是農村信用社經營管理工作的重中行的現狀、問題、成因分析與解決對策，略作探討。

一、農村信用社信貸風險管理的現狀

（一）信貸管理缺乏約束機制，貸款發放操作程序不規范

農村信用社在信貸管理工作方面，有些金融法律、法規以及內部管理的規章制度已不適應金融發展的要求，在一些方面形成了管理上的空白，主要表現為：貸款調查、審查、審批，檢查等制度不系統，信貸員忽視審貸分離制度，有違規放款、人情放款的現象，有的大額貸款竟然從下至上逆向審批；貸款發放的隨意性大，明知它行大額貸款到期未還、企業又不能正常生產運行、仍發放新增貸款，展期貸款違規辦理，聯社領導口頭通知，不通過有關程序或會議，在借款合同上也沒有借款人簽字，營業室主任（負責人）簽字即可辦理；貸款雖有擔保抵押合同，看似手續完備齊全，而實際存在很多問題，有的貸款高價抵押，有的借據不全或是抵押品不合規定，一旦發生風險，使得貸款催收、變現困難，從而形成呆帳貸款。目前農村信用社開辦的信貸業務種類較多，但合同文本管理混亂，基本要素填寫不完整、不規范、擔保手續不落實等問題較為突出，為降不良貸款，轉貸手續不齊，借款人未親自到場簽字等現象都為信貸資產經營埋下許多風險隱患。

（二）信貸風險防范機制不健全。

主要反映在：一是貸款“三查”制度流于形式，貸前調查缺乏科學全面的調查論證，信貸人員有時單憑貸款人口頭陳述就草率做出決定，貸時審查，有的其實就是社領導一人說了算，審批成為其它人察言觀色，見機行事，貸后檢查則是走馬觀花，伏而不入，有的貸款放了以后，就再無人過問。二是貸款擔保抵押徒

有虛名，近年來，信用社為了降低貸款風險，對一些貸款實行擔保、抵押，但在貸款發放上，只注重對貸款方資信的審查，卻疏于對擔保方資格的審查，造成擔保不實，對抵押貸款，有些抵押品一不經評估，二不登記，且變現能力差，造成多頭重復抵押，形成不應有的貸款風險。

(三)信貸管理運行的責任追究

信貸管理責任追究制，主要體現在三個方面：一是對責任人的責任追究。這種責任主要是對貸前調查崗不盡職調查的第一責任人進行追責；二是對審查失職的責任追究。這種責任主要是對聯社信貸管理和風險管理部門人員的追責；三是對集體決策失誤的責任追究。這種責任主要是對審貸委員會成員及聯社理事長的追責。從追責的程度上看，全方位、多層次、立體型的推行責任追究，既體現了風險同控、責人共擔的原則，也強化了農村信用社信貸的運行管理。

二、農村信用社信貸管理運行中存在的問題及成因分析

按理說農村信用社在信貸領域就不應該存在大的問題，但調查顯示即或是規章制度再健全、操作流程再規范、體制運行再合理、處罰機制再有力，也不可避免地隱埋著以下問題，并不可遏制地一而再、再而三地發生著。其具體表現在于：

（一）貸風險管理制度執行尚未到位

從農村信用社內部控制風險的角度分析, 信貸風險主要源于貸款的“三查”制度執行不力，“三查”工作做得不深不細。主要表現為：一是信貸人員作不出有深度的調查, 沒有對相關的數字進行核實。只是根據企業提供的相關文字材料做出調查結論, 使貸款在發放前就存在安全隱患;二是貸后檢查落實不到位,信貸人員到貸款企業了解情況的時間少, 無法及時把握企業生產經營變化情況, 不能真實反映企業實際情況, 造成貸款預警機制失靈;三是沒有建立起直觀科學的風險控制指標體系, 相關指標分布比較零散, 不具有系統性, 而每一個分項指標又很難說明企業的財務變化趨勢和貸款所面臨的風險程度, 可操作性差。

（二）信貸風險管理質量反映不夠真實

據調查，冒名、借名貸款觸目驚心，貸款壘大戶較為普遍，由于信用社在前些年的粗放管理經營，一些別有用心的借款人鉆信用社信貸管理的漏洞和政策的空子，利用假身份證、假戶口簿冒名貸款；另一方面，就是少數信用社的信貸員人為為借款人造假冒名、借名貸款，從中謀取個人私利和好處。這兩方面的貸款

不僅過去有，現在也依然存在著，且潛藏有很大的案件隱患。如近期某市銀監部門針對農村信用社正開展有聲勢、大規模的假、冒名貸款專項治理活動，就可見其存在的嚴峻性和嚴重性。除此，更有甚者采取吸收存款、發放貸款不入賬的辦法，違規經營，非法某利，無論內在的還是外在的都給信用社經營帶來了巨大破壞性和生存危機。在農村信用社信貸管理運行中，最頭痛的問題之一就是壘大戶貸款。這些壘大戶貸款，主要是借款人在生產經營過程中，因擴大再生產的需要或流動資金的緊張，在沒有償還原借款的情形下，再要求追加借款而信用社多為被動牽制的行為。再就是在長期的經營中，信用社為保全債務，通過利轉本長期積累形成的。由原來的幾萬元翻到十幾萬元，原來的十幾萬元翻到幾十萬元，甚至上百萬元，導致客戶在償還債務的主觀意識上悲觀消極。主要表現在三點：一沒償還債務信心；二沒償還債務承受能力；三也失去了信用。從而造成信用社的信貸資產質量日趨惡化，看活卻不活，看似正常卻不正常。比如，某縣級聯社原只發放給某水泥廠幾百萬元貸款，現在因利轉本已達到了二千多萬元，形成了重大風險

（三）信貸人員素質不高

信用社信貸風險管理失效的一個重要原因是基層信貸人員隊伍素質不高。其一體現在業務知識和技能上，由于文化程度較低、知識結構缺陷和業務能力問題，不能正確分析和應對貸款風險，有的信貸員連企業的基礎財務報表都不能閱讀，對借款人假信息、假報表缺乏辨別和防范意識和能力，忽視對借款人背景等報表數據無法反映的因素的調查。其二是綜合業務能力不強。其三是從業人員缺乏應有的職業精神和敬業精神。有些信貸員業務發展指導思想不端正，只顧個人眼前利益，不關心貸款潛在風險。

三、對策與建議

（一）完善制度體系，強化信貸風險管理內控制度

信用社制度體系包括產權制度、治理結構和內部控制制度等方面，是否建立了完善的制度體系，設計是否優良，執行是否有效，對于信用社貸款風險管理具有舉足輕重的作用。這里具體談談內控制度建設。信用社應樹立以風險為導向的內控理念，通過內控環境、信息與溝通、監督、風險評估、控制活動等控制要素的健全和完善，建立起覆蓋所有部門和環節，覆蓋所有人員和崗位的內控機制，對信用社面臨的市場風險、信用風險、操作風險等進行不間斷的持續監控，從源

頭上防范貸款風險。在具體操作層面上，要對現有的規章制度、操作規程、內控機制進行全面梳理，查遺補缺，充實完善，真正做到“一個業務品種，一套業務流程，一套規章制度”，并建立健全考核處罰制度，維護規章制度的嚴肅性，嚴格落實責任追究制度，使每項業務環節都納入監控范圍。

（二）嚴把“四關”，提高新增貸款的質量。一是實行四崗制（即調查崗、審查崗、審批崗、檢查崗），把好審、貸、查三權分離關。要改粗放經營為集約經營，在操作規程上必須借鑒商業銀行的先進經驗，結合自身實際，凡新發放的貸款，不論金額大小均不得單人操作。通過審、貸、查環節方能發放，形成相互制約，相互監督的有效機制，違者追究直接責任和領導責任。二是實行貸款權限區別控制，把好貸款風險關。即改變一概以金額大小確定貸款審批權限的做法，而是要根據各信用社信貸營銷環境、信貸資產質量、信貸管理水平，以及經營管理能力，區別對待，科學授權授信。三是實行抵押物現場鑒定，把好抵押物足額、變現關。應對貸款抵押物實行縣聯社鑒定制，其做法是：由縣聯社成立鑒定小組，負責對貸款的抵押物進行合法性、合規性，及市場實際價值現場鑒定。并根據抵押物所在地理位置、商業價值建筑物構造等不同情況，對抵押值與貸款額之間的比例實行區域差別，做出鑒定意見，確定貸款的最高限額。四是實行法律顧問制，把好貸款手續合法關。應在縣聯社一級設置專門的法律咨詢機構，配備既懂法律，又懂金融業務的骨干為法律顧問。并行文明確：縣聯社大額貸款必須經過法律顧問簽署意見，方能研究決定是否發放貸款。

（三）以人為本，加強對信貸人員的管理和提高其素質。

一是要合理核定信貸崗位，充實調整信貸人員，使信貸人員數量達到員工總人數的30%。要優先選拔年輕的、文化層次較高的，思想作風優良、與農民感情深厚的人員，把他們充實到信貸崗位鍛煉。成績突出的，要優先提拔，提高信貸人員的群體活力。二是強化員工培訓，提高信貸隊伍的整體素質。通過建立規范的培訓管理程序，保持信貸人員教育、培訓、技能、經驗、職務鍛煉、知識更新等工作的持續開展。重點對信貸人員進行敬業愛崗教育和責任心的培養，積極培育其市場意識、營銷意識、分析問題和解決問題的能力。三是建立貸款責任追究制，切實加大對違規違紀放貸行為的查處力度。繼續嚴格執行貸款發放的終身責任追究制。進一步完善貸款“四包”（即包放、包管、包收、包效益）內容，并加強經常性的檢查。同時，對信用社員工實行考試、考評、考核“三考”制度，定編定崗定責定任務，真正做到能者上、平者讓、庸者下、差者退，調動干部職工敬業愛崗爭上游、盡職盡責創一流的工作積極性，建立起有效的競爭激勵機制。

第二篇：農村信用社信貸管理情況的社會調查

農村信用社信貸管理情況的社會調查

農村信用社信貸管理情況的社會調查

農村信用社推進以縣級聯社為統一法人的經營管理體制，成為全社會普遍關注和討論的焦點問題。是農村之重。目前舟曲縣農村信貸也仍然存在著一些問題和不足，制約著舟曲縣農村經濟的發展，如何加強信貸管理，提高信貸資金的周轉速度、使用質量和使用效率，最大限度降低信貸資產的風險度。為此，本文擬就農村信用社信貸管理運正規金融機構中唯一與農民有直接業務往來的金融機構，其改革不論是推行股份商業化經營體制，或是推行了以縣聯社為一級法人的經營體制，信貸管理依然是農村信用社經營管理工作的重中行的現狀、問題、成因分析與解決對策，略作探討。

一、農村信用社信貸風險管理的現狀

（一）信貸管理缺乏約束機制，貸款發放操作程序不規范

農村信用社在信貸管理工作方面，有些金融法律、法規以及內部管理的規章制度已不適應金融發展的要求，在一些方面形成了管理上的空白，主要表現為：貸款調查、審查、審批，檢查等制度不系統，信貸員忽視審貸分離制度，有違規放款、人情放款的現象，有的大額貸款竟然從下至上逆向審批；貸款發放的隨意性大，明知它行大額貸款到期未還、企業又不能正常生產運行、仍發放新增貸款，展期貸款違規辦理，聯社領導口頭通知，不通過有關程序或會議，在借款合同上也沒有借款人簽字，營業室主任（負責人）簽字即可辦理；貸款雖有擔保抵押合同，看似手續完備齊全，而實際存在很多問題，有的貸款高價抵押，有的借據不全或是抵押品不合規定，一旦發生風險，使得貸款催收、變現困難，從而形成呆帳貸款。目前農村信用社開辦的信貸業務種類較多，但合同文本管理混亂，基本要素填寫不完整、不規范、擔保手續不落實等問題較為突出，為降不良貸款，轉貸手續不齊，借款人未親自到場簽字等現象都為信貸資產經營埋下許多風險隱患。

（二）信貸風險防范機制不健全。

主要反映在：一是貸款“三查”制度流于形式，貸前調查缺乏科學全面的調查論證，信貸人員有時單憑貸款人口頭陳述就草率做出決定，貸時審查，有的其實就是社領導一人說了算，審批成為其它人察言觀色，見機行事，貸后檢查則是走馬觀花，伏而不入，有的貸款放了以后，就再無人過問。二是貸款擔保抵押徒

農村信用社信貸管理情況的社會調查

有虛名，近年來，信用社為了降低貸款風險，對一些貸款實行擔保、抵押，但在貸款發放上，只注重對貸款方資信的審查，卻疏于對擔保方資格的審查，造成擔保不實，對抵押貸款，有些抵押品一不經評估，二不登記，且變現能力差，造成多頭重復抵押，形成不應有的貸款風險。

(三)信貸管理運行的責任追究

信貸管理責任追究制，主要體現在三個方面：一是對責任人的責任追究。這種責任主要是對貸前調查崗不盡職調查的第一責任人進行追責；二是對審查失職的責任追究。這種責任主要是對聯社信貸管理和風險管理部門人員的追責；三是對集體決策失誤的責任追究。這種責任主要是對審貸委員會成員及聯社理事長的追責。從追責的程度上看，全方位、多層次、立體型的推行責任追究，既體現了風險同控、責人共擔的原則，也強化了農村信用社信貸的運行管理。

二、農村信用社信貸管理運行中存在的問題及成因分析

按理說農村信用社在信貸領域就不應該存在大的問題，但調查顯示即或是規章制度再健全、操作流程再規范、體制運行再合理、處罰機制再有力，也不可避免地隱埋著以下問題，并不可遏制地一而再、再而三地發生著。其具體表現在于：

（一）貸風險管理制度執行尚未到位

從農村信用社內部控制風險的角度分析, 信貸風險主要源于貸款的“三查”制度執行不力，“三查”工作做得不深不細。主要表現為：一是信貸人員作不出有深度的調查, 沒有對相關的數字進行核實。只是根據企業提供的相關文字材料做出調查結論, 使貸款在發放前就存在安全隱患;二是貸后檢查落實不到位,信貸人員到貸款企業了解情況的時間少, 無法及時把握企業生產經營變化情況, 不能真實反映企業實際情況, 造成貸款預警機制失靈;三是沒有建立起直觀科學的風險控制指標體系, 相關指標分布比較零散, 不具有系統性, 而每一個分項指標又很難說明企業的財務變化趨勢和貸款所面臨的風險程度, 可操作性差。

（二）信貸風險管理質量反映不夠真實

據調查，冒名、借名貸款觸目驚心，貸款壘大戶較為普遍，由于信用社在前些年的粗放管理經營，一些別有用心的借款人鉆信用社信貸管理的漏洞和政策的空子，利用假身份證、假戶口簿冒名貸款；另一方面，就是少數信用社的信貸員人為為借款人造假冒名、借名貸款，從中謀取個人私利和好處。這兩方面的貸款

農村信用社信貸管理情況的社會調查

不僅過去有，現在也依然存在著，且潛藏有很大的案件隱患。如近期某市銀監部門針對農村信用社正開展有聲勢、大規模的假、冒名貸款專項治理活動，就可見其存在的嚴峻性和嚴重性。除此，更有甚者采取吸收存款、發放貸款不入賬的辦法，違規經營，非法某利，無論內在的還是外在的都給信用社經營帶來了巨大破壞性和生存危機。在農村信用社信貸管理運行中，最頭痛的問題之一就是壘大戶貸款。這些壘大戶貸款，主要是借款人在生產經營過程中，因擴大再生產的需要或流動資金的緊張，在沒有償還原借款的情形下，再要求追加借款而信用社多為被動牽制的行為。再就是在長期的經營中，信用社為保全債務，通過利轉本長期積累形成的。由原來的幾萬元翻到十幾萬元，原來的十幾萬元翻到幾十萬元，甚至上百萬元，導致客戶在償還債務的主觀意識上悲觀消極。主要表現在三點：一沒償還債務信心；二沒償還債務承受能力；三也失去了信用。從而造成信用社的信貸資產質量日趨惡化，看活卻不活，看似正常卻不正常。比如，某縣級聯社原只發放給某水泥廠幾百萬元貸款，現在因利轉本已達到了二千多萬元，形成了重大風險

（三）信貸人員素質不高

信用社信貸風險管理失效的一個重要原因是基層信貸人員隊伍素質不高。其一體現在業務知識和技能上，由于文化程度較低、知識結構缺陷和業務能力問題，不能正確分析和應對貸款風險，有的信貸員連企業的基礎財務報表都不能閱讀，對借款人假信息、假報表缺乏辨別和防范意識和能力，忽視對借款人背景等報表數據無法反映的因素的調查。其二是綜合業務能力不強。其三是從業人員缺乏應有的職業精神和敬業精神。有些信貸員業務發展指導思想不端正，只顧個人眼前利益，不關心貸款潛在風險。

三、對策與建議

（一）完善制度體系，強化信貸風險管理內控制度

信用社制度體系包括產權制度、治理結構和內部控制制度等方面，是否建立了完善的制度體系，設計是否優良，執行是否有效，對于信用社貸款風險管理具有舉足輕重的作用。這里具體談談內控制度建設。信用社應樹立以風險為導向的內控理念，通過內控環境、信息與溝通、監督、風險評估、控制活動等控制要素的健全和完善，建立起覆蓋所有部門和環節，覆蓋所有人員和崗位的內控機制，對信用社面臨的市場風險、信用風險、操作風險等進行不間斷的持續監控，從源

農村信用社信貸管理情況的社會調查

頭上防范貸款風險。在具體操作層面上，要對現有的規章制度、操作規程、內控機制進行全面梳理，查遺補缺，充實完善，真正做到“一個業務品種，一套業務流程，一套規章制度”，并建立健全考核處罰制度，維護規章制度的嚴肅性，嚴格落實責任追究制度，使每項業務環節都納入監控范圍。

（二）嚴把“四關”，提高新增貸款的質量。一是實行四崗制（即調查崗、審查崗、審批崗、檢查崗），把好審、貸、查三權分離關。要改粗放經營為集約經營，在操作規程上必須借鑒商業銀行的先進經驗，結合自身實際，凡新發放的貸款，不論金額大小均不得單人操作。通過審、貸、查環節方能發放，形成相互制約，相互監督的有效機制，違者追究直接責任和領導責任。二是實行貸款權限區別控制，把好貸款風險關。即改變一概以金額大小確定貸款審批權限的做法，而是要根據各信用社信貸營銷環境、信貸資產質量、信貸管理水平，以及經營管理能力，區別對待，科學授權授信。三是實行抵押物現場鑒定，把好抵押物足額、變現關。應對貸款抵押物實行縣聯社鑒定制，其做法是：由縣聯社成立鑒定小組，負責對貸款的抵押物進行合法性、合規性，及市場實際價值現場鑒定。并根據抵押物所在地理位置、商業價值建筑物構造等不同情況，對抵押值與貸款額之間的比例實行區域差別，做出鑒定意見，確定貸款的最高限額。四是實行法律顧問制，把好貸款手續合法關。應在縣聯社一級設置專門的法律咨詢機構，配備既懂法律，又懂金融業務的骨干為法律顧問。并行文明確：縣聯社大額貸款必須經過法律顧問簽署意見，方能研究決定是否發放貸款。

（三）以人為本，加強對信貸人員的管理和提高其素質。

一是要合理核定信貸崗位，充實調整信貸人員，使信貸人員數量達到員工總人數的30%。要優先選拔年輕的、文化層次較高的，思想作風優良、與農民感情深厚的人員，把他們充實到信貸崗位鍛煉。成績突出的，要優先提拔，提高信貸人員的群體活力。二是強化員工培訓，提高信貸隊伍的整體素質。通過建立規范的培訓管理程序，保持信貸人員教育、培訓、技能、經驗、職務鍛煉、知識更新等工作的持續開展。重點對信貸人員進行敬業愛崗教育和責任心的培養，積極培育其市場意識、營銷意識、分析問題和解決問題的能力。三是建立貸款責任追究制，切實加大對違規違紀放貸行為的查處力度。繼續嚴格執行貸款發放的終身責任追究制。進一步完善貸款“四包”（即包放、包管、包收、包效益）內容，并加強經常性的檢查。同時，對信用社員工實行考試、考評、考核“三考”制度，農村信用社信貸管理情況的社會調查

定編定崗定責定任務，真正做到能者上、平者讓、庸者下、差者退，調動干部職工敬業愛崗爭上游、盡職盡責創一流的工作積極性，建立起有效的競爭激勵機制。

第三篇：農村信用社信貸管理基本制度

農村信用社信貸管理基本制度

第一章 總 則

第一條 為加強信貸管理，規范信貸行為，防范信貸風險，優化客戶服務，提高信貸資產質量，根據國家有關法律法規，結合xxx區農村信用社實際，制定本制度。

第二條 農村信用社信貸管理制度是轄內農村信用社、營業部，信貸業務經營和管理必須遵循的基本準則，是制定各類信貸業務綜合管理辦法和單項業務品種管理辦法的基本依據。

第三條 信貸業務經營和管理必須堅持安全性、流動性和效益性相統一的原則，必須堅持貸前調查、貸時審查和貸后檢查的制度。本制度所指信貸業務是農村信用社對客戶提供的各類信用的總稱。

第四條 本制度所指信貸人員是各級農村信用社信貸經營和管理人員，包括客戶部門和信貸管理部門從事信貸業務操作和管理的人員。

第五條 本制度所指經營社是指全轄有權辦理和經營信貸業務的各信用社、營業部。

第二章 組織體系

第六條 實行審貸分離制度（不含信貸員受權額度內的農戶貸款）。在辦理信貸業務過程中，將調查、審查、審批（核準）、經營管理等環節的工作職責分解，由不同經營層次和不同部門承擔，實現其相互制約和支持。

第七條 區聯社要設立信貸管理部，信用社相應設立信貸部門或信貸崗位負責轄內信貸管理工作。

第八條 區聯社信貸管理部門分別設立信貸業務調查崗、信貸業務審查崗。信貸業務調查崗承擔信貸業務的開發、受理、調查、評估和審批后信貸業務的經營管理；信貸業務審查崗承擔信貸業務的審查和整體風險的控制。

基層信用社管戶信貸員即為信貸業務調查崗，主管信貸業務副主任為審查崗，主任為審批崗。

第九條 實行信貸審查委員會（小組）制度。聯社設立信貸審查委員會（簡稱貸審會，下同），基層信用社設信貸審查小組（簡稱貸審小組，下同）。貸審會（小組）是信貸業務決策的議事機構，審議需經貸審會（小組）審議的事項，對有權審批（核準）人（指各級行政主任或被授權人，下同）進行制約及專業支持。

第二十條 農戶以外的其他借款人應當是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業法人、其他經濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。

第二十一條 農戶以外的其他借款人申請貸款業務應當具備下列基本條件：

（一）從事的經營活動合規、合法，符合國家產業政策和當地經濟發展規劃要求；

（二）有穩定的經濟收入和良好的信用記錄，能按期償還貸款本息；

（三）在基層信用社開立結算賬戶，自愿接受信用社信貸監督和結算監督；

（四）有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資符合國家有關規定比例；實行公司制的企業法人申請貸款必須符合公司章程，或具有董事會授權或決議；

（五）除自然人以外的借款人，須持有人民銀行核準發放并經過年檢有效的貸款卡；

（六）除自然人和不需要經工商行政管理機關核準登記的事業法人外，應當經過工商行政管理機關辦理《營業執照》年檢手續。特殊行業須持有有權機關頒發的營業許可證；

（七）必須提供符合規定條件的擔保；

（八）除自然人外的借款人，資本金比率及資產負債率要達到規定比例；

（九）申請票據貼現，必須持有合法有效的票據。

各級經營機構不得違背和降低上述基本條件提供貸款。

第五章 權限管理

第二十二條實行信貸業務權限管理制度。根據各機構經營管理水平、風險控制能力、業務發展需要和當地經濟金融市場狀況，實行差別權限核定（授權）。xxx區聯社結合基層信用社實際情況在省聯社核定權限內對基層信用社信貸業務實行有限授權。

第二十三條區聯社對農戶小額信用貸款在省聯社核定權限內對基層信用社實行授權。基層信用社在區聯社授權額度內可對信貸員實行授權。

第二十四條 區聯社、基層信用社對法人客戶發放首筆貸款要報上級機構審批（核準）。

第六章統一授信管理

第二十五條實行統一授信管理制度。統一授信是通過核定客戶最高綜合授信額度，統一控制客戶在遼寧省信用社系統內各類融資總量的風險管理制度。對列為授信管理范圍的客戶，在辦理信貸業務前必須對客戶進行授信，嚴格遵循“先授信，后用信”的原則。

第二十六條最高綜合授信額度是在對客戶資信情況及遼寧省信用社系統融資風險進行綜合評價基礎上，通過定量計算和定性分析確定客戶在遼寧省農村信用社系統融資總量的最高限額。系統內各級機構對客戶提供的貸款、貼現等各項信用之和不得超過該客戶最高綜合授信額度。

第七章 業務種類

第二十七條區聯社現開辦的信貸業務種類為貸款業務。

第二十八條貸款是貸款人根據客戶申請自主提供的并按約定利率和期限還本付息的貨幣資金。

短期貸款，是指貸款期限在1年以下（含1年）的貸款。

中期貸款，是指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款。

長期貸款，是指貸款期限在5年以上（不含5年）的貸款。

xxx區農村信用社各經營機構以發放短期貸款為主，發放中、長期貸款需報省聯社或省聯社授權市聯社、市辦事處核準（不含農戶貸款）。

第二十九條 貸款按方式可分為信用貸款和擔保貸款。

（一）信用貸款，是指以客戶的信譽發放的貸款。現階段全區農村信用社只準許對持有《農戶小額信用貸款證》的農戶發放小額信用貸款，除此以外禁止發放信用貸款（省聯社另有規定的除外）。

（二）擔保貸款，分為保證貸款、抵押貸款和質押貸款。

第三十條 保證貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發放的貸款。全區各經營機構只發放保證人承擔連帶責任的保證貸款。辦理保證貸款，應當對保證人的保證資格、資信狀況及其還款記錄進行審查，并簽訂保證合同；

第三十一條 抵押貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規定的抵押方式以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款。辦理抵押貸款，應對抵押物的權屬、有效性和變現能力以及所設定抵押的合法性進行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關登記手續。要根據不同的抵押物和其評估價值來合理確定貸款抵押比例。貸款額要根據企業信譽情況和抵押物情況加以確定，抵押率原則上不超過50%，最高不超過70%；

第三十二條 質押貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款。辦理質押貸款，應對質物的權屬和價值以及所設定質押的合法性進行審查，與出質人簽訂質押合同，并辦理相關的登記或移交手續。動產質押的貸款額要控制在其評估價值的60%以內。權利質押要根據權利憑證的票面利息及貸款利息來合理確定貸款比例，貸款額原則上要控制在質押憑證面值80%以下，最高不超過90%。

第三十三條其他信貸業務品種。新開發的信貸業務品種必須報經省聯社批準后方可開辦。

第八章 操作管理

第三十四條 辦理信貸業務要按權限、按程序進行操作。嚴禁化整為零拆筆發放貸款，禁止越權、超權發放貸款。

第三十五條 實行貸款主辦社制度。若借款人已經在一家基層信用社取得了貸款，其他基層信用社不得再以任何方式為其發放貸款（社團貸款除外）。

第三十六條 實行貸款查詢制度。貸款發放前要通過人民銀行的銀行信貸登記系統查詢，若借款人有逃廢債行為或有不良信用紀錄等不得再為其發放貸款。

第三十七條辦理信貸業務的基本流程：客戶申請、受理與調查、審查、審議與審批、核準（報備）、與客戶簽訂合同、提供信用、信貸業務發生后的管理、信用收回。

對中、長期項目貸款，由有權審批部門組織評估或委托具有資質的評估機構進行評估。

第三十八條 貸款的利率及計息。貸款按照人民銀行規定的基準利率由區聯社根據轄內基層信用社的實際情況制定統一的利率浮動幅度，報請省聯社或省聯社授權市聯社、市辦事處批準，并以此來確定各類貸款執行利率，在借款合同和貸款憑證上載明。

（一）農戶小額信用貸款、農戶聯保貸款：按照中國人民銀行規定的基準利率不浮或少浮，對社員農戶貸款可實行利率優惠。

第四篇：加強農村信用社信貸管理工作措施

一、培養合格的信貸隊伍

在信貸業務中，農村信用社要加強信貸隊伍建設，既要培養人才又要引進人才。加強信貸人員對各種國家法律、法規的學習，尤其是對《合同法》和《擔保法》的學習；加強職業教育，要培養其運用金融、會計、法律等綜合知識能力，更主要是強化其職業道德。信貸人員應該抵制各種誘惑，視信用社的資金是自有資金，對不該、不能發放的貸款，杜絕發放。嚴格執行貸款審批制度、擔保制度，不能流于形式，這樣從貸款的始點徹底杜絕信貸資產發生風險。

二、規范貸款操作程序

貸款操作程序是指貸款過程的基本要素和各項環節，是保證貸款正常運行的重要前提，也是合規合法性的具體體現，主要包括：建立信貸關系、貸款申請、貸前調查、貸款審批、辦理擔保或抵質押、貸款發放、貸后檢查監督、貸款收回、貸款展期、逾期處理、信貸制裁等環節。在信用社實際工作中，建立信貸關系十分重要，近年來農信社為農戶發放“貸款證”，評定信用等級，就是建立信貸關系的體現。然而農戶以外的貸款，農信社卻往往忽略了建立信貸關系的環節，在貸款申請、貸前調查、貸款審批、辦理擔保或抵質押、貸款發放等環節中，則應注意各種書面資料的收集和整理，保證資料的真實性、完整性、合規合法性。

三、健全內控制度

農信社不良貸款的形成既有政策因素、社會因素問題，也有內部管理上的問題。要提高農信社風險貸款的防范能力，根據業務的發展變化不斷完善內控制度，在確保國家金融政策、法律法規得以貫徹落實的情況下，建立健全信貸管理體系和事后監督協調運轉的內部控制制度，抑制內部違規行為，不斷強化信貸員和信貸會計及事后監督崗位之間相互制約的機制作用，完善信貸操作的合規合法情況，把信貸風險控制在原始的萌芽之中。

四、強化風險管理

農信社在各種風險中應始終強化信貸風險管理，安全經營，提高資產質量。首先是貸款投向上應該分散風險，行業上不能過于集中；其次在借款個體上，貸款不能壘大戶，目前農信社普遍存在借名（戶）貸款，累加了信貸風險；再次要根據農信社實際情況同當地經濟發展緊密聯系起來，發展有特色的金融產品，把資金投向特色農業、林業及個體經濟發展中去，支持區域經濟發展，在小額貸款、短期貸款方面做足文章，發揮農信社小銀行的作用。

五、落實信貸員風險責任

要加強信貸人員管理，強化信貸人員的風險意識、責任意識、法律法規意識。信貸員要嚴格要求貸戶提供真實完整的信貸檔案，信貸檔案包括：借款申請書、借款人擔保人身份證復印件、營業執照稅務登記證復印件、法人委托書、擔保人書面擔保書、貸前調查報告、借款合同、貸款審批報告、抵質押物憑證和清單、信貸員承諾書、貸后檢查報告、展期申請書、展期協議及擔保人同意展期證明、貸款催收通知書等資料。其次要建立貸款管理與風險防范獎懲機制，對貸款營銷額大，且貸款到期收回率達到100%的信貸員可按一定比例的貸款營銷額進行獎勵，對到期貸款回收率低于95%的信貸員，按逾期貸款的一定比例進行處罰，增強防范風險的責任心和積極性

第五篇：農村信用社信貸管理現狀及對策思考

農村信用社信貸管理現狀及對策思考

在黨的“十一五”規劃和全面建設社會主義新農村的偉大征程中，各地農村信用社始終立足農村、農民、農業，堅持面向社區、面向縣域經濟、面向中小企業的市場定位，支農服務不斷改進，改革力度不斷加大，資金實力不斷增強，信貸業務得到長足發展，經營狀況明顯改善。如何更好地發揮農村信用社金融主力軍作用，切實解決信貸業務發展中遇到的各類問題，進一步防范和化解信貸風險，提高信貸資產質量，建立一個保證信貸業務良性發展的長效機制，這是目前全體農村信用社員工共同關注的焦點。筆者結合自身工作體會與實際，就如何構建信貸新文化，健全內控新機制，改進信貸管理工作談幾點淺見，以供商榷。

一、信貸管理工作現狀 [大秘書-www.tmdps.cn,找范文請到大秘書網]

1、信貸管理制度健全。經過多年的探索和實踐，農村信用社已經建立了比較完整的信貸管理制度，為信貸業務的健康發展起到了積極作用。但是從規范的角度考慮，現有的信貸管理制度不系統、不全面，未建立起有效的制度制約機制，不能完全適應當前信貸業務快速發展的需要，為信貸違規現象的產生埋下了隱患，容易誘發能力風險和道德風險。

2、不良貸款增長勢頭未得到有效遏制。不良貸款作為制約中國金融業改革和發展的老大難問題，在農村信用社同樣表現得非常突出，清收盤活工作任重而道遠。表現比較突出的是不良貸款絕對額凈下降難度越來越大，而新的不良貸款又陸續顯現，大量潛在的不良貸款逐步暴露。同時由于制度建設的滯后和粗放型信貸管理，信貸規模盲目擴張，大額貸款增長較快，不良貸款反彈的壓力非常大。

3、信貸業務操作不規范，基礎管理薄弱。目前農村信用社開辦的信貸業務種類較多，但是由于沒有統一的自律組織和操作規程，合同文本管理混亂，基本要素填寫不完整、不規范、擔保手續不落實、使用不正確等問題較為突出。檔案管理不規范、不完整，實用性不強。加之多年來，農村信用社重業務、輕管理，重發展、輕風險的現象較為普遍，信貸基礎管理工作薄弱。這與快速發展的信貸業務極不相稱。

4、貸后管理滯后。目前，由于缺乏規范的貸后管理制度，對貸后管理工作目標不明確，內容不具體，貸后管理不到位，多年遺留的超訴訟時效、超保證期間、抵押資產流失等問題未從根本上解決。

5、各項政策制度未得到有效貫徹執行。首先審貸小組運作不規范。審貸小組作為提高信貸決策水平的議事機構，應該為提高信貸決策水平提供智力支持和制度制約，但是在目前的信貸工作中，審貸小組運行不規范，有的審貸小組根 本就未履行職責或未完全履行職責，形同虛設。其次權限管理未認真貫徹落實。超權限、變相超權限、調查不實、審查不嚴等問題不同程度存在。同時授權制度不科學。同一客戶存在多頭貸款、交叉貸款現象，大額貸款未得到有效控制。部分信用社不科學匡算資金頭寸，不執行資金計劃管理，盲目放貸，造成資金硬缺口、短期內支付困難。三是部門職責不清、責任不明，對貸款管理責任相互依賴，相互推諉。四是有章不循、違章不究，責任追究力度不夠，致使個別信貸人員僥幸心理和依賴思想嚴重，信貸違規現象屢禁不止。

6、信貸人員素質不高。目前，農村信用社的部分信貸人員，無論從學識水平、知識層次、年齡結構、發展理念等方面看，不能完全適應信貸知識不斷更新、信貸手段不斷先進、信貸業務快速發展的要求，信貸人員綜合素質不高的問題已經成為制約信貸業務快速發展的“瓶頸”。

二、強化信貸管理的思考

強化信貸管理主要是完善基本管理制度，嚴密操作規程，規范決策行為，實行審貸分離，明確崗位職責，強化貸后管理，健全績效考核機制，提高員工素質。信貸營銷理念要立足“三農”而跳出“三農”，做到信貸管理制度創新、機制創新，實現信貸管理工作的規范化、制度化、程序化，努力構建新型的信貸文化，有效防范能力風險和道德風險。

1、完善基本制度，指導和規范信貸業務。每個人的知 識有限，經驗積累有限，理性有限，要搞好信貸管理，光靠道德約束是不行的，構建有效的制度框架才是最有效的管理。這就要求我們必須對現有的制度進行一次全面的梳理，進一步修訂完善，制定一套具有鮮明的時代特色、適應業務發展、能規范和指導信貸工作、能有效防范和化解信貸風險的新的信貸管理制度。

一是制定能統攬信貸工作的《信貸管理基本制度》。信貸工作千頭萬緒，涉及的內容比較多。為了理順信貸關系，明確信貸工作基本內容，必須建立能統攬信貸工作的適時更新的基本制度架構，從信貸經營原則、組織管理體系、客戶對象和準入條件、信貸業務種類、信貸操作程序、貸后管理、風險監管及信貸人力資源管理等方面，做出制度性規定，為各項具體信貸管理制度的建立和信貸業務的開展提供制度保障。

二是制定信貸業務操作規程。應盡快建立一套系統性的、全面、完整、規范、實用性強的信貸業務操作規程，從每一類信貸業務的基本程序、調查內容、審查要點、合同文本使用、到期或展期處理等方面做出具體規定，并作為辦理信貸業務的指南，指導全轄系統性地開展信貸業務，規范業務運行，進一步提高信貸業務的規范化、標準化程度。

三是制定信用社審貸小組議事規則。進一步規范審貸小組運作，強化審貸小組的職能，制定科學的議事規則，從工 作職責、審議范圍、組織機構、人員組成、權利和義務、工作程序、責任承擔、檔案管理等方面做出具體規定，增強其貸款審批責任意識，進一步提高審議水平和決策水平，杜絕違規貸款的產生，從源頭上預防不良貸款的發生。

四是制定貸后管理實施辦法，進一步明確貸后管理的部門職責，對貸后檢查的時間和內容、監管的重點、客戶檔案管理、風險預警及管理責任的認定、責任移交和責任追究等方面內容做出具體規定，規范展期和轉貸行為，使貸后管理逐步走向制度化、規范化、程序化，有效防范和化解信貸風險。

2、嚴格權限管理，強化決策程序制約。按照有利信貸業務發展，又要考慮資金計劃，既要提高決策效率，又要有效控制信貸風險的原則，逐步完善貸款授權管理體制，根據轄內農村信用社的風險狀況、資金頭寸狀況和地域經濟發展狀況，區別不同的信貸業務種類、貸款方式，科學進行內部授權，強化信貸權限管理。

強化決策程序制約。各信用社權限內辦理的信貸業務，要嚴格按照崗位制約的原則辦理。信貸人員負責調查，主任負責審查、審批。按規定需審貸小組審議的信貸業務，必須嚴格按審貸小組議事規則進行審議。信用社主任營銷的信貸業務，必須經審貸小組審議，并按崗位制約的有關規定辦理，嚴禁一人操作，嚴禁一言堂，嚴禁行政命令。超權限的信貸 業務，信用社要嚴格按照部門相互制約的原則，認真搞好貸前調查，經審貸小組審議后，實行逐級報批后發放。

3、實行審貸分離，強化決策體制制約。審貸分離制是對傳統的信貸管理理念的革新，是改善信貸經營管理的治本措施，是信貸制度創新和信貸管理機制創新的主要內容，對規范決策行為具有十分重要的現實意義。實行審貸分離，就是要進一步理順調查、審議、審批各環節的關系，明確各環節、各主責任人的責任，真正做到規范運作，科學決策，使信貸業務按程序決策，按權限決策，按制度決策。

各信用社權限內的信貸業務，實行崗位分離。信貸人員承擔調查崗，主任承擔審查、審批崗。調查人員為調查的真實性、完整性、全面性和有效性負責，主任為合規合法性負責，并承擔審批責任。超權限的信貸業務，實行部門分離。信用社為客戶部門，為調查的真實性、完整性、全面性和有效性負責；信貸計劃科為審查部門，為審查的基本要素、合規合法性負責；縣聯社貸審會承擔審批責任。同時，進一步探索提高決策效率的措施辦法，使效率和質量兼顧。

4、建立主責任人制度，嚴格責任界定。主責任人制，即第一責任人制，是適應農村信用社信貸業務發展需要，在實行審貸分離、明確崗位職責和部門職責的基礎上，針對有決策權人在決策各環節中的作用及行為而承擔責任的管理制度。主責任人制的建立，是對信貸決策各環節有決策權人 管理責任的進一步明確，有利于規范信貸決策行為，有利于克服多年來信貸業務逐級報批而由一人承擔責任或名為集體承擔責任而實際無人承擔責任的弊端，是信貸管理制度的又一個創新。通過建立主責任人制，進一步強化責任人的責任意識，確保責任人嚴格認真履行職責，共同為信貸業務的穩健發展負責，共同為提高信貸資產質量負責，共同為防范和化解貸款風險負責，建立有效的信貸風險監管機制。

信用社權限內辦理的信貸業務，信貸人員為調查主責任人，主任為審查、審批主責任人。經審貸小組審議通過的信貸業務，審貸小組成員共同為真實性和合規合法性負責，并承擔相應責任。

5、強化制度制約，嚴格責任追究。冷靜分析多年來信貸管理不規范和違規現象屢禁不止的原因，除信貸管理制度本身不完善的原因外，還有一個比較突出的原因，那就是有章不循，違章不究或追究不嚴，使信貸人員存有僥幸心理和依賴思想，養成了一邊糾正一邊違章或只查違章不認真糾正的不良習慣，信貸業務處于一種放任發展的態勢，可以說已經給我們帶來了沉痛的教訓。為了確保信貸業務的健康快速發展，盡快改變信貸人員的惰性思維，必須通過制度建設，進一步明確調查、審查、審批各決策環節有關人員的責任，規范主責任人的行為。

加強內部稽核監督檢查，強化對客戶的貸后監管，及時 發現信貸運行和管理中存在的問題，全面掌握客戶的風險狀況。做到定期檢查與隨機抽查相結合，序時檢查和專項檢查相結合。對重點社、重點人員存在的重點問題，重點進行檢查，嚴格責任認定和責任追究，做到發現一個查處一個，始終對信貸違規現象形成高壓態勢。通過監督檢查和責任追究，使信貸人員逐步養成按制度辦理貸款的良好工作習慣，轉變隨心所欲的工作作風。

6、規范信貸檔案管理。作為序時性真實反映信貸業務和信貸運行，明確信貸責任的信貸檔案，是信貸管理工作的一項重要內容，必須引起高度重視。按照完整、實用、規范、安全的原則，進一步明確信貸檔案管理的標準、內容、范圍，將審貸小組審議、貸審會運作資料和客戶資料分別歸檔保管，序時、分類裝訂保管。

7、開展信貸基礎工作達標升級活動，全面提高信貸基礎管理水平。為了提高信貸基礎管理工作水平，一方面要根據信貸業務操作規程，加強檢查輔導，消除信貸操作上的不規范行為，提倡精細管理。另一方面要通過定期開展信貸基礎管理達標升級活動，促進管理水平的逐步提高，做到月月有進步，年年上臺階。要將達標升級結果與信貸人員的崗位工資、績效工作掛鉤，充分調動廣大信貸人員搞好信貸基礎管理的主動性、積極性。

8、加強信貸人員培訓和職業道德教育，全面提高綜合 素質。信貸隊伍的整體素質，關系到農村信用社的可持續發展，關系到信貸政策的貫徹實施，關系到信合形象的塑造和提升。根據目前的現實狀況，一方面要加強全員培訓，通過在崗培訓，引導信貸人員學制度、學業務、學政策、學法律，提高信貸人員的政策觀念、業務素質和理論水平。另一方面重點培養，根據新業務發展需要，對主要崗位目前急需的專業人才，選派業務骨干重點培養。三是鼓勵信貸人員參加各類學歷教育或資格考試，對未取得大專以上文憑的，限期取得。四是建立信貸人員等級化管理的考核評價體系，實行工效、績效掛鉤，充分調動廣大信貸人員工作的主動性、積極性、創造性，為信貸業務的健康發展提供強有力的人才支撐。