第一篇：淺議我國(guó)中小銀行的公司治理

淺議中小銀行的公司治理

公司治理是現(xiàn)代企業(yè)制度的核心，是實(shí)現(xiàn)企業(yè)永續(xù)發(fā)展的根本性制度安排。近年來，監(jiān)管部門一直高度重視商業(yè)銀行公司治理問題，先后出臺(tái)一系列公司治理法規(guī)和指引，不斷強(qiáng)化公司治理監(jiān)管力度，防范銀行風(fēng)險(xiǎn)并促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。在監(jiān)管部門的指導(dǎo)和推動(dòng)下，中小銀行公司治理取得了長(zhǎng)足進(jìn)展，奠定了可持續(xù)發(fā)展的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。結(jié)合北京銀行公司治理實(shí)踐，從認(rèn)識(shí)、實(shí)踐、體會(huì)三個(gè)方面，就中小銀行如何提高公司治理水平，談幾點(diǎn)看法與體會(huì)。

一、認(rèn)識(shí)：何謂公司治理

根據(jù)《商業(yè)銀行公司治理指引》，商業(yè)銀行公司治理是指建立以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層等機(jī)構(gòu)為主體的組織架構(gòu)和保證各機(jī)構(gòu)的獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡的制度安排，以及建立科學(xué)、高效的決策、激勵(lì)和約束機(jī)制。經(jīng)合組織(OECD)明確公司治理是指公司管理層、董事會(huì)、股東以及其他利益相關(guān)者之間的一整套關(guān)系。在實(shí)踐中，完善的公司治理不僅要“形似”，更要“神似”，要形成制度，融入文化，通過企業(yè)經(jīng)濟(jì)附加值的創(chuàng)造力以及股東回報(bào)檢驗(yàn)成效，即“形似為表，神似是里；架構(gòu)易生，機(jī)制難成；制度創(chuàng)立，文化精髓；檢驗(yàn)成效，價(jià)值

實(shí)現(xiàn)了“三次飛躍”。

(一)從多級(jí)法人體制到一級(jí)法人治理。成立之初，北京銀行要把90家具有獨(dú)立法人資格的城市信用社整合在一起，在人員觀念、利益調(diào)整、隊(duì)伍穩(wěn)定、業(yè)務(wù)延續(xù)等方面面臨相當(dāng)大的阻力。當(dāng)時(shí)，行黨委和領(lǐng)導(dǎo)班子決定按照一級(jí)法人治理的要求，由總行對(duì)各個(gè)信用社實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中管理，既實(shí)現(xiàn)“三會(huì)一層”之間的制衡與協(xié)調(diào)，又實(shí)現(xiàn)新的治理結(jié)構(gòu)與原有的多個(gè)治理結(jié)構(gòu)、總行與支行、總行董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)與支行行長(zhǎng)之間的整合、制衡與協(xié)調(diào)，確保機(jī)構(gòu)、隊(duì)伍的平穩(wěn)過渡和業(yè)務(wù)的穩(wěn)定發(fā)展。面對(duì)原中關(guān)村城市信用社嚴(yán)重違法賬外經(jīng)營(yíng)案件帶來的67億元巨額損失，北京銀行提出對(duì)歷史負(fù)責(zé)、對(duì)未來負(fù)責(zé)，在加快發(fā)展中化解歷史遺留問題，即使行黨委和領(lǐng)導(dǎo)班子的生命受到威脅也從未放棄努力。在市委市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和支持下，經(jīng)過長(zhǎng)達(dá)十年的不懈努力，北京銀行在沒有政府注資和資產(chǎn)剝離的情況下，完全依靠自己創(chuàng)造的利潤(rùn)，消化了巨額不良資產(chǎn)，走上了可持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展之路，邁出公司治理的(三)

(二)公司治理的核心，就是要防范金融風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，北京銀行有著刻骨銘心的經(jīng)歷，原中關(guān)村城市信用社嚴(yán)重違法賬外經(jīng)營(yíng)案件的暴露，一度將北京銀行推向生死存亡的邊緣，使北京銀行經(jīng)受了血與火的洗禮。為此，北京銀行始終將防范金融風(fēng)險(xiǎn)作為公司治理的核心，將風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)作為公司治理架構(gòu)的核心，這是保障北京銀行持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的重要基(三)礎(chǔ)。

開放包容是基礎(chǔ)。在戰(zhàn)略合作中，要正確對(duì)待中西文化理念的“碰撞”。無論是怎樣的“碰撞”與“磨合”都是必然的，在向現(xiàn)代商業(yè)銀行邁進(jìn)的過程中，北京銀行需要這種觀念上的碰撞以及碰撞帶來的新變化；北京銀行所堅(jiān)持的，就是在學(xué)習(xí)和借鑒國(guó)際先進(jìn)理念的過程中，更好地結(jié)合中國(guó)國(guó)情，進(jìn)一步明確公司治理的原則，切實(shí)化解公司治理中的難題，確保實(shí)現(xiàn)有效公司治理戰(zhàn)略目標(biāo)。

(四)永續(xù)發(fā)展是航向。在改革發(fā)展進(jìn)程中，我們?cè)絹碓角逦馗惺艿剑晟乒局卫淼母灸繕?biāo)，是保障企業(yè)科學(xué)決策、高效執(zhí)行、有效監(jiān)督，形成一家企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的制度基礎(chǔ)，保持一家企業(yè)永續(xù)發(fā)展的生機(jī)和活力。必須建立起現(xiàn)代化的企業(yè)制度，重視公司治理的構(gòu)建和完善，重視戰(zhàn)略規(guī)劃的制定、金融風(fēng)險(xiǎn)的防控、管理團(tuán)隊(duì)的建設(shè)、體制機(jī)制的創(chuàng)新及企業(yè)文化的傳承，構(gòu)建一流現(xiàn)代銀行的一流公司治理機(jī)制。

現(xiàn)代銀行的建設(shè)永不止步，公司治理的完善也永無止境，中小銀行的公司治理尤為任重道遠(yuǎn)。面向未來，要按照國(guó)際銀行業(yè)的最佳實(shí)踐標(biāo)準(zhǔn)，在股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高管層之間形成權(quán)責(zé)明晰、有效制衡、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的法人治理結(jié)構(gòu)，并將發(fā)揮黨的政治核心作用與完善公司治理機(jī)制完美結(jié)合起來，探索建立起既符合現(xiàn)代金融企業(yè)制度要求、又具有中國(guó)特色的公司治理模式，建立基業(yè)長(zhǎng)青、永續(xù)發(fā)展的制度傳承機(jī)制。

第二篇：中小銀行

杭州銀行 11 東莞銀行 21 重慶三峽銀行南京銀行 12 南充市商業(yè)銀行 22 東營(yíng)市商業(yè)銀行萊商銀行 13 攀枝花市商業(yè)銀行 23 重慶銀行臺(tái)州市商業(yè)銀行 14 北京銀行 24 洛陽(yáng)市商業(yè)銀行日照銀行 15 濟(jì)寧市商業(yè)銀行 25 株洲市商業(yè)銀行寧波銀行 16 南昌銀行 26 新鄉(xiāng)市商業(yè)銀行包商銀行 17 九江銀行 27 富滇銀行廊坊銀行 18 湘潭市商業(yè)銀行 28 長(zhǎng)沙銀行浙江稠州商業(yè)銀行 19 贛州市商業(yè)銀行 29 青島銀行盛京銀行 20 湛江市商業(yè)銀行 30 徽商銀行

農(nóng)村商業(yè)銀行就太多了。。。

北京農(nóng)村商業(yè)銀行，上海農(nóng)村商業(yè)銀行，重慶農(nóng)村商業(yè)銀行，深圳農(nóng)村商業(yè)銀行，常數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行，江陰農(nóng)村商業(yè)銀行，武進(jìn)農(nóng)行商業(yè)銀行，錫州農(nóng)村商業(yè)銀行，張家港農(nóng)村商業(yè)銀行，吳江農(nóng)村商業(yè)銀行，東吳農(nóng)村商業(yè)銀行。

天津?yàn)I海農(nóng)村商業(yè)銀行，昆山農(nóng)村商業(yè)銀行，合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行，太倉(cāng)農(nóng)村商業(yè)銀行，鄂爾多斯市東勝農(nóng)村商業(yè)銀行，蕪湖揚(yáng)子農(nóng)村商業(yè)銀行，吉林九臺(tái)農(nóng)村商業(yè)銀行，江蘇射陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行，池州九華農(nóng)村商業(yè)銀行，滄州融信農(nóng)村商業(yè)銀行。杭州聯(lián)合農(nóng)村合作銀行 11 陜西神木農(nóng)村合作銀行 21 安徽馬鞍山農(nóng)村合作銀行天津農(nóng)村合作銀行 12 浙江上虞農(nóng)村合作銀行 22 浙江甌海農(nóng)村合作銀行3 浙江蕭山農(nóng)村合作銀行 13 寧波余姚農(nóng)村合作銀行 23 浙江富陽(yáng)農(nóng)村合作銀行浙江紹興縣農(nóng)村合作銀行 14 浙江諸暨農(nóng)村合作銀行 24 山東壽光農(nóng)村合作銀行寧波鄞州農(nóng)村合作銀行 15 天津西青農(nóng)村合作銀行 25 青島華豐農(nóng)村合作銀行寧波慈溪農(nóng)村合作銀行 16 山東臨沂農(nóng)村合作銀行 26 福建晉江農(nóng)村合作銀行浙江義烏農(nóng)村合作銀行 17 天津津南農(nóng)村合作銀行 27 浙江樂青農(nóng)村合作銀行浙江杭州余杭農(nóng)村合作銀行 18 江蘇海安農(nóng)村合作銀行 28 浙江紹興恒信農(nóng)村合作銀行江蘇宜興農(nóng)村合作銀行 19 浙江禾城農(nóng)村合作銀行 29 浙江鹿城農(nóng)村合作銀行山東濟(jì)南潤(rùn)豐農(nóng)村合作銀行 20 浙江溫嶺農(nóng)村合作銀行 30 匯融農(nóng)村合作銀行

第三篇：談我國(guó)中小銀行的發(fā)展之路

談我國(guó)中小銀行的發(fā)展之路 中小商業(yè)銀行作為我國(guó)金融體系的重要組成部分，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)具有獨(dú)特的促進(jìn)作用。隨著金融全球化、一體化步伐加快，銀行并購(gòu)案層出不窮，規(guī)模越來越大。處在國(guó)內(nèi)外大銀行夾縫中的我國(guó)中小商業(yè)銀行能否經(jīng)受得住開放的金融市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)？其能否生存，又怎樣生存？這不僅僅是銀行業(yè)的問題，需要社會(huì)共同關(guān)注。

一.我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)一般至少應(yīng)當(dāng)遵守下列原則：

1.效益性、安全性、流動(dòng)性原則。商業(yè)銀行作為企業(yè)法人，盈利是其首要目的。但是，效益以資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性為前提。安全性又集中體現(xiàn)在流動(dòng)性方面，而流動(dòng)性則以效益性為物質(zhì)基礎(chǔ)。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過程中，必須有效地在三者之問尋求有效的平衡。我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以效益性，安全性和流動(dòng)性為原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。商業(yè)銀行既要追求自身盈利，又要注重社會(huì)效益，這是我國(guó)商業(yè)銀行法所規(guī)定的經(jīng)營(yíng)原則。

2.依法獨(dú)立自主經(jīng)營(yíng)的原則。這是商業(yè)銀行作為企業(yè)法人的具體體現(xiàn)，也是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)機(jī)制運(yùn)行的必然要求。商業(yè)銀行依法開展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。作為獨(dú)立的市場(chǎng)主體，有權(quán)依法處理其一切經(jīng)營(yíng)管理事務(wù)，自主參與民事活動(dòng)，并以其全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。

3.保護(hù)存款人利益原則。存款是商業(yè)銀行的主要資金來源，存款人是商業(yè)銀行的基本客戶。商業(yè)銀行作為債務(wù)人，是否充分尊重存款人的利益，嚴(yán)格履行自己的債務(wù)，切實(shí)承擔(dān)保護(hù)存款人利益的責(zé)任，直接關(guān)系到銀行自身的經(jīng)營(yíng)。如果存款人的合法權(quán)益得不到有效的尊重和保護(hù)，他們就選擇其他銀行或退出市場(chǎng)。

4.自愿、平等，誠(chéng)實(shí)信用原則。商業(yè)銀行與客戶之間是平等主體之間的民事法律關(guān)系。因此，商業(yè)銀行與客戶之間的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)以平等自愿為基礎(chǔ)，公平交易，不得強(qiáng)迫，不得附加不合理的條件，雙方均應(yīng)善意、全面地履行各自的義務(wù)。

5.嚴(yán)格貸款人資信擔(dān)保，依法按期收回貸款本金和利息

6.依法營(yíng)業(yè)，不損害社會(huì)公共利益

7.公平競(jìng)爭(zhēng)

8.依法接受中央銀行與銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)督和管理

二．我國(guó)中小銀行的發(fā)展現(xiàn)狀

以資產(chǎn)額為標(biāo)準(zhǔn)，我國(guó)的中小商業(yè)銀行是指工、農(nóng)、中、建四大國(guó)有商業(yè)銀行以外的全國(guó)性或區(qū)域性股份制商業(yè)銀行與城市商業(yè)銀行（含城市信用社和農(nóng)村信用社）。中小商業(yè)銀行是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物。以1987年交通銀行成立為標(biāo)志，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行一統(tǒng)天下的局面被打破，進(jìn)入了金融主體多元化的時(shí)代。十多年來，中小商業(yè)銀行在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革中穩(wěn)步發(fā)展，現(xiàn)已成為金融體系的重要組成部分。目前，我國(guó)已有包括交通、招商、中信實(shí)業(yè)銀行在內(nèi)的全國(guó)性或區(qū)域性股份制商業(yè)銀行12家。城市商業(yè)銀行于1995年開始試點(diǎn)組建，至今已達(dá)90家。中小商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額占全部商業(yè)銀行資產(chǎn)總額的比例呈現(xiàn)逐年上升的趨勢(shì)。

我國(guó)中小商業(yè)銀行除了存在國(guó)有商業(yè)銀行普遍存在的資產(chǎn)質(zhì)量低、從業(yè)人員素質(zhì)低等問題外，還因整體實(shí)力、業(yè)務(wù)范圍及體制等方面的限制，進(jìn)一步發(fā)展的潛力不足，個(gè)別銀行甚至出現(xiàn)了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等問題。

與四大國(guó)有商業(yè)銀行相比，所有中小商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額、分支機(jī)構(gòu)（包括營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)）的合計(jì)數(shù)尚不及其中一家。我國(guó)中小商業(yè)銀行主要以自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力和對(duì)投資者負(fù)有限責(zé)任為依托提供信用保障，雖然服務(wù)水平與服務(wù)質(zhì)量高于國(guó)有商業(yè)銀行，但所受限制較多，業(yè)務(wù)范圍狹窄，缺乏強(qiáng)有力的競(jìng)爭(zhēng)工具，融資成本較高，使得某些中小商業(yè)銀行不得不轉(zhuǎn)向高風(fēng)險(xiǎn)投資，導(dǎo)致支付能力和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的惡化，甚至倒閉（如海南發(fā)展銀行）。三．中小銀行發(fā)展的一般對(duì)策

基于以上認(rèn)識(shí)，應(yīng)當(dāng)大力支持我國(guó)中小商業(yè)銀行的發(fā)展，充分發(fā)揮它們?cè)趪?guó)民經(jīng)濟(jì)中的作用。在設(shè)計(jì)發(fā)展中小商業(yè)銀行的策略時(shí)，應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：

第一、要正確認(rèn)識(shí)規(guī)模大小的關(guān)系。中小商業(yè)銀行的特長(zhǎng)就在于規(guī)模小、服務(wù)地域與對(duì)象明確、管理層次少、決策靈活、更適合提供分散的金融零售業(yè)務(wù)，在支持中小企業(yè)和個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)繁榮等方面具有獨(dú)特優(yōu)勢(shì)。所以，中小商業(yè)銀行無須自卑，應(yīng)根據(jù)自身優(yōu)勢(shì)正確選擇市場(chǎng)定位，決不能選擇“大而全”、“小而全”、多功能、全方位的經(jīng)營(yíng)模式，而要辦出自己的特色。

第二、平等的待遇是中小商業(yè)銀行拓展生存空間的必要條件。我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)一律以所有制而非按業(yè)務(wù)功能為標(biāo)準(zhǔn)劃分類別，其結(jié)果是國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、地方（城市）商業(yè)銀行分別享受不同的待遇，中小商業(yè)銀行一直被排除在中央銀行再貸款、國(guó)債一級(jí)市場(chǎng)、銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和電子聯(lián)行之外，影響了中小商業(yè)銀行發(fā)展網(wǎng)點(diǎn)和吸引社會(huì)公眾的能力。雖然去年央行決定加大對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)的再貸款力度，并批準(zhǔn)各商業(yè)銀行授權(quán)分行進(jìn)入銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)，力度仍顯不夠。在外資銀行即將全面進(jìn)入我國(guó)金融市場(chǎng)，享受與國(guó)有商業(yè)銀行同等的國(guó)民待遇情況下，有什么理由繼續(xù)對(duì)本國(guó)中小商業(yè)銀行實(shí)行事實(shí)上的歧視性待遇？

第三、對(duì)中小商業(yè)銀行金融創(chuàng)新給予政策支持。中小商業(yè)銀行在傳統(tǒng)的存、貸、匯業(yè)務(wù)上顯然無法與四大國(guó)有商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)，但其自身優(yōu)勢(shì)則是金融創(chuàng)新的內(nèi)部有利條件，經(jīng)濟(jì)主體發(fā)展的多元化以及金融需求的多樣化是其金融創(chuàng)新的外部有利條件。投資銀行業(yè)務(wù)（如基金托管、資金管理、證券清算、財(cái)務(wù)咨詢等）、中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)、家庭銀行、電子銀行等新業(yè)務(wù)完全也可以由中小商業(yè)銀行承擔(dān)，不過，國(guó)家應(yīng)提供必要的政策優(yōu)惠。

我國(guó)中小商業(yè)銀行的發(fā)展面臨著難得的歷史機(jī)遇：已經(jīng)得到政府、理論及實(shí)務(wù)工作者的重視；國(guó)有商業(yè)銀行撤并一批分支機(jī)構(gòu)，向大中城市收縮小，中小商業(yè)銀行將能獲取部分市場(chǎng)份額；今年“西部大開發(fā)”戰(zhàn)略的實(shí)施，又將為中小商業(yè)銀行的發(fā)展創(chuàng)造有利條件；“入世”后，即便外資銀行大舉進(jìn)入我國(guó)市場(chǎng)，在一定時(shí)期內(nèi)也將保持在東部經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)和大城市，主要與四大國(guó)有商業(yè)銀行展開競(jìng)爭(zhēng)，中

小商業(yè)銀行所受的沖擊暫時(shí)不會(huì)很嚴(yán)重。在上述這些有利條件下，只要國(guó)家政策扶持得當(dāng)，中小商業(yè)銀行抓住大好機(jī)會(huì)，充分發(fā)揮優(yōu)勢(shì)，那么不久的將來，我國(guó)具有現(xiàn)代金融企業(yè)制度特點(diǎn)的中小商業(yè)銀行就會(huì)發(fā)展成為一股能與外資銀行一爭(zhēng)高下的金融力量。

第四篇：我國(guó)公司治理現(xiàn)狀

我國(guó)公司治理現(xiàn)狀

目前，我國(guó)上市公司治理狀況更多地體現(xiàn)出“內(nèi)部人控制”模式的特點(diǎn)，即掌握著控制權(quán)的內(nèi)部人在法律上并不擁有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)，實(shí)際上是所有權(quán)缺位和剩余控制權(quán)與剩余索取權(quán)不相匹配的問題。與發(fā)達(dá)國(guó)家較為完善的公司治理相比還存在以下弊端：

一、股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，一股獨(dú)大現(xiàn)象嚴(yán)重

中國(guó)的上市公司獨(dú)特性在于不流通的國(guó)有股和法人股占了相當(dāng)大的比例。而資本多數(shù)決原則的利用，使這些大股東輕而易舉地通過合法地表決方式控制了上市公司。雖然我國(guó)《公司法》

第4條第2款以及第5條確認(rèn)了公司法人財(cái)產(chǎn)權(quán)和自主經(jīng)營(yíng)權(quán)，但由于我國(guó)公司化改制是在傳統(tǒng)的國(guó)有企業(yè)基礎(chǔ)上進(jìn)行的，因而不可避免地出現(xiàn)了公司產(chǎn)權(quán)過分集中，國(guó)家股處于絕對(duì)控制地位，股權(quán)結(jié)構(gòu)過于單一的現(xiàn)象，難以形成多元化投資主體，使得《公司法》賦予公司法人的自主經(jīng)營(yíng)權(quán)不能真正落實(shí)，公司法人實(shí)體地位難以實(shí)現(xiàn)。

二、所有者缺位和內(nèi)部控制現(xiàn)象比較普遍，難以形成有效的約束、制衡機(jī)制

內(nèi)部人控制即公司內(nèi)部地管理層控制董事會(huì)，進(jìn)而控制公司的情況。如果公司大部分股東同時(shí)也是公司的高管人員，董事會(huì)就失去了監(jiān)督管理者的職能。從理論上講，改制后的公司中只要存在國(guó)家股，那么國(guó)家就是公司的股東。國(guó)家所有，其實(shí)質(zhì)就是全民所有。但是在實(shí)際的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，全民對(duì)公司的產(chǎn)權(quán)并沒有極強(qiáng)的約束力。因此，由什么機(jī)構(gòu)或人員來代表國(guó)家（全民）來履行作為出資人的股東職責(zé)、享有所有者權(quán)益、實(shí)現(xiàn)權(quán)利義務(wù)和責(zé)任的統(tǒng)一以及這種代表產(chǎn)生的法律依據(jù)、授權(quán)基礎(chǔ)便成為迫切需要解決的問題。由于國(guó)家股的代表人至今仍然不十分明確，因而造成了事實(shí)上的所有者缺位。這就給企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者為牟取個(gè)人私利或本企業(yè)職工的小集團(tuán)利益以可乘之機(jī)，從而產(chǎn)生了“內(nèi)部人控制”的問題，嚴(yán)重破壞了公司的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)和已經(jīng)組建的公司法人治理結(jié)構(gòu)，使得股東和董事之間的信任委托制衡關(guān)系形同虛設(shè)。

三、股東大會(huì)類似董事會(huì)擴(kuò)大會(huì)

我國(guó)國(guó)有企業(yè)經(jīng)過公司化改制后，“由于公司產(chǎn)權(quán)過分集中，國(guó)家股處于絕對(duì)控制地位，加之我國(guó)證券市場(chǎng)尚不成熟，產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)也未建立，而社會(huì)個(gè)人股數(shù)量和持股比例有限，個(gè)人股（股民）傾向于進(jìn)行短期的投機(jī)操作，所關(guān)心的不是公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，而是短期的股價(jià)漲跌。因此，他們對(duì)出席股東大會(huì)不感興趣。即使有若干分散的小股東關(guān)心公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，一些公司對(duì)出席股東大會(huì)的股東資格在持股比例和數(shù)量上也作了限制”，這種限制使分散的小股東“心有余而力不足”。股東大會(huì)實(shí)際變成了國(guó)家股東會(huì)議或董事會(huì)擴(kuò)大會(huì)議，難以形成規(guī)范、有效的對(duì)董事會(huì)、經(jīng)理層、監(jiān)事會(huì)及公司行為的制衡約束機(jī)制。

四、監(jiān)事會(huì)名不副實(shí)，形同虛設(shè)

我國(guó)上市公司監(jiān)事會(huì)大多數(shù)來自公司內(nèi)部，主要有兩部分組成，一部分由公司職工代表推選，一部分由股東提名。職工代表由于工作上受公司董事會(huì)和經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)，很難對(duì)其進(jìn)行監(jiān)督；而股東方面的監(jiān)事由于缺少必要的渠道，很難了解公司經(jīng)營(yíng)的實(shí)際狀況。另一方面，監(jiān)事會(huì)的職能僅僅限于事后監(jiān)督檢查，監(jiān)事會(huì)無權(quán)提名和任免董事，使監(jiān)事會(huì)權(quán)利弱化。同時(shí)我國(guó)的上市公司實(shí)行的是單層董事會(huì)制度，監(jiān)事會(huì)僅有監(jiān)督權(quán)而無控制權(quán)和戰(zhàn)略決策權(quán)，更無董事和經(jīng)理的任免權(quán)。

五、董事未能勤勉盡職，董事會(huì)運(yùn)作效率低下

董事會(huì)效率低下的原因：第一，不少來自國(guó)有資產(chǎn)管理部門或大股東的董事缺乏經(jīng)營(yíng)管理企業(yè)的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，很難對(duì)公司經(jīng)營(yíng)提出有見地的看法；第二，董事缺少常規(guī)途徑了解公司的真實(shí)情況；第三，董事對(duì)公司的關(guān)注不夠；第四，董事人數(shù)過多造成扯皮現(xiàn)象；董事會(huì)會(huì)議過于頻繁或會(huì)期太短，董事無法充分思考問題；缺少對(duì)董事會(huì)整體和單個(gè)董事的評(píng)價(jià)機(jī)制和獎(jiǎng)懲機(jī)制。

按照公司法和公司章程的規(guī)定，董事會(huì)對(duì)股東負(fù)責(zé)，受全體股東的委托，享有充分的權(quán)力，代表股東進(jìn)行決策，在公司領(lǐng)導(dǎo)中起著核心作用。但在現(xiàn)實(shí)中，許多公司的董事會(huì)并沒有發(fā)揮其核心作用。其不規(guī)范之處主要表現(xiàn)在：

1、董事會(huì)的產(chǎn)生具有相當(dāng)大的隨意性，股東大會(huì)沒有召開，董事會(huì)就已產(chǎn)生。也有許多公司董事長(zhǎng)兼任總經(jīng)理。老國(guó)企時(shí)代的“總經(jīng)理負(fù)責(zé)制中個(gè)人權(quán)力高度集中的基因又在新組建的法人治理結(jié)構(gòu)中得到了‘繼承’和‘萌生’，致使一些企業(yè)經(jīng)營(yíng)者產(chǎn)生不正之風(fēng)，以權(quán)謀私，直至陷入犯罪的泥潭中不能自拔，大量的國(guó)有資產(chǎn)被侵吞和流失。”

2、有的企業(yè)雖然從組織形式上完成了公司化改制，但原有的領(lǐng)導(dǎo)班子基本不變地進(jìn)入了董事會(huì)。董事會(huì)成員與經(jīng)理層高度重合，使董事會(huì)被經(jīng)理班子控制，董事代表股東利益的作用失效，董事會(huì)形同虛設(shè)，不能正常運(yùn)作。

3、把公司分權(quán)——制衡機(jī)制看成“董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制”，甚至是“董事長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制”。未經(jīng)董事會(huì)的授權(quán)，董事長(zhǎng)處處以“法人代表”和“一把手”自居，要事事“領(lǐng)導(dǎo)”總經(jīng)理，民主、科學(xué)的決策機(jī)制沒有形成，擾亂了公司的責(zé)任體制，使公司經(jīng)營(yíng)管理效率降低。

六、經(jīng)理層缺乏有效的激勵(lì)機(jī)制

“近年來，國(guó)有企業(yè)經(jīng)理層以權(quán)謀私、貪污的現(xiàn)象時(shí)有出現(xiàn)，特別是一些曾為企業(yè)發(fā)展作出重大貢獻(xiàn)的企業(yè)家，如云南紅塔集團(tuán)的楮時(shí)健，在臨退休之際晚節(jié)不保，在經(jīng)濟(jì)問題上栽了跟頭，令人嘆息。由此引發(fā)了“59歲現(xiàn)象”的討論和反思。”③這一現(xiàn)象一方面反映了我國(guó)公司法人治理結(jié)構(gòu)中對(duì)經(jīng)理層的激勵(lì)機(jī)制的空缺，另一方面也表明法人治理結(jié)構(gòu)中對(duì)經(jīng)理層的約束機(jī)制的空缺。

第五篇：我國(guó)商業(yè)銀行公司治理研究

2009-02-17 10:53 來源：董建衛(wèi) 柳穎君

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摘 要：隨著我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造的穩(wěn)步推進(jìn)，改善銀行公司治理成為一個(gè)迫切而又重要的任務(wù)。由于銀行業(yè)務(wù)的特殊性，銀行公司治理與一般企業(yè)的公司治理有很大的不同。通過對(duì)銀行的控制權(quán)和剩余索取權(quán)配置的影響，中央政府、地方政府和監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的公司治理產(chǎn)生了很大的影響。另外，由于銀行的債權(quán)人結(jié)構(gòu)與一般企業(yè)的債權(quán)人結(jié)構(gòu)有很大的不同，因而，債權(quán)人在銀行公司治理中的作用與在一般企業(yè)中的作用也有顯著的不同。

關(guān)鍵詞：銀行；公司治理；銀行公司治理

一、銀行公司治理概述

與一般的工商企業(yè)相比，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)有以下特點(diǎn)：一是高負(fù)債經(jīng)營(yíng)。銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，其自有資本金占總資產(chǎn)的比例極小，主要是通過各種負(fù)債吸收到資金進(jìn)行正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。二是銀行負(fù)債的債權(quán)人主體多元化。一般的工商企業(yè)的融資方式主要是直接融資和間接融資兩種方式，直接融資包括發(fā)行債券和發(fā)行股票，但是發(fā)行股票吸收的是資本金，不屬于負(fù)債，間接融資主要是指從銀行貸款。在我國(guó)，由于資本市場(chǎng)的不發(fā)達(dá)，企業(yè)的債務(wù)融資方式主要為間接融資，即向銀行借款，因而在我國(guó)工商企業(yè)債務(wù)的債權(quán)人一般都是以銀行為主。相對(duì)于一般的工商企業(yè)來說，銀行負(fù)債的債權(quán)人多種多樣，有一般的企、事業(yè)單位，有家戶和個(gè)人，還有各種各樣的金融機(jī)構(gòu)。三是銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)具有巨大的外部

一個(gè)運(yùn)行良好的銀行體系可以促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速健康的發(fā)展，反之，一個(gè)有問題的銀行體系會(huì)阻礙國(guó)民經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展，甚至可能會(huì)帶來國(guó)民經(jīng)濟(jì)的崩潰。由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的這些特點(diǎn)，使得銀行公司治理有不同于一般企業(yè)的一些特殊性。企業(yè)公司治理的核心問題是對(duì)于剩余索取權(quán)和控制權(quán)的制度性安排問題，也就是剩余索取權(quán)和控制權(quán)的對(duì)應(yīng)問題，當(dāng)然銀行公司治理的核心問題也是銀行的剩余索取權(quán)和控制權(quán)的制度性安排問題，但是相對(duì)于一般的企業(yè)來說，銀行公司治理的相關(guān)主體更多，主體之間的關(guān)系也更為復(fù)雜。一般企業(yè)的公司治理的相關(guān)主體主要包括股東、董事會(huì)和經(jīng)理人，而商業(yè)銀行公司治理的相關(guān)主體不僅包括前三者，而且還包括了政府、中央銀行（也即貨幣當(dāng)局）和債權(quán)人。

二、政府行為與銀行公司治理

政府行為對(duì)銀行公司治理的影響需要從不同的角度和不同的層面進(jìn)行分析。

首先，劃分政府在商業(yè)銀行參股和不參股兩種情況進(jìn)行分析。政府參股又可以分為政府控股和非控股兩種情況。在政府控股的情況下，政府實(shí)際上成為商業(yè)銀行的所有者，張維迎認(rèn)為，無法形成有效的公司治理機(jī)制；在政府參股但非控股的情況下，政府成為銀行所有者中的一員，政府也就因而取得了合法合理的銀行的剩余索取權(quán)和控制權(quán)，但是，考慮到政府在整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系中的特殊地位，政府所取得的控制權(quán)和剩余索取權(quán)是不對(duì)應(yīng)的，政府所取得的控制權(quán)大于對(duì)應(yīng)于其剩余索取權(quán)的控制權(quán)，也就是說，考慮到剩余索取權(quán)的實(shí)質(zhì)是一種風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)，政府因得到控制權(quán)而取得的收益和其為了取得這份收益而承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是不對(duì)稱的。這種情況會(huì)產(chǎn)生如下兩方面的結(jié)果：

制權(quán)，政府便會(huì)有進(jìn)行機(jī)會(huì)主義行為的動(dòng)機(jī)，即政府通過對(duì)商業(yè)銀行的資金應(yīng)用和經(jīng)理人的聘用進(jìn)行影響，實(shí)現(xiàn)其政治目的，由于政府的政治目標(biāo)和商業(yè)銀行其他所有者的目標(biāo)是不一致的，政府的這種機(jī)會(huì)主義的行為便會(huì)傷害其他股東的利益，其他股東承擔(dān)了和他們的控制權(quán)不相對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，即承擔(dān)了政府行為帶來的風(fēng)險(xiǎn)；二是政府和自然人有一個(gè)本質(zhì)的區(qū)別，那就是自然人可以是風(fēng)險(xiǎn)的最終承擔(dān)者，而政府不可能作為風(fēng)險(xiǎn)的最終承擔(dān)者，而只是風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)嫁者。當(dāng)政府通過參股獲得部分銀行的控制權(quán)時(shí)，政府會(huì)運(yùn)用這一部分控制權(quán)為其政治目標(biāo)服務(wù)，而風(fēng)險(xiǎn)最終會(huì)轉(zhuǎn)嫁給納稅人。在政府不參股的情況下，政府沒有獲得銀行的剩余索取權(quán)，也就是說，政府并不承擔(dān)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)，但是，政府同樣可以利用其在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)施加影響，取得一定的間接控制權(quán)，這樣的結(jié)果仍然是剩余索取權(quán)和控制權(quán)的不對(duì)應(yīng)，風(fēng)險(xiǎn)和收益的不對(duì)應(yīng)，同樣會(huì)產(chǎn)生我上文中所分析的兩種問題。

其次，劃分政府為中央政府和地方政府進(jìn)行分析。對(duì)于政府行為的目標(biāo)，一種很有影響力的觀點(diǎn)是，政府追求自身利益的最大化，依照此種觀點(diǎn)，中央政府和地方政府追求的目標(biāo)是不一樣的：中央政府追求中央政府的利益最大化，而地方政府追求地方政府的利益最大化。在這種情況下，中央政府通過影響全國(guó)性銀行的資金應(yīng)用和經(jīng)理人聘用來實(shí)現(xiàn)其自身的目標(biāo)，而地方政府則通過影響本地的小銀行和大銀行在本地的分支機(jī)構(gòu)來實(shí)現(xiàn)其自身的目標(biāo)，這種情況下產(chǎn)生的問題我在上文中已經(jīng)做了一部分的分析，下面補(bǔ)充一點(diǎn)上面沒有提

在中央政府和地方政府目標(biāo)不同的情況下，中央政府影響全國(guó)性銀行的總行，而地方政府影響地方分支機(jī)構(gòu)，由于中央政府和地方政府目標(biāo)的不同，就會(huì)造成全國(guó)性銀行的總行和地方支行目標(biāo)的不一致，造成銀行內(nèi)部治理的嚴(yán)重的委托——代理問題。前面分析了政府對(duì)銀行的控制行為對(duì)銀行公司治理造成的影響，下面分析銀行的尋租行為對(duì)銀行公司治理的影響。銀行向政府的尋租行為可以分為銀行經(jīng)營(yíng)者的尋租行為和銀行所有者的尋租行為。我用銀行的經(jīng)理人來代替銀行的經(jīng)營(yíng)者、董事會(huì)代替所有者來進(jìn)行分析。由于政府對(duì)于銀行的經(jīng)理人的聘用有影響力，所以銀行的經(jīng)理人出于對(duì)自身利益的追求，會(huì)向政府尋租，為了尋租成功，經(jīng)理人在經(jīng)營(yíng)方面會(huì)在一定程度上滿足政府的要求，結(jié)果是經(jīng)理人的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)更加趨近于政府的目標(biāo)，而偏離了銀行所有者的府的尋租行為也是為了其自身利益的最大化，但是考慮到董事會(huì)是股東的代表機(jī)構(gòu)，可以說董事會(huì)的尋租行為與所有者的利益一致，但這種尋租行為對(duì)于銀行的公司治理同樣有很大的影響，一方面，如果尋租成功，銀行會(huì)取得某些方面的壟斷，得到壟斷利潤(rùn)，這會(huì)使的董事會(huì)疏于對(duì)經(jīng)理人進(jìn)行監(jiān)督，也會(huì)使得對(duì)經(jīng)理人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的評(píng)價(jià)成為難題，另一方面，如果整個(gè)銀行體系都向政府尋租，則所有的銀行都會(huì)極力去尋租，疏于提高公司治理水平，會(huì)使整個(gè)銀行體系的公司治理水平下降。

三、監(jiān)管機(jī)構(gòu)與銀行公司治理

在當(dāng)今世界，大部分國(guó)家都設(shè)立了專門的機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管，但是理論界對(duì)于是否有必要對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管卻存在著爭(zhēng)議。20世紀(jì)80年代以來，在美國(guó)主流的觀點(diǎn)是，管

爭(zhēng)，從而提高了消費(fèi)者的成本，但是不論理論界如何激烈的爭(zhēng)論，沒有一個(gè)已經(jīng)實(shí)行了銀行監(jiān)管的國(guó)家去嘗試取消監(jiān)管。

監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于銀行公司治理的影響可以從正效應(yīng)和負(fù)效應(yīng)兩方面來進(jìn)行分析。

正效應(yīng)：一是與一般的行業(yè)相比，銀行業(yè)存在更為嚴(yán)重的信息不對(duì)稱，一般的公眾很難了解商業(yè)銀行真正的經(jīng)營(yíng)狀況，無法對(duì)銀行的質(zhì)量進(jìn)行合理的判斷，通過監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管，可以為公眾提供更為充分的信息，以利于投資者對(duì)銀行形成正確的判斷，最終再通過投資者在市場(chǎng)上“用腳投票”的行為，對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)者形成外部的激勵(lì)和約束，改善銀行的公司治理。二是從商業(yè)銀行的發(fā)展史來看，銀行業(yè)更容易形成壟斷，壟斷不僅會(huì)降低整個(gè)銀行業(yè)的效率，也會(huì)惡化銀行的公司治理，原

就會(huì)得到壟斷租金，壟斷租金的存在掩蓋了銀行真正的經(jīng)營(yíng)狀況，使得銀行所有者疏于對(duì)經(jīng)理人進(jìn)行監(jiān)督，也使得外部的投資者很難對(duì)經(jīng)理人的工作努力情況進(jìn)行判斷，從而從內(nèi)部和外部?jī)蓚€(gè) 方面惡化了銀行的公司治理。監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管可以促進(jìn)銀行之間的充分競(jìng)爭(zhēng)，限制銀行業(yè)的壟斷程度，進(jìn)而改善銀行的公司治理。

負(fù)效應(yīng)：一是對(duì)于監(jiān)管機(jī)構(gòu)的目標(biāo)，一般認(rèn)為是維護(hù)經(jīng)濟(jì)和金融秩序的穩(wěn)定，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，但是，作為微觀經(jīng)濟(jì)主體的商業(yè)銀行追求的是利潤(rùn)最大化或者是市場(chǎng)價(jià)值最大化，換句話來說，由于法律賦予了監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的權(quán)力，監(jiān)管機(jī)構(gòu)在事實(shí)上取得了銀行的部分的控制權(quán)，但卻沒有取得相應(yīng)的剩余索取權(quán)，也就是說，并不承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。

監(jiān)管機(jī)構(gòu)必然會(huì)為了自身的目標(biāo)而傷害銀行所有者的利益，因?yàn)楸O(jiān)管機(jī)構(gòu)并不必為其行為承擔(dān)損失。二是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管,會(huì)對(duì)銀行的所有者、債權(quán)人以及市場(chǎng)上的投資者的行為產(chǎn)生影響。監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的監(jiān)管首先會(huì)對(duì)人們的判斷和預(yù)期產(chǎn)生影響，人們會(huì)認(rèn)為，由于存在監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，銀行的經(jīng)營(yíng)是健康的、穩(wěn)定的，這種心理的判斷和預(yù)期會(huì)使得銀行的所有者疏于對(duì)經(jīng)理人進(jìn)行監(jiān)督和管理，使得債權(quán)人也疏于對(duì)銀行進(jìn)行事前的調(diào)查和事后的監(jiān)督，使得市場(chǎng)中的投資者也疏于去更多的搜集有關(guān)銀行的信息，以形成科學(xué)的投資決策。這三種行為的結(jié)果是惡化了銀行公司治理的內(nèi)部機(jī)制和外部機(jī)制，也就是說，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管實(shí)際上對(duì)銀行公司治理產(chǎn)生了一種替代效應(yīng)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管對(duì)銀行公司治理的參與人產(chǎn)生了一種負(fù)激勵(lì)。三是

存在一個(gè)監(jiān)管監(jiān)管者的問題，就是說誰來監(jiān)管監(jiān)管機(jī)構(gòu)？監(jiān)管監(jiān)管者的問題是公司治理的一個(gè)重要的問題，因?yàn)槿绻麩o法解決監(jiān)管監(jiān)管者的問題，那么那個(gè)最后的監(jiān)管者就會(huì)有偷懶和機(jī)會(huì)主義行為的動(dòng)機(jī)。根據(jù)公司治理的一般理論，解決監(jiān)管監(jiān)管者問題的方法一般是賦予那個(gè)最后的監(jiān)管者剩余索取權(quán)以進(jìn)行激勵(lì)。但是對(duì)于銀行監(jiān)管的問題，顯然是不能通過賦予剩余索取權(quán)來解決的，因?yàn)楸O(jiān)管機(jī)構(gòu)作為一種組織，它可以獲得剩余索取權(quán)，但是卻不能承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，只會(huì)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，因而通過賦予監(jiān)管機(jī)構(gòu)以剩余索取權(quán)的方法是沒有用的。那么，可不可以由政府來對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管呢？如果由政府對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，同樣存在監(jiān)管監(jiān)管者的問題，即如何去監(jiān)管政府。考慮到賦予

去監(jiān)管政府成了一個(gè)無法解決的問題。

四、債權(quán)人與銀行公司治理

債權(quán)人在公司治理中的作用主要有以下幾個(gè)方面：一是企業(yè)所有權(quán)是一種狀態(tài)依存所有權(quán)，企業(yè)在正常經(jīng)營(yíng)狀況下，企業(yè)所有權(quán)為股東所有，而當(dāng)企業(yè)資不抵債進(jìn)入破產(chǎn)清算或重組階段，債權(quán)人成為企業(yè)所有權(quán)的擁有者，由債權(quán)人取得企業(yè)的剩余索取權(quán)和控制權(quán)。二是債權(quán)人出于對(duì)自身利益的考慮，會(huì)對(duì)不同的借款人在風(fēng)險(xiǎn)和收益方面進(jìn)行比較，然后選擇最有利于自身的借款人，這就使得借款人必須要改善公司的經(jīng)營(yíng)狀況，提高公司治理水平，因而債權(quán)人的這種追求自身利益最大化的行為對(duì)公司治理形成了外部的激勵(lì)和約束。三是債權(quán)人在對(duì)借款人提供融資時(shí)，往往會(huì)對(duì)所提供資金的用途提出要求，并在資金的使用過程

這樣做的結(jié)果是債權(quán)人在公司的內(nèi)部治理中發(fā)揮了作用。

債權(quán)人在銀行公司治理中的作用主要體現(xiàn)在“用腳投票”方面，即債權(quán)人通過對(duì)不同銀行的比較和選擇，從外部對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)形成激勵(lì)和約束。

五、結(jié)論

正確處理政府與銀行的關(guān)系。政府對(duì)銀行的控制，從本質(zhì)上來看，是國(guó)家信用對(duì)銀行信用的一種替代。這種替代在特定的時(shí)期對(duì)于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和金融的穩(wěn)定是有積極意義的，但是，隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的逐步完善，這種替代的消極意義也慢慢的顯露了出來。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革的進(jìn)一步深化，政府應(yīng)當(dāng)在保證銀行業(yè)安全的前提下逐步減少對(duì)銀行

業(yè)效率的提高。

提高監(jiān)管水平，轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式。由于歷史原因，我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管水平不高，監(jiān)管效率低下，而且主要采取行政方式進(jìn)行監(jiān)管。隨著改革的進(jìn)一步深化，市場(chǎng)機(jī)制的進(jìn)一步完善，必須要進(jìn)一步提高監(jiān)管水平，轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式，主要是把過去的行政監(jiān)管方式轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌?chǎng)監(jiān)管方式。

促進(jìn)銀行業(yè)的充分競(jìng)爭(zhēng)，提高信息披露程度。由于銀行業(yè)存在的信息不對(duì)稱和壟斷的問題，進(jìn)一步促進(jìn)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，提高信息披露程度，對(duì)于改善銀行公司治理水平，提高銀行經(jīng)營(yíng)效率有重要的意義。在我國(guó)現(xiàn)階段，由于銀行業(yè)的壟斷程度較高，信息披露程度較低，這一點(diǎn)尤為重要。

進(jìn)一步完善資本市場(chǎng)。目前，我國(guó)的資本市場(chǎng)還不是非常的完善，進(jìn)一步完善資本市場(chǎng)，可以使得投資者有更多的選擇，而不僅僅是局限于到銀行去存款，這樣可以對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)形成一種外部的激勵(lì)和約束，促進(jìn)銀行提高經(jīng)營(yíng)效率，改善公司治理。

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