第一篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)管理

一、1、格拉斯—斯蒂格爾法案：也稱(chēng)作《1933年銀行法》。在1930年代大危機(jī)后的美國(guó)立

法，將投資銀行業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)嚴(yán)格地劃分開(kāi)，保證商業(yè)銀行避免證券業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。該法案禁止銀行包銷(xiāo)和經(jīng)營(yíng)公司證券，只能購(gòu)買(mǎi)由美聯(lián)儲(chǔ)批準(zhǔn)的債券。

2、分行制：是指設(shè)有總行，又可以設(shè)立分支行的銀行體制。又稱(chēng)總分行制。分支行制的總行一般都設(shè)立在大城市，作為分支行，所有業(yè)務(wù)都同意遵照總行的指示辦理。

1、什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？

商業(yè)銀行是以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融

資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶(hù)提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。

商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中所發(fā)揮的功能主要有：

1、信用中介

2、支付中介

3、金融服務(wù)

4、信用創(chuàng)造

5、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)五項(xiàng)功能。

5、20世紀(jì)90年代以來(lái)國(guó)際銀行業(yè)為什么會(huì)發(fā)生大規(guī)模合并？其意義何在？

1強(qiáng)強(qiáng)合作，開(kāi)拓市場(chǎng)，同時(shí)通過(guò)規(guī)模擴(kuò)張，降低成本，減少所需市場(chǎng)花費(fèi)，可以快速進(jìn)入對(duì)方市場(chǎng)，減少本土化進(jìn)程花費(fèi)等

2、有些銀行，不適合現(xiàn)代社會(huì)發(fā)展，于是倒閉被兼并！例如銀行！

3、世界影響越來(lái)越大。于是銀行兼并越來(lái)越多！

4、金融打破，也對(duì)銀行兼并產(chǎn)生積極影響！

6、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則有哪些？如何貫徹這些原則？

1)利潤(rùn)最大化原則

(2)擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則

(3)保證貸款安全原則

(4)維護(hù)銀行形象原則

二、1、外源資本

2、內(nèi)源資本

3、核心資本：核心資本由股本和稅后留利忠提取的儲(chǔ)備金組成，包括普通股、不可回收的優(yōu)先股、資本盈余、留存收益、可轉(zhuǎn)換的資本債券、各種補(bǔ)償金。

4、附屬資本：由未公開(kāi)儲(chǔ)備、重估準(zhǔn)備、普通呆賬準(zhǔn)備金、長(zhǎng)期次級(jí)債券所組成。

5、銀行資本充足性：銀行資本數(shù)量必須超過(guò)金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營(yíng)業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度；同時(shí)，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或所須增資本的具體目的。

2、為何充足的銀行資本能降低銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)？

銀行資本充足性是指銀行資本數(shù)量必須超過(guò)金童管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營(yíng)業(yè)自以維持充分信譽(yù)的最低限度；同時(shí)，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或所需新增資本的具體目的。分為資本數(shù)量和資本結(jié)構(gòu)的合理性。資本量不足，往往是銀行盈利性和安全性失衡所致。為追求利潤(rùn)，過(guò)度擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，盲目發(fā)展表外業(yè)務(wù)等，這些現(xiàn)象必然導(dǎo)致銀行資本量相對(duì)不足，加大銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

5、銀行如何確定其資本金要求？應(yīng)考慮哪些關(guān)鍵因素？

銀行最低資本限額應(yīng)與銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)決定的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系，因此銀行資本的要求量與銀行資本結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)直接相關(guān)。

主要有兩種對(duì)策:

（一）分子對(duì)策：（1）內(nèi)源資本策略；（2）外源資本策略

（二）分母對(duì)策：（1）壓縮銀行的資產(chǎn)規(guī)模；（2）調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

三、1、大面額存單：按某一固定期限和一定利率存入銀行的資金并可在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓流通的票證。

2、外國(guó)金融債券：國(guó)際借款人(債券發(fā)行人)通過(guò)外國(guó)金融市場(chǎng)所在國(guó)的銀行或金融組

織發(fā)行的以該國(guó)貨幣為面值的債券。

3、歐洲金融

2、簡(jiǎn)述商業(yè)短期借款的渠道和管理重點(diǎn)

主要渠道：

（一）同業(yè)借款：指的是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通。

（二）向中央銀行借款：商業(yè)銀行向中央銀行借款的主要形式有兩種：一是再貸款；二是再貼現(xiàn)。

（三）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：是指中央銀行以外的投資人從在二級(jí)市場(chǎng)上購(gòu)進(jìn)票據(jù)的行為。

（四）回購(gòu)協(xié)議：是指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價(jià)格購(gòu)回所賣(mài)證券，以獲得即時(shí)可用資金的交易方式。

（五）歐洲貨幣市場(chǎng)借款

（六）大面額存款：是銀行負(fù)債證券化的產(chǎn)物，也是西方商業(yè)銀行通過(guò)發(fā)行短期債券籌集資金的主要形式。

管理重點(diǎn)：

（一）主動(dòng)把握借款期限和金額，有計(jì)劃地把借款到期時(shí)間和金額分散化，以減少流動(dòng)性需要過(guò)于集中的壓力。

（二）盡量把借款到期時(shí)間和金額與存款的增長(zhǎng)規(guī)律相協(xié)調(diào)，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內(nèi)，爭(zhēng)取利用存款的增長(zhǎng)來(lái)解決一部分借款的流動(dòng)性需要。

（三）通過(guò)多頭拆借的辦法將借款對(duì)象和金額分散化，力求形成一部分可以長(zhǎng)期占用的借款余額。

（四）正確統(tǒng)計(jì)借款到期的時(shí)機(jī)和金額，以便做到事先籌措資金，滿(mǎn)足短期借款的流動(dòng)性需要。

4、“對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)存款越多越好”，你認(rèn)為這句話(huà)對(duì)不對(duì)？為什么？

此觀(guān)點(diǎn)值得商榷，尤其是在中國(guó)目前面臨流動(dòng)性過(guò)剩的情況下。

一家銀行的存款量，應(yīng)限制在其貸款的可發(fā)放程度及吸收存款的成本和管理負(fù)擔(dān)之承受能力的范圍內(nèi)。而如果超過(guò)這一程度和范圍，就屬于不適度的存款增長(zhǎng)，反而會(huì)給銀行經(jīng)營(yíng)帶來(lái)困難。因此，銀行對(duì)存款規(guī)模的控制，要以存款資金在多大程度上被實(shí)際運(yùn)用于貸款和投資為評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)。

5、在當(dāng)前我國(guó)銀行間儲(chǔ)蓄存款競(jìng)爭(zhēng)激烈的環(huán)境下，請(qǐng)你為某銀行設(shè)計(jì)一個(gè)儲(chǔ)蓄存款新

品種，并為這個(gè)新品種的退出規(guī)劃營(yíng)銷(xiāo)步驟。

通知存款是指客戶(hù)不約定存期，支取時(shí)需提前通知銀行，約定支取日期和金額方能支取 的存款業(yè)務(wù)。個(gè)人通知存款不論實(shí)際存期多長(zhǎng)，按存款人提前通知的期限長(zhǎng)短劃分為一天通知存款和七天 通知存款兩個(gè)品種。一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款則必須提 前七天通知約定支取存款。通知存款的幣種為人民幣、港幣、英鎊、美元、日元、歐元、瑞士法郎、澳大利亞元、新加坡元。以上兩種屬傳統(tǒng)的通知存款品種，下面介紹一個(gè)儲(chǔ)蓄存款的新品種，或許會(huì)為商業(yè)銀行帶來(lái) 更多的儲(chǔ)蓄存款。通知存款自動(dòng)轉(zhuǎn)存： 該產(chǎn)品具有每 7 天自動(dòng)轉(zhuǎn)存的強(qiáng)大功能，根據(jù)與客戶(hù)的約定按通知存款 利率每 7 天自動(dòng)結(jié)息，并將本息合計(jì)金額自動(dòng)轉(zhuǎn)存為新的通知存款。客戶(hù)無(wú)須辦理預(yù)約交易，可隨時(shí)辦理支取而不必?fù)?dān)心損失通知存期的利息。

（一）產(chǎn)品特點(diǎn)： 1.具有活期儲(chǔ)蓄的便利和高于活期儲(chǔ)蓄的利率； 2.適合大額資金存期難以確定，存取較頻繁的存款客戶(hù)； 3.在股市、匯市低迷，或者在法定節(jié)假日、短期不用款的時(shí)候，選擇中國(guó)銀行通知存款，可 獲得更大的收益； 4.通知存款的幣種多樣，可為人民幣、規(guī)定外幣。

（二）適用對(duì)象 中國(guó)居民、港澳臺(tái)居民、居住在中國(guó)境內(nèi)外的外國(guó)人、外籍華人和華僑,憑實(shí)名制認(rèn)可的有 效身份

證件在中國(guó)銀行各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都可開(kāi)立通知存款賬戶(hù)。

四、1、超額存款準(zhǔn)備金：超額準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行及存款性金融機(jī)構(gòu)在中央銀行存款帳戶(hù)

上的實(shí)際準(zhǔn)備金超過(guò)法定準(zhǔn)備金的部分。

2、基礎(chǔ)頭寸：商業(yè)銀行隨時(shí)可用的資金量，是商業(yè)銀行資金清算的最后支付手段，由

其業(yè)務(wù)庫(kù)存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款構(gòu)成。

1、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由那些構(gòu)成？其主要作用是什么？

現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成：（1）庫(kù)存現(xiàn)金（2）在中央銀行存款（3）存放同業(yè)存款（4）在途

資金

作用：（1）保持清償能力（2）保持流動(dòng)性

2、影響商業(yè)銀行超額存款準(zhǔn)備金需要量的因素有哪些？銀行如何調(diào)節(jié)超額存款準(zhǔn)備金

量？

五、1、信用貸款：是指銀行完全憑借客戶(hù)的信譽(yù)而無(wú)需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款。

2、保證貸款：貸款人按《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸

款本息時(shí)，按規(guī)定承擔(dān)連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。

3、抵押貸款：債務(wù)人在法律上把財(cái)產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給債權(quán)人，但債權(quán)人并不占有財(cái)產(chǎn)，以財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債務(wù)一經(jīng)償還，財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)讓即告結(jié)束，設(shè)置抵押的目的，主要保障債權(quán)人在債務(wù)中不履行債務(wù)時(shí)有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，而這一優(yōu)先受償權(quán)是以設(shè)置抵押的實(shí)物形態(tài)變成值來(lái)實(shí)現(xiàn)的，所以抵押是以抵押人所有的實(shí)物形態(tài)為抵押主體，以不轉(zhuǎn)移所有權(quán)和使用權(quán)為方式作為債務(wù)擔(dān)保的一種法律保障行為。

4、消費(fèi)者貸款：消費(fèi)者憑信用先取得商品使用權(quán)，然后按期歸還貨款以購(gòu)買(mǎi)商品。

5、不良貸款：借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有

跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。

6、關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利

影響因素的貸款。

7、次級(jí)貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償

還貸款本息，需要通過(guò)處分資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來(lái)還款付息。貸款損失的概率在30%-50%。

1、商業(yè)銀行的貸款政策包括哪些內(nèi)容？制定貸款政策時(shí)應(yīng)考慮那些因素？

貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總和。商業(yè)銀行的基本內(nèi)容主要有以下幾個(gè)方面：

1、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略

2、貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分3.貸款的規(guī)模和比率控制4.貸款種類(lèi)及地區(qū)5.貸款的擔(dān)保6.貸款定價(jià)7.貸款檔案管理政策8.貸款的日常管理和催收制度9.不良貸款的管理。

商業(yè)銀行的管理者在制定該行的貸款政策時(shí)，要考慮以下因素：

1、有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家的財(cái)政、貨幣政策

2、銀行的資本金狀況

3、銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)

4、服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期

5、銀行信貸人員的素質(zhì)

2、商業(yè)銀行貸款定價(jià)的原則是什么？

1.當(dāng)期利潤(rùn)最大化

2.擴(kuò)大市場(chǎng)份額

3.保證貸款質(zhì)量

4.改善銀行的社會(huì)形象

3、銀行發(fā)放信用貸款時(shí)應(yīng)重點(diǎn)注意什么問(wèn)題？

信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無(wú)需提供任何財(cái)產(chǎn)抵押或第三者

擔(dān)保而發(fā)放的貸款。信用貸款具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：1)以借款人信用和未來(lái)的現(xiàn)金流量作為還款保證；2)風(fēng)險(xiǎn)大且利潤(rùn)高；3)手續(xù)簡(jiǎn)便。

10、銀行如何發(fā)現(xiàn)不良貸款的信號(hào)？如何控制不良貸款的損失？

通常，銀行貸款人員可以從以下一些表象中分析是否會(huì)產(chǎn)生不良貸款的原因：1）

企業(yè)在銀行的賬戶(hù)上反映的預(yù)警信號(hào)；2）從企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表上反映的預(yù)警信號(hào)；3）在企業(yè)人事管理及與銀行的關(guān)系方面的預(yù)警信號(hào)；4）在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理方面表現(xiàn)出來(lái)的信號(hào)。

1.督促企業(yè)整改，積極催收到期貸款。2.鑒定貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。3.落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃廢銀行債務(wù)。4依照法律武器收回貸款本息.5呆帳沖銷(xiāo)。

11、商業(yè)銀行應(yīng)建立哪些貸款管理制度？其內(nèi)容是什么？

審貸崗位設(shè)置；貸款責(zé)任制度；貸款質(zhì)量的檢測(cè)與考核。

六、1、國(guó)庫(kù)券：國(guó)家財(cái)政當(dāng)局為彌補(bǔ)國(guó)庫(kù)收支不平衡而發(fā)行的一種政府債券。

2、證券投資組合：投資者對(duì)各種證券資產(chǎn)的選擇而形成的投資組合。

1、證券投資在商業(yè)銀行投資組合中的主要功能是什么？

1、分散風(fēng)險(xiǎn)、獲取收益：避免資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一化帶來(lái)的高風(fēng)險(xiǎn)；增加收益。

2、保持流動(dòng)性：銀行投資于短期國(guó)庫(kù)券，既有一定的收益性，也可以低成本出

售滿(mǎn)足其短期流動(dòng)性需要。

3、合理避稅：各國(guó)政府在發(fā)行國(guó)債和市政債券時(shí)，均有稅收的優(yōu)惠，銀行可以

通過(guò)合理的證券組合達(dá)到有效避稅，增加收益的目的。

3、市場(chǎng)利率與證券收益率和證券價(jià)格有什么關(guān)系？

4、商業(yè)銀行各種證券投資策略的內(nèi)容和優(yōu)缺點(diǎn)是什么？

1、流動(dòng)性準(zhǔn)備方法

流動(dòng)性準(zhǔn)備方法是商業(yè)銀行傳統(tǒng)證券投資策略的一種，被認(rèn)為是較為保守或

消極的投資策略。

優(yōu)點(diǎn)：

缺點(diǎn)：這種投資策略比較僵硬地看待金融資產(chǎn)的流動(dòng)性與盈利性之間的替換

關(guān)系，從而把證券簡(jiǎn)單地劃分為流動(dòng)性證券和收益性證券兩類(lèi)。隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，此方法越來(lái)越顯得被動(dòng)和保守，由它知道下所產(chǎn)生的銀行資產(chǎn)組合已不能適應(yīng)商業(yè)銀行的發(fā)展目標(biāo)。

2、梯形期限策略

梯形期限策略是相對(duì)穩(wěn)健的方法，它也稱(chēng)為期限間隔方法。該方法強(qiáng)調(diào)把資

金均勻地投資于不同期限的同質(zhì)證券，在保證流動(dòng)性的同時(shí)可提高平均收益率。由于該方法中的投資組合很像階梯形狀，故此得名。

優(yōu)點(diǎn)：

第一，管理方便，易于掌握。銀行只需將資金在期限上作均勻分布，并定期

進(jìn)行沖投資安排即可。

第二，銀行不必對(duì)市場(chǎng)利率走勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)，也不需要頻繁進(jìn)行證券交易業(yè)務(wù)。

第三，這種投資組合可以保障銀行在避免因利率波動(dòng)出現(xiàn)投資的同時(shí)，是銀

行獲取至少是平均的投資回報(bào)。

缺點(diǎn)：

第一，過(guò)于僵硬，缺少靈活性，當(dāng)有利的投資機(jī)會(huì)出現(xiàn)時(shí)，不能利用新的投

資組合來(lái)擴(kuò)大利潤(rùn)，特別是當(dāng)短期利率提高較快時(shí)。

第二，作為二級(jí)準(zhǔn)備證券的變現(xiàn)能力有局限性。由于實(shí)際償還期為1年的證

券只是1/n，故有應(yīng)急流動(dòng)性需要時(shí)，銀行出售中長(zhǎng)期證券有可能出現(xiàn)投資損失。

3、杠鈴結(jié)構(gòu)方法

杠鈴結(jié)構(gòu)方法把證券劃分為短期證券和長(zhǎng)期證券兩個(gè)組別，銀行資金只分布

在這兩類(lèi)證券上，而對(duì)中期證券一般不予考慮。這種證券組合結(jié)構(gòu)反映在圖上形似杠鈴，故此得名。

優(yōu)點(diǎn)：從理論上講，杠鈴結(jié)構(gòu)方法能使銀行證券投資達(dá)到流動(dòng)性、靈活性和

盈利性的高效組合。短期證券保證了銀行的流動(dòng)性，長(zhǎng)期證券的收益率較高，其投資組合的收益率不低于在梯形結(jié)構(gòu)方法下的投資組合收益率。特別是在利率波動(dòng)時(shí)，投資損益相互抵消。

缺點(diǎn)：該方法對(duì)銀行證券轉(zhuǎn)換能力、交易能力和投資經(jīng)驗(yàn)要求較高，對(duì)那些

缺乏這方面能力和人才的銀行來(lái)講，其他簡(jiǎn)單方法也許更為有效。

4、利率周期期限決策方法

在利率波動(dòng)的環(huán)境中，如果銀行對(duì)利率的預(yù)測(cè)有較強(qiáng)的專(zhuān)家隊(duì)伍，就可以采

取較為主動(dòng)和更富有進(jìn)取性的投資策略，利率周期期限決策方法就是其中一種。

優(yōu)點(diǎn)：最大限度的利用了利率波動(dòng)。

缺點(diǎn)：實(shí)施中存在不少難度：第一，利率周期期限決策方法運(yùn)用的環(huán)境是利

率呈現(xiàn)出有規(guī)律性周期波動(dòng)。第二，該方法要求銀行對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)方向有準(zhǔn)確預(yù)測(cè)，否則，銀行證券投資將損失慘重。第三，在股份制商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)下，由于銀行管理人員與董事會(huì)成員對(duì)投資獲利方式和時(shí)機(jī)的選擇往往存在差異，容易使該投資策略的實(shí)施效果大打折扣。第四，長(zhǎng)期債券流動(dòng)性低，在銀行需要補(bǔ)充流動(dòng)性或?qū)嵤┳C券轉(zhuǎn)換時(shí)，有時(shí)不易按意愿價(jià)格變現(xiàn)或售出，甚至產(chǎn)生損失。

6、商業(yè)銀行利用證券投資進(jìn)行避稅的前提條件是什么？

兩種以上的可選擇的債券利息收入存在稅負(fù)差異，使這些債券的稅前收益和稅后

收益不致。

七、1、融資性租賃：實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部或絕大部分風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。

資產(chǎn)的所有權(quán)最終可以轉(zhuǎn)移，也可以不轉(zhuǎn)移。

2、經(jīng)營(yíng)性租賃：是一種短期租賃，指的是出租人向承租人短期租出設(shè)備，在租期內(nèi)由

出資人負(fù)責(zé)設(shè)備的安裝保養(yǎng)等并提供專(zhuān)門(mén)的技術(shù)服務(wù)，因此租金要高于融資性租賃租賃。

3、回租租賃：將自制或外購(gòu)的資產(chǎn)出售，然后向買(mǎi)方租回使用。

4、杠桿租賃：即由貿(mào)易方政府向設(shè)備出租者提供減稅及信貸刺激，而使租賃公司以

較優(yōu)惠條件進(jìn)行設(shè)備出租的一種方式。

5、信托投資：金融信托投資機(jī)構(gòu)用自有資金及組織的資金進(jìn)行的投資。

2、什么事融資性租賃？它具有哪些主要特征？

融資租賃是指出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣(mài)人（供貨商）的選擇，向出賣(mài)人購(gòu)買(mǎi)租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金，承租期滿(mǎn)，貨物所有權(quán)歸屬于承租人的交易。特征：1.設(shè)備的所有權(quán)和使用權(quán)分離2.租期分期歸流3.資金與物資運(yùn)動(dòng)的緊密結(jié)合。

3、試分析影響租賃的幾個(gè)主要因素。

八、1、表外業(yè)務(wù)：表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表，但能影響銀行當(dāng)期損

益的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

2、備用信用證：開(kāi)證人（一般是銀行）應(yīng)支付人的請(qǐng)求開(kāi)給受益人，保證在受益人出

示特定單據(jù)或文件，開(kāi)證人在單證相符的條件下必須付給受益人一筆規(guī)定的款項(xiàng)或

承兌匯票的一種書(shū)面憑證。

3、互換業(yè)務(wù)：互換是一種雙方商定在一段時(shí)間內(nèi)彼此相互交換現(xiàn)金的金融交易。

1、什么是表外業(yè)務(wù)？它有什么特點(diǎn)？商業(yè)銀行為什么要發(fā)展表外業(yè)務(wù)？

表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影

響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

原因：

1、規(guī)避資本管制，增加盈利來(lái)源。

2、適應(yīng)金融環(huán)境的變化。

3、轉(zhuǎn)移和

分散風(fēng)險(xiǎn)。

4、適應(yīng)客戶(hù)對(duì)銀行服務(wù)多樣化的需要。

5、銀行自身?yè)碛械挠欣麠l件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)。

6、科技進(jìn)步推動(dòng)了銀行表外業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：靈活性大，規(guī)模龐大，交易集中，盈虧巨大，透明度低。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、資本風(fēng)險(xiǎn)

7、為何要對(duì)表外業(yè)務(wù)活動(dòng)加強(qiáng)監(jiān)管？如何加強(qiáng)對(duì)表外業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)管？

大多數(shù)表外業(yè)務(wù)是不反映在資產(chǎn)負(fù)債上的，這是表外業(yè)務(wù)的規(guī)模和質(zhì)量不能在財(cái)務(wù)報(bào)表上得到真實(shí)體現(xiàn)。表外業(yè)務(wù)主要由10種風(fēng)險(xiǎn)：1）信用風(fēng)險(xiǎn)。指借款人換款能力發(fā)生問(wèn)題而使債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。指由于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)而使債權(quán)人蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn)。3）國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。指銀行的外幣供給國(guó)外債務(wù)人的資產(chǎn)遭受損失的可能性，它主要由債務(wù)人所在國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)、軍事等各種因素造成的。4）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。指在表外業(yè)務(wù)活動(dòng)中，交易一方要想進(jìn)行對(duì)沖，軋平其交易標(biāo)的的頭寸時(shí)，卻找不到合適的對(duì)手，無(wú)法以合適的價(jià)格在短時(shí)間內(nèi)完成拋補(bǔ)而出現(xiàn)資金短缺所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。5）籌資風(fēng)險(xiǎn)。指銀行因自有資金不足，又無(wú)其他可動(dòng)用的資金，在交易到期日無(wú)法履約的風(fēng)險(xiǎn)。6）結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。指在從事表外業(yè)務(wù)后，到交割期不能及時(shí)履約而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。7）運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)。指由于銀行內(nèi)部控制不力，對(duì)操作人員的授權(quán)管理失誤，或是業(yè)務(wù)人員工作失誤，內(nèi)部工作人員利用電腦犯罪作案等給銀行帶來(lái)的損失。8）定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。指由于表外業(yè)務(wù)內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)尚未被人們完全掌握，無(wú)法對(duì)其做出正確定價(jià)而喪失或部分喪失彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)能力的損失。9）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。指由于銀行經(jīng)營(yíng)決策失誤導(dǎo)致在表外業(yè)務(wù)，特別是金融衍生品交易中搭配不當(dāng)，或在資金流量時(shí)間上不對(duì)應(yīng)，而在一段時(shí)間內(nèi)面臨風(fēng)險(xiǎn)頭寸敞口所帶來(lái)的損失。10）信息風(fēng)險(xiǎn)。指表外業(yè)務(wù)給會(huì)計(jì)處理帶來(lái)的諸多困難，而無(wú)法真實(shí)的反映銀行財(cái)務(wù)狀況，使銀行管理層和客戶(hù)不能及時(shí)得到準(zhǔn)確的信息，從而做出不適當(dāng)?shù)耐顿Y決策所遭到的損失。

九、1、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)：根據(jù)財(cái)務(wù)狀況，建立合理的個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃，并適當(dāng)參與投資活動(dòng)。

2、投資銀行業(yè)務(wù)：狹義的投資銀行業(yè)務(wù)是投資銀行的狹義含義只限于某些資本市場(chǎng)，著重指一級(jí)市場(chǎng)上的承銷(xiāo)、并購(gòu)和融資業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)。廣義的投資銀行業(yè)務(wù)是投資銀行的廣義含義包括眾多的資本市場(chǎng)活動(dòng)，即包括公司融資、兼并收購(gòu)顧問(wèn)、股票的銷(xiāo)售和交易、資產(chǎn)管理、投資研究和風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)。

3、請(qǐng)你為本市某家銀行設(shè)計(jì)拓展投資銀行業(yè)務(wù)的規(guī)劃和具體實(shí)施步驟。

十三、1、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：指因市場(chǎng)成交量不足或缺乏愿意交易的對(duì)手,導(dǎo)致未能在理想的時(shí)點(diǎn)

完成買(mǎi)賣(mài)的風(fēng)險(xiǎn)。

2、利率風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。

3、信貸風(fēng)險(xiǎn)：是銀行貸款或投資債券中發(fā)生的一種風(fēng)險(xiǎn)，也即為借款者違約的風(fēng)險(xiǎn)。

4、風(fēng)險(xiǎn)控制法：

5、風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)法:

1、銀行為何要保持一定的流動(dòng)性？試討論銀行的流動(dòng)性和盈利性之間的關(guān)系。

2、何為利率風(fēng)險(xiǎn)？試從利率風(fēng)險(xiǎn)函數(shù)出發(fā)討論影響市場(chǎng)利率的因素

第二篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理

2015年３月福師離線(xiàn)作業(yè): 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理

一、名詞解釋(共10題，每題3分)

1、商業(yè)銀行：是以經(jīng)營(yíng)工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并以獲取利潤(rùn)為目的的貨幣經(jīng)營(yíng)企業(yè)。

2、同業(yè)拆借：是指金融機(jī)構(gòu)之間以貨幣借貸方式進(jìn)行短期資金融通活動(dòng)的市場(chǎng)。同業(yè)拆借市場(chǎng)交易量大，能敏感地反應(yīng)資金供求關(guān)系和貨幣政策意圖，影響貨幣市場(chǎng)利率的，因此，它是貨幣市場(chǎng)體系的重要組成部分。

3、大額可轉(zhuǎn)讓存單：由商業(yè)銀行發(fā)行的具有固定面額、固定期限、可以流通轉(zhuǎn)讓的大額存款憑證

4、貸款政策：

5、補(bǔ)償余額：是銀行要求借款企業(yè)在銀行中保持按貸款限額或?qū)嶋H借用額一定百分比（一般為10%-20%）的最低存款余額。從銀行的角度講，補(bǔ)償性余額可降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，補(bǔ)償遭受的貸款損失。對(duì)于借款企業(yè)來(lái)講，補(bǔ)償性余額則提高了借款的實(shí)際利率。

6、利率敏感資金：指在一定時(shí)限內(nèi)到期的或需要根據(jù)最新市場(chǎng)利率重新確定利率的資產(chǎn)。

7、票據(jù)發(fā)行便利：是一種融資方法，借款人通過(guò)循環(huán)發(fā)行短期票據(jù)，達(dá)到中期融資的效果。它是銀行與借款人之間簽定的在未來(lái)的一段時(shí)間內(nèi)由銀行以承購(gòu)連續(xù)性短期票據(jù)的形式向借款人提供信貸資金的協(xié)議。

8、回購(gòu)協(xié)議：指的是在出售證券的同時(shí)，與證券的購(gòu)買(mǎi)商簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按 原定價(jià)格或約定價(jià)格購(gòu)回所賣(mài)證券，從而獲得及時(shí)可用資金的一種交易行為。從本質(zhì)上說(shuō)，回購(gòu)協(xié)議是一種抵押貸款，其抵押品是證券。

9、貸款承諾：貸款人要求借款人對(duì)合同簽訂之后可能發(fā)生的事項(xiàng)，作出要做什么不做什么的保證的條款。

10、遠(yuǎn)期利率協(xié)議：是買(mǎi)賣(mài)雙方同意在未來(lái)一定時(shí)間(清算日)，以商定的名義本金和期限為基礎(chǔ)，由一方將協(xié)定利率與參照利率之間差額的貼現(xiàn)額度付給另一方的協(xié)議。

二、簡(jiǎn)答題(共10題，每題5分)

1、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的作用。

答：(1)是銀行經(jīng)營(yíng)的先決條件，是銀行開(kāi)展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提。

前提性作用；基礎(chǔ)性作用（支付中介的基礎(chǔ)，信用中介的基礎(chǔ)）；決定性作用（決定著資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)）。據(jù)<<巴塞爾協(xié)議>>國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)債提供了銀行92%的資金來(lái)源。(2)是保持流動(dòng)性的手段。(3)把閑散資金轉(zhuǎn)化為資本。

(4)構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量(現(xiàn)金+存款)(5)是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道。

2、商業(yè)銀行貸款定價(jià)的原則及其影響因素。

答：對(duì)于已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)的不良貸款，銀行應(yīng)采取有效措施，盡可能控制風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)大，減少風(fēng)險(xiǎn)損失，并對(duì)已經(jīng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)損失作出妥善處理。1）督促企業(yè)整改，積胡催收到期貸款。銀行一旦發(fā)現(xiàn)貸款出現(xiàn)在產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的信號(hào)，就應(yīng)立即查明原因。

2）簽定貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。（1）貸款展期。（2）借新還舊。（3）追加新貸款。（4）追加貸款擔(dān)保（5）對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)作出限制性規(guī)定。（6）銀行參與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理。3）落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃、廢銀行債務(wù)。

4）依靠法律武器，收回貸款本息。當(dāng)借款人不能按期償還貸款，或經(jīng)過(guò)銀行努力催收后仍不能收回貸款本息的，銀行就應(yīng)當(dāng)依靠法律師武器追償貸款。5）呆賬沖銷(xiāo)。經(jīng)過(guò)充分的努力，最終仍然無(wú)法收回的貸款，應(yīng)列入呆賬，由以后計(jì)提的貸款呆賬準(zhǔn)備金沖銷(xiāo)

3、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金需要量的影響因素和調(diào)節(jié)渠道。

答：影響因素：（1）存款波動(dòng)；（2）貸款的發(fā)放與回收；（3）其他因素：向央行借款、同業(yè)往來(lái)、法定存款準(zhǔn)備金、信貸資金調(diào)撥、財(cái)政性存款。調(diào)節(jié)途徑：（1）同業(yè)拆借；（2）短期債券回購(gòu)及商業(yè)票據(jù)交易；（3）通過(guò)中央銀行融資；（4）商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度；（5）出售其他資產(chǎn)。

4、簡(jiǎn)述商業(yè)銀的功能和地位

答：商業(yè)銀行是以吸收公眾存款（特別是活期存款）、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等為基本業(yè)務(wù)的綜合性銀行。商業(yè)銀行不是國(guó)家行政機(jī)關(guān)，而是以盈利為目的的金融企業(yè)。在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家中，商業(yè)銀行是組成銀行業(yè)的主干，占據(jù)著主體的地位

銀行為客戶(hù)和客戶(hù)之間因商品交易、服務(wù)收費(fèi)、資金借貸等所產(chǎn)生的錢(qián)款收付進(jìn)行清算了結(jié)的服務(wù)，就是轉(zhuǎn)賬結(jié)算。我國(guó)銀行在轉(zhuǎn)賬結(jié)算中，主要使用支票、本票、匯票、銀行卡等作為結(jié)算工具。通過(guò)轉(zhuǎn)賬結(jié)算進(jìn)行支付，具有以下優(yōu)點(diǎn)：客戶(hù)可以節(jié)省大量現(xiàn)金清點(diǎn)、保管、押運(yùn)等勞動(dòng)，安全性也大為提高；國(guó)家可以節(jié)省大量印制貨幣的開(kāi)支；銀行可以通過(guò)提供轉(zhuǎn)賬結(jié)算服務(wù)收取手續(xù)費(fèi)。銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的作用十分重大。銀行為我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)籌集和分配資金，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門(mén)和企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供金融服務(wù)，是社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)順利進(jìn)行的紐帶。

5、簡(jiǎn)述資產(chǎn)管理思想三種理論的核心觀(guān)點(diǎn)。

答：資產(chǎn)管理理論的核心是商業(yè)銀行將經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)放在資產(chǎn)方面，通過(guò)對(duì)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理分配來(lái)協(xié)調(diào)、維持資產(chǎn)流動(dòng)性，實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。資產(chǎn)管理理論先后經(jīng)歷了商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論及預(yù)期收入理論等幾個(gè)階段。

（一）商業(yè)貸款理論

商業(yè)貸款理論對(duì)推動(dòng)商業(yè)銀行尤其是早期商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)有十分重要的意義。該理論強(qiáng)調(diào)銀行貸款與真實(shí)商品交易為基礎(chǔ)，且期限也短，從而極大地降低了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。但是，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，該理論缺點(diǎn)也很明顯：

（二）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論

資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論產(chǎn)生于二十年代末，它是一種關(guān)于如何保持銀行流動(dòng)性的理論。該理論主要觀(guān)點(diǎn)是：商業(yè)銀行能否保持流動(dòng)性，關(guān)鍵在于其資產(chǎn)能否在金融市場(chǎng)上不受損失地及時(shí)變現(xiàn)，即銀行的資金應(yīng)當(dāng)用于購(gòu)買(mǎi)可以立即出售的資產(chǎn)，這類(lèi)資產(chǎn)一般要具備如下條件：

1、期限短；

2、信譽(yù)好；

3、流通性強(qiáng)。因此，政府發(fā)行的短期國(guó)債便是商業(yè)銀行投資的首選對(duì)象。

資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論為商業(yè)銀行應(yīng)如何實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性提供了一種新的而積極的方法。該理論使商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)由單純的現(xiàn)金、短期貸款向證券投資方向發(fā)展。但是，我們看到該理論也有不足之處，即商業(yè)銀行所持有的短期證券能否及時(shí)變現(xiàn)取決于金融市場(chǎng)狀況及中央銀行貨幣政策，如果變現(xiàn)不了，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)便不可避免。

（三）預(yù)期收入理論

該理論主要觀(guān)點(diǎn)是：只要借款人有可靠的預(yù)期收入，貸款償還就有保障，即商業(yè)銀行發(fā)放貸款的條件是借款人能否取得預(yù)期收入，如果能，貸款期限長(zhǎng)一些也沒(méi)有關(guān)系，如果不能，即使短期貸款也不能發(fā)放，銀行可以根據(jù)借款人未來(lái)收益實(shí)現(xiàn)來(lái)安排貸款期限、方式、金額。根據(jù)這一理論，商業(yè)銀行不僅可以投資短期證券、短期貸款，還可以投資于分期償還中長(zhǎng)期設(shè)備貸款及不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款。該理論使商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)范圍發(fā)生了實(shí)質(zhì)性變化，只要貸款項(xiàng)目能獲得預(yù)期收入，商業(yè)銀行都可以涉足，這就大大促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，同時(shí)也提高了商業(yè)銀行在金融業(yè)中的地位。當(dāng)然，該理論也存在不足，即“預(yù)期收入”難以測(cè)定，特別是針對(duì)較長(zhǎng)期限貸款其預(yù)期收入能否實(shí)現(xiàn)受很多因素影響，商業(yè)銀行自身難以控制，這必將增加銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

6、簡(jiǎn)述表外業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的原因。

答：（1）適應(yīng)利率下調(diào)，尋找新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)（2）化解不良貸款，減少金融風(fēng)險(xiǎn)（3）降低運(yùn)營(yíng)成本，提高資產(chǎn)報(bào)酬率（4）利用表外融資技術(shù)，增加資金來(lái)源（5）通過(guò)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

7、簡(jiǎn)述創(chuàng)立商業(yè)銀行應(yīng)綜合考慮哪些條件？

答：1有符合商業(yè)銀行法和中華人民共和國(guó)公司法的規(guī)定的章程 2有符合商業(yè)銀行法的注冊(cè)資本最低限額

3有具備任職專(zhuān)業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級(jí)管理人員 4有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度

5有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)備 還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件

8、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類(lèi)的含義、意義及每一類(lèi)貸款的特征。

答：貸款五級(jí)分類(lèi)制度是根據(jù)內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)程度將商業(yè)貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類(lèi)。貸款五級(jí)分類(lèi)制是銀行主要依據(jù)借款人的還款能力，即最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，其中后三類(lèi)稱(chēng)為不良貸款。此前的貸款四級(jí)分類(lèi)制度是將貸款劃分為正常、逾期、呆滯、損失四類(lèi)。

9、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行存款創(chuàng)新的原則。

答：

（一）規(guī)范性原則。創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范，也就是說(shuō)要依據(jù)銀行存款所固定的功能進(jìn)行設(shè)計(jì)，對(duì)不同的利率形式、計(jì)息方式、服務(wù)特點(diǎn)、期限差異、流通轉(zhuǎn)讓程度、提取方式等進(jìn)行選擇、排列和組合，以創(chuàng)造出無(wú)限豐富的存款品種。

（二）效益型原則。存款工具創(chuàng)新必須堅(jiān)持效益性原則，即多種存款品種的平均成本以不超過(guò)原有存款平均成本為原則。銀行存款創(chuàng)新以獲取一定的利潤(rùn)為目標(biāo)，若因成本過(guò)高而導(dǎo)致銀行收益下降甚至虧本，顯然與銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相悖。

（三）連續(xù)性原則。銀行存款工具創(chuàng)新是一個(gè)不斷開(kāi)發(fā)的進(jìn)程，因此必須堅(jiān)持不斷開(kāi)發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新的原則。

（四）社會(huì)性原則。存款工具創(chuàng)新還必須堅(jiān)持社會(huì)性原則。

10、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行短期借款的特征及經(jīng)營(yíng)意義。

答：一是對(duì)時(shí)間和金額上的流動(dòng)性需要十分明確。短期借款在時(shí)間和金額上都有明確的契約規(guī)定，借款的償還期約定明確，商業(yè)銀行對(duì)于短期借款的流動(dòng)性需要在時(shí)間和金額上即可事先精確掌握，又可計(jì)劃地加以控制，為負(fù)債管理提供了方便。

二是對(duì)流動(dòng)性的需要相對(duì)集中。短期借款不像存款對(duì)象那樣分散，無(wú)論是在時(shí)間上還是在金額上都比存款相對(duì)集中。

三是存在較高的利率風(fēng)險(xiǎn)。在正常情況下，短期借款的利率一般要高于同期存款，尤其是短期借款的利率與市場(chǎng)的資金供求狀況密切相關(guān)，導(dǎo)致短期借款的利率變化因素很多，因而風(fēng)險(xiǎn)較高。四是短期借款主要用于短期頭寸不足的需要。

三、論述題（共2題，每題10分）

1、試從效應(yīng)分析的角度論述國(guó)際銀行業(yè)并購(gòu)的動(dòng)機(jī)，并從宏觀(guān)微觀(guān)兩個(gè)方面闡述國(guó)際銀行業(yè)并購(gòu)后的影響

答1.同一銀行內(nèi)部的機(jī)構(gòu)合并：通過(guò)銀行的內(nèi)部并購(gòu)來(lái)調(diào)整現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)布局與人員規(guī)模，進(jìn)行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、管理機(jī)構(gòu)的撤并，發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行。推動(dòng)銀行內(nèi)部組織體系的再造，走集約發(fā)展的道路，是銀行提高效率的必然選擇。

通過(guò)對(duì)那些已經(jīng)或者即將出現(xiàn)支付風(fēng)險(xiǎn)、虧損甚至資不抵債的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行并購(gòu)，來(lái)尋求銀行退出市場(chǎng)的方式，從而為建立一個(gè)良性的金融體系打下基礎(chǔ)。目前的金融體系由于退出機(jī)制不完善，經(jīng)營(yíng)再不善、效益再不好的機(jī)構(gòu)也難以被淘汰出局，而過(guò)高的準(zhǔn)入條件又使那些可能勝任的機(jī)構(gòu)難以進(jìn)來(lái)。這種好的進(jìn)不來(lái)、壞的出不去問(wèn)題如果長(zhǎng)期得不到解決，其結(jié)果必然是嚴(yán)重?fù)p害金融體系的健康性，并最終危害到整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)。

2.銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)并購(gòu)：從金融發(fā)展未來(lái)趨勢(shì)看，逐步放松分業(yè)經(jīng)營(yíng)管制，打破銀行、保險(xiǎn)、證券投資分業(yè)經(jīng)營(yíng)的限制，從分業(yè)經(jīng)營(yíng)走向混業(yè)經(jīng)營(yíng)將是必然：在條件成熟時(shí)，商業(yè)銀行并購(gòu)非銀行金融機(jī)構(gòu)，通過(guò)向保險(xiǎn)和證券投資領(lǐng)域滲透，培育全能化的超級(jí)金融集團(tuán)，實(shí)現(xiàn)服務(wù)多樣化、資產(chǎn)多元化、利潤(rùn)最大化。

3.股份制商業(yè)銀行之間的并購(gòu)：通過(guò)股份制商業(yè)銀行之間的并購(gòu)，可以變分力為合力，提高它們與國(guó)有銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力。雖然股份制銀行的經(jīng)營(yíng)情況好于國(guó)有銀行，但畢竟規(guī)模對(duì)比懸殊，從目前的情況看，無(wú)論是哪一家股份制商業(yè)銀行與國(guó)有商業(yè)銀行“單打獨(dú)斗”，都無(wú)與匹敵，無(wú)法撼動(dòng)國(guó)有銀行的壟斷地位這也是國(guó)有銀行無(wú)所顧慮的主要原因。只有通過(guò)并購(gòu)，在壯大股份制商業(yè)銀行自身實(shí)力的同時(shí)，增大國(guó)有銀行的外部競(jìng)爭(zhēng)壓力，才能對(duì)國(guó)有銀行改進(jìn)經(jīng)營(yíng)、提升效率發(fā)揮促進(jìn)作用。

4.國(guó)有商業(yè)銀行之間的并購(gòu)：通過(guò)并購(gòu)，將業(yè)務(wù)開(kāi)展不好的分支機(jī)構(gòu)予以撤消，使金融供給總量在區(qū)域?qū)哟紊吓c當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展需求總量相適應(yīng)，解決銀行組織制度與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不均衡的矛盾，提高銀行的效率和競(jìng)爭(zhēng)能力，增強(qiáng)其資本實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

5.國(guó)有商業(yè)銀行與其他商業(yè)銀行間的并購(gòu)：國(guó)有銀行現(xiàn)行的組織制度是計(jì)劃體制的產(chǎn)物，在網(wǎng)點(diǎn)分布、市場(chǎng)份額、資產(chǎn)規(guī)模和信譽(yù)等方面占有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，但組織成本高昂，而且容易受政府行為干預(yù)。而股份銀行有靈活經(jīng)營(yíng)策略、以追求最大利益為主要目標(biāo)、不容易為政府行為干擾，兩者的并購(gòu)相互受益，既可以完善經(jīng)營(yíng)方式，又可以降低成本、提高效率，實(shí)現(xiàn)金融體制的變革。

6.國(guó)內(nèi)外銀行相互并購(gòu)：隨著金融自由化、金融全球化，本來(lái)就是金融自由化和金融全球化之結(jié)果的銀行并購(gòu)，對(duì)金融自由化和金融全球化的進(jìn)一步發(fā)展起到了巨大的推動(dòng)作用。國(guó)際金融和國(guó)內(nèi)金融完全混為一體，加入WTO后，隨著金融業(yè)的對(duì)外開(kāi)放和金融市場(chǎng)的對(duì)外開(kāi)放，必將引起國(guó)外銀行業(yè)對(duì)國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的并購(gòu)，以及國(guó)內(nèi)銀行也并購(gòu)國(guó)外銀行業(yè)。

2、“存款越多越好嗎？”試從存款規(guī)模控制的角度談?wù)勀銓?duì)這一觀(guān)點(diǎn)的認(rèn)識(shí) 答：不對(duì)。

銀行的存款是靠利差收入的。如果只有存款，代款跟不上，等于銀行只付利息而無(wú)收入，相當(dāng)于銀行代人保管財(cái)務(wù)，同時(shí)還要倒付錢(qián)，肯定是真心虧本買(mǎi)賣(mài)。

銀行存款多, 並非是絕對(duì)的好事,主要有是相對(duì)于哪一面來(lái)說(shuō):

1、對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，銀行存款一方面是銀行代款指標(biāo)的來(lái)源，你不想想銀行利用很多資源來(lái)競(jìng)爭(zhēng)客戶(hù)存款，你就知道其目的了與重要性了；

銀行存款另一方面是銀行的負(fù)債類(lèi)科目，銀行存款利息更是銀行成本的重要組成部份，商業(yè)銀行它自己會(huì)有一套完美的管理機(jī)制，充分使自己存代比例協(xié)調(diào)發(fā)展，産生最大的經(jīng)濟(jì)利益。

2、對(duì)于央行來(lái)說(shuō)，人們的銀行存款，和商業(yè)銀行的存款都一樣，央行主要行駛其中央銀行的管理職能，協(xié)調(diào)全國(guó)經(jīng)濟(jì)態(tài)勢(shì)，協(xié)助國(guó)家穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)，協(xié)調(diào)發(fā)展。

當(dāng)全國(guó)經(jīng)濟(jì)不景氣時(shí)，央行會(huì)采取積極的政策手段，加以調(diào)控，如采取利率政策，下調(diào)存款利率和代款利率，令更多的貨幣注入市場(chǎng)，繁榮經(jīng)濟(jì)。

當(dāng)全國(guó)經(jīng)濟(jì)高漲，有可能産生通貨膨脹時(shí)，央行亦會(huì)采取宏觀(guān)調(diào)控手段，采取利率政策等手段，上調(diào)銀行存款及代款利率，緊縮銀根，防止經(jīng)濟(jì)過(guò)熱。

3、對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，銀行存款的增加，表示企業(yè)帳上閑散資金增加，一方面說(shuō)明企業(yè)的償債能力增加，另一方面，卻反映了企業(yè)的大量資金閑置不用，浪費(fèi)企業(yè)的資源，降低企業(yè)的盈利能力

第三篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)范文

四川農(nóng)業(yè)大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育專(zhuān)科考試

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)

試卷

（課程代碼

342064）

本試題一共五道大題，共3頁(yè)，滿(mǎn)分100分。考試時(shí)間90分鐘。

注意：

1、答案必須填寫(xiě)在答題紙上，題號(hào)不清或無(wú)題號(hào)的以零分計(jì)。

2、答題前，請(qǐng)?jiān)诖痤}紙上準(zhǔn)確、清楚地填寫(xiě)各項(xiàng)目；

3、學(xué)號(hào)、考點(diǎn)名稱(chēng)、考室號(hào)、姓名、身份證號(hào)、課程代碼、課程名稱(chēng)、培養(yǎng)層次、不寫(xiě)、亂寫(xiě)及模糊不清者，答題紙作廢；

4、開(kāi)卷考試，若有雷同以零分計(jì)。

一、名詞解釋題（每小題5分，4小題，共20分）

1.單元制銀行指那些不設(shè)立或不能設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行，這種銀行主要集中在美國(guó)。

2.票據(jù)發(fā)行便利又稱(chēng)票據(jù)發(fā)行融資安排，是指銀行同客戶(hù)簽訂一項(xiàng)具有法律約束力的承諾，期限一般為5-7年，銀行保證客戶(hù)以自己的名義發(fā)行短期票據(jù)，銀行則負(fù)責(zé)包銷(xiāo)或提供沒(méi)有銷(xiāo)售出部分的等額貸款。

3.遠(yuǎn)期利率協(xié)議是協(xié)議雙方約定在名義本金的基礎(chǔ)上進(jìn)行協(xié)議利率與參照利率差額支付的遠(yuǎn)期合約。協(xié)議利率為雙方在合同中約定的固定利率，是對(duì)名義本金額的計(jì)息基礎(chǔ)。

4.審貸分離制度指將貸款的推銷(xiāo)調(diào)查信用分析、貸款的評(píng)估審查發(fā)放、貸款的監(jiān)督檢查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)收回三個(gè)階段分別由三個(gè)不同的崗位來(lái)完成。

二、單選選擇題（每小題2.5分，10小題，共25分）

1.商業(yè)銀行在需要資金時(shí)，可將收進(jìn)的未到期的票據(jù)向其他商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓?zhuān)@種資金融通行為稱(chēng)為(C)。A、同業(yè)拆借

B、貼現(xiàn) C、再貼現(xiàn) D、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)試卷 第1頁(yè)（共3頁(yè)）2.信托業(yè)務(wù)是屬于商業(yè)銀行的(C)。

A、負(fù)債業(yè)務(wù) B、資產(chǎn)業(yè)務(wù) C、中間業(yè)務(wù) D、國(guó)際業(yè)務(wù) 3.商業(yè)銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)程的現(xiàn)金流量變化及時(shí)調(diào)節(jié)現(xiàn)金頭寸，確保現(xiàn)金資產(chǎn)的適度規(guī)模，是為了滿(mǎn)足商業(yè)銀行的(B)。A、總量適度原則 C、安全防范原則

B、適時(shí)調(diào)節(jié)原則 D、贏(yíng)利性原則

4.抵押貸款與質(zhì)押貸款的區(qū)別在于(C)。

A、擔(dān)保品的不同 B、擔(dān)保品的價(jià)值的大小 C、是否轉(zhuǎn)移擔(dān)保品 D、對(duì)擔(dān)保品的處理方式 5.以下屬于資本市場(chǎng)金融工具的是(C)。

A、銀行票據(jù) B、國(guó)庫(kù)券 C、股票 6.等額本息還款法的特點(diǎn)不包括(C)。

A、在貸款期內(nèi)每月以相等的額度平均償還貸款本息

B、遇到利率調(diào)整及提前還款時(shí),應(yīng)根據(jù)未償還貸款余額和剩余還款期數(shù)對(duì)公式進(jìn)行調(diào)整

C、利息逐月遞增,本金逐月遞減

D、歸還的本金和利息的配給比例是逐月變化的

7.2008年底,小王欲以自有資金和商用房貸款購(gòu)買(mǎi)一套價(jià)值120萬(wàn)元的商用房，如果小王是以商住兩用房名義申請(qǐng)的貸款，銀行對(duì)于商住兩用房的首付比例規(guī)定為最低45%，則其貸款額度最大為(B)萬(wàn)元。A、54

B、66 C、84 D、96

D、CD存單

8.(B)銀行的成立，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生。

A、英國(guó)

B、英格蘭 C、麗如 D、東方

9.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)自留是(B)來(lái)承擔(dān)損失發(fā)生后財(cái)務(wù)后果的處理方式。

A、從外部籌集資金

C、發(fā)行債券

B、自行設(shè)立資金 D、發(fā)行股票

10.商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手中轉(zhuǎn)移到短缺者手中，使閑置資金得到充分利用，這種功能被稱(chēng)為(A)功能。

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)試卷 第2頁(yè)（共3頁(yè)）A、信用中介

B、支付中介 C、信用創(chuàng)造 D、金融服務(wù)

三、多項(xiàng)選擇題（每小題3分，5小題，共15分）

1.商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括（ABCD）。

A、庫(kù)存現(xiàn)金 B、在中央銀行存款 C、存放同業(yè)存款 D、在途資金 E、持有的國(guó)債 2.下列屬于附屬資本范疇的有（BCDE）。

A、公開(kāi)儲(chǔ)備 B、未公開(kāi)儲(chǔ)備 C、重估儲(chǔ)備 D、混合資本工具 E、普通準(zhǔn)備金

3.商業(yè)銀行作為特殊的金融企業(yè)，一定要遵循的經(jīng)營(yíng)原則是（CDE）。A、保守性 B、透明化 C、安全性 D、流動(dòng)性 E、贏(yíng)利性 4.商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)包括（ABCD）。

A、期貨期權(quán)業(yè)務(wù) B、擔(dān)保業(yè)務(wù) C、承諾業(yè)務(wù) D、股票發(fā)行業(yè)務(wù) E、結(jié)算業(yè)務(wù) 5.下列可以抵押的財(cái)產(chǎn)有（）。

A、抵押人所有的房屋和其他地上定著物； B、土地所有權(quán)； C、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院；

D、抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)。

四、簡(jiǎn)答題（每小題6分，4小題，共24分

1.商業(yè)銀行的管理理論中，資產(chǎn)管理思想的管理重點(diǎn)是什么？

答：資產(chǎn)管理理論的演變經(jīng)歷了三個(gè)階段：商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論。商業(yè)性貸款理論第一次明確了商業(yè)銀行資金配置的重要原則，即資金的運(yùn)用要考慮資金來(lái)源的性質(zhì)和結(jié)構(gòu)，以及商業(yè)銀行相對(duì)于一般工商企業(yè)應(yīng)保持更高的流動(dòng)性的運(yùn)作特性。然而它忽視了活期存款的余額有相對(duì)穩(wěn)定性的一面，從而使銀行資金配置太多的集中在盈利性較低的短期流動(dòng)資金貸款上，而且以真實(shí)票據(jù)為抵押的商業(yè)貸款的自?xún)斝问较鄬?duì)的。在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，真實(shí)票據(jù)的自?xún)敵潭却蟠蠼档汀ＹY產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論對(duì)流動(dòng)性的要求仍然是商業(yè)銀行需特別強(qiáng)調(diào)的，但銀行在資金運(yùn)用中可持有具有可轉(zhuǎn)換性的資產(chǎn)。預(yù)期收入

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)試卷 第3頁(yè)（共3頁(yè)）理論認(rèn)為商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀態(tài)從根本上來(lái)講取決于貸款的按期還本付息，與借款人未來(lái)的預(yù)期收入和銀行對(duì)貸款的合理安排密切相關(guān)，強(qiáng)調(diào)了借款人的預(yù)期收入是商業(yè)銀行選擇資產(chǎn)投向的主要標(biāo)準(zhǔn)之一。預(yù)期收入理論比前兩種理論僅強(qiáng)調(diào)按照資產(chǎn)的期限來(lái)決定銀行的流動(dòng)性更為科學(xué)。

2.商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)有哪些構(gòu)成？其主要作用是什么？

答:構(gòu)成有庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、在途資金;主要作用有(1)保持清償力(2)保持流動(dòng)性

3.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CD）作為商業(yè)銀行一種重要的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，具有哪些特點(diǎn)？

答：CD存單,又稱(chēng)大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，其特點(diǎn)是：（1）則通常采用不記名形式，可在金融市場(chǎng)進(jìn)行流通、轉(zhuǎn)讓?zhuān)?）面額固定，且起點(diǎn)較高

（3）必須到期才可向銀行提取本息，到期前持有人如需現(xiàn)金，只能通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)

（4）通常為短期

（5）利率既有固定的，也有浮動(dòng)的，即使是固定利率，在二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓時(shí)，仍要據(jù)轉(zhuǎn)讓時(shí)的市場(chǎng)利率計(jì)算價(jià)格。

4.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的一般操作程序。

答：任何一筆貸款的發(fā)放，一般都要經(jīng)過(guò)以下程序：

（一）貸款申請(qǐng)

（二）貸款調(diào)查評(píng)價(jià)

（三）貸款審批

（四）簽訂借款合同及發(fā)放貸款

（五）貸后檢查

（六）貸款收回

（七）建立貸款檔案

五、論述題（16分）

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)試卷 第4頁(yè)（共3頁(yè)）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則有哪些？如何貫徹這些原則？

答：(1)安全性原則:商業(yè)銀行必須作到①合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu),注重資產(chǎn)質(zhì)量.②提高自有資本在全部負(fù)債中的比重③必須遵紀(jì)守法,合法經(jīng)營(yíng).(2)流動(dòng)性原則:從資產(chǎn)方面看,流動(dòng)性最高的資產(chǎn)主要是:庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行超額準(zhǔn)備金存款,在其他銀行的活期存款,這三頂資產(chǎn)可隨時(shí)用于清償支付;從保持銀行流動(dòng)性要求來(lái)看, 每家商業(yè)銀行都必須保持一定比例的這類(lèi)資產(chǎn);商業(yè)銀行注重從負(fù)債方面來(lái)提高其整體經(jīng)營(yíng)的流動(dòng)性,即保持有足夠的資金來(lái)源使商業(yè)銀行能應(yīng)付提存和支付需要;商業(yè)銀行為了更好地實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性管理目標(biāo),通常需要制定一些數(shù)量化指標(biāo),以此來(lái)衡量和反映本銀行的流動(dòng)性狀況.(3)盈利性目標(biāo):①盡量減少現(xiàn)金資產(chǎn),擴(kuò)大盈利資產(chǎn)比重.②以盡可能低的成本,取得更多的資金.③減少貸款和投資損失④加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算,提高勞動(dòng)勞動(dòng)收入.節(jié)約管理費(fèi)用開(kāi)支⑤嚴(yán)格操作規(guī)程,完善監(jiān)管機(jī)制,減少事故和差錯(cuò),防止內(nèi)部人員因違法、犯罪活動(dòng)而造成銀行重大損失.銀行這些目標(biāo)又存在著一定的矛盾.從短期看,在經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時(shí),由于中央銀行放松銀根,資金來(lái)源充足,資金需求旺盛,商業(yè)銀行此時(shí)應(yīng)側(cè)重于盈利性目標(biāo),積極擴(kuò)大盈利.而在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí),由于中央銀行已開(kāi)始抓緊銀根,社會(huì)資金來(lái)源減少,資金需求也開(kāi)始衰弱,此時(shí)商業(yè)銀行應(yīng)側(cè)重安全性目標(biāo),謹(jǐn)慎安排資產(chǎn)規(guī)模與結(jié)構(gòu),減少損失.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)試卷 第5頁(yè)（共3頁(yè)）

第四篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)

1、商業(yè)銀行的性質(zhì)：以追求利潤(rùn)為目標(biāo)，以金融資產(chǎn)和負(fù)債為對(duì)象，綜合性、多功能的金融企業(yè)。

2、商業(yè)銀行是指依照《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國(guó)公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。

3、商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)的異同:

相同點(diǎn)：商業(yè)銀行是一種企業(yè)，具有現(xiàn)代企業(yè)的基本特征。與一般工商企業(yè)一樣，具有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所需的自有資金，也需獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧，也要把追求最大限度的利潤(rùn)作為自己的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。獲得最大限度的利潤(rùn)是商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的基本前提和經(jīng)營(yíng)的內(nèi)在動(dòng)力。

不同點(diǎn)：①商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象和內(nèi)容具有特殊性。一般工商企業(yè)經(jīng)營(yíng)的是物質(zhì)產(chǎn)品和勞務(wù)，從事商品生產(chǎn)和流通；而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，經(jīng)營(yíng)的是特殊商品----貨幣和貨幣資本，經(jīng)營(yíng)內(nèi)容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣運(yùn)動(dòng)有關(guān)的或者與之聯(lián)系的金融服務(wù)。②商業(yè)銀行對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響遠(yuǎn)大于任何一個(gè)企業(yè)，同時(shí)，商業(yè)銀行受整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響也較任何一個(gè)具體企業(yè)更明顯。③商業(yè)銀行責(zé)任特殊。一般工商企業(yè)只以盈利為目標(biāo)，只對(duì)股東和使用自己產(chǎn)品的客戶(hù)負(fù)責(zé)；商業(yè)銀行除了對(duì)股東和客戶(hù)負(fù)責(zé)之外，還必須對(duì)整個(gè)社會(huì)負(fù)責(zé)。

4、商業(yè)銀行的作用：⑴信用中介：商業(yè)銀行通過(guò)信用中介的職能實(shí)現(xiàn)資本盈余和短缺之間的融通，并不改變貨幣資本的所有權(quán)，改變的只是貨幣資本的使用權(quán)。

⑵支付中介職能：商業(yè)銀行除了作為信用中介，融通貨幣資本以外，還執(zhí)行著貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)的職能。通過(guò)存款在帳戶(hù)上的轉(zhuǎn)移，代理客戶(hù)支付，在存款的基礎(chǔ)上，為客戶(hù)兌付現(xiàn)款等，成為工商企業(yè)、團(tuán)體和個(gè)人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。以商業(yè)銀行為中心，形成經(jīng)濟(jì)過(guò)程中無(wú)始無(wú)終的支付鏈條和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

⑶信用創(chuàng)造功能：商業(yè)銀行是能夠吸收存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)帳結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款又轉(zhuǎn)化為存款，在這種存款不提取現(xiàn)金或不完全提現(xiàn)的基礎(chǔ)上，就增加了商業(yè)銀行的資金來(lái)源。

⑷金融服務(wù)職能：在強(qiáng)烈的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)權(quán)力下，各商業(yè)銀行也不斷開(kāi)拓服務(wù)領(lǐng)域，通過(guò)金融服務(wù)業(yè)務(wù)的發(fā)展，進(jìn)一步促進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，并把資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)與金融服務(wù)結(jié)合起來(lái)，開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中，金融服務(wù)己成為商業(yè)銀行的重要職能。

5、存款保險(xiǎn)制度：是指在金融體系中設(shè)立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，強(qiáng)制地或自愿地吸收銀行或其它金融機(jī)構(gòu)繳存的保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，一旦投保人遭受風(fēng)險(xiǎn)事故，由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向投保人提供財(cái)務(wù)救援或由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)直接向存款人支付部分或全部存款的制度。

存款保險(xiǎn)的組織形式主要有三種類(lèi)型：一是由政府完全出資建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，如美國(guó)、加拿大和英國(guó)等；二是由金融機(jī)構(gòu)自發(fā)出資建立的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)如法國(guó)、德國(guó)和奧地利等；三是由政府和金融機(jī)構(gòu)共同出資建立的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)；如日本、荷蘭和比利時(shí)等。

6、《巴塞爾協(xié)議》對(duì)資本的規(guī)定：商業(yè)銀行的資本應(yīng)與資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系。銀行資本的主要作用就是吸收和消化銀行損失，使銀行免于倒閉危機(jī)。

商業(yè)銀行的資本由核心資本和附屬資本兩大部分組成：1．核心資本也稱(chēng)一級(jí)資本，主要包括永久性的股東權(quán)益和公開(kāi)儲(chǔ)備。永久的股東權(quán)益是指已經(jīng)發(fā)行并完全繳足的普通股和永久非累積性?xún)?yōu)先股。公開(kāi)儲(chǔ)備必須是從銀行稅后利潤(rùn)中提留，有保留盈余和其它盈余如股票發(fā)行溢價(jià)、未分配利潤(rùn)和公積金等組成2．附屬資本也稱(chēng)為補(bǔ)充資本或二級(jí)資本。它是商業(yè)銀行的債務(wù)型資本。《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定銀行附屬資本的最高額可以等同于核心資本，但不得超過(guò)核心資本。附屬資本具體包括：未公開(kāi)儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金或普通呆帳準(zhǔn)備金、混合資本工具和長(zhǎng)期附屬債務(wù)。

7、所謂資本充足只是相對(duì)于銀行的資產(chǎn)負(fù)債的狀況而言，資本充足并不意味這銀行沒(méi)有倒閉的風(fēng)險(xiǎn)。判別銀行資本充足的輔助性方法：①管理質(zhì)量②資產(chǎn)的流動(dòng)性③銀行的歷史收益及收益留存額④銀行股東的情況⑤營(yíng)業(yè)費(fèi)用⑥經(jīng)營(yíng)活動(dòng)效率⑦存款的變化⑧當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)行情

8、《新巴塞爾資本協(xié)議》的主要精神是銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的三大支柱：第一支柱是最低資本要求。這一部分論述如何計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的總的最低資本要求。第二支柱是監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查。第二支柱是針對(duì)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)而制定監(jiān)督檢查的主要原則、風(fēng)險(xiǎn)管理指引和監(jiān)督透明度及問(wèn)責(zé)制度，其中包括如何處理銀行賬戶(hù)的利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，如何加強(qiáng)跨境交流與合作和資產(chǎn)證券化等方面的指引。新協(xié)議認(rèn)為，監(jiān)督檢查程序的目的，不但要保證銀行有充足的資本應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)中的所有風(fēng)險(xiǎn)，而且還鼓勵(lì)銀行開(kāi)發(fā)并使用更好的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)來(lái)檢測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn)。第三支柱是市場(chǎng)紀(jì)律。第三支柱是對(duì)第一支柱和第二支柱的補(bǔ)充。巴塞爾委員會(huì)希望通過(guò)建立一套披露要求以達(dá)到促進(jìn)市場(chǎng)紀(jì)律的目的，披露要求將便于市場(chǎng)參與者評(píng)價(jià)有關(guān)使用范圍、資本、風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序以及銀行資本充足率等重要信息。《新巴塞爾資本協(xié)議》通過(guò)三大支柱，鼓勵(lì)銀行該殺風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，采用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量犯法，這有利于提高監(jiān)管資本的風(fēng)險(xiǎn)敏感度，也有利于更加全面地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，逐步建立適應(yīng)不同銀行需要的資本制度框架。要達(dá)到這一目的，需要國(guó)際銀行業(yè)的共同協(xié)調(diào)和努力，將三大支柱的精神結(jié)合本國(guó)實(shí)際加以落實(shí)。

9、《新巴塞爾資本協(xié)議》對(duì)我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的意義：⑴新的最低資本要求使中國(guó)銀行業(yè)資本金不足的問(wèn)題更加突出。⑵內(nèi)部評(píng)級(jí)法的提出促使我國(guó)著手建立完善的銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系。⑶對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的擴(kuò)充引導(dǎo)我們從單一的信用風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)向全面風(fēng)險(xiǎn)管理。

10、非存款性資金來(lái)源：

1、同業(yè)拆借：銀行間同業(yè)拆借是銀行獲取短期資金的簡(jiǎn)便方法。在同業(yè)拆借市場(chǎng)上，主要的拆借方式有隔夜拆借和定期拆借。利率一般由拆入行和拆出行共同協(xié)商確定。

2、從中央銀行的貼現(xiàn)借款這是指商業(yè)銀行可以持中央銀行規(guī)定的票據(jù)向中央銀行申請(qǐng)抵押貸款，利率由央行規(guī)定。

3、證券回購(gòu)銀行可以將持有的短期債券用簽訂回購(gòu)協(xié)議的方式融資。可以是隔夜回購(gòu)，也可以是較長(zhǎng)時(shí)間。

4、國(guó)際金融市場(chǎng)融資銀行可利用國(guó)際金融市場(chǎng)獲取資金，最典型的是歐洲貨幣存款市場(chǎng)。利率有固定的，也有浮動(dòng)的。

5、發(fā)行中長(zhǎng)期債券這是指商業(yè)銀行以發(fā)行人身份，通過(guò)承擔(dān)債券利息的方式，直接向貨幣所有者舉借債務(wù)的融資方式。各國(guó)有自己的法規(guī)限制。

6、非存款性資金來(lái)源規(guī)模的確定非存款性資金來(lái)源的確定取決于存款性資金來(lái)源能否滿(mǎn)足銀行的貸款和投資需求，差額的部分為非存款性資金來(lái)源。

11、非存款性資金來(lái)源規(guī)模的確定：① 銀行非存款性資金規(guī)模取決于存款量和投資與貸款需求量之間的對(duì)比關(guān)系；② 銀行在籌集非存款性資金來(lái)源時(shí)，仍要考慮許多問(wèn)題，如非存款性資金來(lái)源的成本、風(fēng)險(xiǎn)程度、政府的法規(guī)限制；③ 從成本角度看，中央銀行的貼現(xiàn)借款成本較低，而發(fā)行中長(zhǎng)期金融債券的成本較高；④ 從風(fēng)險(xiǎn)角度看，采用固定利率的融資方式面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)較大，而采用浮動(dòng)利率的融資方式 的利率風(fēng)險(xiǎn)較小。

12、流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)方法：因素法，資金結(jié)構(gòu)法

因素法：資金頭寸需要量=預(yù)計(jì)貸款增量+應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金增量—預(yù)計(jì)存款增量

資金結(jié)構(gòu)法：按自己被提取可能性分為三類(lèi)：游動(dòng)性貨幣負(fù)債，脆弱性貨幣負(fù)債，穩(wěn)定性貨幣負(fù)債游動(dòng)性貨幣負(fù)債：利率極敏感的存款和借入款，應(yīng)隨時(shí)應(yīng)付提現(xiàn)。脆弱性貨幣負(fù)債：大額存款和非存款負(fù)債賬戶(hù)，近期內(nèi)可能被提取，必須保留足夠流動(dòng)性資金。穩(wěn)定性貨幣負(fù)債：被提取可能性很小的資金部分，可以較長(zhǎng)期，比較穩(wěn)定地使用，被稱(chēng)為核 心存款或核心負(fù)債。

13、如何評(píng)價(jià)貸款的質(zhì)量？什么是貸款的五級(jí)分類(lèi)？P115-117

答：銀行貸出的款項(xiàng)能否按時(shí)收回時(shí)銀行信貸人員最關(guān)心的。但是我們無(wú)法準(zhǔn)確說(shuō)出每一筆

貸款現(xiàn)在處于何種境地，這就需要不斷對(duì)每一筆貸款的質(zhì)量給予合理的評(píng)價(jià)，及對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)。世界各國(guó)的銀行經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的實(shí)踐，總結(jié)出了現(xiàn)在較為通用的貸款五級(jí)分類(lèi)法，他是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。貸款分類(lèi)是指銀行的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)貸款質(zhì)量作出評(píng)價(jià)。五級(jí)分類(lèi)法就按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款劃分為五類(lèi)：正常，關(guān)注，次級(jí)，可疑，損失。1）正常類(lèi)：借款人能夠履行合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息。2）關(guān)注類(lèi)：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。

3）次級(jí)類(lèi)：借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問(wèn)題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法保證足額償還本息。4）可疑類(lèi)：借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。5）損失類(lèi)：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。由此看出，貸款五級(jí)分類(lèi)是根據(jù)貸款償還的可能性確認(rèn)的。

14、呆帳準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行按年初貸款余額的一定比例建立的專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)償基金，用于彌補(bǔ)銀行貸款的損失。其符合兩個(gè)原則：

1、及時(shí)性原則。

2、充足性原則。其有三種類(lèi)型：一是按貸款組合余額的一定比例提取的普通呆賬準(zhǔn)備金；二是根據(jù)貸款分類(lèi)結(jié)果，對(duì)各類(lèi)貸款按不同比例提取的專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金；三是按貸款組合的不同類(lèi)別，如國(guó)家、行業(yè)、地區(qū)等提取的特別準(zhǔn)備金。

15、論述題：借款企業(yè)的信用分析：

1、對(duì)借款企業(yè)的財(cái)務(wù)分析：包括審查借款人的損益表，審查借款人的資產(chǎn)負(fù)債表等。

2、對(duì)借款企業(yè)現(xiàn)金流量的分析：企業(yè)的凈利潤(rùn)不能償還貸款，只有現(xiàn)金才能還貸款，所以必須判斷借款企業(yè)的現(xiàn)金流狀況。現(xiàn)金流量包括經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量。

3、借款企業(yè)的擔(dān)保分析：貸款擔(dān)保的種類(lèi)包括抵押、質(zhì)押、保證和附屬合同。銀行依法獲得擔(dān)保，還要對(duì)擔(dān)保進(jìn)行妥善的管理，這是防范風(fēng)險(xiǎn)的第二重保證。

4、企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素分析這主要是指借款人所處的行業(yè)、經(jīng)營(yíng)特征、管理方式、還款意愿、其他因素等。

16、計(jì)算：個(gè)人貸款實(shí)際利息計(jì)算方法：⑴短期個(gè)人貸款實(shí)際利息計(jì)算方法 ①年百分率法（APR）：每月等額還款 ②單一利率法：應(yīng)付利息=本金×利率×?xí)r間 ③貼現(xiàn)利率法：貼現(xiàn)利率法=應(yīng)付利息應(yīng)付利息④追加貸款率法：實(shí)際貸款利率=⑤78s年平均貸款額客戶(hù)收到的貸款余額

78條款法：提前還貸的利息回扣率=提前還貸所剩月份之和?100%⑥補(bǔ)償存款余額法有補(bǔ)

償存款余額要求的貸款實(shí)際利率=應(yīng)付利息⑦浮動(dòng)利率法 借款總額-補(bǔ)償存款余額

⑵長(zhǎng)期個(gè)人貸款實(shí)際利息計(jì)算方法：①固定利率抵押貸款的定價(jià) ②可調(diào)整利率抵押貸款的定價(jià) ③有首付費(fèi)得貸款定價(jià)。

17、個(gè)人住房抵押貸款：

1、基本要求：①在貸款人所在地有常駐戶(hù)或有效居住證明；②有穩(wěn)定的職業(yè)和收入；③信用良好，有按期償還貸款本息的能力④有貸款人認(rèn)可的資產(chǎn)作為抵押或質(zhì)押⑤有購(gòu)買(mǎi)住房的合同⑥繳納了貸款人要求的首付款⑦在同一家銀行的貸款購(gòu)買(mǎi)房不超過(guò)三套。

2、個(gè)人住房貸款結(jié)構(gòu)：⑴貸款額度⑵貸款期限⑶貸款利率⑷還款方式： 計(jì)算：

L?R?(1?R)n

①等額本息還款公式：M=其中，M為每月還款額；L為貸款本金；R為月(1?R)n?1

利率，n為還款期數(shù)。②等本金還款法還款公式：M=L?(L?S)?R其中，M為每月還款n

額；L為貸款本金；R為月利率，n為還款期數(shù)；S為已還本金。

3、個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)流程：

借款人提出書(shū)面住房貸款申請(qǐng)→貸款申請(qǐng)受理→貸款調(diào)查→貸款審查審批→貸款簽批→辦理貸款手續(xù)→貸款收回

18、商業(yè)銀行證券投資收益：證券的收益率一般可以用三種方法表示：1票面收益率：①證券票面上規(guī)定的收益率;②票面規(guī)定的收益額與票面面額之間的比率;③預(yù)扣利息額與票面金額的比率.2當(dāng)期收益率：當(dāng)期收益率是證券票面收益額與證券現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格的比率。3到期收益率： 到期收益率包括當(dāng)期收益率和資本收益率之和。票面收益率只考慮證券的利息收入，而未考慮證券的資本利得（或損失）；到期收益率則是考慮了票面收益、票面價(jià)格、購(gòu)買(mǎi)價(jià)格及到期期限等因素之后得出的，更為精確和全面。

19、論述：利率敏感性缺口管理：所謂資金缺口是指利率敏感資產(chǎn)與負(fù)債的差額。資金缺口用于衡量銀行凈利息收入對(duì)市場(chǎng)利率的敏感程度。

資金缺口（GAP）=利率敏感資產(chǎn)（RSA）-利率敏感負(fù)債（RSL）

當(dāng)利率敏感資產(chǎn)大于利率敏感負(fù)債時(shí)，資金缺口為正值；當(dāng)利率敏感資產(chǎn)小于利率敏感負(fù)債時(shí)，資金缺口為負(fù)值；當(dāng)利率敏感資產(chǎn)等于利率敏感負(fù)債時(shí)，資金缺口為零。

一般來(lái)說(shuō)，銀行的資金短缺絕對(duì)值越大，銀行承擔(dān)的利率風(fēng)險(xiǎn)也就越大。

利率敏感比率=利率敏感資產(chǎn)（RSA）當(dāng)利率敏感比率大于1時(shí)，資金缺口為正值；當(dāng)利率敏感負(fù)債(RSL)

利率敏感比率小于1時(shí)，資金缺口為負(fù)值；當(dāng)利率敏感比率等于1時(shí)，資金缺口為零。

資金缺口管理是銀行在對(duì)利率進(jìn)行預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，調(diào)整計(jì)劃期利率敏感資產(chǎn)與負(fù)債的對(duì)比關(guān)系，規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)或從利率風(fēng)險(xiǎn)中提高利潤(rùn)水平的方法。

1、銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的利率敏感性分析

2、利率波動(dòng)周期與資金缺口管理

20、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理1.資產(chǎn)管理理論認(rèn)為，銀行資金來(lái)源的規(guī)模和結(jié)構(gòu)是銀行自身無(wú)法控制的，而資金業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)則是可控的，銀行應(yīng)該主要通過(guò)對(duì)資產(chǎn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和層次的管理來(lái)保持適當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性，實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)。資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論三個(gè)階段。① 商業(yè)貸款理論：商業(yè)銀行的資金來(lái)源主要是流動(dòng)性很強(qiáng)的活期存款，因此其資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)主要集中于短期自?xún)斝再J款，即基于商業(yè)行為能自動(dòng)清償?shù)馁J款，以保持與資金來(lái)源高度流動(dòng)性相適應(yīng)的資產(chǎn)的高度流動(dòng)性。這種理論也被稱(chēng)“真實(shí)票據(jù)論”。② 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論：銀行流動(dòng)性強(qiáng)弱取決于其資產(chǎn)的迅速變現(xiàn)能力，因此保持資產(chǎn)流動(dòng)性的最好方法是持有可轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)。這類(lèi)資產(chǎn)具有信譽(yù)好、期限短、流動(dòng)性強(qiáng)的特點(diǎn)，從而保障了銀行在需要流動(dòng)性時(shí)能夠迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。最典型的可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)是政府發(fā)行的短期債券。③ 預(yù)期收入理論：銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性取決于借款人的預(yù)期收入，而不是貸款的期限長(zhǎng)短。借款人的預(yù)期收入有保障，期限較長(zhǎng)的貸款可以安全收回，借款人的預(yù)期收入不穩(wěn)定，期限短的貸款也會(huì)喪失流動(dòng)性。2.負(fù)債管理理論：主張銀行可以積極主動(dòng)地通過(guò)借入資金的方式來(lái)維持資產(chǎn)的流動(dòng)性，支持資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張，獲取更高的盈利水平。主動(dòng)負(fù)債主要包括：同業(yè)借款、向中央銀行借款、發(fā)行短期金融債券等

21、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與管理1.中間業(yè)務(wù)的含義中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入業(yè)務(wù)，即能為商業(yè)銀行帶來(lái)貨幣收入，卻不直接列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)。2.中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：中間業(yè)務(wù)的開(kāi)展主要以商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，接受客戶(hù)的委托，服務(wù)于客戶(hù)的金融和信息咨詢(xún)需要，不運(yùn)用或不直接運(yùn)用自己的資金，以收取手續(xù)費(fèi)的形式獲取收入，風(fēng)險(xiǎn)低。在實(shí)踐中常表現(xiàn)為以下特點(diǎn)：（1）表外性：中間業(yè)務(wù)不在銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映。（2）多樣性：①?gòu)纳蓷l件看——支付中介、信用中介和銀行的信譽(yù)與技術(shù)經(jīng)濟(jì)條件； ②從功能看——結(jié)算性、管理性、擔(dān)保性、融資性；③從扮演的身份看——代理性、委托性和自營(yíng)性。（3）風(fēng)

險(xiǎn)差異性：以中間人身份為客戶(hù)辦理委托事項(xiàng)，通常不存在風(fēng)險(xiǎn)或有業(yè)務(wù)存在風(fēng)險(xiǎn)。3.中間業(yè)務(wù)的種類(lèi)：（1）根據(jù)巴塞爾委員會(huì)對(duì)表外業(yè)務(wù)廣義和狹義概念的區(qū)別，按照是否構(gòu)成銀行或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，可以將表外業(yè)務(wù)分為兩類(lèi)：或有債權(quán)/債務(wù)類(lèi)表外業(yè)務(wù)（在一定條件下可以轉(zhuǎn)化為表內(nèi)資產(chǎn)或負(fù)債業(yè)務(wù)，主要包括貸款承諾、擔(dān)保和金融衍生工具）和金融服務(wù)類(lèi)表外業(yè)務(wù)（向客戶(hù)提供金融服務(wù)，以收取手續(xù)費(fèi)為目的，不承擔(dān)任何資金損失的風(fēng)險(xiǎn)）。（2）從產(chǎn)品定價(jià)和商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理需要，按照風(fēng)險(xiǎn)大小和是否含有期權(quán)期貨性質(zhì)將中間業(yè)務(wù)分為三大類(lèi)：1無(wú)風(fēng)險(xiǎn)/低風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)中間業(yè)務(wù)；2不含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)中間業(yè)務(wù)；3含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)中間業(yè)務(wù)。（3）中國(guó)人民銀行將中間業(yè)務(wù)分為九大類(lèi)：1支付結(jié)算類(lèi)中間業(yè)務(wù)； 2銀行卡業(yè)務(wù)； 3代理類(lèi)中間業(yè)務(wù)；4擔(dān)保類(lèi)中間業(yè)務(wù)； 5承諾類(lèi)中間業(yè)務(wù)； 6交易類(lèi)中間業(yè)務(wù)； 7基金托管業(yè)務(wù)； 8咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)業(yè)務(wù)； 9其它類(lèi)中間業(yè)務(wù)

21、金融衍生工具的應(yīng)用（1）遠(yuǎn)期利率協(xié)議是一種遠(yuǎn)期合約，買(mǎi)賣(mài)雙方(客戶(hù)與銀行或兩個(gè)銀行同業(yè)之間)商定將來(lái)一定時(shí)間點(diǎn)(指利息起算日)開(kāi)始的一定期限的協(xié)議利率，并規(guī)定以何種利率為參照利率，在將來(lái)利息起算日，按規(guī)定的協(xié)議利率、期限和本金額，由當(dāng)事人一方向另一方支付協(xié)議利率與參照利率利息差的貼現(xiàn)額。（2）利率期貨：利率期貨是指交易雙方在集中性的市場(chǎng)以公開(kāi)競(jìng)價(jià)的方式所進(jìn)行的利率期貨合約的交易。銀行可以利用利率期貨來(lái)達(dá)到規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)的目的。步驟為：首先，銀行要確定自己所面臨的利率是上升還是下降的風(fēng)險(xiǎn)；其次，要選擇合適的期貨合約；第三，根據(jù)未來(lái)現(xiàn)貨交易的數(shù)額和時(shí)間，確定期貨合約的數(shù)量。（3）利率期權(quán)：是用來(lái)轉(zhuǎn)移市場(chǎng)利率風(fēng)險(xiǎn)的期權(quán)形式，在未來(lái)一定時(shí)間內(nèi)以既定價(jià)格買(mǎi)進(jìn)或賣(mài)出某種證券的權(quán)利。銀行既可以購(gòu)買(mǎi)購(gòu)入期權(quán)或賣(mài)出期權(quán)來(lái)保值，也可以出售購(gòu)入期權(quán)或賣(mài)出期權(quán)賺取權(quán)利金，從而達(dá)到保值的目的。（4）利率互換：是由固定利率換為浮動(dòng)利率或由浮動(dòng)利率換為固定利率，從而減少或消除利率風(fēng)險(xiǎn)。利率互換交易的定價(jià)一般是以倫敦同業(yè)銀行拆放利率為基準(zhǔn)利率。銀行通過(guò)利率互換能使資產(chǎn)與負(fù)債的期限更緊密地配合，達(dá)到避免利率風(fēng)險(xiǎn)的目的。

22、中長(zhǎng)期出口信貸：特點(diǎn)：①它是一種與本國(guó)出口密切聯(lián)系的貸款②它是一種具有官方資助性質(zhì)的政策性貸款③貸款利率低于市場(chǎng)利率，利差由出口國(guó)政府補(bǔ)貼④出口信貸與信貸保險(xiǎn)相結(jié)合。

形式：賣(mài)方信貸、福費(fèi)延、買(mǎi)方信貸

賣(mài)方信貸：在大型機(jī)械裝備或成套設(shè)備貿(mào)易中，為便于出口商以延期付款方式出賣(mài)設(shè)備，出口商所在地的銀行對(duì)出口商提供的信貸。

福費(fèi)廷業(yè)務(wù)是一項(xiàng)與出口貿(mào)易密切相關(guān)的新型貿(mào)易融資業(yè)務(wù)產(chǎn)品，是指銀行或其他金融機(jī)構(gòu)無(wú)追索權(quán)地從出口商那里買(mǎi)斷由于出口商品或勞務(wù)而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。出口押匯是指企業(yè)（信用證受益人）在向銀行提交信用證項(xiàng)下單據(jù)議付時(shí)，銀行（議付行）根據(jù)企業(yè)的申請(qǐng)，憑企業(yè)提交的全套單證相符的單據(jù)作為質(zhì)押進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后，參照票面金額將款項(xiàng)墊付給企業(yè)，然后向開(kāi)證行寄單索匯，并向企業(yè)收取押匯利息和銀行費(fèi)用并保留追索權(quán)的一種短期出口融資業(yè)務(wù)。

買(mǎi)方信貸是出口國(guó)銀行直接向外國(guó)的進(jìn)口廠(chǎng)商或進(jìn)口方銀行提供的貸款。

第五篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)凡是出現(xiàn)過(guò)的詞組都需要知道概念僅供參考，若有幫助，那是最好

第一章

商業(yè)銀行的功能：信用中介；支付中介；金融服務(wù)；信用創(chuàng)造；調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)

商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)：決策機(jī)構(gòu)；執(zhí)行機(jī)構(gòu)；管理機(jī)構(gòu)，監(jiān)督機(jī)構(gòu)，動(dòng)態(tài)

商業(yè)銀行的制度：分類(lèi)一，國(guó)有商業(yè)銀行；企業(yè)集團(tuán)所有商業(yè)銀行，股份制公司商業(yè)銀行；分類(lèi)二：地方性，地域性，國(guó)家性，國(guó)際性；分類(lèi)三：?jiǎn)卧疲中兄疲止伤兄粕虡I(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)：安全性，流動(dòng)性，盈利性 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境；監(jiān)管的定義：開(kāi)業(yè)監(jiān)管，分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管，業(yè)務(wù)監(jiān)管，價(jià)格管制，資產(chǎn)負(fù)債表控制 內(nèi)部環(huán)境，外部監(jiān)管=與其他機(jī)構(gòu)（銀監(jiān)會(huì)）內(nèi)控機(jī)制：

第二章

銀行資本金的構(gòu)成：股本，盈余，借債，儲(chǔ)備金巴塞爾協(xié)議

分子策略：外部控制與內(nèi)部控制；分母策略：壓縮資產(chǎn)，改變資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

第三章

銀行負(fù)債的構(gòu)成：存款，借入款項(xiàng)，其他負(fù)債銀行存款業(yè)務(wù)：定期存款，活期存款，儲(chǔ)蓄存款

銀行存款的經(jīng)營(yíng)管理：穩(wěn)定性，存款成本管理，存款規(guī)模控制

短期借款的渠道：同業(yè)借款，想中央銀行借，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，回購(gòu)協(xié)議長(zhǎng)期：債券

第四章

現(xiàn)金資產(chǎn)=在途資金+庫(kù)存現(xiàn)金+在中央銀行的存款+存放同業(yè)存款

現(xiàn)金頭寸：點(diǎn)頭寸，時(shí)期頭寸；基礎(chǔ)頭寸，可用頭寸；

第五章很重要，全部仔細(xì)看有40分！

第六章

銀行證券的投資功能：增加流動(dòng)性，分散風(fēng)險(xiǎn)獲取收益，合理避稅

銀行證券投資業(yè)務(wù)：手握證券，手握證券賬戶(hù)

第七章

租賃的概念類(lèi)型：經(jīng)常性租賃，融資性租賃（直接，轉(zhuǎn)，回購(gòu)），杠桿租賃

信托業(yè)務(wù)：融資性信托，公益性信托基金，個(gè)人理財(cái)公司理財(cái)，信托投資

第八章

表外業(yè)務(wù)的原因：客戶(hù)需求，增加資金來(lái)源，科技支撐，自身?xiàng)l件，金融環(huán)境使然，轉(zhuǎn)移分散風(fēng)險(xiǎn)

九種表外（中間）業(yè)務(wù)：忘了擔(dān)保業(yè)務(wù)：備用信用證；商業(yè)信用證的特點(diǎn)，交易程序

遠(yuǎn)期利率協(xié)定原因

第九章

結(jié)算業(yè)務(wù)（細(xì)看）貸款承諾：定期貸款承諾；備用~；循環(huán)~

結(jié)算工具：匯票，支票，本票（結(jié)算方式：匯款，托收結(jié)算，信用證結(jié)算，保函結(jié)算

保附代理：

國(guó)際業(yè)務(wù)類(lèi)型：外匯資金籌集：國(guó)際融資，國(guó)際信貸；貿(mào)易融資與國(guó)際貸款：進(jìn)出口押匯，打包放款，票據(jù)承兌，購(gòu)買(mǎi)應(yīng)收賬款，出口信貸，forfeiting，銀團(tuán)貸款，資產(chǎn)管理：商業(yè)性貸款 理論，資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換性理論，預(yù)期收入理論負(fù)債管理：三性（呂布）

融資缺口：

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)成因：利率風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，投資風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)，資本風(fēng)險(xiǎn)，匯率風(fēng)險(xiǎn)，