第一篇：關于印發《貴州大學差旅費管理辦法》的通知

貴州大學文件 貴大發〔2016〕8號

關于印發

《貴州大學差旅費管理辦法》的通知

各學院、校直各單位：

《貴州大學差旅費管理辦法》，已經學校審議通過，現印發你們，請遵照執行。

附件：貴州大學差旅費管理辦法

貴 州 大 學

2016年1月12日

貴州大學校長辦公室 2016年1月12日印發 附：

貴州大學差旅費管理辦法

第一章 總 則

為規范差旅費管理，根據《中央和國家機關差旅費管理辦法》（財行〔2013〕531號）、《貴州省省級黨政機關差旅費管理辦法》（黔財行〔2014〕19號）、《中央和國家機關差旅費管理辦法有關問題的解答》（財辦行〔2014〕90號）和《省財政廳關于調整貴州省省級黨政機關差旅住宿費標準的通知》（黔財行〔2015〕145號）文件精神，結合學校實際，特制定本辦法。

第一條 差旅費是指工作人員因公臨時到常駐地以外地區出差所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。

第二條 出差必須按規定報經單位有關領導批準，從嚴控制出差人數和天數，嚴格差旅費預算管理，控制差旅費規模，嚴禁無實質內容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。

一、本校教職工因公出差

1．校級領導從預算中安排的校領導辦公經費中借支及報銷。

2．其他人員。使用學校經費（含專項經費）出差，需經主管書記、校長同意，由分管財務的校領導審批；使用部門經費出差，由部門負責人審批；使用科研經費出差，由課題負責人和科研管理部門共同審批。

二、職工經批準外出進修學習，使用師資培養經費的，需經教師工作處批準。

三、因公臨時出國人員差旅費國內部分參照本辦法執行，國外部分按《貴州省因公臨時出國經費管理辦法執行》。

四、工作人員調動工作及符合探親條件教職工的探親經費報銷，由人事處審批。

第二章 城市間交通費

第三條 城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區出差所發生的城市間交通費用。

第四條

出差人員應當按規定等級乘坐交通工具。出差人員乘坐交通工具的等級見下表：

省級及相當職務人員出差，因工作需要，隨行一人可乘坐同等級交通工具。

未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。

中國科學院院士、中國工程院院士，參照省部級標準執行。正教授參照司局級標準執行。

第四條

到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選乘相對經濟便捷的交通工具。

可以乘坐軟席臥鋪而改乘硬席臥鋪的，不再給予補助。

第五條

乘坐飛機的，民航發展基金、燃油附加費可以憑據報銷。

第六條 乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。所在單位統一購買交通意外保險的，不再重復購買。

第三章 住宿費

第七條 住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所）發生的房租費用。

第八條 出差人員赴省外直轄市、計劃單列市和省會城市出差住宿費上限標準，執行財政部制定的有差城市差旅住宿標準（詳見附件1），赴省外其他城市出差執行當地財政部門制定的差旅住宿費標準，當地差旅住宿費標準未制定公布前，暫按其省會城市住宿費標準執行。省內出差按省財政廳制定并公布的城市（地區）的住宿費上限標準（詳見附件1）執行。

中國科學院院士、中國工程院院士參照省部級標準執行。

第九條 出差人員應當在職務級別對應的目的地住宿費標準限額內，選擇安全、經濟、便捷的賓館住宿。

第四章 伙食補助費

第十條 伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補償費用。

第十一條 伙食補助費按出差自然(日歷)天數計算，按規定標準包干使用。

第十二條 省內出差伙食補助費每人每天100元，省外出差按中央和國家機關人員出差相關地區伙食補助費標準執行（見附表）。

第十三條 出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統一安排用餐的，應當向接待單位交納伙食費。

第五章 市內交通費

第十四條 市內交通費是指工作人員因公出差期間發生的市內交通費用。

第十五條 市內交通費按出差自然（日歷）天數計算，每人每天80元包干使用。

第十六條 出差人員由工作地接待單位或其他單位提供交通工具的，應向接待單位或其他單位交納相關費用。

第六章 報銷管理

第十七條 出差人員應當嚴格按規定開支差旅費，費用由出差審批經費承擔，不得向下級單位、企業或其他單位轉嫁。

第十八條 城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據報銷，訂票費、經批準發生的簽轉或退票費、乘坐交通工具的交通意外保險費憑據報銷。

住宿費在標準限額之內憑發票據實報銷?；锸逞a助費按出差目的地規定標準報銷，在途期間的伙食補助費按當天最后到達目的地規定標準報銷。

市內交通費按規定標準80元直接報銷。

未按規定標準開支差旅費的，超支部分由個人自理。第十九條 工作人員出差結束后應當及時（三個月內且一般不得跨年度）辦理報銷手續。差旅費報銷時應當提供出差審批單、機票、車票、住宿費發票等憑證。

具備條件的應以公務卡方式結算住宿費、機票等支出。

第二十條 財務部門應當嚴格按規定審核差旅費開支，對未經批準，以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。

在職人員使用學校或部門經費出差實際發生住宿而無住宿費發票的，不得報銷住宿費。當天往返的按規定報銷城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。乘坐本單位或其他單位公務用車出差的，不得報銷城市間交通費和市內交通費。出差人員自帶車輛的不再發放市內交通費。

科研經費出差實際發生住宿而無住宿費發票的，不得報銷住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。如果是住在自己家里的，或到邊遠地區出差，無法取得住宿費發票的，由出差人員說明情況并經單位分管領導和學校科研管理部門批準，可以報銷城市間交通費、伙食補助費和市內交通費，當天往返的按規定報銷城市間交通費、伙食補助費和市內交通費，其他情況一般不予報銷差旅費。出差人員自帶車輛的不再發放市內交通費。

第七章 監督問責

第二十一條 學校各部門應加強對本單位工作人員差旅活動和經費報銷的內控管理，對本單位差旅審批、差旅費預算及規模控制負責，相關領導、財務人員等對差旅費報銷進行審核把關，確保票據來源合法，內容真實完整、合規。對未經批準擅自出差、不按規定開支和報銷差旅費的人員進行嚴肅處理。

第二十二條 財務處會同審計、監察及相關部門（教務、研究生院、科學技術研究院、哲學社會科學研究院等）對各部門差旅費管理和使用情況進行監督檢查。主要內容包括：

（一）單位出差活動是否按規定履行審批手續；

（二）差旅費開支范圍和開支標準是否符合規定；

（三）差旅費報銷是否符合規定；

（四）是否向下級單位、企業或其他單位轉嫁差旅費；

（五）差旅費管理和使用的其他情況。

第二十三條 出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產品等。

第二十四條 違反本辦法規定，有下列行為之一的，依法依規追究相關單位和人員的責任：

（一）單位無差旅審批制度或差旅審批控制不嚴的；

（二）弄虛作假，虛報冒領差旅費的；

（三）擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標準的；

（四）不按規定報銷差旅費的；

（五）轉嫁差旅費的；

（六）其他違反本辦法行為的。

有前款所列行為之一的，由財務處會同有關部門責令改正，違規資金予以追回，并視情況予以通報。對直接責任人和相關負責人，按相關紀律規定處理。涉嫌違法的，移交司法機關處理。

第八章 部分特殊事項報銷規定

第二十五條 經單位領導批準工作人員出差期間回家省親辦事的差旅費。工作人員出差期間回家省親辦事的，城市間交通費按不高于從出差目的地返回單位按規定乘坐相應交通工具的票價予以報銷，超出部分由個人自理；伙食補助費和市內交通費按從出差目的地返回單位的天數（扣除回家省親辦事的天數）和規定標準予以報銷。

第二十六條 實行車改前到貴陽市城區、郊區公務活動：

一﹑花溪校區教職工由花溪出發臨時到貴陽市城區（觀山湖、云巖、南明、小河）辦理公務不乘坐學校車輛的每人每天補助市內交通費20元；由花溪出發臨時到貴陽市郊區（烏當區、白云區、清鎮）辦理公務不乘坐學校車輛的每人每天補助市內交通費30元。城區校區臨時由城區校區出發到貴陽市郊區（烏當區、白云區、清鎮）辦理公務不乘坐學校車輛的每人每天補助市內交通費20元；城區校區由城區出發臨時到花溪校區辦理公務補助市內交通費15元。自帶車輛辦理公務人員超過二人的，最高只能按兩人報銷，補助包干使用。

二、到遠郊區（修文、開陽、息峰）按一般出差標準執行。

第二十七條

工作人員外出參加會議、培訓，舉辦單位統一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內交通費由會議、培訓舉辦單位按規定統一開支；往返會議、培訓地點的差旅費由所在單位按照規定報銷。會議通知需交納會務費或培訓費及注明食宿自理的，按通知標準報銷會務費或培訓費，伙 食補助、住宿費按標準報銷，會議期間不報銷市內交通費。

第二十八條 在職人員符合報銷條件的國內探親旅費報銷按下列規定執行：

一、乘火車（包括直快、特快）的不分職級一律報硬席座位票，年滿50周歲以上并連續乘火車48小時以上的可報硬席臥鋪車票。

職工探親時如果選擇乘坐高鐵（動車），報銷時按高鐵（動車）二等座票價的50%或普通列車（包括直快、特快）硬座票價選擇其中一個標準報銷。

二、乘輪船的報四等艙位（或比統艙高一級艙位）。

三、乘長途公共汽車及其他民用交通工具（不包括飛機）的憑據按實報銷。

四、探親途中市內交通費可按起止站的直線公交車費報銷,市內出租車費自理。

五、職工探親往返途中限于交通條件必須中途轉車轉船并在中轉地點住宿的，每中轉一次可憑據按“其余人員”出差住宿標準報銷1天住宿費。

六、已婚職工探望父母的往返路費（包括車船費、市內交通費、住宿費）在本人工資30%以內（崗位工資與薪級工資之和）由職工本人自理，超過部分由學校報銷。

七、探親期間的伙食費、行李物品寄存費、托運費，均由職工自理。

第二十九條 工作人員因調動工作發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費，由調入單位按照差旅費管理辦法的規定予以一次性報銷。隨遷家屬和搬遷家具發生的費用由調動人員自理。

第三十條 畢業生分配到校工作，可報銷1次從畢業院校至學校的交通費，交通費限火車硬席臥鋪（含硬席臥鋪）以下或動車高鐵二等座。

第三十一條 出差人員原則上乘坐全列軟席列車軟座，但在晚8時至次日晨7時期間乘車時間6小時以上的，或連續乘車超過12小時的，經單位領導批準，可以乘坐軟臥，按照軟臥車票報銷。

往返駐地和機場的交通費在按規定發放的市內交通費內統籌解決，不再另外報銷。

第三十二條 本辦法自發布之日起執行，本辦法由財務處負責解釋。

附件：1.貴州省省級黨政機關差旅住宿費標準調整表

2.貴州大學出差申請審批表

3.貴陽市城區郊區公務活動報銷審批表 4.貴陽市城區郊區公務活動報銷統計表

第二篇：關于印發《上海市市級機關差旅費管理辦法》的通知

關于印發《上海市市級機關差旅費管理辦法》的通知

發布日期：2014-03-14 | 字體：大 中 小 | 收藏本文 | 打印 | 關閉本頁 | 查看更多屬性 市政府各委、辦、局：

為貫徹落實中央關于改進工作作風、密切聯系群眾八項規定以及本市有關實施細則，推進厲行節約反對浪費制度建設，加強和規范本市市級機關差旅費管理，根據《黨政機關厲行節約反對浪費條例》和《中央和國家機關差旅費管理辦法》，我們制定了《上海市市級機關差旅費管理辦法》?，F印發給你們，自發文之日起施行。執行中有何問題，請及時向我們反饋。

特此通知。

上海市財政局

2014年3月11日

上海市市級機關差旅費管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強和規范市級機關國內差旅費管理，推進厲行節約反對浪費，根據《黨政機關厲行節約反對浪費條例》和《中央和國家機關差旅費管理辦法》，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于市級機關和參照公務員法管理的事業單位（以下簡稱“市級單位”）。

本辦法所稱的市級機關，是指市級黨的機關、人大機關、行政機關、政協機關、審判機關、檢察機關，各人民團體、各民主黨派市委和市工商聯。

第三條 差旅費是指工作人員臨時到常駐地以外地區公務出差所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。

第四條 各市級單位應當建立健全公務出差審批制度。出差必須按規定報經單位有關領導批準，從嚴控制出差人數和天數；嚴格差旅費預算管理，控制差旅費支出規模；嚴禁無實質內容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。

第五條 市財政局參照財政部的有關規定，按照分地區、分級別、分項目的原則制定差旅費標準。

第二章 城市間交通費

第六條 城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發生的費用。

第七條 出差人員應當按規定等級乘坐交通工具。乘坐交通工具的等級見下表：

部級及相當職務人員出差，因工作需要，隨行一人可乘坐同等級交通工具。

未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。

第八條 到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選乘經濟便捷的交通工具。

第九條 乘坐飛機的，民航發展基金、燃油附加費可以憑據報銷。

第十條 乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。所在單位統一購買交通意外保險的，不再重復購買。

第三章 住 宿 費

第十一條 住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發生的房租費用。

第十二條 市財政局參照財政部的有關規定，分地區制定住宿費限額標準（見附表）。

對于住宿價格季節性變化明顯的城市，住宿費限額標準在旺季可適當上浮一定比例，具體規定由市財政局參照財政部的有關規定另行發布。

第十三條 部級及相當職務人員住普通套間，司局級及以下人員住單間或標準間。

第十四條 出差人員應當在職務級別對應的住宿費標準限額內，選擇安全、經濟、便捷的賓館住宿。

第四章 伙食補助費

第十五條 伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。

第十六條 伙食補助費按出差自然（日歷）天數計算，按規定標準包干使用。

第十七條 市財政局參照財政部的有關規定，分地區制定伙食補助費標準（見附表）。

第十八條 出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統一安排用餐的，應當向接待單位交納伙食費。

第五章 市內交通費

第十九條 市內交通費是指工作人員因公出差期間發生的市內交通費用。

第二十條 市內交通費按出差自然（日歷）天數計算，每人每天80元包干使用。

第二十一條 出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應向接待單位或其他單位交納相關費用。

第六章 報 銷 管 理

第二十二條 出差人員應當嚴格按規定開支差旅費，費用由所在單位承擔，不得向下級單位、企業或其他單位轉嫁。

第二十三條 城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據報銷，訂票費、經批準發生的簽轉或退票費、交通意外保險費憑據報銷。

住宿費在限額標準之內憑發票據實報銷。

伙食補助費按出差目的地的標準報銷，在途期間的伙食補助費按當天最后到達目的地的標準報銷。

市內交通費按規定標準報銷。

未按規定開支差旅費的，超支部分由個人自理。

第二十四條 工作人員出差結束后應當及時辦理報銷手續。差旅費報銷時應當提供出差審批單、機票、車票、住宿費發票等憑證。

住宿費、機票支出等按規定用公務卡結算。

第二十五條 財務部門應當嚴格按規定審核差旅費開支，對未經批準出差以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。

實際發生住宿而無住宿費發票的，不得報銷住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。

第七章 監 督 問 責

第二十六條 各市級單位應當加強對本單位工作人員出差活動和經費報銷的內控管理，對本單位出差審批制度、差旅費預算及規模控制負責，相關領導、財務人員等對差旅費報銷進行審核把關，確保票據來源合法，內容真實完整、合規。對未經批準擅自出差、不按規定開支和報銷差旅費的人員進行嚴肅處理。

各預算主管部門應當強化對所屬預算單位的監督檢查，發現問題及時處理，重大問題向市財政局報告。

各市級單位應當自覺接受審計部門對出差活動及相關經費支出的審計監督。

第二十七條 市財政局會同有關部門對各市級單位差旅費管理和使用情況進行監督檢查。主要內容包括：

（一）單位差旅審批制度是否健全，出差活動是否按規定履行審批手續；

（二）差旅費開支范圍和標準是否符合規定；

（三）差旅費報銷和支付是否符合規定；

（四）是否向下級單位、企業單位或其他單位轉嫁差旅費；

（五）差旅費管理和使用的其他情況。

第二十八條 出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產品等。

第二十九條 違反本辦法規定，有下列行為之一的，依法依規追究相關單位和人員的責任：

（一）單位無出差審批制度或出差審批控制不嚴的；

（二）虛報冒領差旅費的；

（三）擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標準的；

（四）不按規定報銷差旅費的；

（五）轉嫁差旅費的；

（六）其他違反本辦法行為的。

有前款所列行為之一的，根據《財政違法行為處罰處分條例》（國務院令第427號）對相關單位和人員進行處理。

第八章 附 則

第三十條 工作人員外出參加會議、培訓，舉辦單位統一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內交通費由會議、培訓舉辦單位按規定統一開支；往返會議、培訓地點的差旅費由所在單位按照規定報銷。

第三十一條 工作人員在本市區域內因公外出一般不安排住宿，因工作需要確需住宿的，應報經單位有關領導批準后，按照本辦法規定報銷住宿費和伙食補助費，其中伙食補助費按住宿天數計算。

第三十二條 各市級單位應當根據本辦法，結合本單位實際情況，制定具體操作規定。

第三十三條 不參照公務員法管理的市級事業單位差旅費管理參照本辦法執行。

第三十四條 各區縣可參照本辦法，結合實際研究制定有關管理辦法。

第三十五條 本辦法由市財政局負責解釋。

第三十六條 本辦法自發文之日起施行。上海市財政局《關于印發〈關于上海市國家機關、事業單位工作人員外埠差旅費開支的規定〉的通知》（滬財行〔1996〕4號）同時廢止，其他有關市級機關和事業單位差旅費管理規定與本辦法不一致的，按照本辦法執行。

第三篇：關于印發中央和國家機關差旅費管理辦法有關問題的解答的通知

關于印發《中央和國家機關差旅費管理辦法有關問題的解答》的通知

財辦行〔2014〕90號

黨中央有關部門財務部門，國務院各部委、各直屬機構財務部門，全國人大常委會辦公廳機關事務管理局，全國政協辦公廳機關事務管理局，高法院行裝局，高檢院計財局，有關人民團體財務部門，各民主黨派中央辦公廳，新疆生產建設兵團財務局：

《中央和國家機關差旅費管理辦法》（財行〔2013〕531號）印發后，我們陸續接到有關部門和人員電話咨詢差旅費管理辦法執行的一些具體問題。為方便操作，我們制定了《中央和國家機關差旅費管理辦法有關問題的解答》?，F予印發，請在工作中遵循。

附件：中央和國家機關差旅費管理辦法有關問題的解答

財政部辦公廳

2014年9月15日 中央和國家機關差旅費管理辦法

有關問題的解答

1.出差人員由接待單位統一安排食宿的如何交伙食費？ 除接待單位按照《黨政機關國內公務接待管理規定》安排的一次工作餐外，出差人員就餐應當自行解決。接待單位協助安排就餐的，出差人員應當在差旅費管理辦法規定的標準內向接待單位交納相應的伙食費。接待單位應向出差人員出具接收憑證（不作報銷依據），收取的伙食費用于抵頂接待單位的招待費支出。

2.出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的如何交市內交通費？

市內交通應由出差人員自行解決。接待單位提供交通工具的，出差人員應當在差旅費管理辦法規定的標準內向接待單位交納市內交通費。接待單位應向出差人員出具接收憑證（不作報銷依據），收取的市內交通費用于抵頂接待單位的車輛運行支出。

3.出差人員實際發生住宿而無住宿發票的差旅費如何報銷? 出差人員實際發生住宿而無住宿費發票的，如果是住在自己家里的，或到邊遠地區出差，無法取得住宿費發票的，由出差人員說明情況并經所在部門領導批準，可以報銷城市間交通費、伙食補助費和市內交通費，其他情況一般不予報銷差旅費。

4.中央在京單位工作人員到遠郊區縣開展公務活動如何報銷差旅費？

中央在京單位工作人員到遠郊區縣參加會議、培訓的，不報銷住宿費、伙食補助費和市內交通費；到遠郊區縣開展其他公務活動且實際發生住宿、伙食、交通等費用的，按照差旅費管理辦法的規定標準報銷。統一安排伙食、交通工具的，不再報銷伙食補助費和市內交通費。

北京市遠郊區縣是指門頭溝區、房山區、通州區、順義區、昌平區、大興區、懷柔區、平谷區、密云縣、延慶縣。

5.工作人員調動搬遷路費如何報銷？

中央和國家機關工作人員因調動工作發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費，由調入單位按照差旅費管理辦法的規定予以一次性報銷。隨遷家屬和搬遷家具發生的費用由調動人員自理。

6.出差人員符合乘坐火車軟臥條件而改乘軟座的是否給予補助? 差旅費管理辦法規定的交通工具等級是出差人員可以乘坐交通工具的上限。出差人員應嚴格按照差旅費管理辦法規定的等級乘坐相應交通工具，符合乘坐火車軟臥條件而改乘軟座的，不給予補助。

7.經單位領導批準工作人員出差期間回家省親辦事的差旅費如何報銷？

工作人員出差期間回家省親辦事的，城市間交通費按不高于從出差目的地返回單位按規定乘坐相應交通工具的票價予以報銷，超出部分由個人自理；伙食補助費和市內交通費按從出差目的地返回單位的天數（扣除回家省親辦事的天數）和規定標準予以報銷。

8.參加會議、培訓的差旅費如何報銷？

到常駐地以外參加會議、培訓的，會議、培訓期間執行會議和培訓費的相關制度。往返會議、培訓地點發生的城市間交通費、伙食補助費和市內交通費按照差旅費管理辦法的規定報銷。其中，伙食補助費和市內交通費按往返各1天計發，當天往返的按1天計發。

9.出差乘坐飛機的，從駐地到機場的交通費如何報銷? 新修訂的差旅費管理辦法對市內交通費實行包干辦法，按出差自然天數每人每天80元包干使用。往返駐地和機場的交通費在按規定發放的市內交通費內統籌解決，不再另外報銷。

10.出差人員是否可以乘坐全列軟席列車軟臥？ 出差人員原則上乘坐全列軟席列車軟座，但在晚8時至次日晨7時期間乘車時間6小時以上的，或連續乘車超過12小時的，經單位領導批準，可以乘坐軟臥，按照軟臥車票報銷。

11.中央和國家機關工作人員出差是否還要入住定點飯店？

新修訂的《中央和國家機關差旅費管理辦法》不要求出差人員必須入住定點飯店，從2015年起，財政部也不再組織招標采購出差的定點飯店。

12.司局級以下級別人員是否要求2人住1間房？ 新修訂的差旅費管理辦法實行分地區按級別制定每人每天住宿費開支標準，在規定標準之內出差人員可以自行選擇與其級別相適應的房間類型，對2人住1間房不再作硬性規定。

第四篇：差旅費管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規范公司差旅費管理，保證各單位員工出差辦理公務和參加各種會議的需要，方便工作，提高辦事效率，適應財務集中管理的需要，根據公司的實際情況，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于本部、省公司直屬各單位、各市州分公司及所屬縣市區分公司（營業部）。

第二章 出差的審批

第三條 公司員工出差前，應通過統一報賬平臺系統，按規定填寫完整的出差申報，出差申報包括出差的目的地、起程日、預計外出出差時間、出差的目的和任務、按標準計算預計需開支的差旅費等。網絡維護、建設等人員到所屬單位進行設備維護和工程施工，區域營銷人員下鄉促銷和司機等頻繁出差者，可按月定期填寫出差申請。

員工參加上級單位召開的會議、舉辦的培訓學習及在本單位所在行政區內出差，由所在部門負責人審核批準；跨本單位行政區出差，需報經所在單位分管領導審核批準。單位負責人跨行政區出差,應按規定報經上級單位批準；部門負責人跨行政區出差，應報所在單位分管領導批準。

報銷差旅費時，通過統一報賬平臺，經所在部門負責人審核后，提交財務部門審核報銷。

第四條

遇特殊情況，出差需延期，須事先征得批準出差的領導同意，出差結束后，應在報銷差旅費前書面補報同意的領導批準。第五條 同公司不同部門人員同時出差，由牽頭部門出差人員負責填寫出差申請、執行審批、報銷差旅費。不同公司人員一同出差的，差旅費分別回所屬公司報銷。

第六條 出差返回工作單位后，應在5個工作日內（工作日指自然天數減去法定節假日天數），提交出差情況書面匯報后，方可報銷差旅費；出差返回公司未超過5個工作日又再次出差的，可連同后期出差一并提交匯報。匯報的內容包括出差期間的日程安排、差旅費開支和工作完成情況，同時通過統一報賬平臺報銷差旅費。

第三章 差旅費開支標準

第七條 差旅費開支具體包括交通費、住宿費、出差伙食補助費、公務雜費。

（一）公司員工按下列標準乘坐交通工具，可憑票按實報銷交通費用，超標準乘坐交通工具的，除特殊情況經批準外，超標準部分的費用自理。

1.長途交通工具

（1）省公司員工出差往返的飛機，原則上由各部門在省公司綜合部指定的訂票點進行集中訂購，隨其他差旅費開支到省公司財務部門報銷，省公司采取競爭方式確定供票單位?；疖嚻焙统霾顣r間較長、行程及返回日期不能事前確定的回程機票，可自行訂購。各市州分公司可參照省公司的方式確定訂票點。

（2）省公司領導（包括省公司總經理、黨組書記、副總經理、紀檢組長、工會主席、總經理助理等，下同）可乘坐飛機頭等艙、火車軟臥、輪船二等艙、長途汽車，以及在上述標準以下的其他交通工具。

（3）省公司部門負責人（包括省公司本部各部門、省公司直屬各單位正、副總經理及其助理，省公司黨務、紀檢、工會等部門負責人等同職級的人員，下同）、市州分公司領導（包括市州分公司總經理、黨委書記、副總經理、紀檢組長、工會主席、總經理助理等同職級的人員，下同）可乘坐飛機經濟艙、火車軟臥、輪船三等艙、長途汽車，以及在上述標準以下的其他交通工具。

（4）職員（包括除省公司領導、部門負責人、市州分公司領導以外的工作人員，下同）可乘坐火車的硬席和直達火車的普通臥輔、輪船三等艙、長途汽車，以及在上述標準以下的其他交通工具。若出發地至目的地沒有直達火車或乘坐火車超過24小時的，可乘坐飛機經濟艙。乘坐火車超過12小時，不足24小時的，可單程乘坐飛機經濟艙。年齡在女50周歲、男55周歲以上的職員出差，可比照省公司部門負責人（或市州分公司領導）的標準乘坐長途交通工具。

（5）員工出差確因特殊原因需要乘坐對應標準以上的長途交通工具的，屬出發前的，須在統一報賬平臺出差申報單中說明原因，并經所在部門負責人審核后，報省公司（或市州分公司）分管領導批準；出差在外地的，須電話請示省公司（或市州分公司）分管領導同意，在報銷差旅費前書面補報同意的領導批準，否則，超過標準部分自理。

（6）除省公司領導和特殊情況外，省內出差原則上不得乘坐飛機。2.市內交通工具

（1）省公司領導、省公司部門負責人、市州分公司領導，到省內、省外出差、開會和學習的，搭乘出租車和當地適當的公共交通工具（公共汽車、地鐵、專線車、機場巴士等），憑發票據實報銷。

（2）職員到省內（不含住居地城市）、省外出差、開會和學習的，機場、車站至住宿、會議、學習地往返搭乘當地適當的公共交通工具（不含出租車）可在市內交通費標準外，憑發票據實報銷；出差期間因辦理公務發生的市內交通費（公共汽車、地鐵、專線車、出租車等），可在每人每天不高于40元的標準范圍內，憑發票據實報銷，超過規定報銷標準部分自理。

（3）跨本單位行政區出差、參加會議和公司組織的各類培訓、活動、參觀，自帶交通工具或接待單位提供交通工具的，不得報銷市內交通費。

（二）公司員工出差，按以下規定憑票報銷住宿費

1.員工出差原則上應通過統一信息平臺（OA系統）的“差旅服務系統”選擇中國協議酒店（賓館）入住，報銷時，可按酒店協議價格和規定的住宿標準，憑住宿發票據實報銷。省公司領導可選擇協議酒店（賓館）的商務套間入住，省公司部門負責人和市州分公司領導原則上可選擇四星及以下協議酒店（賓館）的單間或標準間入住，一般人員可選擇三星及以下級協議酒店（賓館）的標準間入住。因特殊情況不能到協議酒店住宿，或出差地無協議酒店的，可住宿非協議酒店，但住宿標準不得超過本地區同類標準協議酒店的協議價。報銷時，提供書面說明原因后，憑住宿發票在同類協議酒店的協議價標準內據實報銷，超出部分自理。

2.由于“差旅服務系統”中沒有縣級及以下地區的協議酒店信息，員工到縣級及以下地區出差仍采用住宿費限額報銷（報銷標準詳見附件一）。

3.出差人員由接待單位免費接待或住在親友家，無住宿發票的，不予報銷住宿費。

4.員工隨領導出差，可按領導住宿酒店和員工住房標準報銷費用。

（三）伙食補助費開支標準

1.員工（含借調、交流、聘用員工）的出差伙食補助費實行伙食包干，無須提供相關餐飲發票，不分途中和住勤期間，每人每天補助標準為：本單位所在的縣市區內10元，本單位所在市州跨縣市區20元，省內跨市州30 元，外省50 元；北京、上海和經濟特區住勤期間60 元，按在不同地區的實際住宿天數計發伙食補助費，不再憑據報銷。

2.借調、交流到異地和到基層單位實習、工作鍛煉的人員，網絡維護、建設等人員到所屬單位進行設備維護和工程施工的，區域營銷人員下鄉促銷的，在工作期間，已享受用餐補助的不再報銷伙食補助費，未享受用餐補助的，比照上述出差標準報銷伙食補助費。

3.凡經批準帶薪參加脫產學習并在學校食宿的人員，不論職位高低，不分省內省外，學習期間的伙食補助費均為每人每天10元。參加在異地舉辦的各種短期（不超過十五天）培訓，培訓期間未享受伙食補助費的，按一般出差報銷伙食補助費，超過十五天以上部分，按每人每天10元的標準報銷伙食補助費；伙食費已包含在培訓費中的，培訓期間一律不得報銷伙食補助費。

4.各類會議期間、本公司自行組織的各類活動、參觀，以及經批準 赴外地參加廠商和公司合作伙伴組織的會議（包括研討會、展覽會等）、參觀、訪問等活動，由會務組織單位安排伙食的，一律不得報銷伙食補助費。上級單位到下級單位檢查工作，由接待單位安排用餐或用餐已按業務招待費報銷的，不報銷伙食補助。

5.對連續乘火車超過12小時的，每天可加發20元伙食補助費。

（四）公務雜費開支標準。員工出差期間，因實際工作需要發生的公雜費，如郵寄費、行李費、購票手續費、文件復印費、傳真費等，可憑票據實報銷。

第四章 員工調動工作和探親

第八條 工作人員調動工作的交通費、住宿費、伙食補助費，比照差旅費有關規定執行，其他開支按以下規定辦理：

（一）同住的未在職工作的父母、配偶以及十六周歲以下的子女和必須贍養的家屬，隨同調動時所需的交通費、住宿費和伙食補助費，均按被調動工作人員的標準報銷。

（二）夫婦雙方都是本公司工作人員又同時調動的，其交通費、住宿費均按職務高的一方的標準報銷。

（三）公司員工調動工作，一般不得乘坐飛機。

（四）公司員工調動工作的行李、家具等托運費，不論公司員工或家屬，每人在不超過500公斤的范圍內按實報銷（其中：生活急需物品，每人在50公斤的范圍內托運快件），超過部分費用由個人自理。由集裝箱托運行李、家具等，報銷金額應以上述規定行李重量的運費為限，超 過部分由個人自理。集裝箱內如裝有個人的書籍、儀表，其運費不能分開計算的，不得作為限量之外報銷。

（五）公司員工（包括由部隊轉業到地方工作的干部）調動時，本人及其同行家屬的旅費（包括行李運費），由調出單位按合理路線、規定標準計算發給，到達調入單位后結算，多退少補。

（六）被調動公司員工的隨同居住家屬，應與公司員工同行，暫時不能同行，經調入單位同意的，可暫留原地，以后遷移時的旅費，以及被調動人員的非隨同居住家屬，按照規定，經批準遷到被調動公司員工的工作單位所在地的差旅費，均由調入單位發給。

（七）工作人員趁出差或調動工作之便，事先經所在單位分管領導批準就近回家探親辦事的，其繞道車、船費，扣除出差直線單程車、船費，多開支的部分由個人自理。扣除交通費標準，按對應的交通工具票價進行計算。如果繞道車、船費少于直線單程車、船費時，應憑車船票按實報銷，不發繞道和在家期間的出差伙食補助費、住宿費和市內交通費。

第九條 公司員工探親路費按以下標準開支

公司員工探親必須符合公司探親相關規定的條件，由經辦人提出，提交所在部門領導同意報所在單位人力資源部批準。

公司員工探親往返車船費的開支標準：乘火車（包括直快、特快），不分職務一律報銷硬席車費。乘坐輪船的一律報銷三等艙位船費，超過規定等級的票價，由員工自理；乘長途公共汽車的可憑據按實報銷；員工探親不得報銷飛機票，因故乘坐飛機，可按直線車船票報銷，多支付 部分由員工自理。

公司員工探望配偶和未婚員工探望父母的國內段路費，憑有效票據核銷至出入境口岸；國外路費由員工自理。

公司已婚員工探望父母的國內段往返路費（車船費）。在本人月工薪所得（含工資和績效獎）30%以內的，由本人負擔，超出部分由所在單位負擔。

員工探親期間的伙食費，行李物品寄存費，托運費以及順便參觀、游覽等項開支，均由本人自理。

第五章 差旅費報銷管理

第十條 出差人員回單位后，須在10個工作日內（出差返回公司未超過10個工作日又再次出差的，按最后一次回單位的時間計算）按規定分類粘貼真實、合法、完整的票據，在統一報賬平臺中如實填制差旅費報銷單，按規定審核報銷差旅費，同時歸還借款。網絡維護、工程建設、區域營銷、司機等出差較頻繁的人員可每月集中報賬一次。出差人員回單位3個月仍未報銷差旅費的，財務部門不再予以報銷。

第十一條 實行“前帳不清，后款不借”的原則，嚴格控制職工借款。差旅費借款超過3個月仍未歸還的，財務部門必須直接在發放工資獎金時全額扣還。

第十二條 嚴禁在報銷差旅費時弄虛作假。如有發生，一經查出，除虛報金額不予報銷外，并按公司員工信用積分報銷管理的相關規定，給予報賬人累計信用積分一次性清零，直接將報賬人列入信用管理黑名 單。情節嚴重的，報經所在單位公司領導確認后，移交所在單位績效考核部門，扣減直接責任人、間接責任人和部門（單位）績效考核分的處罰。

第十三條 員工出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。

第十四條 員工出差，嚴禁接受供應商或公司合作伙伴提供的車輛、住宿、宴請和其他各類開支，違者按接受商業賄賂的相關規定予以處罰。

第十五條 員工在省內出差，必須全額支付住宿、交通等出差費用，嚴禁接受所屬企業提供的住宿、交通等費用補貼，違者按公司相關規定予以處罰。

第五篇：差旅費管理辦法

差旅費管理辦法

一、總 則

1.出差人員在出差前填寫“出差申請單”（一式2份），出差三天以內的由部門經理審批；三天以上的由總經理審批（出差到省外參加會議和學習培訓的無論時間長短一律由總經理審批）。出差申請單交給行政事務部考勤人員，考勤人員按出差申請單統計出勤。

2.差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、餐飲補助費、公雜費補助。

3.城市間交通費和住宿費在規定標準內憑據報銷。

4.出差人憑出差審批單申請預借差旅費。

二、城市間交通費

1.出差人員要按照規定等級乘坐交通工具，憑據報銷城市間交通費。城市間交通費除飛機票和汽車、火車、輪船等車船票的票面額度外，還包括購買飛機票和車船票的訂票費、退票費，以及出差途中的行李托運費和寄存費。未按規定等級乘坐交通工具等發生的超支費用自理。

出差人員乘坐交通工具的等級見下表：

2．乘坐火車，白天乘車超過8小時或夜間乘車超過6小時的，可購同席臥鋪票。

3．因工作需要，領導帶有隨行人員的，隨行人員可以與該領導乘用相同級別交通工具。

4.出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，需事先向主管領導請示，經總經理批準后方可乘坐飛機。

5.乘坐飛機，往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費(限每人每次一份)，憑據報銷。

三、住宿費

1.同性別工作人員出差，兩人住一個標準間。出差人員為單數，或異性人員有單數的，單人可住單人間或標準間。兩人住一個標準間的，只按公司規定標準報銷一人住宿費，兩人為不同級別職務的，可按高級別職務標準報銷。住宿費標準見附件一中規定的“住宿費”項目。

四、餐飲補助費

1.出差人員的餐飲補助費按出差自然(日歷)天數實行定額包干。餐飲補助費標準見附件一中規定的“餐補”項目。

2.出差人員原則上不準報銷招待費。因實際情況確需發生費用的，必須事先請示領導，經總經理批準后按授權額度內實報實銷。

五、公雜費

出差人員的公雜費按出差自然(日歷)天數實行定額包干，用于補助市內交通、通訊等支出。公司派專車出差的不額外發放市內交通費補助。公雜費標準見附件一中規定的“公雜”項目。

六、參加展會、會議等的差旅費

1.工作人員外出參加展會、會議等活動，由主辦方統一安排食宿的，期間的住宿費、餐費和公雜費由主辦單位按會議費規定統一開支，不再報銷餐補及公雜費；在途期間的城市間交通費、住宿費、餐費和公雜費按照差旅費規定報銷。

2.不統一安排食宿的，會議期間和在途期間的費用均按照差旅費規定報銷。

七、長期駐外工作

1.由公司外派常期駐外工作的員工，按附件一中規定“長期駐外住宿費”標準給予包干補貼，不再報銷在常駐地的住宿費。

八、附則

1.工作人員出差的餐飲補助費、公雜費補助，憑其城市間交通費或住宿費票據計算補助天數和金額。

2.由公司外派常期駐外工作的員工，每三個月給予6天帶薪探親假，并依據職務級別報銷往返交通費。

3.工作人員出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的費用，均由個人自理。非因工作需要而滯留或延遲出差的時間的，費用不予報銷并扣發工資，情節嚴重的公司給予免職處罰。

八、費用開支標準

1、差旅費用及本地化補助標準 單位：元/日

九、差旅費用報銷

1、差旅費用報銷應該在出差者返回后的3 個工作日內申請。出差人員在進行差旅費核銷時，須填制《差旅費報銷單》報總經理核準。

2、員工報銷各項差旅相關費用項目及額度，須嚴格遵守本差旅費標準，超出規定額度及項目范圍的部分，不予報銷。

3、員工報銷住宿費時需提供賓館開具的正式發票，同時提供賓館出具的費用明細清單，清單中所列示不合理費用公司不予核銷。

出差申請單

出差人： 主管： 總經理：

出差申請單

出差人： 主管： 總經理：