第一篇：2010年7月商業銀行與經營試題

全國2010年7月自學考試商業銀行業務與經營試題

課程代碼：00072

一、單項選擇題(本大題共20小題，每小題1分，共20分)在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內。錯選、多選或未選均無分。1.商業銀行的第一準備金是指()A.庫存現金和上繳中央銀行存款 C.短期貸款

B.短期證券 D.庫存現金

2.《巴塞爾協議》規定，商業銀行總資本與風險加權總資產的比率不得低于()．A.4％ C.8％

3.商業銀行的被動負債是指()A.同業拆借 C.發行金融債券

4.商業銀行的流動性需求是指()A.銀行在適當時機出售證券獲利的需求 B.客戶提取存款和新增貸款的需求 C.銀行員工在系統內進行崗位輪換的需求 D.客戶提取存款和銀行收回貸款的需求 5.能為銀行創造手續費收入的業務是()A.企業固定資金貸款 C.開立信用證

B.證券買賣 D.個人消費貸款 B.向中央銀行借款 D.吸收存款 B.6％ D.10％

6.銀行持股公司制在哪個國家最為流行?()A.中國 C.美國

B.英國 D.德國

7.可供商業銀行投資的證券中，被譽為“金邊債券”的是()A.金融債券

全國2010年7月自學考試商業銀行業務與經營試題

B.商業票據 C.公司債券

8.證券的當期收益率是()A.證券票面上標明的收益率

D.國庫券

B.證券票面收益額與證券現行市場價格的比率 C.證券利息收入加買賣差價與證券面值的比率 D.證券票面收益額與證券面值的比率

9.商業銀行利用自身的機構、網絡及設備，為企事業單位發放職工工資，屬于()A.信托業務 C.結算業務

B.代理業務 D.租賃業務

10.西方國家銀行業發行的銀行卡以貸記卡為主，其特征是()A.持卡人在銀行先存有一定款項，在消費時刷卡付帳 B.持卡人可以在消費時透支，再向銀行還本付息 C.持卡人可以向銀行透支，不需還款 D.持卡人可以向銀行透支，不需付息

11.從功能上看，環球銀行金融電訊系統(SWIFT)是()A.銀行間進行國際結算的網絡 C.各國銀行組建的客戶信息共享系統 12.辛迪加貸款是指()A.進口國銀行向出口商提供貸款

B.多家銀行組成銀團，向一家企業提供貸款 C.一家銀行對一家企業提供巨額貸款 D.出口國銀行向進口商提供貸款

13.銀行面臨的流動性風險表現為()A.銀行可能因資金周轉不靈，不能滿足存款人提款的要求 B.銀行發放的貸款可能成為呆帳

C.由于法律變更的不確定性，使銀行經營決策變得困難 D.國家政策方針可能轉變

14.商業銀行利用吸收的存款發放貸款，貸款繼而轉化為派生存款，這一過程對應的銀行職能是()

全國2010年7月自學考試商業銀行業務與經營試題

B.銀行間進行跨國拆借的網絡 D.各國銀行共建的宏觀經濟指標數據庫 A.支付中介職能 C.金融服務職能

B.信用中介職能 D.信用創造職能

15.當銀行出現流動性缺口時，通過主動負債滿足流動性需求，說明銀行奉行的是()A.保守型原則 C.進取型原則

16.循環信貸是指()A.借款人可以向多家銀行輪流借貸

B.借款人在銀行規定的借款限額內可以隨時借款和還款 C.一家銀行向多個借款人依次放貸 D.多家銀行之間相互拆借資金

17.以下借款企業的財務指標中，屬于杠桿比率的是()A.總資產周轉率 C.速動比率

B.資產負債率 D.營業利潤率 B.成本最低原則 D.穩健型原則

18.以下關于貸款擔保的說法中，正確的是()A.在貸款合同簽訂時，借款人無需向銀行轉移抵押財產占有權 B.銀行對抵押財產無優先受償權

C.借款人無需將質押品(如有價證券)移交銀行 D.若借款人不履行還款責任，由保證人無條件代為履行

19.如果某項貸款的借款人目前有能力償還貸款，但存在可能對還貸產生不利影響的因素，銀行應將這項貸款歸入()A.次級類 C.關注類

B.可疑類 D.正常類

20.如果銀行的利率敏感性缺口是正值，當預測利率將上升時，銀行應()A.擴大正缺口 C.將缺口調整為零

B.將缺口凋整為負值 D.縮小正缺口

二、多項選擇題(本大題共10小題，每小題2分，共20分)在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內。錯選、多選、少選或未選均無分。21.以下資金來源屬于商業銀行核心資本的有()

全國2010年7月自學考試商業銀行業務與經營試題 A.普通股 C.保留盈余 E.混合資本工具

B.長期附屬債務 D.普通準備金

核心資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤；附屬資本包括貸款呆賬準備、壞賬準備、投資風險準備和五年期以上的長期債券。

核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權。

附屬資本包括重估儲備、一般準備、優先股、可轉換債券和長期次級債務。

22.商業銀行的現金資產包括()A.法定準備金 C.貸款呆帳準備金 E.存放同業存款

銀行現金資產是商業銀行預先準備為應付存款支取所需的資金，主要由庫存現金、中央銀行的存款、在同業的存款和托收中的現金等項目組成。

B.托收中的現金 D.超額準備金

23.商業銀行流動性供給的來源渠道包括()A.客戶存款 C.銀行資產出售 E.發行新股

24.商業銀行的風險管理策略包括()A.風險規避 C.風險轉嫁 E.風險補償

風險管理策略包括:風險規避，風險分散，風險對沖，風險轉移，風險補償 25.西方國家商業銀行的存款品種屬于交易帳戶的有()A.可轉讓支付命令帳戶 C.貨幣市場存款帳戶

全國2010年7月自學考試商業銀行業務與經營試題

B.客戶償還貸款 D.貨幣市場借款

B.風險分散 D.風險抑制

B.活期存款 D.定期存款 E.儲蓄存款

西方國家商業銀行的存款品種屬于交易帳戶的：活期存款，可轉讓支付命令帳戶，貨幣市場存款帳戶，自動轉賬制度，非交易賬戶的：定期存款，儲蓄存款

26.判斷借款企業營運效率的指標包括()A.總資產周轉率 B.流動比率 C.存貨周轉天數 D.利息保障倍數

E.固定資產周轉率

27.美國銀行發行的大額可轉讓定期存單的特點有()A.面額通常在10萬美元以上 B.可在二級市場轉讓 C.有最高存款利率限制 D.利率高于普通定期存單

E.期限長達5年以上

28.狹義的表外業務(特指有風險的表外業務)包括()A.信用證

B.擔保 C.衍生產品業務(期貨和遠期交易等)D.貸款承諾

E.結算業務

29.銀行提取的貸款呆帳準備金包括()A.普通呆帳準備金 B.專項準備金 C.超額準備金 D.特別準備金

E.法定準備金

30.信用證結算具有的特點包括()A.開證行負第一性付款責任 B.進口商負第一性付款責任 C.開證行只認單據不認貨物 D.信用證受貿易合同的約束

E.信用證是獨立于貿易合同的文件

三、簡答題（本大題共5小題，每小題7分，共35分）31.簡述商業銀行經營原則的主要內容及其相互關系。32.簡要分析商業銀行風險的成因。

33.簡述商業銀行制定資本計劃的各階段的基本內容。34.簡述商業銀行貸款擔保的類型。

35.簡述商業銀行進行貸款證券化的基本程序。

全國2010年7月自學考試商業銀行業務與經營試題

四、計算題（本大題共2小題，第36小題4分，第37小題6分，共10分）

36.一筆貸款金額為100萬元，銀行為籌集該筆資金，以8%的利率發行存單，銀行發放和管理這筆貸款的經營成本為2%，對這筆貸款可能發生的違約風險損失的補償為2%，銀行預期利潤率為1%，試用成本加成定價法確定該筆貸款的利率。

37.A銀行計劃發行金融債券來支持自身資產規模的擴張。債券的利率為5%，銀行為籌資相應新增其它開支為2%。銀行計劃將新增資金來源中的24%作為備付存款的準備金，剩余部分用于發放貸款。請計算銀行新增可用資金的邊際成本。（計算結果保留到小數點后兩位）

五、論述題（本大題共1小題，15分）38.論述商業銀行經營管理理論的演變過程。

全國2010年7月自學考試商業銀行業務與經營試題

第二篇：商業銀行經營與管理

2015年３月福師離線作業: 商業銀行經營與管理

一、名詞解釋(共10題，每題3分)

1、商業銀行：是以經營工商業存、放款為主要業務，并以獲取利潤為目的的貨幣經營企業。

2、同業拆借：是指金融機構之間以貨幣借貸方式進行短期資金融通活動的市場。同業拆借市場交易量大，能敏感地反應資金供求關系和貨幣政策意圖，影響貨幣市場利率的，因此，它是貨幣市場體系的重要組成部分。

3、大額可轉讓存單：由商業銀行發行的具有固定面額、固定期限、可以流通轉讓的大額存款憑證

4、貸款政策：

5、補償余額：是銀行要求借款企業在銀行中保持按貸款限額或實際借用額一定百分比（一般為10%-20%）的最低存款余額。從銀行的角度講，補償性余額可降低貸款風險，補償遭受的貸款損失。對于借款企業來講，補償性余額則提高了借款的實際利率。

6、利率敏感資金：指在一定時限內到期的或需要根據最新市場利率重新確定利率的資產。

7、票據發行便利：是一種融資方法，借款人通過循環發行短期票據，達到中期融資的效果。它是銀行與借款人之間簽定的在未來的一段時間內由銀行以承購連續性短期票據的形式向借款人提供信貸資金的協議。

8、回購協議：指的是在出售證券的同時，與證券的購買商簽訂協議，約定在一定期限后按 原定價格或約定價格購回所賣證券，從而獲得及時可用資金的一種交易行為。從本質上說，回購協議是一種抵押貸款，其抵押品是證券。

9、貸款承諾：貸款人要求借款人對合同簽訂之后可能發生的事項，作出要做什么不做什么的保證的條款。

10、遠期利率協議：是買賣雙方同意在未來一定時間(清算日)，以商定的名義本金和期限為基礎，由一方將協定利率與參照利率之間差額的貼現額度付給另一方的協議。

二、簡答題(共10題，每題5分)

1、簡述商業銀行負債業務的作用。

答：(1)是銀行經營的先決條件，是銀行開展資產業務的基礎和前提。

前提性作用；基礎性作用（支付中介的基礎，信用中介的基礎）；決定性作用（決定著資產的規模和結構）。據<<巴塞爾協議>>國際標準，負債提供了銀行92%的資金來源。(2)是保持流動性的手段。(3)把閑散資金轉化為資本。

(4)構成社會流通中的貨幣量(現金+存款)(5)是銀行同社會各界聯系的主要渠道。

2、商業銀行貸款定價的原則及其影響因素。

答：對于已經出現風險信號的不良貸款，銀行應采取有效措施，盡可能控制風險的擴大，減少風險損失，并對已經產生的風險損失作出妥善處理。1）督促企業整改，積胡催收到期貸款。銀行一旦發現貸款出現在產生風險的信號，就應立即查明原因。

2）簽定貸款處理協議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。（1）貸款展期。（2）借新還舊。（3）追加新貸款。（4）追加貸款擔保（5）對借款人的經營活動作出限制性規定。（6）銀行參與企業的經營管理。3）落實貸款債權債務，防止企業逃、廢銀行債務。

4）依靠法律武器，收回貸款本息。當借款人不能按期償還貸款，或經過銀行努力催收后仍不能收回貸款本息的，銀行就應當依靠法律師武器追償貸款。5）呆賬沖銷。經過充分的努力，最終仍然無法收回的貸款，應列入呆賬，由以后計提的貸款呆賬準備金沖銷

3、簡述商業銀行超額準備金需要量的影響因素和調節渠道。

答：影響因素：（1）存款波動；（2）貸款的發放與回收；（3）其他因素：向央行借款、同業往來、法定存款準備金、信貸資金調撥、財政性存款。調節途徑：（1）同業拆借；（2）短期債券回購及商業票據交易；（3）通過中央銀行融資；（4）商業銀行系統內的資金調度；（5）出售其他資產。

4、簡述商業銀的功能和地位

答：商業銀行是以吸收公眾存款（特別是活期存款）、發放貸款、辦理結算等為基本業務的綜合性銀行。商業銀行不是國家行政機關，而是以盈利為目的的金融企業。在現代市場經濟國家中，商業銀行是組成銀行業的主干，占據著主體的地位

銀行為客戶和客戶之間因商品交易、服務收費、資金借貸等所產生的錢款收付進行清算了結的服務，就是轉賬結算。我國銀行在轉賬結算中，主要使用支票、本票、匯票、銀行卡等作為結算工具。通過轉賬結算進行支付，具有以下優點：客戶可以節省大量現金清點、保管、押運等勞動，安全性也大為提高；國家可以節省大量印制貨幣的開支；銀行可以通過提供轉賬結算服務收取手續費。銀行在社會經濟生活中的作用十分重大。銀行為我國經濟建設籌集和分配資金，對國民經濟各部門和企業的經營活動提供金融服務，是社會經濟活動順利進行的紐帶。

5、簡述資產管理思想三種理論的核心觀點。

答：資產管理理論的核心是商業銀行將經營管理的重點放在資產方面，通過對銀行資產結構的合理分配來協調、維持資產流動性，實現銀行經營目標。資產管理理論先后經歷了商業貸款理論、資產轉移理論及預期收入理論等幾個階段。

（一）商業貸款理論

商業貸款理論對推動商業銀行尤其是早期商業銀行穩健經營有十分重要的意義。該理論強調銀行貸款與真實商品交易為基礎，且期限也短，從而極大地降低了商業銀行的經營風險。但是，隨著社會經濟的不斷發展，該理論缺點也很明顯：

（二）資產轉移理論

資產轉移理論產生于二十年代末，它是一種關于如何保持銀行流動性的理論。該理論主要觀點是：商業銀行能否保持流動性，關鍵在于其資產能否在金融市場上不受損失地及時變現，即銀行的資金應當用于購買可以立即出售的資產，這類資產一般要具備如下條件：

1、期限短；

2、信譽好；

3、流通性強。因此，政府發行的短期國債便是商業銀行投資的首選對象。

資產轉移理論為商業銀行應如何實現流動性提供了一種新的而積極的方法。該理論使商業銀行的資產業務由單純的現金、短期貸款向證券投資方向發展。但是，我們看到該理論也有不足之處，即商業銀行所持有的短期證券能否及時變現取決于金融市場狀況及中央銀行貨幣政策，如果變現不了，流動性風險便不可避免。

（三）預期收入理論

該理論主要觀點是：只要借款人有可靠的預期收入，貸款償還就有保障，即商業銀行發放貸款的條件是借款人能否取得預期收入，如果能，貸款期限長一些也沒有關系，如果不能，即使短期貸款也不能發放，銀行可以根據借款人未來收益實現來安排貸款期限、方式、金額。根據這一理論，商業銀行不僅可以投資短期證券、短期貸款，還可以投資于分期償還中長期設備貸款及不動產抵押貸款。該理論使商業銀行貸款業務范圍發生了實質性變化，只要貸款項目能獲得預期收入，商業銀行都可以涉足，這就大大促進了經濟的發展，同時也提高了商業銀行在金融業中的地位。當然，該理論也存在不足，即“預期收入”難以測定，特別是針對較長期限貸款其預期收入能否實現受很多因素影響，商業銀行自身難以控制，這必將增加銀行的經營風險。

6、簡述表外業務迅速發展的原因。

答：（1）適應利率下調，尋找新的利潤增長點（2）化解不良貸款，減少金融風險（3）降低運營成本，提高資產報酬率（4）利用表外融資技術，增加資金來源（5）通過業務創新，提高市場競爭力

7、簡述創立商業銀行應綜合考慮哪些條件？

答：1有符合商業銀行法和中華人民共和國公司法的規定的章程 2有符合商業銀行法的注冊資本最低限額

3有具備任職專業知識和業務工作經驗的董事、高級管理人員 4有健全的組織機構和管理制度

5有符合要求的營業場所，安全防范措施和與業務有關的其他設備 還應當符合其他審慎性條件

8、簡述商業銀行貸款五級分類的含義、意義及每一類貸款的特征。

答：貸款五級分類制度是根據內在風險程度將商業貸款劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類。貸款五級分類制是銀行主要依據借款人的還款能力，即最終償還貸款本金和利息的實際能力，確定貸款遭受損失的風險程度，其中后三類稱為不良貸款。此前的貸款四級分類制度是將貸款劃分為正常、逾期、呆滯、損失四類。

9、簡述商業銀行存款創新的原則。

答：

（一）規范性原則。創新必須符合存款的基本特征和規范，也就是說要依據銀行存款所固定的功能進行設計，對不同的利率形式、計息方式、服務特點、期限差異、流通轉讓程度、提取方式等進行選擇、排列和組合，以創造出無限豐富的存款品種。

（二）效益型原則。存款工具創新必須堅持效益性原則，即多種存款品種的平均成本以不超過原有存款平均成本為原則。銀行存款創新以獲取一定的利潤為目標，若因成本過高而導致銀行收益下降甚至虧本，顯然與銀行的經營目標相悖。

（三）連續性原則。銀行存款工具創新是一個不斷開發的進程，因此必須堅持不斷開發、連續創新的原則。

（四）社會性原則。存款工具創新還必須堅持社會性原則。

10、簡述商業銀行短期借款的特征及經營意義。

答：一是對時間和金額上的流動性需要十分明確。短期借款在時間和金額上都有明確的契約規定，借款的償還期約定明確，商業銀行對于短期借款的流動性需要在時間和金額上即可事先精確掌握，又可計劃地加以控制，為負債管理提供了方便。

二是對流動性的需要相對集中。短期借款不像存款對象那樣分散，無論是在時間上還是在金額上都比存款相對集中。

三是存在較高的利率風險。在正常情況下，短期借款的利率一般要高于同期存款，尤其是短期借款的利率與市場的資金供求狀況密切相關，導致短期借款的利率變化因素很多，因而風險較高。四是短期借款主要用于短期頭寸不足的需要。

三、論述題（共2題，每題10分）

1、試從效應分析的角度論述國際銀行業并購的動機，并從宏觀微觀兩個方面闡述國際銀行業并購后的影響

答1.同一銀行內部的機構合并：通過銀行的內部并購來調整現有的經營布局與人員規模，進行內部經營機構、管理機構的撤并，發展網絡銀行。推動銀行內部組織體系的再造，走集約發展的道路，是銀行提高效率的必然選擇。

通過對那些已經或者即將出現支付風險、虧損甚至資不抵債的金融機構進行并購，來尋求銀行退出市場的方式，從而為建立一個良性的金融體系打下基礎。目前的金融體系由于退出機制不完善，經營再不善、效益再不好的機構也難以被淘汰出局，而過高的準入條件又使那些可能勝任的機構難以進來。這種好的進不來、壞的出不去問題如果長期得不到解決，其結果必然是嚴重損害金融體系的健康性，并最終危害到整個國民經濟。

2.銀行與非銀行金融機構并購：從金融發展未來趨勢看，逐步放松分業經營管制，打破銀行、保險、證券投資分業經營的限制，從分業經營走向混業經營將是必然：在條件成熟時，商業銀行并購非銀行金融機構，通過向保險和證券投資領域滲透，培育全能化的超級金融集團，實現服務多樣化、資產多元化、利潤最大化。

3.股份制商業銀行之間的并購：通過股份制商業銀行之間的并購，可以變分力為合力，提高它們與國有銀行的競爭能力。雖然股份制銀行的經營情況好于國有銀行，但畢竟規模對比懸殊，從目前的情況看，無論是哪一家股份制商業銀行與國有商業銀行“單打獨斗”，都無與匹敵，無法撼動國有銀行的壟斷地位這也是國有銀行無所顧慮的主要原因。只有通過并購，在壯大股份制商業銀行自身實力的同時，增大國有銀行的外部競爭壓力，才能對國有銀行改進經營、提升效率發揮促進作用。

4.國有商業銀行之間的并購：通過并購，將業務開展不好的分支機構予以撤消，使金融供給總量在區域層次上與當地的經濟發展需求總量相適應，解決銀行組織制度與經濟發展水平不均衡的矛盾，提高銀行的效率和競爭能力，增強其資本實力和抗風險能力。

5.國有商業銀行與其他商業銀行間的并購：國有銀行現行的組織制度是計劃體制的產物，在網點分布、市場份額、資產規模和信譽等方面占有絕對優勢，但組織成本高昂，而且容易受政府行為干預。而股份銀行有靈活經營策略、以追求最大利益為主要目標、不容易為政府行為干擾，兩者的并購相互受益，既可以完善經營方式，又可以降低成本、提高效率，實現金融體制的變革。

6.國內外銀行相互并購：隨著金融自由化、金融全球化，本來就是金融自由化和金融全球化之結果的銀行并購，對金融自由化和金融全球化的進一步發展起到了巨大的推動作用。國際金融和國內金融完全混為一體，加入WTO后，隨著金融業的對外開放和金融市場的對外開放，必將引起國外銀行業對國內銀行業的并購，以及國內銀行也并購國外銀行業。

2、“存款越多越好嗎？”試從存款規?？刂频慕嵌日務勀銓@一觀點的認識 答：不對。

銀行的存款是靠利差收入的。如果只有存款，代款跟不上，等于銀行只付利息而無收入，相當于銀行代人保管財務，同時還要倒付錢，肯定是真心虧本買賣。

銀行存款多, 並非是絕對的好事,主要有是相對于哪一面來說:

1、對于商業銀行來說，銀行存款一方面是銀行代款指標的來源，你不想想銀行利用很多資源來競爭客戶存款，你就知道其目的了與重要性了；

銀行存款另一方面是銀行的負債類科目，銀行存款利息更是銀行成本的重要組成部份，商業銀行它自己會有一套完美的管理機制，充分使自己存代比例協調發展，産生最大的經濟利益。

2、對于央行來說，人們的銀行存款，和商業銀行的存款都一樣，央行主要行駛其中央銀行的管理職能，協調全國經濟態勢，協助國家穩定經濟，協調發展。

當全國經濟不景氣時，央行會采取積極的政策手段，加以調控，如采取利率政策，下調存款利率和代款利率，令更多的貨幣注入市場，繁榮經濟。

當全國經濟高漲，有可能産生通貨膨脹時，央行亦會采取宏觀調控手段，采取利率政策等手段，上調銀行存款及代款利率，緊縮銀根，防止經濟過熱。

3、對于企業來說，銀行存款的增加，表示企業帳上閑散資金增加，一方面說明企業的償債能力增加，另一方面，卻反映了企業的大量資金閑置不用，浪費企業的資源，降低企業的盈利能力

第三篇：商業銀行經營學范文

四川農業大學網絡教育專科考試

商業銀行經營學

試卷

（課程代碼

342064）

本試題一共五道大題，共3頁，滿分100分?？荚嚂r間90分鐘。

注意：

1、答案必須填寫在答題紙上，題號不清或無題號的以零分計。

2、答題前，請在答題紙上準確、清楚地填寫各項目；

3、學號、考點名稱、考室號、姓名、身份證號、課程代碼、課程名稱、培養層次、不寫、亂寫及模糊不清者，答題紙作廢；

4、開卷考試，若有雷同以零分計。

一、名詞解釋題（每小題5分，4小題，共20分）

1.單元制銀行指那些不設立或不能設立分支機構的商業銀行，這種銀行主要集中在美國。

2.票據發行便利又稱票據發行融資安排，是指銀行同客戶簽訂一項具有法律約束力的承諾，期限一般為5-7年，銀行保證客戶以自己的名義發行短期票據，銀行則負責包銷或提供沒有銷售出部分的等額貸款。

3.遠期利率協議是協議雙方約定在名義本金的基礎上進行協議利率與參照利率差額支付的遠期合約。協議利率為雙方在合同中約定的固定利率，是對名義本金額的計息基礎。

4.審貸分離制度指將貸款的推銷調查信用分析、貸款的評估審查發放、貸款的監督檢查風險監測收回三個階段分別由三個不同的崗位來完成。

二、單選選擇題（每小題2.5分，10小題，共25分）

1.商業銀行在需要資金時，可將收進的未到期的票據向其他商業銀行轉讓，這種資金融通行為稱為(C)。A、同業拆借

B、貼現 C、再貼現 D、轉貼現

商業銀行經營學試卷 第1頁（共3頁）2.信托業務是屬于商業銀行的(C)。

A、負債業務 B、資產業務 C、中間業務 D、國際業務 3.商業銀行要根據業務過程的現金流量變化及時調節現金頭寸，確?，F金資產的適度規模，是為了滿足商業銀行的(B)。A、總量適度原則 C、安全防范原則

B、適時調節原則 D、贏利性原則

4.抵押貸款與質押貸款的區別在于(C)。

A、擔保品的不同 B、擔保品的價值的大小 C、是否轉移擔保品 D、對擔保品的處理方式 5.以下屬于資本市場金融工具的是(C)。

A、銀行票據 B、國庫券 C、股票 6.等額本息還款法的特點不包括(C)。

A、在貸款期內每月以相等的額度平均償還貸款本息

B、遇到利率調整及提前還款時,應根據未償還貸款余額和剩余還款期數對公式進行調整

C、利息逐月遞增,本金逐月遞減

D、歸還的本金和利息的配給比例是逐月變化的

7.2008年底,小王欲以自有資金和商用房貸款購買一套價值120萬元的商用房，如果小王是以商住兩用房名義申請的貸款，銀行對于商住兩用房的首付比例規定為最低45%，則其貸款額度最大為(B)萬元。A、54

B、66 C、84 D、96

D、CD存單

8.(B)銀行的成立，標志著現代商業銀行的產生。

A、英國

B、英格蘭 C、麗如 D、東方

9.商業銀行風險自留是(B)來承擔損失發生后財務后果的處理方式。

A、從外部籌集資金

C、發行債券

B、自行設立資金 D、發行股票

10.商業銀行能夠把資金從盈余者手中轉移到短缺者手中，使閑置資金得到充分利用，這種功能被稱為(A)功能。

商業銀行經營學試卷 第2頁（共3頁）A、信用中介

B、支付中介 C、信用創造 D、金融服務

三、多項選擇題（每小題3分，5小題，共15分）

1.商業銀行的現金資產主要包括（ABCD）。

A、庫存現金 B、在中央銀行存款 C、存放同業存款 D、在途資金 E、持有的國債 2.下列屬于附屬資本范疇的有（BCDE）。

A、公開儲備 B、未公開儲備 C、重估儲備 D、混合資本工具 E、普通準備金

3.商業銀行作為特殊的金融企業，一定要遵循的經營原則是（CDE）。A、保守性 B、透明化 C、安全性 D、流動性 E、贏利性 4.商業銀行的表外業務包括（ABCD）。

A、期貨期權業務 B、擔保業務 C、承諾業務 D、股票發行業務 E、結算業務 5.下列可以抵押的財產有（）。

A、抵押人所有的房屋和其他地上定著物； B、土地所有權； C、學校、幼兒園、醫院；

D、抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產。

四、簡答題（每小題6分，4小題，共24分

1.商業銀行的管理理論中，資產管理思想的管理重點是什么？

答：資產管理理論的演變經歷了三個階段：商業性貸款理論、資產可轉換理論、預期收入理論。商業性貸款理論第一次明確了商業銀行資金配置的重要原則，即資金的運用要考慮資金來源的性質和結構，以及商業銀行相對于一般工商企業應保持更高的流動性的運作特性。然而它忽視了活期存款的余額有相對穩定性的一面，從而使銀行資金配置太多的集中在盈利性較低的短期流動資金貸款上，而且以真實票據為抵押的商業貸款的自償形式相對的。在經濟衰退時，真實票據的自償程度大大降低。資產可轉換理論對流動性的要求仍然是商業銀行需特別強調的，但銀行在資金運用中可持有具有可轉換性的資產。預期收入

商業銀行經營學試卷 第3頁（共3頁）理論認為商業銀行的流動性狀態從根本上來講取決于貸款的按期還本付息，與借款人未來的預期收入和銀行對貸款的合理安排密切相關，強調了借款人的預期收入是商業銀行選擇資產投向的主要標準之一。預期收入理論比前兩種理論僅強調按照資產的期限來決定銀行的流動性更為科學。

2.商業銀行現金資產有哪些構成？其主要作用是什么？

答:構成有庫存現金、在中央銀行存款、存放同業存款、在途資金;主要作用有(1)保持清償力(2)保持流動性

3.大額可轉讓定期存單（CD）作為商業銀行一種重要的業務創新，具有哪些特點？

答：CD存單,又稱大額可轉讓定期存單，其特點是：（1）則通常采用不記名形式，可在金融市場進行流通、轉讓（2）面額固定，且起點較高

（3）必須到期才可向銀行提取本息，到期前持有人如需現金，只能通過二級市場轉讓變現

（4）通常為短期

（5）利率既有固定的，也有浮動的，即使是固定利率，在二級市場轉讓時，仍要據轉讓時的市場利率計算價格。

4.簡述商業銀行信貸業務的一般操作程序。

答：任何一筆貸款的發放，一般都要經過以下程序：

（一）貸款申請

（二）貸款調查評價

（三）貸款審批

（四）簽訂借款合同及發放貸款

（五）貸后檢查

（六）貸款收回

（七）建立貸款檔案

五、論述題（16分）

商業銀行經營學試卷 第4頁（共3頁）商業銀行經營原則有哪些？如何貫徹這些原則？

答：(1)安全性原則:商業銀行必須作到①合理安排資產規模和結構,注重資產質量.②提高自有資本在全部負債中的比重③必須遵紀守法,合法經營.(2)流動性原則:從資產方面看,流動性最高的資產主要是:庫存現金、在中央銀行超額準備金存款,在其他銀行的活期存款,這三頂資產可隨時用于清償支付;從保持銀行流動性要求來看, 每家商業銀行都必須保持一定比例的這類資產;商業銀行注重從負債方面來提高其整體經營的流動性,即保持有足夠的資金來源使商業銀行能應付提存和支付需要;商業銀行為了更好地實現流動性管理目標,通常需要制定一些數量化指標,以此來衡量和反映本銀行的流動性狀況.(3)盈利性目標:①盡量減少現金資產,擴大盈利資產比重.②以盡可能低的成本,取得更多的資金.③減少貸款和投資損失④加強內部經濟核算,提高勞動勞動收入.節約管理費用開支⑤嚴格操作規程,完善監管機制,減少事故和差錯,防止內部人員因違法、犯罪活動而造成銀行重大損失.銀行這些目標又存在著一定的矛盾.從短期看,在經濟擴張時,由于中央銀行放松銀根,資金來源充足,資金需求旺盛,商業銀行此時應側重于盈利性目標,積極擴大盈利.而在經濟衰退時,由于中央銀行已開始抓緊銀根,社會資金來源減少,資金需求也開始衰弱,此時商業銀行應側重安全性目標,謹慎安排資產規模與結構,減少損失.商業銀行經營學試卷 第5頁（共3頁）

第四篇：商業銀行經營

商業銀行經營學

1、商業銀行的性質：以追求利潤為目標，以金融資產和負債為對象，綜合性、多功能的金融企業。

2、商業銀行是指依照《中華人民共和國商業銀行法》和《中華人民共和國公司法》設立的吸收公眾存款、發放貸款、辦理結算等業務的企業法人。

3、商業銀行與一般工商企業的異同:

相同點：商業銀行是一種企業，具有現代企業的基本特征。與一般工商企業一樣，具有業務經營所需的自有資金，也需獨立核算、自負盈虧，也要把追求最大限度的利潤作為自己的經營目標。獲得最大限度的利潤是商業銀行產生和發展的基本前提和經營的內在動力。

不同點：①商業銀行的經營對象和內容具有特殊性。一般工商企業經營的是物質產品和勞務，從事商品生產和流通；而商業銀行是以金融資產和負債為經營對象，經營的是特殊商品----貨幣和貨幣資本，經營內容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣運動有關的或者與之聯系的金融服務。②商業銀行對整個社會經濟的影響遠大于任何一個企業，同時，商業銀行受整個社會經濟的影響也較任何一個具體企業更明顯。③商業銀行責任特殊。一般工商企業只以盈利為目標，只對股東和使用自己產品的客戶負責；商業銀行除了對股東和客戶負責之外，還必須對整個社會負責。

4、商業銀行的作用：⑴信用中介：商業銀行通過信用中介的職能實現資本盈余和短缺之間的融通，并不改變貨幣資本的所有權，改變的只是貨幣資本的使用權。

⑵支付中介職能：商業銀行除了作為信用中介，融通貨幣資本以外，還執行著貨幣經營業的職能。通過存款在帳戶上的轉移，代理客戶支付，在存款的基礎上，為客戶兌付現款等，成為工商企業、團體和個人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。以商業銀行為中心，形成經濟過程中無始無終的支付鏈條和債權債務關系。

⑶信用創造功能：商業銀行是能夠吸收存款發放貸款，在支票流通和轉帳結算的基礎上，貸款又轉化為存款，在這種存款不提取現金或不完全提現的基礎上，就增加了商業銀行的資金來源。

⑷金融服務職能：在強烈的業務競爭權力下，各商業銀行也不斷開拓服務領域，通過金融服務業務的發展，進一步促進資產負債業務的擴大，并把資產負債業務與金融服務結合起來，開拓新的業務領域。在現代經濟生活中，金融服務己成為商業銀行的重要職能。

5、存款保險制度：是指在金融體系中設立保險機構，強制地或自愿地吸收銀行或其它金融機構繳存的保險費，建立存款保險準備金，一旦投保人遭受風險事故，由保險機構向投保人提供財務救援或由保險機構直接向存款人支付部分或全部存款的制度。

存款保險的組織形式主要有三種類型：一是由政府完全出資建立存款保險機構，如美國、加拿大和英國等；二是由金融機構自發出資建立的存款保險機構如法國、德國和奧地利等；三是由政府和金融機構共同出資建立的存款保險機構；如日本、荷蘭和比利時等。

6、《巴塞爾協議》對資本的規定：商業銀行的資本應與資產的風險相聯系。銀行資本的主要作用就是吸收和消化銀行損失，使銀行免于倒閉危機。

商業銀行的資本由核心資本和附屬資本兩大部分組成：1．核心資本也稱一級資本，主要包括永久性的股東權益和公開儲備。永久的股東權益是指已經發行并完全繳足的普通股和永久非累積性優先股。公開儲備必須是從銀行稅后利潤中提留，有保留盈余和其它盈余如股票發行溢價、未分配利潤和公積金等組成2．附屬資本也稱為補充資本或二級資本。它是商業銀行的債務型資本?！栋腿麪枀f議》規定銀行附屬資本的最高額可以等同于核心資本，但不得超過核心資本。附屬資本具體包括：未公開儲備、資產重估儲備、普通準備金或普通呆帳準備金、混合資本工具和長期附屬債務。

7、所謂資本充足只是相對于銀行的資產負債的狀況而言，資本充足并不意味這銀行沒有倒閉的風險。判別銀行資本充足的輔助性方法：①管理質量②資產的流動性③銀行的歷史收益及收益留存額④銀行股東的情況⑤營業費用⑥經營活動效率⑦存款的變化⑧當地市場行情

8、《新巴塞爾資本協議》的主要精神是銀行風險監管的三大支柱：第一支柱是最低資本要求。這一部分論述如何計算信用風險、市場風險和操作風險的總的最低資本要求。第二支柱是監管當局的監督檢查。第二支柱是針對銀行業風險而制定監督檢查的主要原則、風險管理指引和監督透明度及問責制度，其中包括如何處理銀行賬戶的利率風險、信用風險、操作風險，如何加強跨境交流與合作和資產證券化等方面的指引。新協議認為，監督檢查程序的目的，不但要保證銀行有充足的資本應對業務中的所有風險，而且還鼓勵銀行開發并使用更好的風險管理技術來檢測和管理風險。第三支柱是市場紀律。第三支柱是對第一支柱和第二支柱的補充。巴塞爾委員會希望通過建立一套披露要求以達到促進市場紀律的目的，披露要求將便于市場參與者評價有關使用范圍、資本、風險、風險評估程序以及銀行資本充足率等重要信息?！缎掳腿麪栙Y本協議》通過三大支柱，鼓勵銀行該殺風險管理系統，采用先進的風險計量犯法，這有利于提高監管資本的風險敏感度，也有利于更加全面地進行風險監管，逐步建立適應不同銀行需要的資本制度框架。要達到這一目的，需要國際銀行業的共同協調和努力，將三大支柱的精神結合本國實際加以落實。

9、《新巴塞爾資本協議》對我國銀行業風險資本監管的意義：⑴新的最低資本要求使中國銀行業資本金不足的問題更加突出。⑵內部評級法的提出促使我國著手建立完善的銀行內部風險評級體系。⑶對銀行風險管理的擴充引導我們從單一的信用風險管理轉向全面風險管理。

10、非存款性資金來源：

1、同業拆借：銀行間同業拆借是銀行獲取短期資金的簡便方法。在同業拆借市場上，主要的拆借方式有隔夜拆借和定期拆借。利率一般由拆入行和拆出行共同協商確定。

2、從中央銀行的貼現借款這是指商業銀行可以持中央銀行規定的票據向中央銀行申請抵押貸款，利率由央行規定。

3、證券回購銀行可以將持有的短期債券用簽訂回購協議的方式融資。可以是隔夜回購，也可以是較長時間。

4、國際金融市場融資銀行可利用國際金融市場獲取資金，最典型的是歐洲貨幣存款市場。利率有固定的，也有浮動的。

5、發行中長期債券這是指商業銀行以發行人身份，通過承擔債券利息的方式，直接向貨幣所有者舉借債務的融資方式。各國有自己的法規限制。

6、非存款性資金來源規模的確定非存款性資金來源的確定取決于存款性資金來源能否滿足銀行的貸款和投資需求，差額的部分為非存款性資金來源。

11、非存款性資金來源規模的確定：① 銀行非存款性資金規模取決于存款量和投資與貸款需求量之間的對比關系；② 銀行在籌集非存款性資金來源時，仍要考慮許多問題，如非存款性資金來源的成本、風險程度、政府的法規限制；③ 從成本角度看，中央銀行的貼現借款成本較低，而發行中長期金融債券的成本較高；④ 從風險角度看，采用固定利率的融資方式面臨的利率風險較大，而采用浮動利率的融資方式 的利率風險較小。

12、流動性需求預測方法：因素法，資金結構法

因素法：資金頭寸需要量=預計貸款增量+應繳存款準備金增量—預計存款增量

資金結構法：按自己被提取可能性分為三類：游動性貨幣負債，脆弱性貨幣負債，穩定性貨幣負債游動性貨幣負債：利率極敏感的存款和借入款，應隨時應付提現。脆弱性貨幣負債：大額存款和非存款負債賬戶，近期內可能被提取，必須保留足夠流動性資金。穩定性貨幣負債：被提取可能性很小的資金部分，可以較長期，比較穩定地使用，被稱為核 心存款或核心負債。

13、如何評價貸款的質量？什么是貸款的五級分類？P115-117

答：銀行貸出的款項能否按時收回時銀行信貸人員最關心的。但是我們無法準確說出每一筆

貸款現在處于何種境地，這就需要不斷對每一筆貸款的質量給予合理的評價，及對貸款質量進行評價。世界各國的銀行經過長期的實踐，總結出了現在較為通用的貸款五級分類法，他是銀行信貸風險管理的重要組成部分。貸款分類是指銀行的信貸分析和管理人員，或監管當局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運用最佳判斷，根據貸款的風險程度對貸款質量作出評價。五級分類法就按照貸款的風險程度，將貸款劃分為五類：正常，關注，次級，可疑，損失。1）正常類：借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息。2）關注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還產生不利影響的因素。

3）次級類：借款人的還款能力出現了明顯的問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息。4）可疑類：借款人無法足額償還本息，即使執行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失。5）損失類：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。由此看出，貸款五級分類是根據貸款償還的可能性確認的。

14、呆帳準備金是商業銀行按年初貸款余額的一定比例建立的專項補償基金，用于彌補銀行貸款的損失。其符合兩個原則：

1、及時性原則。

2、充足性原則。其有三種類型：一是按貸款組合余額的一定比例提取的普通呆賬準備金；二是根據貸款分類結果，對各類貸款按不同比例提取的專項準備金；三是按貸款組合的不同類別，如國家、行業、地區等提取的特別準備金。

15、論述題：借款企業的信用分析：

1、對借款企業的財務分析：包括審查借款人的損益表，審查借款人的資產負債表等。

2、對借款企業現金流量的分析：企業的凈利潤不能償還貸款，只有現金才能還貸款，所以必須判斷借款企業的現金流狀況?，F金流量包括經營活動、投資活動和融資活動的現金流量。

3、借款企業的擔保分析：貸款擔保的種類包括抵押、質押、保證和附屬合同。銀行依法獲得擔保，還要對擔保進行妥善的管理，這是防范風險的第二重保證。

4、企業的非財務因素分析這主要是指借款人所處的行業、經營特征、管理方式、還款意愿、其他因素等。

16、計算：個人貸款實際利息計算方法：⑴短期個人貸款實際利息計算方法 ①年百分率法（APR）：每月等額還款 ②單一利率法：應付利息=本金×利率×時間 ③貼現利率法：貼現利率法=應付利息應付利息④追加貸款率法：實際貸款利率=⑤78s年平均貸款額客戶收到的貸款余額

78條款法：提前還貸的利息回扣率=提前還貸所剩月份之和?100%⑥補償存款余額法有補

償存款余額要求的貸款實際利率=應付利息⑦浮動利率法 借款總額-補償存款余額

⑵長期個人貸款實際利息計算方法：①固定利率抵押貸款的定價 ②可調整利率抵押貸款的定價 ③有首付費得貸款定價。

17、個人住房抵押貸款：

1、基本要求：①在貸款人所在地有常駐戶或有效居住證明；②有穩定的職業和收入；③信用良好，有按期償還貸款本息的能力④有貸款人認可的資產作為抵押或質押⑤有購買住房的合同⑥繳納了貸款人要求的首付款⑦在同一家銀行的貸款購買房不超過三套。

2、個人住房貸款結構：⑴貸款額度⑵貸款期限⑶貸款利率⑷還款方式： 計算：

L?R?(1?R)n

①等額本息還款公式：M=其中，M為每月還款額；L為貸款本金；R為月(1?R)n?1

利率，n為還款期數。②等本金還款法還款公式：M=L?(L?S)?R其中，M為每月還款n

額；L為貸款本金；R為月利率，n為還款期數；S為已還本金。

3、個人住房貸款業務流程：

借款人提出書面住房貸款申請→貸款申請受理→貸款調查→貸款審查審批→貸款簽批→辦理貸款手續→貸款收回

18、商業銀行證券投資收益：證券的收益率一般可以用三種方法表示：1票面收益率：①證券票面上規定的收益率;②票面規定的收益額與票面面額之間的比率;③預扣利息額與票面金額的比率.2當期收益率：當期收益率是證券票面收益額與證券現行市場價格的比率。3到期收益率： 到期收益率包括當期收益率和資本收益率之和。票面收益率只考慮證券的利息收入，而未考慮證券的資本利得（或損失）；到期收益率則是考慮了票面收益、票面價格、購買價格及到期期限等因素之后得出的，更為精確和全面。

19、論述：利率敏感性缺口管理：所謂資金缺口是指利率敏感資產與負債的差額。資金缺口用于衡量銀行凈利息收入對市場利率的敏感程度。

資金缺口（GAP）=利率敏感資產（RSA）-利率敏感負債（RSL）

當利率敏感資產大于利率敏感負債時，資金缺口為正值；當利率敏感資產小于利率敏感負債時，資金缺口為負值；當利率敏感資產等于利率敏感負債時，資金缺口為零。

一般來說，銀行的資金短缺絕對值越大，銀行承擔的利率風險也就越大。

利率敏感比率=利率敏感資產（RSA）當利率敏感比率大于1時，資金缺口為正值；當利率敏感負債(RSL)

利率敏感比率小于1時，資金缺口為負值；當利率敏感比率等于1時，資金缺口為零。

資金缺口管理是銀行在對利率進行預測的基礎上，調整計劃期利率敏感資產與負債的對比關系，規避利率風險或從利率風險中提高利潤水平的方法。

1、銀行資產負債結構的利率敏感性分析

2、利率波動周期與資金缺口管理

20、商業銀行資產負債管理1.資產管理理論認為，銀行資金來源的規模和結構是銀行自身無法控制的，而資金業務的規模和結構則是可控的，銀行應該主要通過對資產規模、結構和層次的管理來保持適當的流動性，實現其經營管理的目標。資產管理理論經歷了商業貸款理論、資產轉移理論和預期收入理論三個階段。① 商業貸款理論：商業銀行的資金來源主要是流動性很強的活期存款，因此其資產業務應主要集中于短期自償性貸款，即基于商業行為能自動清償的貸款，以保持與資金來源高度流動性相適應的資產的高度流動性。這種理論也被稱“真實票據論”。② 資產轉移理論：銀行流動性強弱取決于其資產的迅速變現能力，因此保持資產流動性的最好方法是持有可轉換的資產。這類資產具有信譽好、期限短、流動性強的特點，從而保障了銀行在需要流動性時能夠迅速轉化為現金。最典型的可轉換資產是政府發行的短期債券。③ 預期收入理論：銀行資產的流動性取決于借款人的預期收入，而不是貸款的期限長短。借款人的預期收入有保障，期限較長的貸款可以安全收回，借款人的預期收入不穩定，期限短的貸款也會喪失流動性。2.負債管理理論：主張銀行可以積極主動地通過借入資金的方式來維持資產的流動性，支持資產規模的擴張，獲取更高的盈利水平。主動負債主要包括：同業借款、向中央銀行借款、發行短期金融債券等

21、商業銀行中間業務與管理1.中間業務的含義中間業務是指不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入業務，即能為商業銀行帶來貨幣收入，卻不直接列入銀行資產負債表內的業務。2.中間業務的特點：中間業務的開展主要以商業銀行的資產業務和負債業務為基礎，接受客戶的委托，服務于客戶的金融和信息咨詢需要，不運用或不直接運用自己的資金，以收取手續費的形式獲取收入，風險低。在實踐中常表現為以下特點：（1）表外性：中間業務不在銀行資產負債表內反映。（2）多樣性：①從生成條件看——支付中介、信用中介和銀行的信譽與技術經濟條件； ②從功能看——結算性、管理性、擔保性、融資性；③從扮演的身份看——代理性、委托性和自營性。（3）風

險差異性：以中間人身份為客戶辦理委托事項，通常不存在風險或有業務存在風險。3.中間業務的種類：（1）根據巴塞爾委員會對表外業務廣義和狹義概念的區別，按照是否構成銀行或有資產和或有負債，可以將表外業務分為兩類：或有債權/債務類表外業務（在一定條件下可以轉化為表內資產或負債業務，主要包括貸款承諾、擔保和金融衍生工具）和金融服務類表外業務（向客戶提供金融服務，以收取手續費為目的，不承擔任何資金損失的風險）。（2）從產品定價和商業銀行經營管理需要，按照風險大小和是否含有期權期貨性質將中間業務分為三大類：1無風險/低風險類中間業務；2不含期權期貨性質風險類中間業務；3含期權期貨性質風險類中間業務。（3）中國人民銀行將中間業務分為九大類：1支付結算類中間業務； 2銀行卡業務； 3代理類中間業務；4擔保類中間業務； 5承諾類中間業務； 6交易類中間業務； 7基金托管業務； 8咨詢顧問類業務； 9其它類中間業務

21、金融衍生工具的應用（1）遠期利率協議是一種遠期合約，買賣雙方(客戶與銀行或兩個銀行同業之間)商定將來一定時間點(指利息起算日)開始的一定期限的協議利率，并規定以何種利率為參照利率，在將來利息起算日，按規定的協議利率、期限和本金額，由當事人一方向另一方支付協議利率與參照利率利息差的貼現額。（2）利率期貨：利率期貨是指交易雙方在集中性的市場以公開競價的方式所進行的利率期貨合約的交易。銀行可以利用利率期貨來達到規避利率風險的目的。步驟為：首先，銀行要確定自己所面臨的利率是上升還是下降的風險；其次，要選擇合適的期貨合約；第三，根據未來現貨交易的數額和時間，確定期貨合約的數量。（3）利率期權：是用來轉移市場利率風險的期權形式，在未來一定時間內以既定價格買進或賣出某種證券的權利。銀行既可以購買購入期權或賣出期權來保值，也可以出售購入期權或賣出期權賺取權利金，從而達到保值的目的。（4）利率互換：是由固定利率換為浮動利率或由浮動利率換為固定利率，從而減少或消除利率風險。利率互換交易的定價一般是以倫敦同業銀行拆放利率為基準利率。銀行通過利率互換能使資產與負債的期限更緊密地配合，達到避免利率風險的目的。

22、中長期出口信貸：特點：①它是一種與本國出口密切聯系的貸款②它是一種具有官方資助性質的政策性貸款③貸款利率低于市場利率，利差由出口國政府補貼④出口信貸與信貸保險相結合。

形式：賣方信貸、福費延、買方信貸

賣方信貸：在大型機械裝備或成套設備貿易中，為便于出口商以延期付款方式出賣設備，出口商所在地的銀行對出口商提供的信貸。

福費廷業務是一項與出口貿易密切相關的新型貿易融資業務產品，是指銀行或其他金融機構無追索權地從出口商那里買斷由于出口商品或勞務而產生的應收賬款。出口押匯是指企業（信用證受益人）在向銀行提交信用證項下單據議付時，銀行（議付行）根據企業的申請，憑企業提交的全套單證相符的單據作為質押進行審核，審核無誤后，參照票面金額將款項墊付給企業，然后向開證行寄單索匯，并向企業收取押匯利息和銀行費用并保留追索權的一種短期出口融資業務。

買方信貸是出口國銀行直接向外國的進口廠商或進口方銀行提供的貸款。

第五篇：商業銀行經營學

商業銀行經營學凡是出現過的詞組都需要知道概念僅供參考，若有幫助，那是最好

第一章

商業銀行的功能：信用中介；支付中介；金融服務；信用創造；調節經濟

商業銀行的組織結構：決策機構；執行機構；管理機構，監督機構，動態

商業銀行的制度：分類一，國有商業銀行；企業集團所有商業銀行，股份制公司商業銀行；分類二：地方性，地域性，國家性，國際性；分類三：單元制，分行制，持股所有制商業銀行的經營目標：安全性，流動性，盈利性 商業銀行的經營環境；監管的定義：開業監管，分支機構監管，業務監管，價格管制，資產負債表控制 內部環境，外部監管=與其他機構（銀監會）內控機制：

第二章

銀行資本金的構成：股本，盈余，借債，儲備金巴塞爾協議

分子策略：外部控制與內部控制；分母策略：壓縮資產，改變資產結構

第三章

銀行負債的構成：存款，借入款項，其他負債銀行存款業務：定期存款，活期存款，儲蓄存款

銀行存款的經營管理：穩定性，存款成本管理，存款規?？刂?/p>

短期借款的渠道：同業借款，想中央銀行借，轉貼現，回購協議長期：債券

第四章

現金資產=在途資金+庫存現金+在中央銀行的存款+存放同業存款

現金頭寸：點頭寸，時期頭寸；基礎頭寸，可用頭寸；

第五章很重要，全部仔細看有40分！

第六章

銀行證券的投資功能：增加流動性，分散風險獲取收益，合理避稅

銀行證券投資業務：手握證券，手握證券賬戶

第七章

租賃的概念類型：經常性租賃，融資性租賃（直接，轉，回購），杠桿租賃

信托業務：融資性信托，公益性信托基金，個人理財公司理財，信托投資

第八章

表外業務的原因：客戶需求，增加資金來源，科技支撐，自身條件，金融環境使然，轉移分散風險

九種表外（中間）業務：忘了擔保業務：備用信用證；商業信用證的特點，交易程序

遠期利率協定原因

第九章

結算業務（細看）貸款承諾：定期貸款承諾；備用~；循環~

結算工具：匯票，支票，本票（結算方式：匯款，托收結算，信用證結算，保函結算

保附代理：

國際業務類型：外匯資金籌集：國際融資，國際信貸；貿易融資與國際貸款：進出口押匯，打包放款，票據承兌，購買應收賬款，出口信貸，forfeiting，銀團貸款，資產管理：商業性貸款 理論，資產可轉換性理論，預期收入理論負債管理：三性（呂布）

融資缺口：

商業銀行的風險成因：利率風險，流動性風險，投資風險，信用風險，資本風險，匯率風險，