第一篇：差旅費管理辦法OK

關于差旅費、車輛管理辦法

為了保證出差人員工作與生活的需要，規范差旅費管理，制定本辦法：

第一條、差旅費開支范圍包括城市間交通費、伙食補助費和公雜費實行定額包干的辦法，每人每天30元。

第二條、乘坐火車，從當日晚8時至次日晨7時乘車6小時以上的，或連續乘車超過12小時的，可購同席臥鋪票。

第三條、工作人員因出差發生的訂票手續費、往返機場專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次一份）等費用，憑據報銷。

第四條、住宿費開支標準上限，人員住單間或標準間，每人每天100 元;人員兩人住一個標準間，每人每天 50元，異性人員一起出差的，可單人住宿標準間，實際住宿費超過規定限額標準的部分由出差人員自負不予報銷，低于限額的憑發票實報實銷。

第五條、出差人員無住宿費、車費發票的，一律不予報銷。

第六條、出差人員由接待單位統一安排伙食的，不實行包干辦法。

第七條、工作人員出差期間，事先經總經理批準就近回家省親辦事的，其繞道交通費，扣除出差直線單程交通費，多開支的部分由個人自理，繞道交通費少于直線單程交通費的，按照實際繞道交通費報銷。繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補助費和公雜費。

第八條、工作人員出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的費用,均由個人自理。

第九條、公司車輛使用必須填制車輛使用登記表，加油費必須發票才給予報銷。

第十條、本辦法自2014 年 1 月1 日起實行。

2014年1月1日

第二篇：差旅費管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規范公司差旅費管理，保證各單位員工出差辦理公務和參加各種會議的需要，方便工作，提高辦事效率，適應財務集中管理的需要，根據公司的實際情況，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于本部、省公司直屬各單位、各市州分公司及所屬縣市區分公司（營業部）。

第二章 出差的審批

第三條 公司員工出差前，應通過統一報賬平臺系統，按規定填寫完整的出差申報，出差申報包括出差的目的地、起程日、預計外出出差時間、出差的目的和任務、按標準計算預計需開支的差旅費等。網絡維護、建設等人員到所屬單位進行設備維護和工程施工，區域營銷人員下鄉促銷和司機等頻繁出差者，可按月定期填寫出差申請。

員工參加上級單位召開的會議、舉辦的培訓學習及在本單位所在行政區內出差，由所在部門負責人審核批準；跨本單位行政區出差，需報經所在單位分管領導審核批準。單位負責人跨行政區出差,應按規定報經上級單位批準；部門負責人跨行政區出差，應報所在單位分管領導批準。

報銷差旅費時，通過統一報賬平臺，經所在部門負責人審核后，提交財務部門審核報銷。

第四條

遇特殊情況，出差需延期，須事先征得批準出差的領導同意，出差結束后，應在報銷差旅費前書面補報同意的領導批準。第五條 同公司不同部門人員同時出差，由牽頭部門出差人員負責填寫出差申請、執行審批、報銷差旅費。不同公司人員一同出差的，差旅費分別回所屬公司報銷。

第六條 出差返回工作單位后，應在5個工作日內（工作日指自然天數減去法定節假日天數），提交出差情況書面匯報后，方可報銷差旅費；出差返回公司未超過5個工作日又再次出差的，可連同后期出差一并提交匯報。匯報的內容包括出差期間的日程安排、差旅費開支和工作完成情況，同時通過統一報賬平臺報銷差旅費。

第三章 差旅費開支標準

第七條 差旅費開支具體包括交通費、住宿費、出差伙食補助費、公務雜費。

（一）公司員工按下列標準乘坐交通工具，可憑票按實報銷交通費用，超標準乘坐交通工具的，除特殊情況經批準外，超標準部分的費用自理。

1.長途交通工具

（1）省公司員工出差往返的飛機，原則上由各部門在省公司綜合部指定的訂票點進行集中訂購，隨其他差旅費開支到省公司財務部門報銷，省公司采取競爭方式確定供票單位。火車票和出差時間較長、行程及返回日期不能事前確定的回程機票，可自行訂購。各市州分公司可參照省公司的方式確定訂票點。

（2）省公司領導（包括省公司總經理、黨組書記、副總經理、紀檢組長、工會主席、總經理助理等，下同）可乘坐飛機頭等艙、火車軟臥、輪船二等艙、長途汽車，以及在上述標準以下的其他交通工具。

（3）省公司部門負責人（包括省公司本部各部門、省公司直屬各單位正、副總經理及其助理，省公司黨務、紀檢、工會等部門負責人等同職級的人員，下同）、市州分公司領導（包括市州分公司總經理、黨委書記、副總經理、紀檢組長、工會主席、總經理助理等同職級的人員，下同）可乘坐飛機經濟艙、火車軟臥、輪船三等艙、長途汽車，以及在上述標準以下的其他交通工具。

（4）職員（包括除省公司領導、部門負責人、市州分公司領導以外的工作人員，下同）可乘坐火車的硬席和直達火車的普通臥輔、輪船三等艙、長途汽車，以及在上述標準以下的其他交通工具。若出發地至目的地沒有直達火車或乘坐火車超過24小時的，可乘坐飛機經濟艙。乘坐火車超過12小時，不足24小時的，可單程乘坐飛機經濟艙。年齡在女50周歲、男55周歲以上的職員出差，可比照省公司部門負責人（或市州分公司領導）的標準乘坐長途交通工具。

（5）員工出差確因特殊原因需要乘坐對應標準以上的長途交通工具的，屬出發前的，須在統一報賬平臺出差申報單中說明原因，并經所在部門負責人審核后，報省公司（或市州分公司）分管領導批準；出差在外地的，須電話請示省公司（或市州分公司）分管領導同意，在報銷差旅費前書面補報同意的領導批準，否則，超過標準部分自理。

（6）除省公司領導和特殊情況外，省內出差原則上不得乘坐飛機。2.市內交通工具

（1）省公司領導、省公司部門負責人、市州分公司領導，到省內、省外出差、開會和學習的，搭乘出租車和當地適當的公共交通工具（公共汽車、地鐵、專線車、機場巴士等），憑發票據實報銷。

（2）職員到省內（不含住居地城市）、省外出差、開會和學習的，機場、車站至住宿、會議、學習地往返搭乘當地適當的公共交通工具（不含出租車）可在市內交通費標準外，憑發票據實報銷；出差期間因辦理公務發生的市內交通費（公共汽車、地鐵、專線車、出租車等），可在每人每天不高于40元的標準范圍內，憑發票據實報銷，超過規定報銷標準部分自理。

（3）跨本單位行政區出差、參加會議和公司組織的各類培訓、活動、參觀，自帶交通工具或接待單位提供交通工具的，不得報銷市內交通費。

（二）公司員工出差，按以下規定憑票報銷住宿費

1.員工出差原則上應通過統一信息平臺（OA系統）的“差旅服務系統”選擇中國協議酒店（賓館）入住，報銷時，可按酒店協議價格和規定的住宿標準，憑住宿發票據實報銷。省公司領導可選擇協議酒店（賓館）的商務套間入住，省公司部門負責人和市州分公司領導原則上可選擇四星及以下協議酒店（賓館）的單間或標準間入住，一般人員可選擇三星及以下級協議酒店（賓館）的標準間入住。因特殊情況不能到協議酒店住宿，或出差地無協議酒店的，可住宿非協議酒店，但住宿標準不得超過本地區同類標準協議酒店的協議價。報銷時，提供書面說明原因后，憑住宿發票在同類協議酒店的協議價標準內據實報銷，超出部分自理。

2.由于“差旅服務系統”中沒有縣級及以下地區的協議酒店信息，員工到縣級及以下地區出差仍采用住宿費限額報銷（報銷標準詳見附件一）。

3.出差人員由接待單位免費接待或住在親友家，無住宿發票的，不予報銷住宿費。

4.員工隨領導出差，可按領導住宿酒店和員工住房標準報銷費用。

（三）伙食補助費開支標準

1.員工（含借調、交流、聘用員工）的出差伙食補助費實行伙食包干，無須提供相關餐飲發票，不分途中和住勤期間，每人每天補助標準為：本單位所在的縣市區內10元，本單位所在市州跨縣市區20元，省內跨市州30 元，外省50 元；北京、上海和經濟特區住勤期間60 元，按在不同地區的實際住宿天數計發伙食補助費，不再憑據報銷。

2.借調、交流到異地和到基層單位實習、工作鍛煉的人員，網絡維護、建設等人員到所屬單位進行設備維護和工程施工的，區域營銷人員下鄉促銷的，在工作期間，已享受用餐補助的不再報銷伙食補助費，未享受用餐補助的，比照上述出差標準報銷伙食補助費。

3.凡經批準帶薪參加脫產學習并在學校食宿的人員，不論職位高低，不分省內省外，學習期間的伙食補助費均為每人每天10元。參加在異地舉辦的各種短期（不超過十五天）培訓，培訓期間未享受伙食補助費的，按一般出差報銷伙食補助費，超過十五天以上部分，按每人每天10元的標準報銷伙食補助費；伙食費已包含在培訓費中的，培訓期間一律不得報銷伙食補助費。

4.各類會議期間、本公司自行組織的各類活動、參觀，以及經批準 赴外地參加廠商和公司合作伙伴組織的會議（包括研討會、展覽會等）、參觀、訪問等活動，由會務組織單位安排伙食的，一律不得報銷伙食補助費。上級單位到下級單位檢查工作，由接待單位安排用餐或用餐已按業務招待費報銷的，不報銷伙食補助。

5.對連續乘火車超過12小時的，每天可加發20元伙食補助費。

（四）公務雜費開支標準。員工出差期間，因實際工作需要發生的公雜費，如郵寄費、行李費、購票手續費、文件復印費、傳真費等，可憑票據實報銷。

第四章 員工調動工作和探親

第八條 工作人員調動工作的交通費、住宿費、伙食補助費，比照差旅費有關規定執行，其他開支按以下規定辦理：

（一）同住的未在職工作的父母、配偶以及十六周歲以下的子女和必須贍養的家屬，隨同調動時所需的交通費、住宿費和伙食補助費，均按被調動工作人員的標準報銷。

（二）夫婦雙方都是本公司工作人員又同時調動的，其交通費、住宿費均按職務高的一方的標準報銷。

（三）公司員工調動工作，一般不得乘坐飛機。

（四）公司員工調動工作的行李、家具等托運費，不論公司員工或家屬，每人在不超過500公斤的范圍內按實報銷（其中：生活急需物品，每人在50公斤的范圍內托運快件），超過部分費用由個人自理。由集裝箱托運行李、家具等，報銷金額應以上述規定行李重量的運費為限，超 過部分由個人自理。集裝箱內如裝有個人的書籍、儀表，其運費不能分開計算的，不得作為限量之外報銷。

（五）公司員工（包括由部隊轉業到地方工作的干部）調動時，本人及其同行家屬的旅費（包括行李運費），由調出單位按合理路線、規定標準計算發給，到達調入單位后結算，多退少補。

（六）被調動公司員工的隨同居住家屬，應與公司員工同行，暫時不能同行，經調入單位同意的，可暫留原地，以后遷移時的旅費，以及被調動人員的非隨同居住家屬，按照規定，經批準遷到被調動公司員工的工作單位所在地的差旅費，均由調入單位發給。

（七）工作人員趁出差或調動工作之便，事先經所在單位分管領導批準就近回家探親辦事的，其繞道車、船費，扣除出差直線單程車、船費，多開支的部分由個人自理。扣除交通費標準，按對應的交通工具票價進行計算。如果繞道車、船費少于直線單程車、船費時，應憑車船票按實報銷，不發繞道和在家期間的出差伙食補助費、住宿費和市內交通費。

第九條 公司員工探親路費按以下標準開支

公司員工探親必須符合公司探親相關規定的條件，由經辦人提出，提交所在部門領導同意報所在單位人力資源部批準。

公司員工探親往返車船費的開支標準：乘火車（包括直快、特快），不分職務一律報銷硬席車費。乘坐輪船的一律報銷三等艙位船費，超過規定等級的票價，由員工自理；乘長途公共汽車的可憑據按實報銷；員工探親不得報銷飛機票，因故乘坐飛機，可按直線車船票報銷，多支付 部分由員工自理。

公司員工探望配偶和未婚員工探望父母的國內段路費，憑有效票據核銷至出入境口岸；國外路費由員工自理。

公司已婚員工探望父母的國內段往返路費（車船費）。在本人月工薪所得（含工資和績效獎）30%以內的，由本人負擔，超出部分由所在單位負擔。

員工探親期間的伙食費，行李物品寄存費，托運費以及順便參觀、游覽等項開支，均由本人自理。

第五章 差旅費報銷管理

第十條 出差人員回單位后，須在10個工作日內（出差返回公司未超過10個工作日又再次出差的，按最后一次回單位的時間計算）按規定分類粘貼真實、合法、完整的票據，在統一報賬平臺中如實填制差旅費報銷單，按規定審核報銷差旅費，同時歸還借款。網絡維護、工程建設、區域營銷、司機等出差較頻繁的人員可每月集中報賬一次。出差人員回單位3個月仍未報銷差旅費的，財務部門不再予以報銷。

第十一條 實行“前帳不清，后款不借”的原則，嚴格控制職工借款。差旅費借款超過3個月仍未歸還的，財務部門必須直接在發放工資獎金時全額扣還。

第十二條 嚴禁在報銷差旅費時弄虛作假。如有發生，一經查出，除虛報金額不予報銷外，并按公司員工信用積分報銷管理的相關規定，給予報賬人累計信用積分一次性清零，直接將報賬人列入信用管理黑名 單。情節嚴重的，報經所在單位公司領導確認后，移交所在單位績效考核部門，扣減直接責任人、間接責任人和部門（單位）績效考核分的處罰。

第十三條 員工出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。

第十四條 員工出差，嚴禁接受供應商或公司合作伙伴提供的車輛、住宿、宴請和其他各類開支，違者按接受商業賄賂的相關規定予以處罰。

第十五條 員工在省內出差，必須全額支付住宿、交通等出差費用，嚴禁接受所屬企業提供的住宿、交通等費用補貼，違者按公司相關規定予以處罰。

第三篇：差旅費管理辦法

差旅費管理辦法

一、總 則

1.出差人員在出差前填寫“出差申請單”（一式2份），出差三天以內的由部門經理審批；三天以上的由總經理審批（出差到省外參加會議和學習培訓的無論時間長短一律由總經理審批）。出差申請單交給行政事務部考勤人員，考勤人員按出差申請單統計出勤。

2.差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、餐飲補助費、公雜費補助。

3.城市間交通費和住宿費在規定標準內憑據報銷。

4.出差人憑出差審批單申請預借差旅費。

二、城市間交通費

1.出差人員要按照規定等級乘坐交通工具，憑據報銷城市間交通費。城市間交通費除飛機票和汽車、火車、輪船等車船票的票面額度外，還包括購買飛機票和車船票的訂票費、退票費，以及出差途中的行李托運費和寄存費。未按規定等級乘坐交通工具等發生的超支費用自理。

出差人員乘坐交通工具的等級見下表：

2．乘坐火車，白天乘車超過8小時或夜間乘車超過6小時的，可購同席臥鋪票。

3．因工作需要，領導帶有隨行人員的，隨行人員可以與該領導乘用相同級別交通工具。

4.出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，需事先向主管領導請示，經總經理批準后方可乘坐飛機。

5.乘坐飛機，往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費(限每人每次一份)，憑據報銷。

三、住宿費

1.同性別工作人員出差，兩人住一個標準間。出差人員為單數，或異性人員有單數的，單人可住單人間或標準間。兩人住一個標準間的，只按公司規定標準報銷一人住宿費，兩人為不同級別職務的，可按高級別職務標準報銷。住宿費標準見附件一中規定的“住宿費”項目。

四、餐飲補助費

1.出差人員的餐飲補助費按出差自然(日歷)天數實行定額包干。餐飲補助費標準見附件一中規定的“餐補”項目。

2.出差人員原則上不準報銷招待費。因實際情況確需發生費用的，必須事先請示領導，經總經理批準后按授權額度內實報實銷。

五、公雜費

出差人員的公雜費按出差自然(日歷)天數實行定額包干，用于補助市內交通、通訊等支出。公司派專車出差的不額外發放市內交通費補助。公雜費標準見附件一中規定的“公雜”項目。

六、參加展會、會議等的差旅費

1.工作人員外出參加展會、會議等活動，由主辦方統一安排食宿的，期間的住宿費、餐費和公雜費由主辦單位按會議費規定統一開支，不再報銷餐補及公雜費；在途期間的城市間交通費、住宿費、餐費和公雜費按照差旅費規定報銷。

2.不統一安排食宿的，會議期間和在途期間的費用均按照差旅費規定報銷。

七、長期駐外工作

1.由公司外派常期駐外工作的員工，按附件一中規定“長期駐外住宿費”標準給予包干補貼，不再報銷在常駐地的住宿費。

八、附則

1.工作人員出差的餐飲補助費、公雜費補助，憑其城市間交通費或住宿費票據計算補助天數和金額。

2.由公司外派常期駐外工作的員工，每三個月給予6天帶薪探親假，并依據職務級別報銷往返交通費。

3.工作人員出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的費用，均由個人自理。非因工作需要而滯留或延遲出差的時間的，費用不予報銷并扣發工資，情節嚴重的公司給予免職處罰。

八、費用開支標準

1、差旅費用及本地化補助標準 單位：元/日

九、差旅費用報銷

1、差旅費用報銷應該在出差者返回后的3 個工作日內申請。出差人員在進行差旅費核銷時，須填制《差旅費報銷單》報總經理核準。

2、員工報銷各項差旅相關費用項目及額度，須嚴格遵守本差旅費標準，超出規定額度及項目范圍的部分，不予報銷。

3、員工報銷住宿費時需提供賓館開具的正式發票，同時提供賓館出具的費用明細清單，清單中所列示不合理費用公司不予核銷。

出差申請單

出差人： 主管： 總經理：

出差申請單

出差人： 主管： 總經理：

第四篇：差旅費管理辦法

差旅費管理辦法

總則

為進一步規范XXX國際物流股份有限公司（以下簡稱“公司”）差旅費支出審批程序、支出標準，嚴格出差管理，保證出差人員工作、學習與生活需要，根據公司《內部會計控制》等規章制度，結合公司實際情況，制定本辦法。

第一條 差旅費是指員工因公外出期間發生的各項費用，其開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助等。

第二條 公司各部門人員出差，由部門負責人根據工作任務統一安排，并提倡一次外出辦多項事情。

第三條 員工到外地洽談業務、辦理公務、項目調研等實行報告制度。員工外出洽談業務、辦理公務，任務完成后要向部門負責人提交書面任務完成情況報告；部門負責人外出洽談業務、辦理公務的，任務完成后要向主管領導提交書面任務完成情況報告；屬于項目調研的，任務完成后要向主管領導、行政管理部提交調研報告。

第四條 因工作需要，到外地洽談業務、辦理公務、項目調研等事項按出差辦理。出差天數以離開本市之日起到返回本市之日止計算，不足整日的按整日計算。出發和返回均以所乘車（船、—１— 飛機）時刻表時間為準。

第五條 各部門負責人對出差人員要定任務、定時間、定人數、定地點，應嚴格執行出差報銷審批制度，嚴格控制出差人數 和天數。不得隨意延長出差時間，不得繞道游覽名勝古跡。特殊情況，實際出差天數超過計劃天數須經主管領導批準。

第六條 員工出差交通工具及具體標準

1．員工出差原則上通火車的地方應乘坐火車，遇時間緊、任務重特殊情況，經主管領導批準可乘坐飛機（經濟艙），公司高管可乘坐公務艙。

2．員工出差乘坐火車一律選擇硬席或硬席臥鋪，動車選擇二等座，公司高管可乘坐軟席臥鋪、一等座。

3．員工出差在選擇交通工具時，飛機票價低于火車票價時可選擇乘坐飛機。

4．員工出差需乘坐輪船時，可選擇三等艙及以下，公司高管可以乘坐頭等艙。

第七條 員工出差補助標準

1．員工的出差補助費，以城市間交通費票據和住宿費票據為憑據，按出差自然（日歷）天數計算。

2．員工出差不分途中、職務、級別，每人每天補助標準一致。

—２— 3．員工出差補助標準分為境內、境外。

（1）員工境內出差補助標準：每人每天補助36元（其中：30元為伙食補助、6元為交通費補助）。

（2）員工境外出差補助標準：每人每天補助100元（其中:85元為伙食補助、15元為交通費補助）。

（3）外派到其他省市工作的員工，不享受出差補助，外省市往返交通費準予報銷。

4．員工外地出差期間原則上不予報銷交通費，特殊情況經主管領導批準報銷出租費的，不再享受出差期間交通費補助。

5．為方便員工上下班和市內外出辦事，每人每月發放交通補貼200元。工作需要在市內、郊區辦事、洽談業務，原則上乘坐公交車（不再報銷市內交通費），確實需要乘坐出租車的，應注明出發地、目的地及事由，經部門負責人核準，主管領導批準后據實報銷。

第八條 住宿費標準

1．一般員工：出差每人每天不超過200元。2．部門正副職：出差每人每天不超過260元。3．公司領導：據實報銷。

4．特殊情況超標準住宿，需經主管領導批準后，據實報銷。5．員工參加會議、培訓發生的住宿費，憑組織會議、培訓

—３— 單位通知文件，按會議、培訓規定的住宿費標準據實報銷。

6．境外出差員工，住宿標準應選擇經濟、適中的酒店、賓館、旅館等。

第九條 員工出差原則上不予借支，發生費用先行墊付，特殊情況需要借支的，經主管領導批準后方可借支。

第十條 日常管理 1．出差范圍

出差范圍主要包括：參加行業會議、相關崗位培訓、公司組織的外出調研以及聯系物資采購、銷售業務、合同簽訂等公務及其他事項。員工利用節假日回家探親的，不計入出差范圍，往返車票不予報銷。

2．出差審批權限

（1）公司副總經理出差、報銷由總經理批準。（2）部門負責人出差、報銷，由公司主管領導批準。（3）員工出差、報銷，由部門負責人批準。3．差旅費報銷審批流程

（1）員工出差報銷，填寫《出差報銷單》，注明經辦人、事由、時間、地點、任務以及出差啟程地、到達地及返程啟程、到達時間，將有效票據整齊、有序粘貼在《粘貼單》上。

（2）經辦人填好《出差報銷單》后交部門負責人審核。

—４—（3）部門負責人審核后交財務部審核確認。（4）財務部審核確認后交主管領導審批。（5）主管領導審批后交財務總監審批。（6）財務總監審批后交總經理審批。（7）總經理審批簽認。

上述流程全部完成后財務部方予以報銷付款。4．出差報銷原則

（1）報銷單據“事由”一欄必須填寫，填寫內容應根據取得的發票內容據實填寫。

（2）部門負責人審核本部門員工報銷單據時，應按公司相關規定、報銷標準等一一認真審核，嚴格把關，對違反規定、超出標準，部門又未注明超支原因，財務部有權拒絕報銷違反規定或超標準的費用。

（3）部門負責人報銷相關費用時，《費用報銷單》經辦人一欄為部門負責人，部門負責人簽字一欄可不填寫，直接交主管領導審批，主管領導審批后交財務部審核，財務部審核確認交財務總監審批，財務總監審批后交總經理審批，總經理審批簽認后交財務部予以報銷。

（4）公司副總經理、財務總監出差及相關費用報銷，《費用報銷單》經辦人一欄應為副總經理、財務總監本人，《費用報銷

—５— 單》填好后交總經理審批，總經理審批后交財務部審核確認，財務部審核簽認后予以報銷。

（5）主管領導審核所分管部門報銷憑證時，要嚴格按公司各項規定進行嚴格審核、把關，對超標準費用予以確認，確保費用真實，發票有效。

（6）財務部審核應遵循以下原則： ①報銷票據是否符合相關法律規定。②報銷標準是否符合公司規定。③報銷物品是否有預算。

④重點費用是否在預算進度控制內。

⑤特殊原因超過規定標準的，有無相應說明。

財務部對員工報銷相關費用超標準的，應要求經辦人書面說明超支原因或部門負責人口頭說明理由，經主管領導同意、批準后予以報銷。

第十一條 員工出差歸來，應于五天內到財務部門辦理出差費用報銷，出差歸來三個月不辦理報銷手續，一律不予報銷。

行政管理部設備采購、辦公費報銷、其他部門業務招待費報銷及有關費用報銷審批權限、流程比照執行。

不符合公司相關規定的，財務部有權拒絕受理。第十二條 各子分公司結合本公司實際情況參照執行。

—６— 第十三條 本辦法由行政管理部負責解釋和修訂。第十四條 本辦法自2013年4月8日起生效，原《差旅費管理辦法》（XXX財[2011]23號）、《調整費用報銷審批流程》（XXX財[2012]1號）同時廢止。

—７—

第五篇：差旅費管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強和規范全鎮教體系統差旅費管理，推進厲行節約反對浪費，根據中央、省、市關于黨政機關厲行節約反對浪費的有關規定以及縣財政局【2014】36號文件，結合我鎮教育實際，制定本辦法。

第二條 差旅費是指全鎮在職職工臨時到本鎮各學校、其它鄉鎮、本縣中心城區及以外地區公務出差所發生的交通費、住宿費、伙食補助費。

第三條 各學校應當建立健全公務出差審批制度。出差必須按規定報經單位有關領導批準，到辦公室登記審核備案，由辦公室統一安排，從嚴控制出差人數和天數，嚴格控制差旅費支出規模；嚴禁無實際內容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。

第二章 住宿費

第四條 住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館發生的房租費用。

第五條 工作人員在本縣境內出差，原則上不安排住宿。但確因工作需要住宿的，經單位領導批準，住宿費標準每間每天最高不超過100元。

省內（本縣以外）地區出差，按照省財政廳統一發布的相關地區住宿費限額標準執行。

省外出差按照財政部發布的相關地區出差住宿費限額標準執行。

第三章 伙食補助費

第六條 伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。

第七條 伙食補助費按照出差實際天數計算。本鎮內出發原則上不在出發單位就餐，不發伙食補助。確需在外就餐的，須經單位主要負責人批準方可發伙食補助。本縣境內，鎮以外出發，半天的，不發伙食補助費，超過半天，確需在外就餐，伙食補助費根據出差就餐需要，按照每人早餐10元、中餐20元、晚餐20元標準執行。

省內（本縣外）伙食補助費按照出差實際天數計算按照每人早餐20元、中餐40元、晚餐40元標準執行。

省外伙食補助費按照出差實際天數計算，出差按照財政部發布的相關地區出差伙食補助費標準執行。

第八條 出差人員應當自行用餐。凡由單位統一安排用餐的，應當向接待單位交納伙食費，并由接待單位收取人出具收取證明，接待單位收取的伙食費用于抵頂公務接待費開支。

第四章 交通費

第九條 交通費是指工作人員因公出差期間發生的交通費用。出差人出發前，先到辦公室領取并填寫《公務出差審批單》，辦公室登記后，由科室負責人、分管領導審批。

第十條 市內交通費按照出差實際天數和實際發生的交通費用計算，但每人每天最多不能超過80元。縣內交通費按照出差實際天數和實際發生的交通費用計算，但每人每天最多不超過30元。市縣出發原則上乘坐公交車和長途客車，如遇特殊情況確需租車的，需經單位主要領導批準，但租車費用不得超過縣財政局規定市縣出發每人每天的交通包干費用標準。出差人利用上下班時順便到縣相關單位捎帶材料、辦理事項或家住縣城需交材料早走的職工，不另加差旅費。市外出發按省財政廳和財政部規定標準執行。

第十一條 鎮內出發交通費。單位工作人員到各學校出發，盡量用公務車；如用職工私家車，由辦公室統一安排，合理調配出發人數和車次，盡量統籌安排集中出發或順路出發，嚴格控制單人單項工作出發，進行審批登記后，按車次實際里程每公里1元計算交通費，到鎮駐地學校（沂源三中、幼兒園）出發沒有交通費。學校可根據實際情況參照單位辦法執行。

第五章 報銷管理

第十二條 出差人員應當嚴格按規定開支差旅費，費用由所在單位承擔，未按規定開支差旅費的，超支部分由個人自理。第十三條 出差人出差結束后應當及時辦理報銷手續。差旅費報銷時應當提供車票、住宿費、公務出差審批單等憑證。住宿費在標準限額之內憑發票據實報銷，伙食補助費和交通費按規定報銷。

實際發生住宿而無住宿費發票的，不得報銷住宿費，原則上也不得報銷交通費、伙食補助費和市內交通費。當天往返縣區的按規定報銷交通費、伙食補助費。乘坐本單位公務用車出差的，不得報銷交通費。對未經批準的出差以及超范圍、超標準開支費用不予報銷。

第二條 監督管理

第十四條 各單位要加強對本單位工作人員出差活動和經費報銷的內控管理，實行出差審批登記制度，出差結束后，出差人在半月內整理并填寫好相關票據，經辦公室核對審查后，經辦人、辦公室主任、所在科室負責人、分管校（園）長分別進行審核把關簽字，最后經主要負責人簽字后方可報銷。確保票據來源合法，內容真實完整、合規。

第十五條 單位對各學校差旅費管理和使用情況進行監督檢查，主要內容包括：

（一）單位出差審批制度是否健全，出差活動是否按規定履行審批手續。

第二章 差旅費開支范圍和開支標準是否符合規定。第三章 差旅費報銷是否符合規定。

第四章 差旅費管理和使用的其他情況。

第十六條 違反本辦法規定，有下列行為之一的，依法依規追究相關單位和人員的的責任：

（一）單位無出差審批制度或出差審批控制不嚴的

（二）虛報冒領差旅費的

（三）擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標準的

（四）不按規定報銷差旅費的

（五）轉嫁差旅費的

（六）其他違反本辦法行為的