第一篇：對永定縣農信社支付結算服務現狀的調查與思考

對永定縣農信社支付結算服務現狀的調查與思考

近年來，在各級人行的大力支持和全力推動下，福建省永定縣農村信用社支付結算體系建設取得重大進展，全轄支付結算水平發生了質的飛躍，為當地經濟金融和社會發展尤其是“三農”經濟發展提供了日益快速高效、便利暢通的支付結算渠道。但由于長期以來，農信社受體制的約束，電子化建設起步較晚，導致某些環節和結算渠道尚不夠完善，而隨著農村經濟的發展，尤其在建設社會主義新農村的大背景下，農信社支付結算服務仍然存在著不少缺陷，大大制約了新農村經濟的快速發展。本文在調查我縣農信社支付結算服務現狀的基礎上，就支付結算工作中存在的問題，以及如何完善農信社支付結算體系，使其在支持“三農”工作中充分發揮積極作用，談點粗淺的看法。

一、農信社支付結算服務現狀

1、支付結算體系建設取得飛速進展。近年來，在各級人行的大力支持下，我縣農信社已逐步建立起以人行現代化支付系統為核心，金融機構行內支付系統為基礎，卡基支付系統及自助設備為支撐，票據交換系統等為重要組成部分的農村支付結算網絡體系，支付結算網絡已全面覆蓋全縣各鄉鎮，徹底突破制約農信社業務發展“通匯難”瓶頸，為“三農”經濟發展提供了日益快速高效、安全可靠的支付結算渠道。目前，我縣農信社已建立的主要支付結算系統有：省轄電子匯兌、銀行卡支付系統、大額支付系統、小額支付系統、支票影像系統、全國農信銀系統等六大系統工程。縣聯社清算中心均開通了以上系統，省轄電子匯兌、銀行卡和小額支付結算已遍布城鄉每個基層信用社營業網點。據筆者統計，今年1～9月，全轄農信社結算業務累計發生1097265筆，金額4605933萬元，其中通過省轄電子匯兌發生業務867927筆，金額3811397萬元，占結算業務總量的79.1%；銀行卡支付系統發生業務222224筆，金額544803 萬元，占結算業務總量的20.25%；大額支付系統發生業務1962筆，金額243666萬元，占結算業務總量的0.18%；小額支付系統發生業務3174筆，金額5078萬元，占結算業務總量的0.29%；農信銀系統發生業務1978筆，金額989萬元，占結算業務總量的0.18%；支票影像系統未發生業務。從以上數據可以看出，支付系統中使用頻率較高的依次是省轄電子匯兌、銀行卡支付系統、小額支付系統、大額支付系統和農信銀系統。

2、各種非現金支付工具得到廣泛應用。近年來，我縣農信社依托日益健全的支付結算體系，在轄區內大力推廣非現金支付結算方式。目前，我縣農信社已開通使用的非現金支付結算工具主要有：匯兌、轉帳支票、銀行本票、農信銀銀行匯票、委托收款、銀行卡（福萬通卡、農民工銀行卡）等。據筆者統計，今年1～9月，全轄農信社結算業務累計發生1097265筆，金額4605933萬元，其中匯兌業務859508筆，金額3662834萬元，占結算業務總量的78.33%；轉帳支票業務15527筆，金額398133萬元，占結算業務總量的1.42%；銀行本票業務4筆，金額114萬元；委托收款業務2筆，金額49 萬元；銀行卡業務222224筆，金額544803 萬元，占結算業務總量的20.25%；農信銀銀行匯票業務未辦理一筆。從以上數據可以看出匯兌和銀行卡仍是非現金結算業務中的主要結算工具。

3、特色支付結算工具及服務較為豐富。近年來，我縣農信社立足實際，創新服務，圍繞支持“三農”推出的特色支付結算工具及服務日益豐富，更好地滿足了農村地區多層次的支付結算需求。一是農民工銀行卡特色服務進一步深化，實現了銀聯卡受理網絡向廣大農村地區的拓展延伸，改善了農村地區銀行卡受理環境，使廣大農民工享受到方便、快捷、安全的銀行卡服務。僅今年1～9月，全縣農信社共受理農民工銀行卡特色服務2058筆，金額14742萬元。二是建立了“涉農一折通”發放平臺，用于落實低保、糧食直補、庫區移民直補等國家惠民政策，僅今年1～9月份就向轄內農民發放涉農補貼資金4557萬元。三是在經濟基礎較好的鄉鎮積極鋪設ATM自助設備和大力發展POS機特約商戶，截止目前，全轄共安裝ATM機10臺，POS機88臺。四是大力推廣電話銀行，客戶可通過身邊的市話或移動電話撥通農信社客服熱線96336實現賬戶查詢、個人賬戶轉賬業務。

二、農信社支付結算工作中存在的主要問題

我縣農信社自2004年2月綜合業務系統上線以來，陸續開通了一系列的結算業務，并與人民銀行、其他國有商業銀行接軌，支付結算工作上了一個新臺階，充分改善了農信社支付結算工作滯后的局面。經調查發現，當前結算工作中仍存在一些問題，主要有以下幾點：

1、傳統觀念影響，農民支付結算方式仍以現金為主。調查中發現一個典型的現象是：對于國家發放在存折上的涉農補貼資金，農民基本上利用逢集上街的機會將其從金融機構全部取現，很少將資金滯留在賬戶上，這造成銀行柜面工作的巨大壓力。造成這種情況的主要原因是農村地區群眾受教育程度相對較低，受“一手交錢，一手交貨”、“錢貨兩清”等傳統結算觀念的束縛，長期使用現金結算已習慣成自然，對新型結算工具缺乏了解，現代金融意識遠遠落后于城市，現金結算的傳統習慣不易改變。

2、宣傳效果欠佳，農村支付結算服務認知程度不高。近年來，我縣農信社雖然采取多種措施加強了支付結算知識的宣傳，但一方面，這些宣傳基本上僅在每種支付工具推出時由上級部門層層部署下來，大多集中在中心集鎮，并且往往僅滿足于在各基層網點店堂貼貼宣傳公告，柜面散散宣傳手冊之類表面文章，沒有真正的深入鄉村、農戶進行宣傳，加之宣傳時間普遍較短，缺乏持續性和長期性，宣傳語言過于專業，導致受眾認知程度低。另一方面，組織新的支付結算業務培訓時，多半是培訓到信用社的主管會計一級，而對一線人員的培訓和講解不足，導致一線人員對相關支付結算知識不了解，當客戶咨詢業務時，無法給予滿意的答復，影響了柜面對客戶的宣傳效果，從而影響了結算工具的有效推廣應用。

3、配套支持不足，農村支付結算服務推廣存在制約。一是雖然省聯社成立以來，對電子化建設投入不斷增加，但對市場競爭非常激烈的金融行業來說，農信社支付結算服務方面的資金投入仍顯不足，并且出于效益最大化的考慮，農信社在科技投入始終是城市網點優于農村網點，因而在農村支付結算服務方面的資金投入更是嚴重不足。二是由于縣以下基層農信社網點的配套設施沒跟上，人民銀行支付結算系統難以接入，致使現代化支付系統的眾多功能及作用難以在縣以下農村地區發揮，與此相關的大小額支付、票據影像、農信銀等先進、方便、快捷的支付清算服務難以惠及廣大客戶。如銀行本票、農信銀銀行匯票和支票影像系統，全縣信用社31個網點目前僅有聯社營業部1個營業網點開通。三是缺乏技術維護人員。目前，我縣聯社僅有1名技術維護人員，要保障和維護全縣31個網點的系統的安全正常運行，感到十分吃力。

4、結算制度和支付系統的設計與現實工作脫節。一是表現在基層網點結算人員缺位。按結算工作要求，每個基層社均需配備專職結算人員3名（錄入崗、復核崗、授權崗），但由于現階段大部分基層網點人員較少，內勤人員根本滿足不了制度設計要求，錄入崗和復核崗一般由會計、出納兼任，而授權崗位往往由信貸員或主任等外勤人員兼任。二是表現在制度設計的滯后性。由于農信社的結算體系剛剛建立，很多工作處于摸索和探索階段，造成結算制度的建設往往落后于業務發展，對于一些具體的業務操作尚無明確清晰的制度規定，導致制度對業務指導的滲透力減弱，從而造成操作不規范，潛在一定的風險隱患。三是表現在產品設計脫節，農民難以找到適合自身特點的金融產品。調查中反映，部分農民存在小額貸款需求，但象農行“惠農卡”等具備信用貸款功能的支付結算產品在農信社還未推出；又如農村部分基層網點缺乏自助設備，銀行卡無“用武之地”，其結算工具效能未得到充分發揮。這充分說明了目前農村地區居民對金融服務的需求呈現多元化、多層次的特征，但農村地區的支付結算產品設計與支付服務環境建設與其不相適應，農民難以享受到適合自身特點的支付結算產品與服務。

三、完善農信社支付結算服務的建議

1、轉變客戶觀念，大力推廣非現金結算方式。一是要進一步加強農村地區支付結算知識的宣傳普及，讓更多的群眾了解和熟悉個人支付結算工具，并親身體驗辦理個人支付結算業務的優勢與便利性，從而有效促使農村傳統結算觀念的逐步改變，營造非現金結算的良好氛圍。二是要大力推廣客戶使用銀行卡等非現金結算工具。農信社的客戶具有數量多，現金流動頻繁，存取額度小等特點，因而在銀行卡的推廣應用上具有廣闊的市場。農信社要在市場經濟較活躍的農村地區具有區位優勢的場所積極鋪設ATM機，重點選取農業產業化龍頭企業、農資、超市等為特約商戶，不斷擴大ATM和POS等自助機具的布放范圍，改善用卡環境。三是優化個人銀行賬戶服務。賬戶與支付結算具有緊密的聯系，賬戶是結算的基礎，為推動支付結算，各基層信用社網點要嚴格執行各項規定，擴展個人活期儲蓄賬戶功能，擴大個人銀行結算賬戶的跨行轉賬功能，使個人銀行賬戶資金能夠更加方便、靈活地周轉使用。

2、改進宣傳方式，提高農村支付結算業務的社會認知度。聯社要督促各基層信用社加大對支付結算業務的宣傳力度，著力構建農村地區支付結算業務宣傳的長效機制。一是擴大宣傳廣度，督促各基層信用社充分發揮服務窗口的宣傳作用，通過營業窗口、宣傳欄、宣傳折頁、宣傳單等方式全面、持續、長久地宣傳、普及支付結算知識，要讓客戶知道農信社的結算品種和渠道并不比其它國有商業銀行落后，不斷提高農信社支付結算業務的社會認知度。二是擴大宣傳深度，要從當前農村客戶對支付結算的需求出發，結合各種結算工具的特點和功能，針對不同群體量身定做不同的宣傳產品，開展專題性的結算產品推介，尤其要加強對具有強烈要求和經常使用支付結算工具的農業龍頭企業、個體工商戶、種養大戶的重點宣傳，促進金融機構與客戶的供需對接。同時，要擴大對員工支付結算業務知識的培訓面，盡量讓一線人員輪流參加，培訓內容要全面，包括業務種類、使用范圍、操作流程、結算紀律等，徹底改變內部員工都不了解農信社支付結算系統的局面，為員工更好的掌握結算知識，提高支付結算宣傳工作效率打下良好的功底。三是創新宣傳方式，擯棄華而不實的語言，盡量編寫對農民來說通俗易懂的宣傳資料；結合農村特點選擇群眾喜聞樂見的宣傳方式和合適的宣傳時機，如充分利用鄉鎮農民趕集時間召開專題宣傳會；利用基層政府組織的力量配合宣傳，以起到事半功倍的效果，讓廣大農村客戶敢用、會用、愛用各種現代化支付結算工具。

3、實行傾斜政策，各方共同推進農村支付結算服務工作。一是縣聯社對縣以下網點的建設要有優惠措施，給予適當的政策支持和資金扶持，在人員、電子設備和支付結算工具的配備上要向農村傾斜。同時，縣聯社要在每年的財務開支計劃中，預算一定數額的資金作為系統升級改造和軟件開發投入費用，促進農信社的電子化技術不斷提高。另一方面，聯社可采取社會引進和內部擇優聘用的方式，大力引進網絡技術人才，加強對全縣支付結算系統保障和維護的技術人員力量。二是人民銀行要出臺相關扶持政策，使農信社適當降低農村地區結算費率，深化服務內涵，從而讓農村客戶在辦理業務中感受農信社的服務優勢、網絡優勢和結算優勢。三是加強基層網點配套設施改造，努力擴大結算系統的覆蓋面，將農信銀、大額支付系統、支票影像系統等引入廣闊的基層網點，為客戶提供多樣化的支付結算服務創造良好的基礎設施和外部條件。

4、體現以人為本，從農民實際需要出發進行產品設計。農信社要找準市場定位，對農村客戶群體進行市場細分，創新金融支付結算工具，豐富金融服務手段，不斷滿足農村地區日益增長的多層次的支付結算需求，使農村地區的老百姓享受到金融系統建設發展的最新成果。如針對存在小額貸款需求的農村居民設計開發出具有信用額度的信用卡產品，或探索信用卡透支功能在農村地區的應用，針對農村居民特點制定信用審核辦法，使越來越多的農村個私企業、養殖戶、農民經紀人等特定群體能在核定的授信額度內先交易后還款。針對農民個人賬戶查詢難、取款難問題，可以爭取在每個有條件的農村網點都布放ATM等自助設備，并逐漸開拓自助銀行、網上銀行等業務，為農村居民提供實實在在的支付結算便利。

5、完善制度建設，構建功能完善、分工合理、暢通高效的農村支付結算服務體系。一是在現有人員不足的情況下，要做好兼職人員的規范管理。如結算人員在辦理結算業務時，其他崗位的操作權限要予以凍結，待結算人員代班上崗時，實行崗前備案，并將其結算崗位的操作權限凍結，以保證結算人員雖然有多崗操作號碼但不能同時操作，從而減少風險隱患。二是完善支付結算管理制度。要對現行的支付結算制度進行修訂和完善，明確支付結算管理主體和責任。同時，由于結算業務的操作模式比較雷同，聯社可以根據實際情況給基層網點制定一個固定的操作流程，使每一筆業務在辦理過程中都有據可查，有法可依，減少操作風險。三是要加快農信社支付結算電子化系統全國聯網，對新上線的綜合業務系統不斷地優化、升級、改造，使系統之間能夠對接和操作，減少柜員的勞動量，提高工作效率，同時也讓客戶感受到現代化的支付結算業務帶來的溫馨服務

第二篇：論農信社的支付結算現狀與發展方向

論農信社的支付結算現狀與發展方向

摘要：作為長期以來服務農村經濟的主要組成部分，農村信用社理所當然應當按照建設社會主義新農村的要求更加積極主動地發揮作用。但當前農村信用社在支付結算服務方面還存在一些不適應農村經濟發展需要的問題。

關鍵詞： 支付系統 問題 對策 方向

一、當前農信社在支付結算服務方面存在的問題

（一）農信社支付結算服務觀念滯后。長期以來，農信社管理層存在“重存款、重信貸、輕結算管理”的思想，前臺業務部門改革和發展的意識也不強。一線柜臺很多都只是停留于習慣做法，沒有在改善結算方式和服務手段上下功夫。面對新的支付結算體系存在畏難情緒，接受新的業務無力承擔，直接造成開戶單位趨減，結算業務日漸萎縮，嚴重阻礙了農信社業務發展。

（二）縣聯社異地資金結算渠道不暢。由于全國各地代理做法五花八門，有的省縣級聯社支付業務由農行代理，有的由縣級人行代理，使得多次出現接收行或接收清算行與實際不符的現象，導致查詢或退匯，影響了農信社資金使用效率。另外，縣聯社發出支付往賬和接收支付來賬，均需要通過同城票據交換，由于目前縣人行仍采取次日手工清算，資金不能實時抵用，同時縣農信社各網點票據的傳遞也是通

（六）其他原因給農信社結算服務帶來的困難。一是政府部門的政府行為，使農信社結算業務成為虧本買賣。如“糧食直補”一項對農信社來說是虧本買賣。二是在農信社開戶的個人多，單位少，單位匯款更少。而農戶在結算方面多為存取現金，不會辦理轉賬。三是郵儲銀行的成立將給基層農信社支付結算帶來更大壓力。

二、提高農村信用社支付結算水平乃改革當務之急 當前農村信用社支付結算工作滯后，我國有近2億小農戶分散地從事農業生產，如不盡快提高農村信用社支付結算水平，促使農村資金快速、便捷運行，將影響其作用的發揮的自身的發展，更談不上農村金融體制改革的成功。

目前信用社資金支付結算方法實行“統一管理、分級核算、當日清算”的原則。對劃轉縣外資金，大多通過其他行匯轉，并非與其他國有商業銀行一樣可直匯，在資金暢通上明顯落后于其他競爭者；對劃轉縣域內資金，由于縣內信用社自上而下一般分為縣聯社營業部——鄉、鎮信用社——村信用站、儲蓄所，而輻射面較廣的后二級機構的現代通訊和交通工具相對落后，尤其是支付清算秩序從未走向制度化的軌道，隨意性很大，其資金融通時滯性尤為可知。人行經常接到通過信用社轉劃未達查詢，一查不是這個原因，就是那個原因，一筆匯款到帳要十天、半月的操作方式，本身就不是現代資金融通的要求。也由此產生如下后果：營業網點因結算落后而造成客戶大量流失和業務量不足，從而使結算業務萎縮不前；由于客戶少、業務大，而造成主管部門對軟件和硬件投入興趣不大，從而最終使農村信用社支付結

全國網連接基礎上，充分創造和利用各種條件，不惜資金投入，加快縣轄內網建設，讓電子化網絡延伸到各信用社、站、所，讓通存通兌實現無地域限制，最終改變自己支付結算落后面目，切實提升自己在金融市場中競爭力。

（三）加強培訓，改善服務。以我市農村信用社臨柜一線人員為例，雖說都是中專以上文化水平，大專文化也占一定比例，但基本上是函授、電大性質的，真正參加工作第一學歷都不是很高，有的競是因為享受政策的好處，初中未畢業就參加工作的。可見農村信用社一線人員專業素質和知識面與新形勢下要求有差距。為此應加大培訓力度，除應對有關票據法、支付結算辦法、會計規章、會計制度等一些基本規章制度組織一線人員深入學習外，還應組織其對計算機、網絡等新業務補充學習，努力培養出一支精干、優質、高效的隊伍。同時改善支付結算服務，創造出當今農信服務品牌和企業文化，打造與社會各界融洽的良好業務往來關系。

（四）積極推進業務創新。由于各方面原因，農村信用社支付結算工具創新明顯不足，如我市信用社競無各種卡類業務，代理類業務等，儲蓄業務也不能實現通存通兌，這在金融市場競爭明顯處于劣勢地位，與農村信用社改革步伐也極不適應。自然業務創新不可脫離實際情況，在現階段，應針對農村支付結算工具供與求之間矛盾，結合農村經濟發展狀況及農村信用社的營運狀況，不斷創新有地方特色的支付結算工具和品種。同時，加強宣傳，整治農村不良金融環境，大力普及各類支付結算工具在農村經濟市場中的使用。

入的問題。提高省農信社網絡平臺兼容能力，讓縣級農信社以行內系統的間接參與者的身份接入支付系統，改變由人行代理的方式，充分利用現代化支付系統，自主辦理跨行資金的匯劃業務，加快資金匯劃速度，提高資金使用效率。二是對自身的綜合業務核算系統的功能進行完善，擴大支付結算的服務功能，構建合理規范的內部支付結算風險控制操作流程，避免由于操作不當或結算功能的不足出現的退匯現象，真正實現區域內直接通匯，縣級農信社集中清算資金。

（三）全面提高農信社的結算地位、觀念、規范操作和競爭意識。一要不斷提高農信社管理層的決策能力，避免不必要的資源浪費，對現存的問題做到早發現早整改。二要改變農信社領導和業務管理部門重信貸、輕結算的傾向，把改進支付結算工作作為加強內部管理的一項重要擺上議事日程。三要調整政府部門對農信社的行政管理政策，避免過多的政府行為，應提高農信社的社會地位，給予作為金融企業的農信社更多的自主權利。四要健全內控機制。根據結算業務新情況，進一步整章建制，通過合理確定崗位、明晰責任職責，使管理制度逐步系統化、規范化和科學化。五要真正形成淘汰機制。大力推行結算業務競爭上崗，加強員工結算業務培訓，全面提高從業能力，增強員工的危機意識和責任意識，激發企業活力，強化農信社在社會上的支付結算的競爭能力。六要建立違章必糾的處罰機制，督促全體員工按程序辦事。

（四）充分發揮縣級聯社主觀能動性，增強對文件、制度的把握能力。

員工進行不間斷的持續培訓，提高業務操作技能。

(六)加大宣傳力度，樹立良好形象。俗話說，酒香不怕巷子深，然而在今天這樣的市場經濟社會中，忽略廣告的宣傳作用，有時候失去的就是整個市場。信用社改革以來，隨著支付結算渠道的暢通，支付結算服務能力比以前發生了翻天覆地的變化。如今，全國絕大多數農村信用社均開通了通存通兌、大小額等清算系統，實現了匯款業務實時到賬，信用社具有了與其他商業銀行相媲美的硬件條件，甚至在有的方面比專業銀行更具優勢，例如，信用社依托已開通的農信銀清算平臺可以實現全國信用社之間的通存通兌，充分的利用全國信用社的資源優勢，滿足不同客戶的多樣化需求，且結算手續費更加優惠。然而，直到今天，仍然有許多人以老眼光看待信用社，認為信用社只能辦理本地存取款業務，不知道或不相信信用社可以辦理其他結算業務，有的客戶甚至還跑到幾十里外的鎮上農行去辦理匯款業務，影響信用社業務發展。從這點來看，農村信用社想贏得客戶，擴大市場份額還有很長的路要走，但是首先要做的就是加大宣傳力度，讓更多的客戶認識、了解信用社，改變信用社在人們心目中的形象。

（七）強化服務意識，改善服務質量。

經過幾年來的發展，信用社的硬件基礎設施建設取得了跨越式發展，但是企業文化、素質教育、整體形象等軟實力方面卻無明顯提高，特別是臨柜人員的服務意識、服務質量噬待強化改善。目前來看，信用社與客戶建立關系的主要途徑是通過柜面辦理業務的方式來實現，是市場競爭的需要。

（九）提高風險防范意識，加大風險防范力度。

結算渠道的快速暢通使得業務量成幾倍、幾十倍的增長，業務量的飛速增長同時也增加了風險的發生機率，特別是大量的新的結算工具的應用，使得支付結算風險呈現多樣化、復雜化趨勢，再加上信用社員工素質普遍較低，風險意識淡薄，使得風險的發生有機可乘，農村信用社支付結算風險防控工作刻不容緩。首先，各級管理管理機構要加大對員工風險意識的培訓工作，提高員工素質，強調風險防范的重要性，從思想層面杜絕員工道德風險的發生；其次，對于操作風險，員工要加快對系統的操作熟練度，提高風險識別能力，例如，對于銀行匯票業務，風險發生概率較大，假票、克隆票等案件頻繁發生，農村信用社剛剛開辦此項業務，要熟練掌握防偽鑒別儀具的使用，有效提高風險識別能力，防患于未然；再次，結算平臺搭建的同時要充分考慮風險的因素，對于系統能夠實現自動風險控制的，要由系統進行控制，系統無法實現自動控制的，要通過制度進行控制，并建立行之有效的監督機制，總之，不能出現風險防控的真空地帶。

響水縣農村信用合作聯社

季 磊

第三篇：農信社管理狀況調查與思考

農信社管理狀況調查與思考

隨著農村金融體制改革的不斷深化，齊齊哈爾市農村信用社取得長足發展，金融支持“三農”作用更加明顯，支農主力軍地位不斷強化。但是，由于困擾農村信用社發展的體制上和管理上的一些深層次問題還沒有解決，農信社在內控機制建設和經營管理水平等方面仍存在一定的局限性。

存在的問題

——法人治理結構不健全，對高管人員權利約束不足。以“三會”為基本特征的內部治理機制在一些信用社長期得不到完善，“三會”形同虛設，崗位的管理與約束作用根本得不到發揮，高管人員權利失去約束，在經營決策上“一言堂”成為普遍現象，違規操作、高風險決策時有發生，甚至誘發職務犯罪。轄區內農村信用社以往發生的14起案件，其中有9起是高管人員作案，占比64%。

——內控乏力，監督制約功能遲滯。金融機構良好的內部控制環境是有效監管的重要前提。長期以來，一些信用社對內控機制建設認識模糊、重視不夠，在實際工作中“重業務、輕管理，重外延擴張、輕內控建設”，致使農村信用社內部控制不完善，各業務環節、業務崗位、操作程序缺乏有效制約，管理粗放，有章不循，違規操作現象較為突出。自案件專項治理工作開展以來，轄區內農村信用社共查堵各類陳案14起，案件成因均為內部控制不完善，違規操作。

——內審機制建設滯后，查處違規操作能力薄弱。一是內部審計稽核部門缺乏獨立性和權威性，職能作用未得到充分發揮；二是稽核人員少、素質較低，稽核檢查的“面與質”都很難達到及時發現問題并堵截案件的要求；三是缺乏健全的稽核監督責任制和嚴格的稽核監督問責制，一些常規的稽核檢查流于形式，工作敷衍了事，難以及時發現和識別風險，無法形成有力約束，影響了內控機制整體作用的發揮。

——勞動用工機制不完善，同工不同酬現象普遍。全市農村信用社員工體制呈多元化態勢，有國家干部、國家工人、固定職工、合同制職工、臨時性職工等體制，并且同工不同酬，全市農村信用社臨時工達700余人，占全轄區從業人數的20%，有的臨時工已經從業10余年。由于員工之間身份不同，薪酬差距過大，一些臨時頂崗人員心態失衡，感到前途渺茫，工作缺乏責任感，內控和案件防范意識淡漠，為安全運營埋下了隱患。

——片面追求利潤最大化，指標考核缺乏科學依據。一些農村信用社為迅速甩掉虧損帽子，不顧自身實際，盲目擴大信貸營銷計劃，過分追求賬面利潤。在經營指標設置上，仍以存款、貸款、利潤、不良率等經營指標作為主要考核指標；在指標權重上，效益指標、業務指標權重相對偏大，內控管理指標、風險管理指標權重相對很小；在指標分解上，仍然注重按照指令性方式，有些指標超出部分基層社實際承受能力，在客觀上導致非理性經營思想膨脹，從而忽視對其自身的內部管控，極易引發經營風險。

——員工整體素質偏低，服務功能和手段落后。齊齊哈爾市農村信用社員工大多數是行社脫鉤前農行系統為照顧職工家屬就業的人員，知識結構和業務技能很難適應業務發展的需要，高層次專業人才缺乏，職工整體素質低下，自律自控能力較弱。同時，信用社硬件建設落后，制約業務的全面開展。一是結算渠道不暢，結算方式單一，影響客戶的資金使用效率；二是與其他銀行業機構相比，信用社職能單一，存在手工操作和計算機系統管理“兩只腳”現象，工作效率低下；三是信用社匯路不暢，自己沒有全國的通匯網絡，缺乏競爭力。

政策建議

——進一步完善公司治理結構，有效發揮“三會”的作用。農村信用社要在組織架構上完善公司治理，重點做好理事長和主任分設并真正履行各自的職責，形成相互制約的機制。要合理界定理事會、監事會和經營班子的權責，特別是對理事長的職責定位和履職監督要到位，規避“一長獨大”和盲目決策現象。

——加強內控機制建設，增強風險防范能力。農村信用社要結合自身特點，形成完整的內部控制體系。重點是加強人的管理，控制管理好各崗位、各個操作環節的工作人員，做到既能控制具體操作人員又能控制高管人員，克服內控制度“控下不控上”的弊端，使內控制度能夠覆蓋各崗位、各職位、各部門、各環節，形成一個相對獨立的系統，實現合規操作、管控風險的目的。

——堅持審慎經營理念，科學制訂考核指標。農村信用社行業管理部門要從實際出發制訂行業發展規劃，消除過分追求賬面利潤給基層社帶來的經營壓力問題。在考核指標上既要充分考慮盈利性，又要考慮規模小、人員少、力量薄弱的現實條件，做到追求利潤與防范風險的有機統一。

——搞好內審稽核體系建設，增強查糾功能。農村信用社要進一步加強內部審計稽核隊伍建

設，配足配強稽核人員，把業務精湛、作風正派的人員配備到稽核崗位，建設一支精干高效的稽核隊伍。同時，制定具有可操作性和可控性的稽核監督工作責任制，進一步明確稽核部門的監督職責、權利和義務，增強內部審計稽核部門履職的權威性和獨立性。

——實施人力資源改革，充分調動員工積極性。農村信用社行業管理部門，要把推進勞動用工、薪酬分配

和干部人事改革作為轉換經營機制的突破口，盡快完善勞動用工機制，嚴格機構編制，面向社會招錄高素質人員，推行全員合同制并推行競聘任職、上崗，合理分流富余人員。改革薪酬分配制度，理順薪酬體系，實行按崗定酬、以績取酬，建立科學績效考核分配機制，變消極因素為積極因素。

——注重員工教育培訓，提高員工綜合素質。良好的員工素質是提高制度執行力、規范經營行為的基礎。農村信用社行業管理部門要把員工教育培訓工作納入農村信用社長遠發展的戰略性規劃，著力提高員工職業道德、業務技能、文化素養和經營管理水平，適應行業競爭和業務發展的要求。

農信社管理狀況調查與思考

第四篇：對供銷社現狀的調查與思考

對供銷社現狀的調查與思考

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對供銷社現狀的調查與思考

——供銷社學習實踐科學發展觀的調查報告

趙 勇

3月下旬區委全面開展了學習實踐科學發展觀教育活動，供銷社也在學教之列。在學教活動中，區聯社本著“邊學習、邊實踐、邊調查、邊整改”的原則，圓滿地完 成了第一階段的學教任務，并通過調研對供銷社的認識有了新的定位，那就是：根在農村，本在服務。黨的十七大三中全會作出了《中共中央關于推進農村改革發展 若干重大問題的決定》，為社會主義新農村建設注入了新的生機和活力，也為供銷社參與新農村建設提供了新的契機。供銷社重點在“三農”上下功夫，在服務上再 創新。只有把供銷社的發展緊緊地和新農村的建設聯系在一起，供銷社才有廣闊市場，才能大有作為。如何實現供銷社又好又快發展？本人在學習實踐活動中，通過對科學發展觀豐富內涵和精神實質的理解和把握，結合對基層社調查研究，對基層社現狀及未來的發展進行了理智的思考和探索。

一、供銷社基本狀況

（一）經營情況。區供銷社系統現有基層社11個，公司2個，配送中心4個，連鎖經營網點67個，農副產品批發市場2個，舊物收購站點355個。以2008 年為例，商品配送額2000萬元；商品銷售額2000萬元；市場交易額1000萬元；舊物收購額2億元。基本形成了以區配送中心為龍頭，鄉級中心連鎖為骨 干，村級連鎖門店為基礎的三級連鎖網絡，滿足了全區廣大人民群眾的生產生活的需要。

（二）資產情況。總觀系統全局，以資產狀況及經營能力分析，基層社可大體分為三種情況。一是資產狀況較好，經營能力較強，有盈利和為農服務能力的占 43%；二是資產狀況一般，靠租賃經營取得收入維持正常開支，已無法依靠自身能力發展自主經營和提供廣泛服務的占37%；三是資產狀況不好，租金收入不能 正常開支，靠大院動遷費過活的占20%。

（三）為農服務情況。近幾年，區聯社積極開展和推進“萬村千鄉”“新網工程”兩大工程建設，重新整合農村商品流通資源，改造提升農村商品流通網絡，特別是日用消費品、農資供應、農副產品、再生資源“四大”網絡已遍布

全區所有鄉鎮和自然村。同時積極實行開放辦社，收納和領辦農民專業合作社，培訓農副產品經紀人，成立各類涉農協會。這不僅賦予了新時期供銷社為農服務的新內容，也為供銷社在為農服務中找到了新的立足點，發展點，同時在為農服務中受到了農民的歡迎。目前，全區日用消費品 和農資銷售網點103家，發展種類專業合作社組織75個，帶動農戶7460戶，年銷售客2.3億元。領辦和創辦種類協會和經紀人隊伍12個，經紀人達 1200人，帶動農戶3500戶，幫助農民銷售農副產品1.6億元，助農增收1000萬元。

二、存在的問題

經過調查，感到還存在著一些比較突出的問題，制約著供銷社的改革與發展。主要表現在：

（一）現有體制推架不適應經濟發展。近年來，全系統積極推動以產權制度和人事制度改革為突破口的部改革，盤活了固定資產，卸掉了人員袍襖，壓縮了費用開 支，使許多基層社重新煥發了活力。但是也有一些基層社在改制后，人員少了，地盤小了，主營業務沒了，就剩下空架子，靠租金收入維持現有人員開支，有的甚至 收不敷出。基層社重組，重建，走“一區一社”道路已成為擺在區社面前亟待解決的重要問題。

（二）舊的思想觀念影響經濟發展。近年來，通過內部改革，人員問題基本解決，離退休人員社保了，醫療保險也參加了，憑借一些資產收的租金也能保證開支，滿 足現狀，不思進取，對在現有基礎上再次改革，再次創新尚缺足夠的熱情和認識。在新形勢下如何開展和拓展為農服務的領域缺乏必要的信心，思路和措施。有一些 干部對供銷社重組、重建信心不足、辦法不多、精神不振。在實踐中既沒有把現有基層社辦成農民經濟組織的勇氣，也沒有真正意義上參與農業產業化改造，更沒有 嘗試和創新。

（三）老式經營業態難能促進經濟發展。近年來，盡管一些基層社興辦了一些連鎖店、加盟店、特許店，但多數還是固守傳統經營模式，單純地進行資產租賃、承包 經營，處在低層次經營。對現代經營方式缺乏學習、研究和實踐。這類基層社實際上是一種吃資產行為，常此下去，不僅失去了可持續發展的基礎，而且嚴重損害了 供銷社形象，外人會產生非議；說供銷社是靠“租子”吃飯。

（四）陳舊的服務理念影響經濟發展。近年來，雖然供銷社做了一些努力和探索，參與了農業產業結構調整，做了一些有意義的涉農工作，但是還是有一些問題顯露 出來了。從體制上看，基層社經過幾年的減債減員、轉換機制，多數職工與企業脫離了勞動關系，現已成為獨立開展經營的自營商，還有的已成為承包店組的小老 板，很難發揮供銷社服務三農的組織優勢。從資金方面看。目前，基層區社普遍缺乏初始投入能力，資金緊缺，與銀行基本不發生借貸關系，客觀上導致基層供銷社 買賣不靈活的商業經營局面。從經營方面看。傳統主營業務萎縮，市場份額逐年下降。例如在農副產品收購和生產生活資料供應方面，市場需求量很大，但是供銷社 所占市場份額小，能提供的服務不多，市場多由個體經營者搶占；在對農技咨詢、信息服務、文化娛樂等社會服務方面，供銷社參與更少。這與城鄉經濟協調發展的 需要、農業產業化的需要、農民生活的需要相比還有很大距離。對提高供銷社的知明度也有一定的影響。

（五）死板的用人機制阻礙經濟發展。目前，基層供銷社干部職工隊伍狀況與新時期發展供銷合作事業的要求不相適應，年齡老化、文化水平偏低、觀念陳舊的問題 非常突出。由于歷史所致，體制所限，經濟所為等原因，造成供銷社干部青黃不接。優秀人才想離開，社會人才不進來，人員隊伍基本處在一譚死水流動不起來。人 才短缺成為基層社改革發展的一大“瓶頸”，應引起我們高度重視。

三、思路與建設

供銷社系統改革發展的重要環節，最為主要的是改革體制，創新機制，提升實力，親情服務，這是供銷社改革發展的關鍵所在。因此，要從六個方面入手：

（一）把供銷社重組、重建作為改革發展的基礎點。改造重組不是對傳統基層社的簡單整合，而是按照市場經濟和開放辦社的要求，對體制、機制和經營方式進行全 面創新，逐步形成產權多元化、經營連鎖化、服務社區化的新格局、新模式，努力打造產權清晰、機制靈活、功能健全、運作規范，與農民經濟緊密連結的新型供銷 社。并通過“以大帶小”“以強并弱”等辦法，確定“一區一社”的體制，有條件的可以吸納專業合作社，為農服務社、農民經紀人等，組建中心社，解決供銷社 “散、小、虧”問題，打造一批經濟強社。區社是基層社改造重組工作的直接領導者和組織者。基層社改造重組的成敗關鍵在區社。因此，區社要發揮的指導、協 調、服務和監督作用，擔負起基層社改革發展的重任。要在充分調查、研究的基礎上，制定出切實可行的總體規劃和方案，分類指導，逐個剖析，確保基層社改革順 利進行。

（二）把做大做強“新網工程”作為當前工作的著力點。目前，雖然“新網工程”做起來難度很大，甚至沒有利益可圖，但是，不能不做，不求數量，注重質量，做 大做強。首先，要突出重點。全系統要打造“四大”網絡，加快推進“新網工程”建設步伐，力爭短期內形成完整的區域網絡體系。其次，要加快配送中心建設。這 是目前網絡建設的關鍵，現在正在洽談、招商引資。通過股份，股份合作制等形式，加快建設步伐。真正做到連起來，鎖得住，杜絕供銷社搭臺，別人唱戲，他人受 益，我們無功的局面。其三，要整合社會資源。對社會上的經營服務網點，只要服從供銷社的管理，接受供銷社的商品配送，并承認社章，都可以成為供銷社的加盟 店、特許店、連鎖店，以此壯大供銷社網絡體系。

（三）把建設社團組織作為為農服務的切入點。供銷社領辦和創辦農村合作經濟組織，助農增收，是供銷社服務“三農”的重要途徑，必須認真抓好。一是正確認 真。發展農村合作經濟組織是農民的期盼，更是推進農村改革發展的重要手段。供銷社必須自覺融入進去，主動搶先發展農村合作經濟組織，建立各類專業協會，靠 前為“三農”服務，積極參與農業產業化經營。如果單純從事流通，賣也賣不出去，買也買不進來，就不會得到政府的重視和支持。二是規范發展。供銷社領辦的農 民專業合作社比較規范，運作也很正常，有章程，有制度，依法注冊登記。而有的專業合作社沒有注冊登記，說明不符合登記要求，所以要盡快規范完善手續，盡早 登記，否則不能以專業合作社名義開展業務經營活動，更不能享受有關優惠政策。三是社農共興。領辦的農民專業合作社組織一定要有供銷社的股份，或者利用社有 資產，設施等入股，不然專業合作社發展起來了，羽翼豐滿了，變成了個人的，供銷社不能從專業合作社發展中受益，白搭工，白費力，一無所獲。

（四）把發展壯大社有經濟作為增強供銷社實力的關鍵點。目前，供銷社經濟實力還很薄弱，經濟包袱沉重，歷史遺留問題較多，職工要吃飯，供銷社要發展，必須 壯大經濟實力來解決這些問題。一是夯實供銷社基礎。通過開發閑置資產，興辦農村經濟組織、領辦專業合作社、參與農業產業化經營、擴大經營業務等途徑，提高 基層社經濟實力，夯實供銷社經濟基礎，增加發展后勁。二是發揮自身優勢。充分發揮供銷社經營網絡優勢，資產優勢，地理優勢，經商優勢，通過招商引資，尋求 新的經濟增長點。要加強社有資產監管，確保社有資產保值增值。三是整合網絡資源。大力培育龍頭企業，發揮龍頭帶動作用，強化聯合合作。通過利益連接，實施 聯合合作，整合系統內的網絡資源，實現資源共享，形成一個完整的系統網絡體系，從根本上解決合作社不合作的問題。

（五）把人才興社戰略作為供銷社發展壯大的主支點。全系統人才匱乏，青黃不接，知識偏低，年齡老化，嚴重制約了供銷社的改革發展。現有干部思想陳舊，不思 進取，保持終日，無所事事，務必引起高度重視。一是穩定人才。供銷社進入市場之后，失去了以往的輝煌。組織上派干部不愛來，基層社職工又下崗又買斷，所以 人才失缺。究其原因，就是供銷社不是公務員系列，經濟效益又不好，留不住人才。現在聯社參照公務員管理，干部隊伍相對穩定，積極性也不斷提高。以待遇留住 人才。二是培訓人才。各基層社現有干部幾乎都是業務骨干，但是，年齡大，水平低，熱情高，辦法少。為了提高其政治思想，業務素質，力爭每年一次將基層社主 任、書記培訓一遍，對其進行政治思想、法律知識、業務知識、市場營銷知識等培訓。以此提高干部的政策理論水平和綜合業務素質，培育一批復合型人才。三是引 進人才。常言道：千軍易得、一將難尋。這話一點不假。供銷社改革至今，用人機制始終沒能突破瓶頸，致使供銷社缺乏領軍人物。為加快供銷社繁榮振興，必須改 革用人制度，打破地域界限，創造選人用人方式，通過公開招聘、公開選拔等形式，招賢納士，引進經營管理人才和農村經濟組織負責人，優秀經紀人以及社會能人 加入供銷社經營管理隊伍，為供銷社隊伍注入新的活力。

（六）把掌握政策，運用政策作為供銷社生存與發展的突破點。眾所周知，供銷社是弱勢部門，是手心向上求人的部門，爭取上級黨委和政府及相關部門重視與支 持，是促進供銷社健康發展的重要保證。供銷社要共同努力。一是溝通協調，爭取支持。供銷社領導別怕麻煩，向上級黨委和政府多請示、多匯報工作，叫他們心中 裝有供銷社。積極協調有關部門，爭取在資金、稅收、金融、土地、登記、辦照、再生資源等方面給予政策支持與扶持，不惜余力地創造有利于供銷社發展的良好環 境。特別是以項目爭取政策，資金支持。二是靠前服務，贏得支持。供銷社要找準定位，不等不靠，主動出擊。特別是在搞好為三農服務上，要靠前服務，積極參與 新農村建設，充分發揮供銷社職能作用，為發展農村經濟有所作為，才能贏得上級黨委和政府的支持。三是重點項目、重點支持。現在“新網工程”建設，加快農民 專業合作社建設中，要積極爭取政策和資金扶持，把爭取來的政策、資金向下傾斜，重點擴大經營，發展社有經濟，為供銷社改革發展創造良好環境。

第五篇：對農信社農民工銀行卡業務現狀思考

隨著我省農村信用社農民工銀行卡業務的開通，其方便、快捷的服務受到了廣大農民工朋友的好評，它為廣大農民工朋友們帶來了實惠。但是，這一業務在拓展中也存在著一定的問題。

一、存在的問題

（一）宣傳和培訓工作不到位

自從我省農村信用社開通農民工銀行卡業務以來，許多信用社對該項業務的開通宣傳存在不夠積極主動的現

象，或者存在宣傳效果不佳的現象，如很多信用社僅僅是粘貼一下上級單位統一印制的宣傳海報了事，再者就是宣傳沒有針對性，從而使得許多農民工朋友根本就不知道在農村信用社還有這么一項業務，也就使得他們無從知道去哪里辦、怎么辦這項業務。還有些信用社存在培訓工作不到位的現象，如有的信用社網點柜臺操作員工不知道如何辦理該項業務。

（二）農民工銀行卡業務范圍單一和受到時令的限制

目前，我省農村信用社所開通的農民工銀行卡業務范圍僅僅限于存取款業務，其他的業務功能幾乎沒有，業務范圍單一。況且，我省目前處于勞務輸出大省的地位，農民工銀行卡業務開通后，往往只有在碰到傳統節假日，如春節農民工大量返鄉的時候，才發生有一定的中間業務收入，而在其他時節，各信用社網點的這方面收入都較低。

（三）農村信用社的金融設施建設還有待加強

農村信用社辦理農民工卡取現業務一般是以柜面業務的方式辦理的，提供不了24小時的atm自動柜員取款機的取款服務業務，這些難以滿足農民工回鄉急需取現的業務服務要求。

二、建議

（一）加強員工培訓。信用社上級單位應當制作統一的培訓材料，加強對各個網點操作員的培訓力度，讓各操作員對農民工銀行卡業務能更加重視。

（二）開展行之有效的宣傳。我省各縣級聯社要根據當地的實際情況開展宣傳，如可以利用農民工大量返鄉的春節期間做好業務宣傳工作。

（三）加強對農村信用社的金融設施建設。要加強對信用社atm機的投放工作，對較大的集鎮，特別是外地務工人員和外出務工人員都比較集中的集鎮，要設立atm機，以滿足農民工的用卡需求。