第一篇：成都市市級行政事業單位差旅費管理辦法

成都市市級行政事業單位差旅費管理辦法

第一章 總 則

第一條 為了貫徹落實黨中央、國務院關于改革完善公務接待制度的有關規定，保證出差人員工作與生活需要，規范差旅費管理，參照《四川省省級行政事業單位差旅費管理辦法》，結合我市實際，制定本辦法（以下簡稱《辦法》）。第二條 本辦法適用于我市中心城區（指高新區、錦江區、青羊區、金牛區、武侯區、成華區。下同）的市級行政事業單位及市政府駐外辦事機構。第三條 差旅費開支范圍包括交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。第四條 交通費和住宿費在規定標準內憑據報銷，伙食補助費和公雜費實行定額包干。

第五條 各單位要建立健全出差審批管理制度，嚴格控制出差人數和時間。嚴肅財經紀律，加強廉政建設。任何單位和個人，不得向下級單位或其他單位轉嫁差旅費。

第二章 交通費

第六條 出差人員要按照規定等級乘坐交通工具，憑據報銷交通費。未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。

（一）出差人員乘坐交通工具的等級見下表：

交通工級 具別 火車 輪船（不包括旅游船）飛機 其他交通工具（不包括出租小汽車）

副省級人員 軟席（軟座、軟臥）一等艙 頭等艙 憑據報銷

正副廳(局)級人員；高等學校教授,科研單位研究員，醫療衛生單位主任醫師，文化藝術單位藝術一級人員；職務工資在五級(含五級)以上的高級工程師，高級經濟師,高級會計師,副教授,副研究員,副主任醫師,藝術二級人員,以及相當以上技術職務人員 軟席（軟座、軟臥）二等艙 普通艙（經濟艙）憑據報銷 其余人員 硬席（硬座、硬臥）三等艙 普通艙（經濟艙）憑據報銷

（二）出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，經單位領導批準方可乘坐飛機。

（三）副省級人員出差，因工作需要，隨行1人可以乘坐火車軟席或輪船一等艙、飛機頭等艙。

（四）根據實際工作需要，經批準，我市副市級人員可比照副省級、副局級人員可比照廳(局)級的相關等級，乘坐交通工具。

第七條 乘坐火車，連續乘車超過6小時的，可購同席臥鋪票。第八條 乘坐飛機，往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次1份），憑據報銷。

第三章 住宿費

第九條 機關工作人員出差實行定點住宿。出差人員必須到定點賓館、飯店住宿，住宿費按照定點飯店的收費標準憑據報銷。無住宿費發票，一律不予報銷住宿費。住宿標準：副省級人員住套間，廳局級人員住標準間，處級及以下人員兩人住一個標準間。

定點飯店通過政府采購確定（名單另行公布）。相關定點飯店的政府采購價格即為住宿費開支標準上限。

第十條 因特殊情況經批準未到定點賓館、飯店住宿的，或出差到沒有定點賓館、飯店的地方，住宿費在下列標準限額內憑據報銷。出差人員住宿費標準上限 級 別 每人每天 副省級人員 600元 廳（局）級人員 300元 處級及以下職務人員 150元

第十一條 根據實際工作需要，經批準，我市副市級人員可比照副省級、副局級人員可比照廳（局）級的標準住宿。

第十二條 事業單位工作人員出差暫不實行定點住宿，其住宿費報銷標準比照第十條有關規定執行。

第四章 伙食補助費

第十三條 出差人員的伙食補助費按出差自然（日歷）天數實行定額包干，每人每天50元。

出差人員在我市中心城區境內執行公務不補助伙食費；到我市中心城區以外的區（市）縣執行公務,伙食補助費按出差自然（日歷）天數實行定額包干，每人每天20元。

第十四條 出差人員由接待單位統一安排伙食的，不實行包干辦法。出差人員應向接待單位交納伙食費，回所在單位如實申報，在伙食補助標準以內憑據報銷。接待單位收取的伙食費，用于抵頂接待費開支。

第五章 公雜費

第十五條 出差人員到我市境外出差的，公雜費按出差自然（日歷）天數實行定額包干，每人每天30元，用于補助市內交通、通訊等支出。第十六條 出差人員到我市境外出差，但由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的，應如實申報，公雜費減半發放。

第十七條 出差人員到我市境內執行公務的，不實行公雜費包干辦法。單位未安排公務用車的，公共汽車票據實報銷。

第六章 參加會議等的差旅費

第十八條 工作人員外出參加會議，會議統一安排食宿的，會議期間的住宿費、伙食補助費和公雜費由主持召開會議單位按會議費開支規定統一開支。在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照差旅費規定報銷。小型調查研究會等不統一安排食宿的，會議期間和在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費均回所在單位按照差旅費規定報銷。第十九條 到基層單位實（見）習、工作鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員，在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費按照差旅費開支規定執行；在基層單位工作期間只發給伙食補助費，每人每天補助15元，不報銷住宿費和公雜費。

第七章 調動、搬遷的差旅費

第二十條 工作人員因調動工作所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，按差旅費有關規定執行。

工作人員調動工作，一般不得乘坐飛機。

工作人員調動工作的行李、家具等托運費，按每人每公里1元憑據報銷，超過部分自理。

以上發生的各項費用，由調入單位報銷。

第二十一條 與工作人員同住的家屬（父母、配偶、未滿16周歲的子女和必須贍養的家屬），如果隨同調動，其交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，以及行李、家具托運費等，由調入單位按被調動人員的標準報銷。已滿16周歲的子女隨同被調動人員調動所發生的各項費用，按一般工作人員標準報銷。

被調動人員的同住家屬，應與被調動人員同行，暫時不能同行的，經調入單位同意，可暫留原地。其以后遷移時的旅費，以及被調動人員的非同住家屬，經批準遷到被調動人員的工作單位所在地的旅費，均由被調動人員的調入單位報銷。第二十二條 職工搬遷家屬路費，按照有關規定，并經組織批準，將原未隨同本人居住的配偶（非就業人員）及其同住親屬遷至工作單位所在地的，由工作人員所在單位按第二十一條的規定報銷旅費。第二十三條 由部隊轉業到地方工作的干部，其差旅費按照解放軍總后勤部的有關規定，由所在部隊按合理路線、規定標準計算發給，到達調入單位后結算，多退少補，作為增加或減少單位的差旅費處理。

第八章 附 則

第二十四條 工作人員出差或調動工作期間，事先經單位領導批準就近回家省親辦事的，其繞道交通費，扣除出差直線單程交通費，多開支的部分由個人自理，繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補助費和公雜費。第二十五條 工作人員出差期間，不準接受違反規定的用公款支付的請客、送禮、游覽。各接待單位要根據各類出差人員住宿費限額標準和伙食補助費包干標準適當安排，不得以任何名義免收或少收食宿費。對弄虛作假、虛報冒領的違規行為，應按有關規定嚴肅處理。

第二十六條 我市中心城區以外的市級行政事業單位，（不含市政府駐外辦事機構）一律按當地的差旅費管理規定執行。

第二十七條 各單位可根據本辦法，結合自身實際制定具體規定。

第二十八條 本《辦法》自發文之日起實行。成都市財政局《關于轉發〈四川省省級行政事業單位工作人員差旅費開支規定〉的通知》（成財行[1996]22號）同時廢止。

第二十九條 本《辦法》由成都市財政局負責解釋。

第二篇：成都市市級行政事業單位差旅費管理辦法

成都市市級行政事業單位差旅費管理辦法

第一章 總 則

第一條 為了貫徹落實黨中央、國務院關于改革完善公務接待制度的有關規定，保證出差人員工作與生活需要，規范差旅費管理，參照《四川省省級行政事業單位差旅費管理辦法》，結合我市實際，制定本辦法（以下簡稱《辦法》）。

第二條 本辦法適用于我市中心城區（指高新區、錦江區、青羊區、金牛區、武侯區、成華區。下同）的市級行政事業單位及市政府駐外辦事機構。

第三條 差旅費開支范圍包括交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。第四條 交通費和住宿費在規定標準內憑據報銷，伙食補助費和公雜費實行定額包干。第五條 各單位要建立健全出差審批管理制度，嚴格控制出差人數和時間。嚴肅財經紀律，加強廉政建設。任何單位和個人，不得向下級單位或其他單位轉嫁差旅費。

第二章 交通費

第六條 出差人員要按照規定等級乘坐交通工具，憑據報銷交通費。未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。

（一）出差人員乘坐交通工具的等級見下表(略）。

（二）出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，經單位領導批準方可乘坐飛機。

（三）副省級人員出差，因工作需要，隨行1人可以乘坐火車軟席或輪船一等艙、飛機頭等艙。

（四）根據實際工作需要，經批準，我市副市級人員可比照副省級、副局級人員可比照廳(局)級的相關等級，乘坐交通工具。

第七條 乘坐火車，連續乘車超過6小時的，可購同席臥鋪票。

第八條 乘坐飛機，往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次1份），憑據報銷。

第三章 住宿費

第九條 機關工作人員出差實行定點住宿。出差人員必須到定點賓館、飯店住宿，住宿費按照定點飯店的收費標準憑據報銷。無住宿費發票，一律不予報銷住宿費。住宿標準：副省級人員住套間，廳局級人員住標準間，處級及以下人員兩人住一個標準間。

定點飯店通過政府采購確定（名單另行公布）。相關定點飯店的政府采購價格即為住宿費開支標準上限。

第十條 因特殊情況經批準未到定點賓館、飯店住宿的，或出差到沒有定點賓館、飯店的地方，住宿費在下列標準限額內憑據報銷。

出差人員住宿費標準上限 級 別 每人每天 副省級人員 600元 廳（局）級人員 300元 處級及以下職務人員 150元

第十一條 根據實際工作需要，經批準，我市副市級人員可比照副省級、副局級人員可比照廳（局）級的標準住宿。

第十二條 事業單位工作人員出差暫不實行定點住宿，其住宿費報銷標準比照第十條有關規定執行。

第四章 伙食補助費

第十三條 出差人員的伙食補助費按出差自然（日歷）天數實行定額包干，每人每天50元。

出差人員在我市中心城區境內執行公務不補助伙食費；到我市中心城區以外的區（市）縣執行公務,伙食補助費按出差自然（日歷）天數實行定額包干，每人每天20元。

第十四條 出差人員由接待單位統一安排伙食的，不實行包干辦法。出差人員應向接待單位交納伙食費，回所在單位如實申報，在伙食補助標準以內憑據報銷。接待單位收取的伙食費，用于抵頂接待費開支。

第五章 公雜費 第十五條 出差人員到我市境外出差的，公雜費按出差自然（日歷）天數實行定額包干，每人每天30元，用于補助市內交通、通訊等支出。

第十六條 出差人員到我市境外出差，但由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的，應如實申報，公雜費減半發放。

第十七條 出差人員到我市境內執行公務的，不實行公雜費包干辦法。單位未安排公務用車的，公共汽車票據實報銷。

第六章 參加會議等的差旅費

第十八條 工作人員外出參加會議，會議統一安排食宿的，會議期間的住宿費、伙食補助費和公雜費由主持召開會議單位按會議費開支規定統一開支。在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照差旅費規定報銷。小型調查研究會等不統一安排食宿的，會議期間和在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費均回所在單位按照差旅費規定報銷。

第十九條 到基層單位實（見）習、工作鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員，在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費按照差旅費開支規定執行；在基層單位工作期間只發給伙食補助費，每人每天補助15元，不報銷住宿費和公雜費。

第七章 調動、搬遷的差旅費

第二十條 工作人員因調動工作所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，按差旅費有關規定執行。

工作人員調動工作，一般不得乘坐飛機。工作人員調動工作的行李、家具等托運費，按每人每公里1元憑據報銷，超過部分自理。以上發生的各項費用，由調入單位報銷。

第二十一條 與工作人員同住的家屬（父母、配偶、未滿16周歲的子女和必須贍養的家屬），如果隨同調動，其交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，以及行李、家具托運費等，由調入單位按被調動人員的標準報銷。已滿16周歲的子女隨同被調動人員調動所發生的各項費用，按一般工作人員標準報銷。

被調動人員的同住家屬，應與被調動人員同行，暫時不能同行的，經調入單位同意，可暫留原地。其以后遷移時的旅費，以及被調動人員的非同住家屬，經批準遷到被調動人員的工作單位所在地的旅費，均由被調動人員的調入單位報銷。

第二十二條 職工搬遷家屬路費，按照有關規定，并經組織批準，將原未隨同本人居住的配偶（非就業人員）及其同住親屬遷至工作單位所在地的，由工作人員所在單位按第二十一條的規定報銷旅費。

第二十三條 由部隊轉業到地方工作的干部，其差旅費按照解放軍總后勤部的有關規定，由所在部隊按合理路線、規定標準計算發給，到達調入單位后結算，多退少補，作為增加或減少單位的差旅費處理。

第八章 附 則

第二十四條 工作人員出差或調動工作期間，事先經單位領導批準就近回家省親辦事的，其繞道交通費，扣除出差直線單程交通費，多開支的部分由個人自理，繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補助費和公雜費。

第二十五條 工作人員出差期間，不準接受違反規定的用公款支付的請客、送禮、游覽。各接待單位要根據各類出差人員住宿費限額標準和伙食補助費包干標準適當安排，不得以任何名義免收或少收食宿費。對弄虛作假、虛報冒領的違規行為，應按有關規定嚴肅處理。

第二十六條 我市中心城區以外的市級行政事業單位，（不含市政府駐外辦事機構）一律按當地的差旅費管理規定執行。

第二十七條 各單位可根據本辦法，結合自身實際制定具體規定。

第二十八條 本《辦法》自發文之日起實行。成都市財政局《關于轉發〈四川省省級行政事業單位工作人員差旅費開支規定〉的通知》（成財行[1996]22號）同時廢止。

第二十九條 本《辦法》由成都市財政局負責解釋。

第三篇：漢中市市級行政事業單位差旅費管理辦法

漢中市市級行政事業單位差旅費管理辦法 2009-11-26 第一章 總則

第一條 隨著我市對外開放和西漢高速公路的開通，市級行政事業單位工作人員赴西安等地出差的交通環境得到極大改善，時空距離縮短，市級單位工作人員出差、開展公務活動將更為頻繁。為節約社會資源，有效降低行政成本，不斷健全和完善差旅費管理制度及節約激勵機制，根據《陜西省財政廳關于印發〈陜西省省級機關和事業單位差旅費管理辦法〉的通知》（陜財辦行[2007]30號），結合我市實際，制定本辦法。

第二條 差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。

第三條 各單位要建立健全出差審批管理制度，嚴格控制出差人數、天數、路線。要嚴肅財經紀律，加強廉政建設，不得向下級單位或其他單位轉嫁差旅費。

第四條 交通費和住宿費在規定標準內憑據報銷，伙食補助費和公雜費實行定額包干。

第二章 交通費

第五條 出差人員要按照規定等級乘坐交通工具，憑據報銷交通費。未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。

（一）出差人員乘坐交通工具的等級見下表：

交通工具 級

別

火車 輪 船(不包括旅游船)飛機 其他交通工具(不包括出租小汽車)副地級以上及相當職級人員，被聘為高等學校 教授，科研單位研究員，醫療衛生單位主任醫師，文化藝術單位藝術一級人員；職務工資在五級（含五級）以上的高級工程師，高級經濟師，高 級會計師，副教授，副研究員，副主任醫師，藝 術二級人員，以及相當以上技術職務人員

軟席

（軟座、軟臥）

二等艙

普通艙

(經濟艙)憑據報銷

其余人員

硬席

（硬座、硬臥）

三等艙

普通艙(經艙)憑據報銷

（二）出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，需經本單位領導批準方可乘坐飛機。

（三）擔任副縣級以上領導職務的公務人員，因公到本市以外地區出差，在不影響工作的前提下，鼓勵乘坐公路客車、火車，盡可能不使用單位公務車輛；其他公務人員因公到市外地區出差，除特殊情況外，不得享受單位公務派車。

對到市外出差乘坐公路客車、火車未使用單位公務車輛的工作人員，所在單位除按照有關規定報銷其往返交通車票外，分別按以下標準給予差旅費補助：

擔任副地級以上職務的人員往返一次補助２００元；

擔任副縣級以上職務的人員往返一次補助１５０元；

其他人員往返一次補助１００元；

工作人員赴市外地區出差當天返回無住宿費用的，每往返一次可憑當日往返車票加發５０元的獎勵補助費。

第六條 乘坐火車，從當日晚8時至次日晨7時乘車6小時以上的，或連續乘車超過12小時的，可購臥鋪票。符合規定而未購買臥鋪票的，按實際乘坐的硬座票價的80%給予補助；乘坐全列軟席列車符合乘坐臥鋪規定而改乘軟座的，按軟座票價的40%給予補助；可以乘坐軟臥而改乘硬臥的，不再給予補助。第七條 乘坐飛機，往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次一份），憑據報銷。第三章 住宿費標準

第八條 行政事業單位工作人員出差實行定點住宿。出差人員必須到定點飯店住宿，因特殊情況未到定點飯店住宿的，在住宿費開支標準上限以內憑據報銷。

第九條 行政機關工作人員出差要按照規定等級住宿，未按規定等級住宿的，超支部分自理。

（一）住宿標準：地廳級人員住標準間（或單間），其余人員兩人住一個標準間。

（二）住宿費限額標準

職 務

住宿費限額標準

住宿費限額標準

住宿費限額標準

市轄區域內

省內其地區

省外地區

副地級及以上相當職務的人員 180 260 300

副縣級及以上及相當職務的人員

200 240

其他人員

130 150

（三）副縣級及以下工作人員單人出差或男、女出差人員為單數，其單個人員可選擇單間或標準間住宿，住宿費按照不超過“副地級及以上相當職務人員”的限額標準憑據報銷，超過部分自理。

第十條 工作人員出差在以上標準內憑據報銷住宿費，無憑據或超標準部分不予報銷。

第四章 伙食補助費

第十一條 出差人員的伙食補助費按出差自然（日歷）天數實行定額包干，每人每天的補助標準為：市轄各縣20元，省內其他地區30元，省外50元。

第十二條 出差人員由接待單位統一安排伙食的，不實行包干辦法。出差人員應向接待單位交納伙食費，回所在單位在伙食補助費標準以內憑接待單位收據據實報銷。接待單位收取的伙食費用于抵頂招待費開支。

第十三條 對連續乘坐火車超過10小時（含10小時)的，可憑車票增加伙食補助費20元；在此基礎上連續乘車時間每滿6小時可再增加20元。

第五章 公雜費

第十四條 出差人員的公雜費按出差自然（日歷）天數實行定額包干，用于補助市內交通、通訊等支出。公雜費每人每天的包干標準為：市轄區域內10元，省內其他地區20元，省外30元。

第十五條 出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的，應如實申報，公雜費減半發放。

第六章 參加會議等的差旅費

第十六條 工作人員外出參加會議，會議統一安排食宿的，會議期間的住宿費、伙食補助費和公雜費由會議主辦單位按會議費規定統一開支，在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照差旅費規定報銷。小型調查研究會等不統一安排食宿的，會議期間和在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費均回所在單位按照差旅費規定報銷。

第十七條 離開本地城區到基層單位實（見）習、工作鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員，在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費按照差旅費開支規定執行；在基層單位工作期間，每人每天發放伙食補助費15元，不報銷住宿費和公雜費。

第七章 調動、搬遷的差旅費

第十八條 工作人員因調動工作所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，按出差的有關規定執行。

工作人員調動工作，一般不得乘坐飛機。

工作人員因調動工作所發生的行李、家具等托運費，在每人每公里1元以內憑據報銷，超過部分自理。

以上發生的各項費用，由調入單位報銷。

第十九條 與工作人員同住的家屬（父母、配偶、未滿16周歲的子女和必須贍養的家屬），如果隨同調動，其城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，以及行李、家具托運費等，由調入單位按被調動人員的標準報銷。已滿１６周歲的子女隨同被調動人員調動所發生的各項費用，按一般工作人員標準報銷。

被調動人員的同住家屬，應與被調動人員同行。暫時不能同行的，經調入單位同意，可暫留原地。其以后遷移時的旅費，以及被調動人員的非同住家屬，經批準遷到被調動人員的工作單位所在地的旅費，均由被調動人員的調入單位報銷。

第二十條 職工搬遷家屬的路費。按有關規定，并經組織批準，將原未隨同本人居住的配偶（非就業人員）及其同住親屬遷至工作單位所在地的，由工作人員所在單位按第十九條規定報銷旅費。

第二十一條 由部隊轉業到地方工作的干部，其差旅費按照解放軍總后勤部的有關規定，由所在部隊按合理路線、規定標準計算發給，到達調入單位后結算，多退少補，作為增加或減少單位的差旅費處理。

第四章

附則

第二十二條 市級各行政事業單位要根據本辦法，結合本部門實際情況建立健全公務用車派遣制度和公務出差審批管理制度，切實加強公務人員出差管理。

第二十三條 工作人員出差或調動工作期間，事先經單位領導批準就近回家省親辦事的，其繞道交通費，扣除出差直線單程交通費，多開支的部分由個人自理。繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補助費和公雜費。

第二十四條 工作人員出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的費用，均由個人自理。對弄虛作假、虛報冒領、違反規定的，應按照有關規定嚴肅處理。

第二十五條 各單位應進一步加強差旅費的財務管理，單位財務人員應嚴格按規定審核報銷差旅費，充分發揮監督作用，規范差旅費的核算。對未按規定程序審批的出差事項以及不真實、不合法、記載不完整、不準確的票據有權拒絕報銷，對違反財經紀律和差旅費規定的開支，財務人員有權不予報銷。否則，財政部門將依照《會計法》追究單位領導和財務人員的責任，并進行處罰。

第二十六條 市財政局將定期對本規定執行情況進行專項檢查。

第二十七條 本規定適用于市級行政機關和事業單位。

第二十八條 各縣區可參照本辦法，結合本地實際制定差旅費管理辦法，報市財政局備案

第二十九條 本規定自發布之日起實行，漢中市財政局《關于印發＜漢中市市級行政、事業單位工作人員差旅費和會議費開支規定＞的通知＞》(漢財發（1997）066號)同時廢止，市級其他文件和本辦法有不一致的按本辦法規定執行。

第三十條 本辦法由市財政局負責解釋。

第四篇：差旅費管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規范公司差旅費管理，保證各單位員工出差辦理公務和參加各種會議的需要，方便工作，提高辦事效率，適應財務集中管理的需要，根據公司的實際情況，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于本部、省公司直屬各單位、各市州分公司及所屬縣市區分公司（營業部）。

第二章 出差的審批

第三條 公司員工出差前，應通過統一報賬平臺系統，按規定填寫完整的出差申報，出差申報包括出差的目的地、起程日、預計外出出差時間、出差的目的和任務、按標準計算預計需開支的差旅費等。網絡維護、建設等人員到所屬單位進行設備維護和工程施工，區域營銷人員下鄉促銷和司機等頻繁出差者，可按月定期填寫出差申請。

員工參加上級單位召開的會議、舉辦的培訓學習及在本單位所在行政區內出差，由所在部門負責人審核批準；跨本單位行政區出差，需報經所在單位分管領導審核批準。單位負責人跨行政區出差,應按規定報經上級單位批準；部門負責人跨行政區出差，應報所在單位分管領導批準。

報銷差旅費時，通過統一報賬平臺，經所在部門負責人審核后，提交財務部門審核報銷。

第四條

遇特殊情況，出差需延期，須事先征得批準出差的領導同意，出差結束后，應在報銷差旅費前書面補報同意的領導批準。第五條 同公司不同部門人員同時出差，由牽頭部門出差人員負責填寫出差申請、執行審批、報銷差旅費。不同公司人員一同出差的，差旅費分別回所屬公司報銷。

第六條 出差返回工作單位后，應在5個工作日內（工作日指自然天數減去法定節假日天數），提交出差情況書面匯報后，方可報銷差旅費；出差返回公司未超過5個工作日又再次出差的，可連同后期出差一并提交匯報。匯報的內容包括出差期間的日程安排、差旅費開支和工作完成情況，同時通過統一報賬平臺報銷差旅費。

第三章 差旅費開支標準

第七條 差旅費開支具體包括交通費、住宿費、出差伙食補助費、公務雜費。

（一）公司員工按下列標準乘坐交通工具，可憑票按實報銷交通費用，超標準乘坐交通工具的，除特殊情況經批準外，超標準部分的費用自理。

1.長途交通工具

（1）省公司員工出差往返的飛機，原則上由各部門在省公司綜合部指定的訂票點進行集中訂購，隨其他差旅費開支到省公司財務部門報銷，省公司采取競爭方式確定供票單位。火車票和出差時間較長、行程及返回日期不能事前確定的回程機票，可自行訂購。各市州分公司可參照省公司的方式確定訂票點。

（2）省公司領導（包括省公司總經理、黨組書記、副總經理、紀檢組長、工會主席、總經理助理等，下同）可乘坐飛機頭等艙、火車軟臥、輪船二等艙、長途汽車，以及在上述標準以下的其他交通工具。

（3）省公司部門負責人（包括省公司本部各部門、省公司直屬各單位正、副總經理及其助理，省公司黨務、紀檢、工會等部門負責人等同職級的人員，下同）、市州分公司領導（包括市州分公司總經理、黨委書記、副總經理、紀檢組長、工會主席、總經理助理等同職級的人員，下同）可乘坐飛機經濟艙、火車軟臥、輪船三等艙、長途汽車，以及在上述標準以下的其他交通工具。

（4）職員（包括除省公司領導、部門負責人、市州分公司領導以外的工作人員，下同）可乘坐火車的硬席和直達火車的普通臥輔、輪船三等艙、長途汽車，以及在上述標準以下的其他交通工具。若出發地至目的地沒有直達火車或乘坐火車超過24小時的，可乘坐飛機經濟艙。乘坐火車超過12小時，不足24小時的，可單程乘坐飛機經濟艙。年齡在女50周歲、男55周歲以上的職員出差，可比照省公司部門負責人（或市州分公司領導）的標準乘坐長途交通工具。

（5）員工出差確因特殊原因需要乘坐對應標準以上的長途交通工具的，屬出發前的，須在統一報賬平臺出差申報單中說明原因，并經所在部門負責人審核后，報省公司（或市州分公司）分管領導批準；出差在外地的，須電話請示省公司（或市州分公司）分管領導同意，在報銷差旅費前書面補報同意的領導批準，否則，超過標準部分自理。

（6）除省公司領導和特殊情況外，省內出差原則上不得乘坐飛機。2.市內交通工具

（1）省公司領導、省公司部門負責人、市州分公司領導，到省內、省外出差、開會和學習的，搭乘出租車和當地適當的公共交通工具（公共汽車、地鐵、專線車、機場巴士等），憑發票據實報銷。

（2）職員到省內（不含住居地城市）、省外出差、開會和學習的，機場、車站至住宿、會議、學習地往返搭乘當地適當的公共交通工具（不含出租車）可在市內交通費標準外，憑發票據實報銷；出差期間因辦理公務發生的市內交通費（公共汽車、地鐵、專線車、出租車等），可在每人每天不高于40元的標準范圍內，憑發票據實報銷，超過規定報銷標準部分自理。

（3）跨本單位行政區出差、參加會議和公司組織的各類培訓、活動、參觀，自帶交通工具或接待單位提供交通工具的，不得報銷市內交通費。

（二）公司員工出差，按以下規定憑票報銷住宿費

1.員工出差原則上應通過統一信息平臺（OA系統）的“差旅服務系統”選擇中國協議酒店（賓館）入住，報銷時，可按酒店協議價格和規定的住宿標準，憑住宿發票據實報銷。省公司領導可選擇協議酒店（賓館）的商務套間入住，省公司部門負責人和市州分公司領導原則上可選擇四星及以下協議酒店（賓館）的單間或標準間入住，一般人員可選擇三星及以下級協議酒店（賓館）的標準間入住。因特殊情況不能到協議酒店住宿，或出差地無協議酒店的，可住宿非協議酒店，但住宿標準不得超過本地區同類標準協議酒店的協議價。報銷時，提供書面說明原因后，憑住宿發票在同類協議酒店的協議價標準內據實報銷，超出部分自理。

2.由于“差旅服務系統”中沒有縣級及以下地區的協議酒店信息，員工到縣級及以下地區出差仍采用住宿費限額報銷（報銷標準詳見附件一）。

3.出差人員由接待單位免費接待或住在親友家，無住宿發票的，不予報銷住宿費。

4.員工隨領導出差，可按領導住宿酒店和員工住房標準報銷費用。

（三）伙食補助費開支標準

1.員工（含借調、交流、聘用員工）的出差伙食補助費實行伙食包干，無須提供相關餐飲發票，不分途中和住勤期間，每人每天補助標準為：本單位所在的縣市區內10元，本單位所在市州跨縣市區20元，省內跨市州30 元，外省50 元；北京、上海和經濟特區住勤期間60 元，按在不同地區的實際住宿天數計發伙食補助費，不再憑據報銷。

2.借調、交流到異地和到基層單位實習、工作鍛煉的人員，網絡維護、建設等人員到所屬單位進行設備維護和工程施工的，區域營銷人員下鄉促銷的，在工作期間，已享受用餐補助的不再報銷伙食補助費，未享受用餐補助的，比照上述出差標準報銷伙食補助費。

3.凡經批準帶薪參加脫產學習并在學校食宿的人員，不論職位高低，不分省內省外，學習期間的伙食補助費均為每人每天10元。參加在異地舉辦的各種短期（不超過十五天）培訓，培訓期間未享受伙食補助費的，按一般出差報銷伙食補助費，超過十五天以上部分，按每人每天10元的標準報銷伙食補助費；伙食費已包含在培訓費中的，培訓期間一律不得報銷伙食補助費。

4.各類會議期間、本公司自行組織的各類活動、參觀，以及經批準 赴外地參加廠商和公司合作伙伴組織的會議（包括研討會、展覽會等）、參觀、訪問等活動，由會務組織單位安排伙食的，一律不得報銷伙食補助費。上級單位到下級單位檢查工作，由接待單位安排用餐或用餐已按業務招待費報銷的，不報銷伙食補助。

5.對連續乘火車超過12小時的，每天可加發20元伙食補助費。

（四）公務雜費開支標準。員工出差期間，因實際工作需要發生的公雜費，如郵寄費、行李費、購票手續費、文件復印費、傳真費等，可憑票據實報銷。

第四章 員工調動工作和探親

第八條 工作人員調動工作的交通費、住宿費、伙食補助費，比照差旅費有關規定執行，其他開支按以下規定辦理：

（一）同住的未在職工作的父母、配偶以及十六周歲以下的子女和必須贍養的家屬，隨同調動時所需的交通費、住宿費和伙食補助費，均按被調動工作人員的標準報銷。

（二）夫婦雙方都是本公司工作人員又同時調動的，其交通費、住宿費均按職務高的一方的標準報銷。

（三）公司員工調動工作，一般不得乘坐飛機。

（四）公司員工調動工作的行李、家具等托運費，不論公司員工或家屬，每人在不超過500公斤的范圍內按實報銷（其中：生活急需物品，每人在50公斤的范圍內托運快件），超過部分費用由個人自理。由集裝箱托運行李、家具等，報銷金額應以上述規定行李重量的運費為限，超 過部分由個人自理。集裝箱內如裝有個人的書籍、儀表，其運費不能分開計算的，不得作為限量之外報銷。

（五）公司員工（包括由部隊轉業到地方工作的干部）調動時，本人及其同行家屬的旅費（包括行李運費），由調出單位按合理路線、規定標準計算發給，到達調入單位后結算，多退少補。

（六）被調動公司員工的隨同居住家屬，應與公司員工同行，暫時不能同行，經調入單位同意的，可暫留原地，以后遷移時的旅費，以及被調動人員的非隨同居住家屬，按照規定，經批準遷到被調動公司員工的工作單位所在地的差旅費，均由調入單位發給。

（七）工作人員趁出差或調動工作之便，事先經所在單位分管領導批準就近回家探親辦事的，其繞道車、船費，扣除出差直線單程車、船費，多開支的部分由個人自理。扣除交通費標準，按對應的交通工具票價進行計算。如果繞道車、船費少于直線單程車、船費時，應憑車船票按實報銷，不發繞道和在家期間的出差伙食補助費、住宿費和市內交通費。

第九條 公司員工探親路費按以下標準開支

公司員工探親必須符合公司探親相關規定的條件，由經辦人提出，提交所在部門領導同意報所在單位人力資源部批準。

公司員工探親往返車船費的開支標準：乘火車（包括直快、特快），不分職務一律報銷硬席車費。乘坐輪船的一律報銷三等艙位船費，超過規定等級的票價，由員工自理；乘長途公共汽車的可憑據按實報銷；員工探親不得報銷飛機票，因故乘坐飛機，可按直線車船票報銷，多支付 部分由員工自理。

公司員工探望配偶和未婚員工探望父母的國內段路費，憑有效票據核銷至出入境口岸；國外路費由員工自理。

公司已婚員工探望父母的國內段往返路費（車船費）。在本人月工薪所得（含工資和績效獎）30%以內的，由本人負擔，超出部分由所在單位負擔。

員工探親期間的伙食費，行李物品寄存費，托運費以及順便參觀、游覽等項開支，均由本人自理。

第五章 差旅費報銷管理

第十條 出差人員回單位后，須在10個工作日內（出差返回公司未超過10個工作日又再次出差的，按最后一次回單位的時間計算）按規定分類粘貼真實、合法、完整的票據，在統一報賬平臺中如實填制差旅費報銷單，按規定審核報銷差旅費，同時歸還借款。網絡維護、工程建設、區域營銷、司機等出差較頻繁的人員可每月集中報賬一次。出差人員回單位3個月仍未報銷差旅費的，財務部門不再予以報銷。

第十一條 實行“前帳不清，后款不借”的原則，嚴格控制職工借款。差旅費借款超過3個月仍未歸還的，財務部門必須直接在發放工資獎金時全額扣還。

第十二條 嚴禁在報銷差旅費時弄虛作假。如有發生，一經查出，除虛報金額不予報銷外，并按公司員工信用積分報銷管理的相關規定，給予報賬人累計信用積分一次性清零，直接將報賬人列入信用管理黑名 單。情節嚴重的，報經所在單位公司領導確認后，移交所在單位績效考核部門，扣減直接責任人、間接責任人和部門（單位）績效考核分的處罰。

第十三條 員工出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。

第十四條 員工出差，嚴禁接受供應商或公司合作伙伴提供的車輛、住宿、宴請和其他各類開支，違者按接受商業賄賂的相關規定予以處罰。

第十五條 員工在省內出差，必須全額支付住宿、交通等出差費用，嚴禁接受所屬企業提供的住宿、交通等費用補貼，違者按公司相關規定予以處罰。

第五篇：差旅費管理辦法

差旅費管理辦法

一、總 則

1.出差人員在出差前填寫“出差申請單”（一式2份），出差三天以內的由部門經理審批；三天以上的由總經理審批（出差到省外參加會議和學習培訓的無論時間長短一律由總經理審批）。出差申請單交給行政事務部考勤人員，考勤人員按出差申請單統計出勤。

2.差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、餐飲補助費、公雜費補助。

3.城市間交通費和住宿費在規定標準內憑據報銷。

4.出差人憑出差審批單申請預借差旅費。

二、城市間交通費

1.出差人員要按照規定等級乘坐交通工具，憑據報銷城市間交通費。城市間交通費除飛機票和汽車、火車、輪船等車船票的票面額度外，還包括購買飛機票和車船票的訂票費、退票費，以及出差途中的行李托運費和寄存費。未按規定等級乘坐交通工具等發生的超支費用自理。

出差人員乘坐交通工具的等級見下表：

2．乘坐火車，白天乘車超過8小時或夜間乘車超過6小時的，可購同席臥鋪票。

3．因工作需要，領導帶有隨行人員的，隨行人員可以與該領導乘用相同級別交通工具。

4.出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，需事先向主管領導請示，經總經理批準后方可乘坐飛機。

5.乘坐飛機，往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費(限每人每次一份)，憑據報銷。

三、住宿費

1.同性別工作人員出差，兩人住一個標準間。出差人員為單數，或異性人員有單數的，單人可住單人間或標準間。兩人住一個標準間的，只按公司規定標準報銷一人住宿費，兩人為不同級別職務的，可按高級別職務標準報銷。住宿費標準見附件一中規定的“住宿費”項目。

四、餐飲補助費

1.出差人員的餐飲補助費按出差自然(日歷)天數實行定額包干。餐飲補助費標準見附件一中規定的“餐補”項目。

2.出差人員原則上不準報銷招待費。因實際情況確需發生費用的，必須事先請示領導，經總經理批準后按授權額度內實報實銷。

五、公雜費

出差人員的公雜費按出差自然(日歷)天數實行定額包干，用于補助市內交通、通訊等支出。公司派專車出差的不額外發放市內交通費補助。公雜費標準見附件一中規定的“公雜”項目。

六、參加展會、會議等的差旅費

1.工作人員外出參加展會、會議等活動，由主辦方統一安排食宿的，期間的住宿費、餐費和公雜費由主辦單位按會議費規定統一開支，不再報銷餐補及公雜費；在途期間的城市間交通費、住宿費、餐費和公雜費按照差旅費規定報銷。

2.不統一安排食宿的，會議期間和在途期間的費用均按照差旅費規定報銷。

七、長期駐外工作

1.由公司外派常期駐外工作的員工，按附件一中規定“長期駐外住宿費”標準給予包干補貼，不再報銷在常駐地的住宿費。

八、附則

1.工作人員出差的餐飲補助費、公雜費補助，憑其城市間交通費或住宿費票據計算補助天數和金額。

2.由公司外派常期駐外工作的員工，每三個月給予6天帶薪探親假，并依據職務級別報銷往返交通費。

3.工作人員出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的費用，均由個人自理。非因工作需要而滯留或延遲出差的時間的，費用不予報銷并扣發工資，情節嚴重的公司給予免職處罰。

八、費用開支標準

1、差旅費用及本地化補助標準 單位：元/日

九、差旅費用報銷

1、差旅費用報銷應該在出差者返回后的3 個工作日內申請。出差人員在進行差旅費核銷時，須填制《差旅費報銷單》報總經理核準。

2、員工報銷各項差旅相關費用項目及額度，須嚴格遵守本差旅費標準，超出規定額度及項目范圍的部分，不予報銷。

3、員工報銷住宿費時需提供賓館開具的正式發票，同時提供賓館出具的費用明細清單，清單中所列示不合理費用公司不予核銷。

出差申請單

出差人： 主管： 總經理：

出差申請單

出差人： 主管： 總經理：