第一篇：差旅費報銷管理辦法

劉營職中差旅費報銷管理制度

1、為保證全校教職員工因公出差的實際需要，進一步規(guī)范差旅費開支的項目及標準，根據(jù)三財行《2014》60號文件精神，特制定本制度。

2、教職員工應充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡技術(shù)辦理外地公務，盡量控制公務出差，縮短出差時間，減少出差次數(shù)。確需因公務出差須填報“三臺縣學校出差、學習、培訓派遣單”，經(jīng)分管領(lǐng)導同意，報校長批準，否則，不報銷差旅費。

3、出差人員的差旅費，按“交通費憑票據(jù)實報銷（市外），住宿費限額憑據(jù)報銷（市外），伙食補助費、市內(nèi)交通費、通訊費包干使用”的辦法報銷。

4、住宿費報銷辦法

①住宿費限額控制標準：以三財行《2014》60號文件規(guī)定標準為準，據(jù)實報銷。②出差住宿費在規(guī)定的限額標準內(nèi)憑據(jù)報銷，實際住宿費超過限額標準的部分自理，不予報銷。

③出差人員由接待單位免費提供住宿或住在親友家的，不予報銷住宿費。

④學校委派外出學習、培訓人員的住宿費以學習、培訓舉辦單位出示的發(fā)票為準報銷，但不得超出第4條第①款的規(guī)定，若舉辦單位免費提供住宿的，按第4條③款執(zhí)行。

5、交通費報銷辦法

①出差人員乘坐火車、汽車、輪船、飛機或其它交通工具（不含租用出租車）的交通費據(jù)實報銷。出差人員未經(jīng)校長批準一律不得乘坐飛機、火車軟臥、輪船頭等艙，也不得租用出租車。

②出差期間市內(nèi)交通費按以三財行《2014》60號文件規(guī)定標準包干使用。

③到外地參加會議和被學校委派學習培訓的人員在會期和學習培訓期間不報市內(nèi)交通費。④自帶交通工具或由接待單位提供交通工具的出差人員不報市內(nèi)交通費。

6、出差人員的伙食費補助辦法

①縣城外出差伙食補助（不分途中和住勤）每人每天補助標準為：以三財行《2014》60號文件規(guī)定標準為準。②經(jīng)學校研究，校長同意參加各種短期學習的培訓人員，按照培訓文件報銷。

③學生外出培訓和學生實習就業(yè)的帶隊駐點教師，往返培訓點和實習就業(yè)點的旅差費按學校旅差費標準報銷。駐點住宿由學校與培訓點和實習就業(yè)單位聯(lián)系解決。

7、出差人員公雜費報銷辦法

①以三財行《2014》60號文件規(guī)定標準為準。

②參加各種短期學習和培訓的人員，除補助往返學習和培訓地點兩天的通訊費外，學習期間不報銷公雜費。

8、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費用由個人自理，且不發(fā)繞道期間的出差伙食補助費、市內(nèi)交通費和通訊補助費。

9、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀而開支的一切費用均由個人自理。

10、差旅費報銷計費時間計算，上午12：00前才應回單位、上午12：00后才應離開單位，當天按半天計。

11、及時報銷差旅費，原則上回校當周內(nèi)報銷。報銷時需附上出差前審批的派遣單，會議、培訓需附上相關(guān)文件，符合出差時間和起止地的正式車票、船票、機票，符合出差時間和地點的住宿發(fā)票，培訓須附上培訓學時證明復印件。由分管領(lǐng)導審核，校長審批，總務處報賬。

未盡事宜以三財行《2014》60號文件規(guī)定標準為準。最終解釋權(quán)歸學校財經(jīng)領(lǐng)導小組。

三臺縣劉營職業(yè)高級中學校

2016/12/24

第二篇：《差旅費報銷管理辦法》

目

錄

1.目的 2.適用范圍 3.定義 4.職責 5.程序

5.1 公司職工因公出差報銷規(guī)定 5.2 路途交通費開支標準 5.3 市內(nèi)交通費開支標準 5.4 住宿費開支標準 5.5 出差補助標準 5.6 行李托運費報銷標準 5.7 會務組考察費用 5.8 駐地市內(nèi)交通費報銷規(guī)定

5.9 檢修工程公司短期項目人員費用報銷標準 5.10 物貿(mào)公司長期駐外人員費用報銷標準 5.11 參加培訓學習駐地市內(nèi)交通費報銷規(guī)定 5.12 參加學歷教育人員報銷規(guī)定

5.13 公司職工因病、工傷外出就醫(yī)報銷規(guī)定 5.14 公司職工探親路費報銷規(guī)定 5.15 公司職工療養(yǎng)報銷規(guī)定 5.16 臨時出國人員費用開支標準 5.17 其他 5.18 附則 6.相關(guān)文件 7.附件 8.記錄

IMP-CW-014 差旅費報銷管理辦法

1.目的

為了保證出差工作人員工作和生活需要，進一步加強成本管理，嚴格控制費用支出，根據(jù)財政部《關(guān)于中央國家機關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費開支規(guī)定》、省財政廳《關(guān)于修訂差旅費開支規(guī)定的通知》等有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合公司具體情況，特制定本辦法。2.適用范圍

適用于集團公司總部、子分公司、直屬項目部職工差旅費、駐地市內(nèi)交通費、參加培訓學習、學歷教育、職工因病、工傷外出就醫(yī)、職工探親路費及符合療養(yǎng)條件的職工報銷規(guī)定。3.定義

各單位負責人：指管理部室、子分公司及直屬項目部負責人。4.職責

見相關(guān)內(nèi)容。

5.程序

5.1 公司職工因公出差報銷規(guī)定 5.1.1 公司職工因公出差批準權(quán)限

5.1.1.1公司職工因公出差是指，因聯(lián)系技術(shù)和業(yè)務工作、工作調(diào)動、支援工作、參加各種會議、物品采購、走訪、學習考察、參加對口專業(yè)的職稱考試等。公司職工因工需要出差，必須經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導批準，其批準權(quán)限為：

a、各單位負責人出差，由集團公司總經(jīng)理批準，集團公司總經(jīng)理不在崗時，由主持工作的副總經(jīng)理批準；管理部室主要負責人以外的其他人員到省外出差的，由集團公司總經(jīng)理批準，到省內(nèi)出差的，由分管領(lǐng)導批準；子分公司主要負責人以外的其他人員出差，由本單位主要負責人批準。

b、公司職工按規(guī)定參加專業(yè)對口的職稱考試，需經(jīng)本單位負責人和人力資源部共同批準。

c、公司職工調(diào)動、學生分配、借調(diào)外單位（含到外單位支援工作和借工），由集團公司總經(jīng)理和人力資源部負責人共同批準。

d、公司職工參加本專業(yè)崗位、技能培訓，或參加本專業(yè)要求的取證培訓班，由本單位負責人和人力資源部共同批準。

e、公司外聘專家、顧問等人員需要報銷差旅的，由公司分管領(lǐng)導批準。5.1.1.2公司職工因公出差報銷差旅費時，公司領(lǐng)導出差由辦公室負責人簽字報銷，其他人員出差，根據(jù)5.1.1.1條規(guī)定的批準權(quán)限，由批準人簽字報銷。差旅費報銷實行“一人一單”，兩人及以上共同填寫一張報銷單的，財務不予報銷。5.2 路途交通費開支標準 5.2.1 乘坐飛機

5.2.1.1集團公司領(lǐng)導、管理部室主要負責人及子分公司、直屬項目部的主要負責人出差，可以乘坐飛機，但只能乘座經(jīng)濟艙，其他人員出差原則上不得乘坐飛機；如需乘坐飛機的，必須事先經(jīng)有批準權(quán)限的領(lǐng)導簽發(fā)“工作人員乘坐飛機通知單”（格式詳見本辦法IMP－CW－014表1）并送交財務部，報銷時由批準人在飛機票上簽字方可報銷。批準權(quán)限為：工作人員出差需乘坐飛機的，由集團公司總經(jīng)理批準，集團公司總經(jīng)理不在崗時，由主持工作的副總經(jīng)理批準。

5.2.1.2出差城市有高鐵或動車到達的，工作人員出差不得乘坐飛機。

5.2.1.3新疆區(qū)域工作人員春節(jié)探親假自行乘坐飛機的，按照航線非折扣全價機票款的50%予以報銷；其他出差自行乘坐飛機的，按照直線火車硬臥價款予以報銷。5.2.1.4工作人員境外出差乘座飛機的，據(jù)實報銷。5.2.2 乘坐輪船

5.2.2.1集團公司領(lǐng)導、管理部室主要負責人及子分公司、直屬項目部的主要負責人、年齡在45周歲以上的高級職稱人員出差，最高可乘坐二等艙。

5.2.2.2其他人員出差一律控制在三等艙以下，超出乘坐標準乘船的，超過部分費用自理。5.2.3 乘坐道路交通工具（汽車）

不分職級，均可選乘舒適、快捷的客車。5.2.4 乘坐火車

5.2.4.1集團公司領(lǐng)導、管理部室主要負責人及子分公司、直屬項目部的主要負責人出差、年齡在45周歲以上的高級職稱人員出差，可乘坐普通火車軟座、軟臥；其他人員出差可乘坐普通火車硬座，如乘坐火車從晚上八時到次日晨七時之間，在車上六小時以上，或連續(xù)乘車超過十小時的，可購買硬席臥鋪票。

5.2.4.2公司工作人員因公出差均可乘坐動車或高鐵的一等軟座或二等軟座，不得購買商務座，如自行購買商務座，按照一等軟座價款予以報銷。5.2.5公司職工出差，符合以上乘坐標準的車船票，據(jù)實報銷，超出乘坐標準的，超過部分自行負擔。需代訂車票的，訂票手續(xù)費每張車票按不高于10元標準，憑票報銷。5.2.6公司職工趁出差之便，外出旅游或回家探親等，其繞道車、船費，按出差直線單程車船費報銷（直線車船費按本人符合乘坐的普快火車軟、硬臥或輪船艙別計算），超支部分自理。如繞道車、船費少于直線單程車船費，可憑票據(jù)據(jù)實報銷。但旅游和在家期間，不計發(fā)出差伙食補助。5.3 市內(nèi)交通費開支標準

5.3.1工作人員出差一般乘坐城市公共交通車輛，因工作時間等特殊情況要求，出發(fā)點與目的地或中轉(zhuǎn)城市之間，每趟出差可報銷不超過兩次出租車票，出租車票必須真實有效，時間地點與出差內(nèi)容一致，每次在30元以內(nèi)憑據(jù)報銷。

5.3.2因出差乘坐公共汽車、公共輪渡、地鐵、城鐵等公共交通費用，可憑單據(jù)報銷。除長期駐外人員（一個月以上）可報銷一次充值多次往返的公共交通費用外，其他人員不得報銷公共交通充值費用。

5.3.3出差人員的市內(nèi)交通車票時間與行程或工作內(nèi)容必須真實一致，否則不予報銷。5.4 住宿費開支標準

5.4.1工作人員出差住宿費控制標準如下：

5.4.1.1一般地區(qū)：子分公司及直屬項目部主要負責人，每人每天300元；公司內(nèi)聘以上中層干部及年齡在45周歲以上且具有高級職稱人員，每人每天260元；一般人員，每人每天160元。

5.4.1.2計劃單列市及省會城市：子分公司及直屬項目部主要負責人，每人每天400元；公司內(nèi)聘以上中層干部及年齡在45周歲以上且具有高級職稱的人員，每人每天340元；一般人員，每人每天240元。

5.4.1.3直轄市及經(jīng)濟特區(qū)：子分公司及直屬項目部主要負責人，每人每天600元；公司內(nèi)聘以上中層干部及年齡在45周歲以上的高級職稱人員，每人每天500元；一般人員，每人每天300元。

上述計劃單列市包括：大連、青島、寧波；經(jīng)濟特區(qū)包括深圳、珠海、汕頭、廈門、海南島；上述計劃單列市、省會城市、直轄市、經(jīng)濟特區(qū)標準適用于其所轄區(qū)，其下轄縣和縣級市適用一般地區(qū)標準。

5.4.2一般職工住宿費控制在上述保準內(nèi)報銷，超支部分自理，不超支的按照節(jié)約金額的50%加發(fā)伙食補助；公司內(nèi)聘以上中層干部及年齡在45周歲以上且具有高級職稱人員在開支保準內(nèi)據(jù)實報銷，超支部分自理；集團公司領(lǐng)導住宿費據(jù)實報銷。

5.4.3公司司機隨同集團公司領(lǐng)導出差的，住宿費據(jù)實報銷；公司司機隨同其他工作人員出差或單獨出差的，按照上述住宿報銷規(guī)定執(zhí)行。

5.4.4工作人員出差住宿，要在安全、衛(wèi)生、方便的前提下，厲行節(jié)約。出差人員要按照各自姓名單獨開具發(fā)票報銷，并注明住宿天數(shù)，住宿天數(shù)沒有注明的，按照實際出差的自然天數(shù)計算平均住宿費。對超支住宿費的，不得由公司領(lǐng)導單獨簽字報銷。5.4.5集團公司總部工作人員到一公司或公司項目部出差，項目部設立招待所的，必須在項目部招待所住宿，發(fā)生的住宿費據(jù)實報銷。

5.4.6經(jīng)公司批準，參加各種類型會議的，報銷時附會議通知，根據(jù)會議承辦單位會議通知，會議期間收取會務費或統(tǒng)一安排住宿的，會務費或住宿費經(jīng)批準人簽字，據(jù)實報銷，不統(tǒng)一安排住宿的，參照上述標準執(zhí)行。5.5出差補助標準

5.5.1公司職工離開駐地因公出差的，以城市間交通費、路橋通行費或住宿費為憑據(jù)，按照實際出差天數(shù)計算（當天來回的，按照一天計算），不分途中和住勤，實行定額包干，不再憑據(jù)報銷。每人每天補助標準為：

5.5.1.1公司職工在駐地所屬行政區(qū)內(nèi)，因公出差無法回駐地就餐的，每人每天補助標準為10元。集團公司總部人員到章丘市出差的，不予補貼，在章丘外、濟南市內(nèi)出差的，每人每天補助標準為10元。

5.5.1.2離開駐地所在行政區(qū)到其他地區(qū)出差的，每人每天補助30元。出差天數(shù)超過30天的，30天以內(nèi)含30天的天數(shù)按照每人每天補助30元，超過的天數(shù)按照每人每天15元標準發(fā)放出差補助。

5.5.1.3職工出差乘坐火車的，當日伙食補助為50元每人。

5.5.1.4乘坐火車、汽車連續(xù)乘車超過12小時(含12小時)的，可憑車票每滿12小時，加發(fā)50元伙食補助費。連續(xù)乘坐公司車輛，小車每滿800公里，大客車每滿600公里,?加發(fā)50元伙食補助費。

5.5.1.5夜間（晚八點至次日晨七點）乘長途汽車、輪船統(tǒng)艙超過六小時的，每人每夜加發(fā)50元伙食補助費。

公司駐外辦事處工作人員按照每人每天15元發(fā)放出差補助，國外駐外辦事處工作人員伙食補助標準由公司另行制定。5.5.2工作人員出差期間，已經(jīng)核發(fā)出差伙食補助，非工作需要而發(fā)生的招待費等伙食費用，由個人自理，公司不予報銷。

5.5.3凡參加已有會議伙食補助的出差人員，只給予往返路途期間補助，會議期間不給予補助。

5.5.4公司設立項目部時，由公司根據(jù)項目部所在地、偏遠情況等，規(guī)定其補助標準。項目部工作人員按照公司有關(guān)規(guī)定已經(jīng)在正常出勤和出差期間發(fā)放項目補貼的，出差時，項目補貼標準高于出差伙食補助標準的執(zhí)行項目補貼，報銷時不發(fā)出差伙食補助；項目補貼標準低于出差伙食補貼的，報銷時按照兩者差額核發(fā)出差伙食補助。5.6

行李托運費報銷標準

5.6.1公司職工因公出差的行李托運費，根據(jù)出差的批準權(quán)限，由批準人審核并在單據(jù)上簽字報銷。

5.6.2公司職工調(diào)動工作公司不予派車的，行李、家具等托運費可按每公里0.5元以內(nèi)憑據(jù)報銷，最高托運費報銷額不得超過300元。5.7 會務組考察費用

公司職工參加會務組、學習班組織的旅游性考察活動，費用自理。5.8 駐地市內(nèi)交通費報銷規(guī)定

5.8.1 為加強市內(nèi)交通費的管理，滿足各單位市內(nèi)辦理業(yè)務的需要，各單位因公到駐地市內(nèi)出差發(fā)生的市內(nèi)交通費，憑據(jù)實報實銷。

5.8.2 各單位對本部門人員日常因公市內(nèi)出差，應及時填寫市內(nèi)交通費報銷憑證（格式詳見本辦法IMP－CW－014表2），記錄出差人員姓名、往返地點、時間及事由，報銷時采用“一部門一單”制和按月報銷制度，由本單位負責人簽字、經(jīng)財務部審查后報銷。

5.8.3 對出差日期與票據(jù)日期不相符的，財務部不予報銷。5.9 檢修工程公司短期項目人員費用報銷標準

檢修公司承攬的電站檢修、技改等項目因工期短，公司一般不單獨設立項目部，同時由于集中參與檢修任務的人員較多、作業(yè)期間依照出差規(guī)定處理，相對時間較長，為了節(jié)約差旅費成本支出，檢修公司短期項目差旅費開支執(zhí)行以下標準。5.9.1 市內(nèi)交通費

短期項目人員在駐項目所在地期間，由項目負責人根據(jù)公司車輛配備情況，提出核發(fā)市內(nèi)交通費的范圍和標準，經(jīng)檢修公司負責人和財務部共同審核、批準后執(zhí)行，并于項目結(jié)束時統(tǒng)一次核發(fā)給項目負責人包干使用，個人報銷時，不再核發(fā)、報銷市內(nèi)交通費。5.9.2 住宿費

不分參與項目工作人員的年齡、職稱級別和項目所在地地區(qū)，分別以下規(guī)定執(zhí)行： 5.9.2.1依照合同約定，由發(fā)包方無償為短期項目人員提供住宿的，職工在發(fā)包方提供的住所內(nèi)住宿，不再向職工個人核發(fā)住宿費。職工根據(jù)個人需要，自行外出租住房屋住宿的，費用由個人負擔，公司不予補償或核發(fā)住宿費。

5.9.2.2發(fā)包方不提供住宿的，為方便集中管理，參與短期項目人員原則上實行集中住宿，由項目負責人統(tǒng)一安排。住宿費按實際住宿天數(shù)實行定額包干，項目部成員每人每天按照40元、其他人員每人每天按照30元的標準執(zhí)行。項目結(jié)束后，由項目負責人制單，經(jīng)檢修公司負責人和財務部共同審核，統(tǒng)一核發(fā)給項目負責人包干使用，個人差旅費報銷時，不再核發(fā)住宿費用。

5.9.2.3因項目處于大、中型城市以上地區(qū)等原因，上述住宿標準確實低于市場價格水平、需要調(diào)高標準的，由項目經(jīng)理事先向檢修公司負責人呈報，經(jīng)負責人批準，項目部成員每人每天按照60元標準、其他人員每人每天按照40元的標準執(zhí)行。項目結(jié)束后，憑住宿費發(fā)票或由項目負責人制單，經(jīng)檢修公司負責人和財務部共同審核、批準，統(tǒng)一次核發(fā)給項目負責人包干使用，個人報銷時，不再核發(fā)住宿費。5.9.3 通訊費

由項目負責人根據(jù)工作需求和項目人員配置情況，事先向檢修公司負責人呈報核定電話人員的范圍和標準，經(jīng)檢修公司負責人和財務部共同批準，在標準不超過每人每天10元的限額內(nèi)控制執(zhí)行。項目結(jié)束后，由項目負責人制單，經(jīng)檢修公司負責人和財務部共同審核，一次核發(fā)給本人，個人差旅費報銷時，不再隨差旅費核發(fā)電話費。5.9.4 伙食補助標準

參與短期項目人員在駐工程所在地期間的伙食補助，根據(jù)實際情況，按以下辦法執(zhí)行：

5.9.4.1公司為項目人員配備食堂炊具、餐飲用具，設立食堂的，購置的食堂炊具、餐飲用具由公司負擔，加工食品使用的原材料費用由個人負擔，在駐項目所在地期間公司不再向個人計發(fā)伙食補貼。

5.9.4.2發(fā)包方食堂向項目人員提供飲食服務的，且不向個人或公司收取管理費的，公司不再發(fā)放食堂補貼；食堂收取管理費的，由食堂出據(jù)收取管理費的證明，公司財務予以報銷，公司不再發(fā)放食堂補貼。

5.9.4.3公司在項目所在地未設立食堂或發(fā)包方不提供食堂服務的，項目在濟南、鄒城、章丘轄區(qū)以內(nèi)，并且未納入公司基地服務范圍的，每人每天補助標準為6元；項目在濟南、鄒城、章丘轄區(qū)以外，根據(jù)駐外自然(日歷)天數(shù)，一般地區(qū)的，每人每天補助標準為15元；特殊地區(qū)（深圳、珠海、廈門、汕頭）的，每人每天補助標準為20元。5.9.5 短期項目人員離開項目所在地出差的，執(zhí)行本辦法有關(guān)規(guī)定。5.10 物貿(mào)公司長期駐外人員費用報銷標準 5.10.1 長期駐外人員

物貿(mào)公司長期駐外人員是指： 5.10.1.1設備、材料等的催交催運人員。

5.10.1.2長駐港口、碼頭負責報關(guān)、清關(guān)、集港等工作的人員。5.10.2市內(nèi)交通費

長期駐外人員在所派駐地期間，在公司不配備車輛或設備廠家不提供交通工具的情況下，市內(nèi)公交車、出租車等交通費不再據(jù)實報銷，按每人每天5元標準計發(fā)市內(nèi)交通補貼，包干使用。5.10.3 住宿費

長期駐外人員在派駐地期間，住宿費不分出差人員的年齡、職稱級別和出差地區(qū)，分別以下情況執(zhí)行：

5.10.3.1公司在派駐地為長期駐外人員購置、租賃場所或設備廠家無償向催交催運人員提供住所的，公司不再核發(fā)住宿費。職工根據(jù)個人需要，自行外出租住房屋住宿的，費用由個人負擔，公司不予補償或核發(fā)住宿費。

5.10.3.2長期駐外人員在住派駐地期間，公司或設備廠家不提供住所的，依據(jù)實際住宿天數(shù)，每人每天按照100元的標準實行定額包干，并于報銷時憑住宿費發(fā)票計發(fā)給個人。5.10.4 通訊費

駐外期間，按實際駐外自然天數(shù)和10元/天的標準核定電話費，實行定額包干使用，并于報銷差旅費時計發(fā)給個人。5.10.5 伙食補助標準

長期駐外人員在派駐地期間的伙食補助，根據(jù)實際情況，按以下辦法執(zhí)行： 5.10.5.1公司為長期駐外人員配備食堂炊具、餐飲用具，設立食堂的，購置的食堂炊具、餐飲用具由公司負擔，加工食品使用的原材料費用由個人負擔，在派駐地期間公司不再向個人計發(fā)伙食補貼。

5.10.5.2設備廠家食堂向長期駐外人員提供飲食服務的，且不向個人或公司收取管理費的，公司不再發(fā)放食堂補貼；食堂收取管理費的，由食堂出據(jù)收取管理費的證明，公司財務予以報銷，公司不再發(fā)放食堂補貼。

5.10.5.3長期駐外人員在派駐地未設立食堂或設備廠家不提供食堂服務的，派駐地在濟南、鄒城、章丘轄區(qū)外，根據(jù)駐外自然(日歷)天數(shù)，一般地區(qū)的，每人每天補助標準為15元；特殊地區(qū)（深圳、珠海、廈門、汕頭、海南省）的，每人每天補助標準為20元。5.10.6長期駐外人員離開駐地出差的，執(zhí)行本辦法有關(guān)規(guī)定。5.11 參加培訓學習、駐地市內(nèi)交通費報銷規(guī)定

5.11.1 因工作需要，經(jīng)本單位負責人、人力資源部共同批準，參加短期的技術(shù)、業(yè)務學習班、崗位培訓等各類培訓班、研討班等，按照下列標準報銷相關(guān)費用： 5.11.1.1交通費：按公司職工出差乘坐標準執(zhí)行。

5.11.1.2市內(nèi)交通費：培訓往返途中按上述標準計發(fā)市內(nèi)交通補貼，培訓期間，不享受交通補貼。

5.11.1.3住宿費：報銷時，附培訓通知，根據(jù)主辦單位收費通知，學習培訓期間，統(tǒng)一安排住宿的，住宿費經(jīng)本單位負責人、人力資源部簽字后據(jù)實報銷，不實行核發(fā)，不統(tǒng)一安排住宿的，參照上述標準執(zhí)行核發(fā)。

5.11.1.4誤餐補助：根據(jù)主辦單位收費通知，學習、培訓期間統(tǒng)一安排食宿的，不享受上述誤餐補助。未統(tǒng)一安排的，學習、培訓時間在30日內(nèi)，參照出差補助標準執(zhí)行，超過30日的，超出天數(shù)（從離開工作駐地之日算起、不管中途是否回來）按每人每天15元標準計發(fā)誤餐補助。

5.11.2 培訓期間，參加會務組、學習班組織的旅游性考察活動，費用自理。5.12 參加學歷教育人員報銷規(guī)定

5.12.1經(jīng)公司批準不脫產(chǎn)參加高層次學歷教育（研究生及以上）或?qū)W位教育（碩士及以上）的人員，按照下列標準執(zhí)行：

5.12.1.1住宿費：學校未提供宿舍的，在每人每天100元標準內(nèi)據(jù)實報銷。

5.12.1.2乘坐社會交通工具的，出差補助及市內(nèi)交通費，往返途中參照出差標準執(zhí)行，學習期間無任何補貼。

5.12.2經(jīng)本單位負責人、人力資源部批準，職工參加六個月及以上的脫產(chǎn)學歷教育的人員，參照工作人員出差標準，只報銷首次入學、畢業(yè)返程兩個單程的直線距離所發(fā)生的社會交通工具費用，并按路途計發(fā)市內(nèi)交通費，路途或?qū)W習期間不享受出差補助等補貼，住宿費自行承擔。

5.12.3經(jīng)人力資源部批準參加函授學習、自學考試的人員，交通費、住宿費不予報銷。取得畢業(yè)證后，經(jīng)人力資源部批準，按公司規(guī)定給予適當獎勵。

5.12.4個人為晉職、晉級而自愿參加的文化實習班、補習班等發(fā)生的各項費用由本人自行承擔。

5.13 公司職工因病、工傷外出就醫(yī)報銷規(guī)定 5.13.1職工工傷報銷規(guī)定 5.13.1.1就醫(yī)批準權(quán)限

公司職工因工傷需外出就醫(yī)的，需經(jīng)職工醫(yī)院和生產(chǎn)技術(shù)部同時批準，出省的經(jīng)職工醫(yī)院和公司總經(jīng)理批準。5.13.1.2工傷人員醫(yī)療費用報銷標準

在搶救傷者生命及康復性治療期間所發(fā)生的醫(yī)療費用，以及經(jīng)所在醫(yī)院與職工醫(yī)院同意，可請專家會診或轉(zhuǎn)上級醫(yī)院治療所發(fā)生的醫(yī)療費用，經(jīng)生產(chǎn)技術(shù)部、職工醫(yī)院簽字后據(jù)實報銷；未經(jīng)同意擅自請專家會診或轉(zhuǎn)院者，費用自行承擔；康復后發(fā)生的費用由傷者自行承擔；工作人員因工傷經(jīng)批準外出就醫(yī)的，可按照本辦法規(guī)定標準報銷與就醫(yī)有關(guān)的交通費、住宿費，但不發(fā)放出差補助、不報銷市內(nèi)交通費。5.13.1.3看護人員費用報銷標準

公司職工因工傷住院，需陪床護理的，原則限于1人，經(jīng)職工醫(yī)院和生產(chǎn)技術(shù)部批準，看護人員是公司在職職工的，看護期間視同出差；看護人員屬非公司在職職工的，看護費每人每天15元，住宿費每人每天不得超過80元，只報銷一次往返公共交通費用，未經(jīng)公司批準的看護人員，公司不支付看護費。

5.13.1.4看護人員屬非公司在職職工的，看護費由人力資源部制單，財務部辦理支付手續(xù)，住宿費憑住宿發(fā)票按標準報銷。5.13.2職工因病和非因工負傷報銷規(guī)定

5.13.2.1經(jīng)公司領(lǐng)導和職工醫(yī)院同意，職工外出就醫(yī)，差旅費用自理。

5.13.2.2工作人員因病就醫(yī)，需陪床護理的，經(jīng)職工醫(yī)院和公司總經(jīng)理批準，看護人員是公司在職職工的，看護期間視同出差；看護人員屬非公司在職職工的，費用自理。5.14 公司職工探親路費報銷規(guī)定

5.14.1 管理部室、子分公司及直屬項目部負責人探親時，由集團公司總經(jīng)理和人力資源部共同批準；其他職工探親時，經(jīng)各單位負責人和人力資源部同時批準，探親路費由人力資源部簽字報銷。

5.14.2 公司工作人員享受公司規(guī)定的探親假，其有關(guān)的城市間交通費、住宿費，參照本辦法出差有關(guān)規(guī)定辦理，不核發(fā)伙食補助費，不報銷其他公雜費。

5.14.3 職工探親一般不報銷飛機票。除新疆區(qū)域外，因故乘坐飛機的，按照不超過直線火車硬席臥鋪標準報銷，多支部分自理。5.15 公司職工療養(yǎng)報銷規(guī)定 5.15.1批準程序

由公司職工本人提出療養(yǎng)申請，經(jīng)本單位負責人同意，并報公司工會部門批準后，由各單位根據(jù)工作情況安排療養(yǎng)人員和時間，除省級以上勞模外，凡療養(yǎng)過的職工不再重復安排療養(yǎng)。5.15.2療養(yǎng)期限

每期療養(yǎng)期限(包括途中)為14天。5.15.3療養(yǎng)路線及費用

5.15.3.1公司職工療養(yǎng)購買車票、食宿、療養(yǎng)路線、療養(yǎng)地點可由個人自行安排，部門可協(xié)商安排夫妻同時療養(yǎng)。

5.15.3.2公司職工療養(yǎng)費用含住宿費、伙食補助費、交通費、其他雜費等，共計1500元，實行一次包干、超支自理的辦法。療養(yǎng)人員回來后，憑主要交通費單據(jù)，填制差旅費報銷單，到公司工會部門辦理包干費報銷手續(xù)。5.16 臨時出國人員費用開支標準 5.16.1境外住宿費

公司人員臨時到一公司國外項目工地出差的，在境外期間，發(fā)生的住宿費在財政部[2001]73號文件規(guī)定的標準之內(nèi)予以報銷。5.16.2境外伙食補助標準

5.16.2.1公司人員臨時到一公司國外項目工地出差的，伙食費依照[2001]73號文件規(guī)定的標準，按離、抵我國國境之日計算每次出差20天以內(nèi)的，全部發(fā)放給個人包干使用；超過20天時，除在境外往返途中，按標準發(fā)放伙食費外，在項目工地期間，伙食費補貼標準依照一公司關(guān)于該境外項目的補貼辦法執(zhí)行。

5.16.2.2公司人員到一公司境外項目工地支援工作或經(jīng)常間歇性工作的，除在境外往返途中，按標準發(fā)放伙食費外，在項目工地期間，伙食費補貼標準依照一公司關(guān)于該境外項目的補貼辦法執(zhí)行。5.16.3境外公雜費

5.16.3.1是指用于市內(nèi)交通、郵電、辦公用品和必要的小費支出等項目。公司人員到一公司境外項目工地出差的，除在境外往返途中，按標準發(fā)放公雜費外，在項目工地期間，不發(fā)放公雜費。

5.16.3.2因產(chǎn)品售后安裝和服務、學習臨時出國的，在境外期間，除在境外往返途中，按標準發(fā)放公雜費外，學習期間和設備安裝期間，不按標準發(fā)放公雜費。5.17 其他

5.17.4.1公司職工參加各種會議、學習考察、產(chǎn)品推廣、產(chǎn)品售后服務等因公臨時出國的，在境外期間的伙食費、公雜費、國際旅費、住宿費等費用開支管理，除上述規(guī)定外，全部依照財政部[2001]73號關(guān)于《臨時出國人員費用開支標準和管理辦法的規(guī)定》執(zhí)行。

5.17.4.2出國人員備用金借款：臨時因公出國人員需要借支備用金的，備用金的領(lǐng)取和償還，全部使用人民幣進行清算，還款時因人民幣匯率變動引起的匯兌凈損益，由個人負擔。5.18 附則

5.18.1本辦法自2012年12月10日起施行。

5.18.2 本辦法由集團公司財務部負責修改及解釋，各子分公司可以根據(jù)該辦法，制定相應的管理辦法，但不得超過本辦法所規(guī)定的相關(guān)標準，報財務部批準后施行。6.相關(guān)文件

無 7.附件

第三篇：學校差旅費報銷管理辦法

學校差旅費報銷管理辦法

為貫徹落實《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》和差旅費制度有關(guān)標準應適時調(diào)整的規(guī)定，進一步規(guī)范和加強我校差旅費管理，提高差旅住宿費標準的科學性、合理性。同時依據(jù)X財【2017】XX號文件精神，特制訂如下報銷辦法：

一、報銷條件：

由學校安排外出學習、辦公事，參加各種會議、培訓、教研活動等。

二、報銷標準：

1、公派，生活費40元/天；交通費據(jù)實報銷。

2、出差培訓期間交通及食宿自理的，憑車票、住宿發(fā)票（住宿費最高不超過每人150元/天），據(jù)實報銷，伙食費每人90元/天。（派車接送并且管飯，不報銷交通及伙食費；派車不管飯，報銷伙食費每人60元/天；不派車不管飯，每人90元/天。XX點前出發(fā)，按一天報銷；XX點后出發(fā)，按半天報銷；XX點后返回，按一天報銷；XX點前返回，按半天報銷；自駕車到外市出差，交通費按照每車100元/天，住宿費及伙食費參照前邊標準執(zhí)行。）

3、參加教育管理部門及學校組織的業(yè)務培訓的教師，費用開支評文件及發(fā)票報銷；費用自理的按上述條款予以補助。

XXX學校

2018年1月15日

第四篇：銀行差旅費報銷管理辦法

*** 差旅費報銷管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強***（簡稱“本聯(lián)社”）差旅費管理，規(guī)范差旅費支出行為，保證工作需要，有效節(jié)約費用開支，根據(jù)《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《**負責人履職待遇和業(yè)務支出管理辦法》的通知》（**發(fā)〔2010〕**號）和國家相關(guān)財務制度規(guī)定，結(jié)合本聯(lián)社實際情況，制定本辦法。

第二條 差旅費是指本聯(lián)社員工因公出差，按規(guī)定標準報銷的乘坐車（船、飛機）費、出差補助費、住宿費等費用。包括伙食補助費、市內(nèi)交通費和往返于機場的乘車費以及因公發(fā)生的合理性支出等。

第三條 差旅費管理遵循以下原則：

（一）厲行節(jié)約。根據(jù)本聯(lián)社員工職級和出行距離，分別確定乘坐交通工具的檔次和住宿標準，力求既保證工作需要，又節(jié)約費用支出。

（二）規(guī)范審批。根據(jù)本聯(lián)社員工出行區(qū)域和執(zhí)行標準，明確審查部門和審批權(quán)限，實現(xiàn)差旅費的科學管理，規(guī)范核算。

（三）簡便實用。進一步明確差旅費標準和規(guī)定，按類別分品種進行整合排序，便于員工掌握和運用。

第四條 本辦法僅適用于本聯(lián)社在職正式員工。

第二章 差旅費列支標準

第五條 乘坐交通工具（車、船、飛機）標準

（一）聯(lián)社副主任級（含）以上領(lǐng)導（或享受同等待遇人員）公出，可乘飛機商務艙或公務艙及以下艙位、火車軟臥（座）、動車一等座及以下、輪船一等艙及以下。

（二）部門經(jīng)理、副經(jīng)理（或享受同等待遇人員）公出，可乘飛機經(jīng)濟艙，火車軟臥（座）、動車一等座及以下、輪船二等艙。

（三）其他人員公出按其所到目的地鐵路距離不同劃分。鐵路距離范圍在500公里（含）以內(nèi)，可乘火車硬臥（座）、動車二等座、輪船三等艙，如需乘坐飛機或軟臥，應事先填報《乘機、火車軟臥申請單》（見附件4），由本條線經(jīng)理、分管副主任和聯(lián)社主任簽批；鐵路距離范圍在500公里以上，可乘坐飛機（經(jīng)濟艙）或硬臥。

（四）部門副經(jīng)理以上人員公出的隨行人員（不超過1人），可執(zhí)行同行領(lǐng)導乘坐交通工具的標準。

第六條 宿費標準

（一）省內(nèi)出差住宿費標準

1、前往廣州、深圳、珠海、中山、佛山、江門7市區(qū)出差，聯(lián)社副主任級（含）以上領(lǐng)導（或享受同等待遇人員）宿費標準每人每天450元；部門經(jīng)理、副總經(jīng)理（或享受同等待遇人員）宿費標準每人每天400元；其他人員宿費標準每人每天350元。

2、除上述7市區(qū)外出差，聯(lián)社副主任級（含）以上領(lǐng)導（或享受同等待遇人員）宿費標準每人每天400元；部門經(jīng)理、副總經(jīng)理（或 享受同等待遇人員）宿費標準每人每天350元；其他人員宿費標準每人每天300元。

（二）省外出差住宿費標準：前往省外出差，其住宿費按《***工作人員省外出差住宿標準一覽表（附件2）》有關(guān)標準執(zhí)行。省外各地、州、市（縣）差旅費住宿費標準未指定公布前，可暫按照其省會城市住宿標準執(zhí)行。住宿費和出差補貼的標準均為最高限額標準。

第七條 出差補助標準

（一）跨縣出差：每人每天伙食補助限額包干50元。

（二）跨市地區(qū)出差：每人每天伙食補助限額包干100元。

（三）省外出差：每人每天伙食補助限額包干180元

（四）出差人員由所在單位或接待單位統(tǒng)一安排住宿、交通工具和伙食的，不享受本辦法規(guī)定的限額包干辦法，由主辦單位按培訓會議費規(guī)定統(tǒng)一開支。

第八條 基層信用社職工縣內(nèi)出差或到聯(lián)社辦理業(yè)務按往返原所行乘公共汽車費用具實列支，每人/天補貼 20 元。

第九條 經(jīng)聯(lián)社人力資源部門批準，從轄屬信用社借調(diào)或派往縣外學習培訓或開會，按上述對應職級條款執(zhí)行。

第五章 相關(guān)要求

第十條 對出差人員原則上不借差旅費，特殊情況需經(jīng)聯(lián)社主任簽批。

第十一條 出差人員的各項補助，憑其城市間交通或住宿費票據(jù) 3 計算補助天數(shù)和金額。對出差沒有城市間交通費或住宿費票據(jù)無法計算出差天數(shù)的，視同出差人員由接待單位統(tǒng)一安排交通工具和食宿，不報銷差旅費補助。

第十二條 出差人員在出差期間，經(jīng)上一級主管領(lǐng)導批準因私繞道，其繞道車船費、機票費，扣除出差直線單程車船機票后，多開支部分由個人自理，不享受繞道和在家期間的出差各項補助。如果繞道車、船費少于直線單程車、船費，憑車、船票據(jù)實報銷。

第十三條 出差人員宿費票據(jù)必須開具正規(guī)的住宿發(fā)票，非正規(guī)票據(jù)不予報銷。

第十四條 出差人員報銷時均需填寫報銷憑證，差旅費需填寫差旅費報銷單（見附件6），原始憑證作報銷憑證的附件，要按照報銷憑證項目內(nèi)容完整填寫，禁止涂改。

第六章 差旅費審批程序

第十五條 正、副經(jīng)理（或享受同等待遇）省內(nèi)出差，由條線分管主任簽批。員工省內(nèi)出差，由部門經(jīng)理簽批；

第十六條 省外出差，副主任需聯(lián)社主任簽批，正、副經(jīng)理和員工需本條線分管主任簽批。

第十七條 對于“超標準”出差人員，填列差旅費超標準報銷審批單（見附件5），經(jīng)部門經(jīng)理和分管主任簽批、聯(lián)社主任審批。若在規(guī)定范圍以外，需要乘坐飛機或軟臥出行，應事先填報《乘機、火車軟臥申請單》獲得批準。

第七章 附則

第十八條 本辦法從發(fā)文之日起實行，以往制度辦法中相關(guān)內(nèi)容與本辦法不符的，以本辦法為準。本辦法由聯(lián)社計劃資金財務部負責解釋，修改和補充。

第五篇：湘潭市差旅費報銷管理辦法

關(guān)于印發(fā)《湘潭市市直機關(guān)差旅費管理辦法》的通知

市直機關(guān)各單位：

《湘潭市市直機關(guān)差旅費管理辦法》已經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行中有何問題，請及時向我們反映。

附件：湘潭市市直機關(guān)差旅費管理辦法

湘潭市財政局 2014年9月26日

附件：

湘潭市市直機關(guān)差旅費管理辦法 第一章 總則

第一條 為加強和規(guī)范市直機關(guān)國內(nèi)差旅費管理，依據(jù)《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》，并參照《中央和國家機關(guān)差旅費管理辦法》和《湖南省省直機關(guān)差旅費管理辦法》（湘財行[2014]15號），結(jié)合我市實際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于市直黨的機關(guān)、人大機關(guān)、行政機關(guān)、政協(xié)機關(guān)、審判機關(guān)、檢察機關(guān)以及人民團體、民主黨派、工商聯(lián)和參照公務員法管理的事業(yè)單位（以下簡稱市直機關(guān)）。

第三條 差旅費是指市直機關(guān)工作人員臨時到常駐地以外地區(qū)公務出差所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。

第四條 市直機關(guān)應當建立健全公務出差審批制度。出差必須按規(guī)定報經(jīng)單位有關(guān)領(lǐng)導批準，從嚴控制出差人數(shù)和天數(shù)；嚴格差旅費預算管理，控制差旅費支出規(guī)模；嚴禁無實質(zhì)內(nèi)容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門間無實質(zhì)內(nèi)容的學習交流和考察調(diào)研。

第五條 我市以《湖南省省直機關(guān)差旅費管理辦法》公布的分地區(qū)、分級別、分項目差旅費標準為基礎(chǔ)，結(jié)合我市實際制定差旅費標準，并根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展水平、市場價格及消費水平變動情況適時調(diào)整。第二章 城市間交通費

第六條 城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區(qū)出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發(fā)生的費用。

第七條 出差人員應當按規(guī)定等級乘坐交通工具。乘坐交通工具的等級見下表： 交通工具

級別 火車（含高鐵、動車、全列軟席列車）輪船（不包括旅游船）飛機 其他交通工具（不包括出租小汽車）

廳局級及相當職務人員 火車軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車一等座，全列軟席列車一等軟座 二等艙 經(jīng)濟艙 憑據(jù)報銷其余人員 火車硬席（硬座、硬臥），高鐵/動車二等座，全列軟席列車二等軟座 三等艙 經(jīng)濟艙 憑據(jù)報銷

省部級及相當職務人員出差，參照湖南省財政廳公布的規(guī)定等級乘坐交通工具。未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。

第八條 到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選乘經(jīng)濟便捷的交通工具。

第九條 乘坐飛機的，民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據(jù)報銷。

第十條 乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份，憑據(jù)報銷。所在單位統(tǒng)一購買交通意外保險的，不再重復購買。第三章 住宿費

第十一條 住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發(fā)生的房租費用。

第十二條 市直機關(guān)工作人員到省外出差，執(zhí)行湖南省財政廳公布的分地區(qū)、分級別住宿費限額標準（見附表）；到省內(nèi)出差，按每人每天廳局級及相關(guān)職務人員450元、其余人員330元的標準限額執(zhí)行。

第十三條 出差人員應當在職務級別對應的住宿費標準限額內(nèi)，選擇安全、經(jīng)濟、便捷的賓館住宿。第四章 伙食補助費

第十四條 伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。第十五條 伙食補助費按出差自然（日歷）天數(shù)包干補助。省外出差，執(zhí)行湖南省財政廳公布的分地區(qū)伙食補助費標準（見附表）；省內(nèi)出差，補助標準為每人每天100元。

第十六條 出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統(tǒng)一安排用餐的，應向接待單位交納伙食費。第五章 市內(nèi)交通費

第十七條 市內(nèi)交通費是指工作人員因公出差期間發(fā)生的市內(nèi)交通費用。第十八條 市內(nèi)交通費按出差自然（日歷）天數(shù)包干補助，補助標準為每人每天80元。

第十九條 出差人員自帶公務交通工具的，應在差旅費報銷單據(jù)中如實申報，不予補助市內(nèi)交通費。由接待單位或其他單位提供交通工具的，應按規(guī)定標準向接待單位或其他單位交納相關(guān)費用。第六章 報銷管理

第二十條 出差人員應當嚴格按規(guī)定標準開支差旅費；費用由所在單位承擔，不得向下級單位、企業(yè)或其他單位轉(zhuǎn)嫁。

第二十一條 城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據(jù)報銷，訂票費、交通意外保險費、經(jīng)批準發(fā)生的簽轉(zhuǎn)或退票費憑據(jù)報銷。住宿費在標準限額之內(nèi)憑發(fā)票據(jù)實報銷。

伙食補助費和市內(nèi)交通費按規(guī)定標準包干補助，不憑票報銷。出差人員當天往返的，按一天計算核報伙食補助費和市內(nèi)交通費。未按規(guī)定開支差旅費的，超支部分由個人自理。

第二十二條 工作人員出差結(jié)束后應當及時辦理報銷手續(xù)。差旅費報銷時應當提供出差審批單、機票、車票、住宿費發(fā)票等憑證。住宿費、機票支出等按規(guī)定用公務卡結(jié)算。

第二十三條 財務部門應當嚴格按規(guī)定審核差旅費開支，對未經(jīng)批準出差以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。

實際發(fā)生住宿而無住宿費發(fā)票的，不得報銷住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。

第二十四條 工作人員到常駐地以外地區(qū)參加會議、培訓，舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內(nèi)交通費由會議、培訓舉辦單位按規(guī)定統(tǒng)一開支；在途期間的差旅費，按照本辦法規(guī)定由所在單位報銷。

第二十五條 經(jīng)組織批準，工作人員到常駐地以外地區(qū)實（見）習、掛職鍛煉、跟班學習或支援工作等，其差旅費按以下規(guī)定報銷：

（一）在途期間（僅指首次前往和期滿返回）的差旅費，按照本辦法規(guī)定回所在單位報銷。

（二）在外地工作期間，由所在單位按每人每個工作日省內(nèi)30元、省外40元的標準發(fā)放伙食補助費。省財政廳另有規(guī)定的從其規(guī)定，不得重復領(lǐng)取。在市內(nèi)工作期間不再報銷住宿費和市內(nèi)交通費，在市外工作期間不再報銷市內(nèi)交通費。

（三）工作期間出差的差旅費，按照當?shù)夭盥觅M管理規(guī)定執(zhí)行，由接收單位承擔。第二十六條 經(jīng)組織批準帶薪參加黨校、行政學院或社會主義學院等脫產(chǎn)學習（不包括學歷學位教育）并在校食宿的，學習期間學校統(tǒng)一收取的伙食費由所在單位在伙食補助費限額標準內(nèi)據(jù)實報銷，不報銷市內(nèi)交通費；學校未統(tǒng)一安排用餐的，市外每人每天伙食補助費50元，市內(nèi)每人每天補助25元（按工作日計算），不報銷市內(nèi)交通費。離開本地城區(qū)參加學習的，在途期間的差旅費，按照本辦法規(guī)定由所在單位報銷。

第二十七條 援藏援疆人員休假及配偶探親差旅費的報銷，按照我市援藏援疆干部有關(guān)待遇規(guī)定執(zhí)行。相關(guān)差旅費標準低于本辦法規(guī)定的，從本辦法規(guī)定。第七章 監(jiān)督問責

第二十八條 市直機關(guān)應當加強工作人員出差活動和經(jīng)費報銷的內(nèi)控管理，對本單位出差審批制度、差旅費預算及規(guī)模控制負責，相關(guān)領(lǐng)導、財務人員等對差旅費報銷進行審核把關(guān)，確保票據(jù)來源合法，內(nèi)容真實完整、合規(guī)。對未經(jīng)批準擅自出差、不按規(guī)定開支和報銷差旅費的人員進行嚴肅處理。

一級預算單位應當強化對所屬預算單位的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，重大問題向市財政局報告。

市直機關(guān)應當自覺接受審計部門對出差活動及相關(guān)經(jīng)費支出的審計監(jiān)督。第二十九條 市財政局會同市監(jiān)察局、市審計局對市直機關(guān)差旅費管理和使用情況進行監(jiān)督檢查。主要內(nèi)容包括：

（一）單位差旅審批制度是否健全，出差活動是否按規(guī)定履行審批手續(xù)；

（二）差旅費開支范圍和開支標準是否符合規(guī)定；

（三）差旅費報銷是否符合規(guī)定；

（四）是否向下級單位、企業(yè)或其他單位轉(zhuǎn)嫁差旅費；

（五）差旅費管理和使用的其他情況。

第三十條 出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規(guī)定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產(chǎn)品等。

第三十一條 違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，依法依規(guī)追究相關(guān)單位和人員的責任：

（一）單位無出差審批制度或出差審批控制不嚴的；

（二）虛報冒領(lǐng)差旅費的；

（三）擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標準的；

（四）不按規(guī)定報銷差旅費的；

（五）轉(zhuǎn)嫁差旅費的；

（六）其他違反本辦法行為的。

有前款所列行為之一的，由市財政局會同有關(guān)部門責令改正，違規(guī)資金應予追回，并視情況予以通報。對直接責任人和相關(guān)負責人，報請所在單位按規(guī)定給予行政處分。涉嫌違法的，移送司法機關(guān)處理。第八章 附則

第三十二條 市直其他事業(yè)單位參照本辦法執(zhí)行。

各縣市區(qū)可參照本辦法，結(jié)合本地實際制定本地差旅費管理辦法，報市財政局備案。各市直機關(guān)應當根據(jù)本辦法，結(jié)合本單位實際情況制定具體操作規(guī)定，報市財政局備案。

第三十三條 本辦法由市財政局負責解釋。

第三十四條 本辦法自發(fā)布之日起施行，有效期五年。其他有關(guān)市直機關(guān)差旅費管理規(guī)定與本辦法不一致的，按照本辦法執(zhí)行。