第一篇：同業業務基本概述 測試答案

測試成績：100.0分。恭喜您順利通過考試！

單選題

1.農村中小金融機構的非標資產投資總余額不得高于上一年度審計報告披露總資產的 √ AB0.03 0.1 CD0.04 0.06 正確答案： C 2.我國金融體系改革發展的歷程中，“大統一”的金融體系發生在 √ ABCD1984年以前 20世紀70年代后 1984年到2000年之間 2000年以后

正確答案： A 3.流動性及定價問題小組會議召開的時間周期為 √ AB每季度 每月

CD每周 每日

正確答案： C 4.人民銀行既行使央行職能，又承擔商業銀行職能，當時實質僅此一家金融機構。這是對我國金融發展歷程中哪個階段的描述？ √ ABC“大統一”的金融體系 專業化金融體系 市場化金融體系

正確答案： A 多選題

5.以下關于開展同業金融業務意義的說法正確的是 √ A新的利潤增長點 B優化資產負債結構 C增強經營靈活性 D節約資本金占用 E有助于降低風險

正確答案： A B C D E 6.套利的分類主要包括 √ A產品套利 B機構間套利 C市場套利 D跨市場套利

正確答案： A B C D 7.銀監會127號文件中，對同業業務的定義進行了規范，以下說法正確的是 √ A同業業務的主體是銀行

B同業業務的主體包括銀行、證券、保險等具有金融牌照的機構 C金融機構必須是中華人民共和國境內依法設立的 D業務以投融資為核心

正確答案： B C D 判斷題

8.境內金融機構與境外金融機構之間進行的業務往來不在127號文規范的范圍之內。正確 錯誤 正確答案： 正確

9.預計未來資產價格會上行，操作上一般會實行長期負債配短期資產。√

√ 正確 錯誤 正確答案： 正確

10.現在很多銀行已經把同業金融作為與公司金融、零售金融并列的第三業務板塊進行打造。√

正確 錯誤 正確答案：

第二篇：同業業務基本概述

同業業務基本概述

課后測試

測試成績：80.0分。恭喜您順利通過考試！單選題

1.我國金融體系改革發展的歷程中，“大統一”的金融體系發生在 √ A

1984年以前 B

20世紀70年代后 C

1984年到2000年之間 D

2000年以后 正確答案： A

2.2013年1月1日起正式實施的《商業銀行資本管理辦法(試行)》中，同業業務的風險權重為3個月以內 √

A

0.25 B

0.2 C

0.3 D

0.35 正確答案： B

3.流動性及定價問題小組會議召開的時間周期為 √

A

每季度 B

每月 C

每周 D 每日 正確答案： C

4.11號文中規定，監管層級在二級以上，資產規模（）以上才能做非標投資。√

A

100億 B

200億 C

150億 D

300億 正確答案： B 5.人民銀行既行使央行職能，又承擔商業銀行職能，當時實質僅此一家金融機構。這是對我國金融發展歷程中哪個階段的描述？ √ A

“大統一”的金融體系 B

專業化金融體系 C

市場化金融體系 正確答案： A

6.銀行吸收同業存款投資債券，利用存款與債券之間的差額進行套利，這種方式屬于 × A

產品套利 B

機構間套利 C

市場套利 D

跨市場套利 正確答案： A 多選題

7.套利的分類主要包括 √ A

產品套利 B

機構間套利 C

市場套利 D

跨市場套利 正確答案： A B C D

8.銀監會127號文件中，對同業業務的定義進行了規范，以下說法正確的是 √ A

同業業務的主體是銀行

B

同業業務的主體包括銀行、證券、保險等具有金融牌照的機構 C

金融機構必須是中華人民共和國境內依法設立的 D

業務以投融資為核心 正確答案： B C D 判斷題

9.預計未來資產價格會上行，操作上一般會實行長期負債配短期資產。×

正確

錯誤 正確答案： 正確

10.現在很多銀行已經把同業金融作為與公司金融、零售金融并列的第三業務板塊進行打造。√ 正確

錯誤 正確答案： 正確

第三篇：同業拆借概述

同業拆借概述

同業拆借（放）指的是銀行之間為了解決短期內出現的資金余缺而進行的相互調劑，是具有法人資格的金融機構及經法人授權的非法人金融機構分支機構之間進行短期資金融通的行為，目的在于調劑頭寸和臨時性資金余缺。發生在一個工作日結束后銀行對賬目進行結算時發現資金出現多于或短缺的情況下，為了使第二天的工作照常進行或對富余款項進行利用。他的主要交易對象為超額準備金，拆入行向拆出行開出本票；拆出行則對拆入行開出中央銀行存款支票即超額準備金。對資金貸出者而言是拆放，對拆入者而言則是拆借。同業拆借發生量大，交易頻繁，對市場反應敏感，能作為一國銀行利率的中間指標。同業拆借除了通過中介機構進行外也可以是雙方直接聯系，目前世界上大多數拆借是借助于一些大規模商業銀行作為媒介，這些大銀行除自己拆借外也向同行提供信息，為有需求者牽線搭橋。還有部分國家通過專門設立的拆借公司來進行。同業拆借期限短，一般為1至2天至多不過1-2周，拆款利息即拆息按日計算，拆息變化頻繁，甚至一日內都會發生變化。[編輯] 同業拆借的特點

同業拆借，同業拆借市場具有以下特點：

(1)融通資金的期限一般比較短；

(2)參與拆借的機構基本上是在中央銀行開立存款帳戶，交易資金主要是該帳戶上的多余資金；

(3)同業拆借資金主要用于短期、臨時性需要；

(4)同業拆借基本上是信用拆借。同業拆借可以使商業銀行在不用保持大量超額準備金的前提下，就能滿足存款支付的需要。1996年1月3日，我國建立起了全國統一的同業拆借市場并開始試運行。[編輯] 同業拆借的原則

同業拆借一般遵循以下原則

1．自主自愿、平等互利原則

同業拆借作為一種市場信用交易，必須充分承認和尊重交易雙方的權利和義務，創造平等的競爭條件，堅持自愿、互利原則，任何強制性的干預，都會影響銀行利益和資金合理流動，不利于同業拆借的健康發展。

2．短期融通原則

同業拆借是一種短期性借貸，其資金來源是拆出行暫時的超額準備，其資金運用是解決拆人行臨時性的資金需要。在西方國家，拆借期限一般是隔夜的，今借明還，最多不過3．5天。在我國，頭寸拆借不超過7天，短期拆借最長不超過4個月。因此商業銀行應避免將同業拆借資金用于發放長期貸款和進行長期投資。

3．恪守信用原則

這是同業拆借的基本要求。在拆借雙方中，拆出行的資金一般是暫時閑置的資金，期限短、資金數量有限，因此，拆人行一定要按照“有借有還”的原則，保證按期償還。拆人行如果違背這一原則，一方面會給拆出行的資金周轉帶來極大困難，另一方面也會使拆人行本身喪失在同業當中的信譽。[編輯] 同業拆借市場的作用

同業拆借市場是各類金融機構之間進行短期資金拆借活動所形成的市場。同業拆借市場是貨幣市場的主要組成部分，備受金融機構及貨幣當局的重視。可以分以下兩個方面來理解同業拆借市場的作用：

（1）以發展的觀點來看待同業拆借市場的作用。①同業拆借市場最初是指銀行等金融機構之間相互調劑在中央銀行存款賬戶上的準備金余額。由于商業銀行資金的流出與流入每時每刻都在進行，影響流出與流入差額的不確定因素千差萬別，這使得商業銀行不可能時刻保持在中央銀行準備金存款賬戶上的余額恰好等于法定準備金余額。存款準備余額不足須支付罰息，并且，在出現有利的投資機會，而銀行又無法籌集到所需資金時，銀行就只有放棄投資機會，或出售資產，收回貸款等；而超額準備又意味著銀行有資金閑置，導致利息收入損失；為解決這一困難，頭寸多余行和頭寸不足行就要進行準備金交易。因此，同業拆借市場的作用在于滿足金融機構之間在日常經營活動中經常發生的頭寸余缺調劑的需要。②隨著市場的發展和市場容量的擴大，證券交易商和政府也加入到同業拆借市場當中來，交易對象也不再局限于商業銀行的存款準備金，它還包括商業銀行相互之間的存款以及證券交易商和政府所擁有的活期存款。拆借目的除了商業銀行滿足中央銀行提出的準備金要求之外，還包括市場參與人軋平票據交換差額，解決臨時性、季節性資金需求等目的。

（2）從直接作用和間接作用兩個角度來理解同業拆借市場的作用。

①同業拆借市場的直接作用在于有利于金融機構實現三性相統一的經營目標。持有較高比例的現金、同業存款、在中央銀行的超額儲備存款及短期高質量證券資產，雖然可以提高流動性水平，最大限度地滿足客戶提款及支付的要求，但同時也會喪失資金增值的機會，導致利潤總額的減少。要在保持足夠的流動性以滿足支付需求的同時獲得最大限度的利潤，除了加強資產負債管理，實現最優的資產期限和種類組合外，還需要有包括同業拆借市場在內的可供進行短期資金融通的市場。一旦出現事先未預料到的臨時流動性需求，金融機構可在不必出售那些高盈利性資產情況下，很容易地通過同業拆借市場從其他金融機構借入短期資金來獲得流動性。這樣，既避免了因流動性不足而可能導致的危機，也不會減少預期的資產收益。

②同業拆借市場的間接作用在于，同業拆借市場利率通常被當作基準利率，對整個經濟活動和宏觀調控具有特殊的意義。同業拆借市場的參與者主要是各金融機構，市場特性最活躍，交易量最大。這些特性決定了拆息率非同凡響的意義。同業拆借按日計息，拆息率每天甚至每時每刻都不相同，它的高低靈敏地反映著貨幣市場資金的供求狀況。在整個利率體系中，基準利率是在多種利率并存的條件下起決定作用的利率。當它變動時，其他利率也相應發生變化。了解這種關鍵性利率水平的變動趨勢，也就了解了全部利率體系的變化趨勢。一般利率通常參照基準利率而定。比如，倫敦銀行同業拆放利率 是最有代表性的拆息率，它成為倫敦金融市場 乃至于國際金融市場 的關鍵性利率，許多浮動利率的融資工具在發行時都以該利率作為浮動的依據和參照。又比如，美國紐約的聯邦基金市場是國際著名的同業拆借市場，它以調劑聯邦儲備銀行的會員銀行的準備頭寸為主要內容，美國聯邦基金市場利率是美聯儲貨幣政策的中間目標。[編輯] 我國的同業拆借管理試行辦法

第一條 為了加強對同業拆借的管理，規范同業拆借活動，維護同業拆借雙方的合法權益，根據《中華人民共和國銀行管理暫行條例》特制定本辦法。

第二條 同業拆借是銀行、非銀行金融機構之間相互融通短期資金的行為，凡經中國人民銀行批準，并在工商行政管理機關登記注冊的銀行和非銀行金融機構均可參加同業拆借。人民銀行、保險公司、非金融機構和個人不能參加同業拆借活動。

第三條 中國人民銀行及其分支機構是同業拆借的主管機關，負責管理、組織、監督和稽核同業拆借活動。

第四條 同業拆借應堅持自主自愿、平等互利、恪守信用、短期融通的原則。

第五條 各銀行和非銀行金融機構拆出資金限于交足存款準備金和留足必要的備付金之后的存款，嚴禁占用聯行資金和中央銀行貸款進行拆放；拆入資金只能用于彌補票據清算、聯行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉資金的需要，嚴禁用拆借資金發放固定資產貸款。

第六條各銀行和非銀行金融機構要根據本單位的清償能力，嚴格控制拆入資金的數量。各銀行每月日平均拆入資金余額，不得超過其上月末各項存款余額的5％；城市信用社每月日平均拆入資金余額和其自有資本金的最高比例為2：1；其他金融機構每月日平均拆入資金余額，不得超過其自有資本金。

第七條 同業拆借資金的期限和利率高限由中國人民銀行總行根據資金供求情況確定和調整，拆借雙方可在規定的限度之內，協商確定拆借資金的具體期限和利率。

第八條 同業拆借利息及服務費收入一律轉帳結算，不得收取現金。在利息或服務費之外，不得以任何形式收取“回扣”和“好處費”。

第九條參加同業拆借的雙方必須簽訂拆借合同，合同內容包括拆借金額、期限、利率、資金用途和雙方的權力、義務等。對違反合同的，要嚴格按照《中華人民共和國經濟合同法》的有關規定予以處理。同業拆借要逐步實現票據化，可以用銀行承兌匯票或有價證券作為抵押，經人民銀行批準，專業銀行可以簽發限在金融機構之間轉讓的同業拆借票據。

第十條 為了促進同業拆借活動的發展，在經濟比較發達、融資量比較大的城市，可以在原有資金市場的基礎上重新組建金融市場，原則上一個城市設立一家。設立金融市場一律要報經人民銀行各省、自治區、直轄市和計劃單列城市分行批準。

第十一條 金融市場實行會員制，由人民銀行牽頭組織，各銀行和其他金融機構參加。市場的日常工作，由人民銀行及會員行指派專人辦理。金融市場可以根據需要設立會員基金，用于調劑會員之間的資金頭寸。

第十二條 金融市場是金融機構進行同業拆借、證券交易和其它金融市場活動的場所，市場的宗旨是為各金融機構相互融通短期資金、集中進行證券交易和其它金融市場活動提供服務。其作為同業拆借場所主要職責是：

一、管理同業拆借會員基金；

二、代理跨地區同業拆借業務；

三、提供市場信息、咨詢服務；

四、辦理人民銀行批準及委托交辦的其他業務。

其集中進行證券交易和其它金融市場活動的職責和管理辦法，由中國人民銀行總行另行發文。

第十三條同城金融機構之間的拆借要同票據清算相結合，參加金融市場資金拆借活動的會員，因票據清算發生頭寸不足，可由金融市場統一使用會員基金調劑解決。跨地區的同業拆借采取兩種形式，一種是委托金融市場辦理，另一種是由拆借雙方自行聯系辦理。凡自行辦理的，辦完拆借手續后，拆借雙方要及時向本地的金融市場報送成交情況報告單，報告單上要寫明拆出拆入單位、拆借額度、期限、利率、資金用途、拆借余額占存款或資本金的比例等。金融市場發現問題要及時報告人民銀行處理。

第十四條 各銀行、非銀行金融機構以及金融市場，都要按照人民銀行的統一要求，按月向當地人民銀行報送資金拆借統計表，寫明拆借資金的額度、期限、利率、資金投向等情況。

第十五條 中國人民銀行及其分支機構有權對違反本辦法第二、五、六、七、八、九、十、十一、十二、十三、十四條款的單位給予以下處罰：

一、通報批評；

二、責令其停止拆借活動，退還拆借的資金；

三、沒收非法所得；

四、按照《金融稽核檢查處罰規定》處以一定數額的罰款；

五、收回中央銀行的短期貸款。

以上處罰可以并處。

第十六條 人民銀行各省、自治區、直轄市和計劃單列城市分行可根據本辦法制定同業拆借管理的實施細則，報人民銀行總行備案。已經制定的有關規定和管理辦法，凡與本辦法有抵觸者，以本辦法為準。

第十七條 本辦法由中國人民銀行總行制定，修改與解釋。

第十八條 本辦法自公布之日起實行。[編輯] 我國銀行業金融機構進入全國銀行間同業拆借市場審核規則

第一條 為規范銀行業金融機構進入全國銀行間同業拆借市場（以下簡稱“同業拆借市場”）的審批程序，根據《中華人民共和國行政許可法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業銀行法》制定本規則。

第二條 本規則所稱銀行業金融機構，是指在中華人民共和國境內設立的商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。

第三條 經國務院銀行業監督管理機構依法批準設立的銀行業金融機構申請加入同業拆借市場，應當具備下列條件：

（一）有健全的組織機構和管理制度；

（二）近兩年未因違法、違規經營受到中國人民銀行、國務院銀行業監督管理機構及其他主管部門處罰；

（三）近兩年未出現資不抵債情況；

（四）中國人民銀行規定的其他條件。

除具備前款所規定的條件外，外資商業銀行申請加入同業拆借市場應經國務院銀行業監督管理機構批準獲得經營人民幣業務資格；城市信用合作社申請加入同業拆借市場應完成改制；農村信用合作社申請加入同業拆借市場應以縣聯社為單位；政策性銀行申請加入同業拆借市場應已按市場化方式在銀行間債券市場發債。

國有商業銀行和股份制商業銀行授權其一級分支機構加入同業拆借市場時，其總行應當是同業拆借市場成員。

第四條 國有商業銀行和股份制商業銀行申請加入同業拆借市場，應報中國人民銀行總行批準。

第五條 國有商業銀行和股份制商業銀行申請加入同業拆借市場，須向中國人民銀行總行提交以下申請材料：

（一）進入同業拆借市場的申請；

（二）《金融許可證》（副本復印件）；

（三）《營業執照》（副本復印件）；

（四）章程；

（五）資金管理內控制度；

（六）近兩年資產負債表和損益表；

（七）負責資金運作的部門和人員情況；

（八）中國人民銀行要求提供的其他材料。

第六條 國有商業銀行和股份制商業銀行申請授權其一級分支機構加入同業拆借市場，須向中國人民銀行總行提交以下申請材料：

（一）國有商業銀行和股份制商業銀行授權該一級分支機構進入同業拆借市場的申請；

（二）國有商業銀行和股份制商業銀行對該一級分支機構進入同業拆借市場的授權書和授權拆借限額；

（三）國有商業銀行和股份制商業銀行一級分支機構信貸收支表；

（四）國有商業銀行和股份制商業銀行一級分支機構資金管理內控制度；

（五）國有商業銀行和股份制商業銀行一級分支機構負責資金運作的部門和人員情況；

（六）中國人民銀行要求提供的其他材料。

第七條 城市商業銀行申請加入同業拆借市場須先向中國人民銀行當地分支機構提出申請，經所在地中國人民銀行分支機構初審后逐級報中國人民銀行總行批準。

第八條 城市商業銀行申請加入同業拆借市場，須向所在地中國人民銀行分支機構提交以下申請材料：

（一）進入同業拆借市場的申請；

（二）《金融許可證》（副本復印件）；

（三）《營業執照》（副本復印件）；

（四）章程；

（五）資金管理內控制度；

（六）近兩年資產負債表和損益表；

（七）負責資金運作的部門和人員情況；

（八）中國人民銀行要求提供的其他材料。

第九條 經中國人民銀行批準具備同業拆借業務資格的城市商業銀行，應以法人為單位開展同業拆借業務，其分支機構不得從事同業拆借。

第十條 法人機構設在境內的外資商業銀行總行和法人機構設在境外的外資商業銀行分支機構，申請加入同業拆借市場須先向所在地中國人民銀行分支機構提出申請，經所在地中國人民銀行分支機構初審后逐級報中國人民銀行總行批準。

第十一條 外資商業銀行申請加入同業拆借市場，須向所在地中國人民銀行分支機構提交以下申請材料：

（一）進入同業拆借市場的申請；

（二）《金融許可證》（副本復印件）；

（三）《營業執照》（副本復印件）；

（四）國務院銀行業監督管理機構批準其經營人民幣業務的文件；

（五）章程；

（六）資金管理內控制度；

（七）近兩年資產負債表和損益表；

（八）負責資金運作的部門和人員情況；

（九）中國人民銀行要求提供的其他材料。

第十二條 經中國人民銀行批準具備人民幣同業拆借業務資格，且法人機構設在境內的外資商業銀行應以法人為單位開展同業拆借業務，其分支機構不得從事同業拆借。

第十三條 城市信用合作社和農村信用合作社申請加入同業拆借市場，經所在地中國人民銀行分支機構初審后，報中國人民銀行分行、營業管理部或省會（首府）城市中心支行審批。

第十四條 城市信用合作社和農村信用合作社申請加入同業拆借市場，須向中國人民銀行分支機構提交以下申請材料：

（一）進入同業拆借市場的申請；

（二）《金融許可證》（副本復印件）；

（三）《營業執照》（副本復印件）；

（四）章程；

（五）資金管理內控制度；

（六）近兩年資產負債表和損益表；

（七）負責資金運作的部門和人員情況；

（八）中國人民銀行分支機構要求提供的其他材料。

第十五條 政策性銀行申請加入同業拆借市場，應報中國人民銀行總行批準。

第十六條 政策性銀行申請加入同業拆借市場，須向中國人民銀行總行提交以下申請材料：

（一）進入同業拆借市場的申請；

（二）《金融許可證》（副本復印件）；

（三）《營業執照》（副本復印件）；

（四）經中國人民銀行批準的發債計劃；

（五）資金管理內控制度；

（六）近兩年資產負債表和損益表；

（七）負責資金運作的部門和人員情況；

（八）中國人民銀行要求提供的其他材料。

第十七條 經中國人民銀行批準具備同業拆借業務資格的政策性銀行，應以法人為單位開展同業拆借業務，其分支機構不得從事同業拆借。

第十八條 中國人民銀行及其分支機構審核銀行業金融機構加入同業拆借市場申請的期限，適用《中國人民銀行行政許可實施辦法》第二十八條和第二十九條的規定。

第十九條 經批準進入銀行間同業拆借市場的銀行業金融機構應真實、準確、完整地向市場披露必要的信息。

第二十條 銀行業金融機構可自愿向中國人民銀行申請退出同業拆借市場。

第二十一條 進入同業拆借市場的銀行業金融機構違反同業拆借市場有關規定的，中國人民銀行按照《中華人民共和國中國人民銀行法》、《金融違法行為處罰辦法》等法律法規予以處罰，并通報國務院銀行業監督管理機構。

第二十二條 本規則由中國人民銀行修改并解釋。

第二十三條 本規則自發布之日起執行

第四篇：同業業務基礎產品介紹(上)課后測試答案

同業業務基礎產品介紹（上）

單選題

1.以下哪項業務的期限可以超過1年，但不可以超過3年 × A 同業借款

B 同業拆借

C 同業存款

D 同業代付

正確答案： A

2.一般來說，銀行開展所有同業業務的基礎是 √

A 同業借款 B 同業存款

C 同業拆借

D 同業代付

正確答案： B

3.銀監會11號文規定，農村中小金融機構非標資產規模不能超過同業負債的（）√

A 0.2 B 0.25 C 0.3 D 0.35 正確答案： C

4.11號文規定，農村中小金融機構非標資產總余額不得超過上一年總資產的（）。√

A 0.03 B 0.04 C 0.05 D 0.06 正確答案： B 多選題

5.存放同業業務的主要風險有 √ A 賬戶開設的風險 B 交易不能的風險 C 經營結構的風險

D 信用風險

正確答案： A B C

6.以下屬于同業借款業務目標客戶的有 × A 金融租賃公司 B 金融資產管理公司 C 汽車金融公司 D 消費金融公司

正確答案： A B C D 判斷題

7.結構化產品資金一般分為優先級和次級兩個基本層級，在風險承擔上，投資優先級的資金先于次級資金承擔風險和損失。√ 正確 錯誤

正確答案： 錯誤

8.銀監會11號文強化了農村中小金融機構“三農”定位、服務實體經濟，發揮比較優勢。√ 正確

錯誤

正確答案： 正確

9.類貸款類非標投資相當于貸款授信，銀行承擔融資方的所有問題，通道方不承擔任何問題，或者只承擔管理成本。√ 正確

錯誤

正確答案： 正確

10.無論是單一信托還是集合信托，信托公司都只是作為一個通道，不承擔任何責任。正確 錯誤

正確答案： 錯誤

√

第五篇：信用卡的業務基本概述

信用卡的業務概述

第一節

信用卡的概念、產生和開展

一、信用卡的概念

信用卡是商業銀行依據申請向單位或個人發行的，藉此向特約商戶購物、消費和向銀行存取款，具有消費信貸功能的特制載體卡片。信用卡的正面一般印有發卡銀行名稱、有效期限、號碼、持卡人姓名的拼音等內容，反面有磁條、簽名條等。通常我們所說的信用卡，一般單指貸記卡。

通俗地說，信用卡就是持卡人可以基于其本人的信用，向特定金融機構取得信用額度內的現金或者從特約商戶取得商品、效勞等，并依約定方式，在還款日前清償欠款所使用的支付卡。銀行通過信用卡給持卡人提供了一種先消費后還款的小額信貸支付工具。即當你購置商品或效勞時，消費金額超出了你的支付能力或者你并不希望使用現金時，你可以通過信用卡向銀行借錢，且無需支付任何的利息和手續費。信用卡就是銀行容許借錢給您的憑證。

二、信用卡的產生和開展

信用卡作為一種新型的復合型金融支付工具，其產生和開展，是金融結算和支付領域的一場變革。從19世紀80年代，英國“幸運服飾用品聯合商場〞所采用的具有類似信用卡功能的商業憑單——信用卡雛形，到1952年，美國加利福尼亞州的富蘭克林國民銀行作為金融機構發行了世界上第一張現代意義上的信用卡，再到將智能卡技術、互聯網技術、移動通信技術、指紋技術等創新科技融合在新型信用卡上的21世紀的今天，信用卡的信用內涵，經歷了從商業信用，到銀行信用，再到綜合信用的開展歷程。現階段的信用卡，無論是應用領域、運用范圍，發行主體等都產生了巨大的變革，成為了一種集銀行信用、商業信用、個體信用于一體的信用結算工具。

第二節

信用卡的種類和功能

一、信用卡的種類

信用卡的種類繁多，以銀行卡的根本特征和根本功能作為衡量標準來加以區分，并按照不同的劃分標準進行分類。

〔一〕按照信用卡發行機構劃分，可以分為銀行卡和非銀行卡：銀行卡是由銀行等金融機構發行的，便于客戶短期融資，并具有購物消費、匯兌轉帳等功能的各種支付卡。非銀行主要包括商業機構發行的零售信用卡和旅游效勞行業發行的旅游娛樂卡兩種

〔二〕按照信用卡信息存儲介質劃分，可以分為磁條卡和芯片卡：磁條卡是依托液態磁性材質或磁條為存儲信息載體，將液體磁性材料涂覆在卡片上或將寬約614mm的磁條壓貼在卡片上，通過卡上液態磁性材質或磁條的磁場變化來存儲信息。芯片卡，也稱為智能卡，屬于非接觸式支付工具，是在卡片中嵌入一枚特殊的電腦芯片，芯片含有可用的金額數額、有效期、客戶資料等信息。當智能卡在對應的終端設備上使用時，內嵌芯片能夠通過終端設備進行數據交換、計算及其它功能操作，內含的數據可以時時變化和更新。

〔三〕按照信用卡的流通、使用范圍不同，可以分為國際卡和地區卡：國際卡是可在世界范圍內任何一個國際信用卡組織或信用卡公司所屬的收單銀行或特約商戶中使用的信用卡。地區卡是經由區域性信用卡組織、信用卡公司發行或某個國家及地區發行的，僅允許在某個區域、國家或地區范圍內使用的信用卡

〔四〕按照信用卡對應賬戶的結算貨幣不同，可以分為外幣卡和本幣卡：外幣卡是指信用卡賬戶結算貨幣非發卡機構所在國法定貨幣的信用卡。本幣卡即以信用卡經營者所在國法定貨幣作為信用卡賬戶結算貨幣的信用卡。

〔五〕按照信用卡帳戶幣種數目，可以分為單幣種信用卡和雙幣種信用卡：單幣種信用卡即僅設置單一結算貨幣的信用卡，傳統的信用卡均屬于此類型信用卡。雙幣種信用卡將外幣卡和本幣卡的功能合二為一，將本國貨幣和另一種可自由兌換貨幣兩種結算幣種帳戶并存于一張信用卡之中，本國內使用時在本幣帳戶中進行帳務處理和結算，在國外使用時于外幣帳戶中進行帳務處理和結算，從而最終實現一卡通天下的最終目的。

〔六〕按照信用卡的附屬關系，可以分為主卡和附屬卡：主卡是發卡機構對于到達法定年齡，具備完全民事行為能力，具有穩定工作和收入的個人發行的信用卡。附屬卡是指主卡持卡人為自己具有完全民事行為能力的父母、配偶、子女或親友申請的情況下，由發卡機構發放的信用卡。主卡和附屬卡共享同一帳戶及信用額度，也可由主卡自主設定附屬卡的信用卡額度，主卡持卡人對于主卡和附屬卡所發生的全部債務承當清償責任。

〔七〕按照持卡人信譽地位、資信情況和享有的效勞價值，可以分為普通卡、金卡、白金卡、無限卡。發卡機構一般會按照信用卡申請者的資金實力、社會地位和職業、購置消費能力、信用狀況等標準發放不同等級的信用卡，一般以普通卡為最低級別，高級別信用卡的授信額度要高于低級別的信用卡；

〔八〕按照信用卡發卡對象不同，可以分為公司卡和個人卡：公司卡也稱為商務卡，是發卡機構發行的以公司商務效勞為主的信用卡，專門針對公司所需，推出差異化員工授信額度、綜合對賬單、商旅優惠方案等特殊功能，便于公司員工公務商旅消費、業務接待等開支。個人卡是發卡機構向到達法定年齡，具備完全民事行為能力，具有穩定的工作和收入的個人發放的信用卡，區別于公司卡。

二、信用卡的功能

〔一〕消費信貸功能。消費信貸功能，是信用卡最根本也是最主要的功能。銀行發放信用卡給持卡人，實質上是向持卡人承諾隨時提供短期的消費信貸，根據持卡人不同的資信狀況，給予不同的授信額度，持卡人可在授信額度內進行短期的透支消費或預借現金。透支消費可以享受一定期限的免息還款期。

〔二〕支付結算功能。作為金融結算的支付工具，信用卡為社會經濟活動中所產生的資金流通提供最為廣泛和便捷的結算效勞，便于買賣雙方購銷活動的完成，減少社會現金流通量，提高資金流轉速率。

〔三〕匯兌轉賬功能。匯兌是匯款人委托銀行將款項會給外地收款人的結算方式。持卡人可以通過將款項存入信用卡，再通過銀行將該筆款項轉賬至收款人賬戶，從而到達實時到帳，實現資金流轉的快速、方便、平安。

除了上述主要功能外，隨著金融創產品的不斷創新，信用卡增添了許多的增值功能，如為持卡人建立使用信用卡消費的信用記錄；為持卡人提供優惠的積分和消費折扣等。

第一節

信用卡的根本業務流程

一、信用卡業務的參與主體

在整個信用卡產業鏈中，主要包括信用卡消費方——持卡人和特約商戶；信用卡供給方——包括發卡機構、收單機構和信用卡組織；專業效勞方——包括終端機具設備、芯片生產商、系統軟件供給和維護商等；信用卡產業鏈的宏觀監管方——政府和行業管理者；

（一）信用卡消費方——持卡人和特約商戶

持卡人〔cardholder〕，是指信用卡的合法持有者，享有銀行為其提供的短期借貸、支付便利、平安交易等效勞。持卡人是信用卡產業利潤的主要來源，是信用卡產業鏈的核心環節。

特約商戶〔merchant〕，是指經向收單機構申請并簽訂商戶協議，為持卡人提供信用卡消費結算效勞的零售商、公司或其他組織。特約商戶的參與，可以加速信用卡產業鏈的資金流通速率，并利于宏觀監管方的資金監管。

〔二〕信用卡供給方——發卡機構、收單機構和信用卡組織

發卡機構〔issuer〕，是指向持卡人發行信用卡，設置對應賬戶，并向持卡人提供短期信貸、便利交易等效勞，收取信用卡年費、透支利息等費用的機構。

收單機構〔acquirer〕，是指與特約商戶簽訂協議或為持卡人提供清算效勞，依據交易清單〔包括電子數據或紙質單據〕直接或間接參與交易清算的會員單位。收單機構主要負責特約商戶市場的開拓與管理、受理授權請求、賬單清算等業務，其利潤來源于商戶回傭、效勞費〔pos機租賃費、月費等〕及商戶存款增加。

信用卡組織〔banknet〕，是負責建立、拓展和維護跨行交易信息數據交換網絡，并通過該網絡向會員銀行提供交易信息數據交換、清算和結算、統一授信、業務營銷和品牌推廣、風險控制和反欺詐等專業性效勞的組織。信用卡組織是信用卡產業鏈的內部管理者，履行制定業內標準、仲裁糾紛等職責，以會員銀行的數據信息交換費及其他效勞費為收入來源。

〔三〕專業效勞方

信用卡產業鏈中的專業效勞方，是指為信用卡產業提供數據信息交換和轉接業務，商戶管理和設備維護，信用分析和交易清算以及相關咨詢等專業化效勞的外圍企業。

〔四〕宏觀監管方——政府

政府是信用卡產業的宏觀監管者，也是產業政策、法律法規的制定者。通過對信用卡產業色調控，可以增強政府對國民經濟宏觀調控的能力，增加財政收入，保持國民經濟平穩增長。

二、信用卡交易業務處理流程

信用卡交易的根本業務流程，是指從發卡、建立特約商戶、交易與授權、清算、風險防范、客戶效勞到業務管理的全流程。整個流程主要圍繞銀行〔包含發行信用卡的非金融機構〕、持卡人和特約商戶三個根本單位之間的債權債務的發生與清償關系進行的。

（一）信用卡的申領和發行

信用卡申領人填妥申請表，連同所需要的身份、收入、工作單位等證明材料一并交到或郵寄至銀行信用卡受理網點；銀行卡部或信用卡中心在收到客戶申請表后，對申領人的個人征信信息進行逐一查證，符合審批標準即發放信用卡，這樣申領人就成為銀行信用卡的持卡人，享有信用卡所賦予的短期借貸、透支消費等功能。

（二）開展特約商戶

收單機構可以根據商戶的申請，或主動拓展資質良好的商戶，使其成為信用卡的特約商戶。商戶在填妥申請表后，連同企業法人工商登記證、稅務登記證等相關證明材料，交給收單機構，待其經過風險評估、法規核準后、確定費率及專業化培訓后，即可成為收單機構的特約商戶，受理信用卡。

（三）受理信用卡

銀行在開展收單業務時，既可以處理本行信用卡的收單業務，也可以從事非本行信用卡的收單業務。銀行在參加“中國銀聯〞、“萬事達〞或“VISA〞組織成為會員后，本行的信用卡就可在所有特約商戶進行刷卡消費。

（四）交易與授權的根本流程

持卡人在特約商戶消費購置商品或效勞后進行刷卡結賬；商戶收銀員在確認信用卡為本人使用并識別卡片真偽后在pos機上刷卡，核對卡號，輸入消費金額，持卡人確定金額準確無誤后，輸入密碼〔無密碼那么無需輸入〕；交易的數據信息經過pos機加密處理后通過有線或無線傳輸方式到達收單機構，收單機構通過解密程序識別卡片信息并轉送至發卡機構；發卡機構收到數據信息后解密，并對卡號是否有效、卡片是否過期、卡內余額是否充足、消費密碼是否正確等內容進行核實，無誤后應答〔同意〕，將應答信息返還至收單機構；收單機構發現發卡機構同意支付款項后，向商戶終端發送成功信息，通知商戶可以完成交易；商戶pos機收到成功信息，顯示交易成功；信用卡記賬，即發卡機構發送賬單通知持卡人消費的事實，并告知其銀行業已通過信用卡先期墊付款項，請求持卡人在還款日前還款；信用卡持卡人還款；

經過上述一系列流程，一筆信用卡消費即告完成。當發生銀行間的跨行交易時，那么需要在收單機構和發卡機構之間參加信用卡清算組織發揮一個數據信息的承接環節，從而擴大信用卡的使用范圍。

（五）信用卡的清算流程

信用卡清算，就是賬務清分和資金結算，是在持卡人和特約商戶之間的買賣行為結束后，在銀行、信用卡組織和清算銀行之間的資金結清核算過程。信用卡清算分為本行交易和跨行交易。對于本行交易，銀行作為發卡機構與持卡人之間的賬務處理以及作為收單機構與商戶之間的資金結算，不經過信用卡清算組織，在本行內部自行完成。對于跨行交易，信用卡組織在清算過程中就祈禱核心樞紐的作用，定期將跨行交易信息數據清分后形成清算數據，分別提交給清算銀行進行資金劃撥，同時提交給發卡機構和收單機構進行對賬。清算銀行在完成銀行與卡組織之間的資金劃撥后，信用卡的資金清算過程即告結束。