第一篇：商業銀行經營學資料-信用卡

通過學習支付結算辦法，以下是我所感興趣的幾點內容和課上所不清楚的幾個問題的資料，請老師過目。

注：下劃線的部分為著重注意的地方，或關鍵字。

信用卡和貸記卡定義區別

1.什么是信用卡？

信用卡（Credit Card）是銀行或其它財務機構簽發給那些資信狀況良好的人士，用于在指定的商家購物和消費、或在指定銀行機構存取現金的特制卡片，是一種特殊的信用憑證。

2.什么是貸記卡？

貸記卡是指發卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內先消費，后還款的信用卡。

3.什么是準貸記卡？

準貸記卡（Semi Credit Card）是指持卡人須先按發卡銀行要求交存一定金額的備用金，當備用金帳戶余額不足支付時，可在發卡銀行規定的信用額度內透支的信用卡。

注：在境外，信用卡=貸記卡

在境內，信用卡=貸記卡+準貸記卡（存款有息、小額信貸、透支計息）,也就是說在國內,貸記卡是信用卡的一種

1.借記卡

借記卡由發卡銀行向社會發行的，具有轉賬結算、存取現金、購物消費等功能的信用工具。借記卡不具備透支功能，消費特點是“先付款，后消費”。為獲得借記卡，持卡人必須在發卡機構開有賬戶，并保持一定量的存款。持卡人用借記卡刷卡付賬時，所付款項直接從他們在發卡銀行的賬戶上轉到售貨或提供服務的商家的銀行賬戶上。因此借記卡的卡內資金實際上來源于持卡人的支票賬戶或往來賬戶(即活期存款賬戶)，借記卡的支付款額不能超過存款的數額。借記卡是中國特有的一種信用卡，在西方國家，一般的轉賬支付等功能是由支票來做媒介的，借記卡也因此被稱為支票卡。

2.準貸記卡

準貸記卡也是一種“具有中國特色”的信用卡，是在我國信用機制還不健全的情況下產生的，它的出現和發展為貸記卡的普及打下了不可忽視的基礎。準貸記卡兼具貸記卡和借記卡的部分功能，一般需要交納保證金或提供擔保人，使用時先存款后消費，存款計付利息，在購物消費時可以在發卡銀行核定的額度內進行小額透支，但透支金額自透支之日起計息，欠款必須一次還清，沒有免息還款期和最低還款額。

3.貸記卡

貸記卡也就是我們常提及的狹義上的信用卡，是一種向持卡人提供消費信貸的付款卡，持卡人不必在發卡行存款，就可以“先購買，后結算交錢”。根據客戶的資信以及其他情況，發卡行給每個信用卡賬戶設定一個“授信限額”。一般發卡行每月向持卡人寄送一次賬單，持卡人在收到賬單后的一定寬限期內，可選擇付清賬款，則不需付利息;或者付一部分賬款，或只付最低還款額，以后加付利息。此種信用卡是目前流通最為廣泛的支付卡種，其核心特征是信用銷售和循環信貸。

三者的主要區別

最關注的貸記卡相關資料：

貸記卡的起源

貸記卡于1915年起源于美國。

最早發行貸記卡的機構并不是銀行，而是一些百貨商店、飲食業、娛樂業和汽油公司。美國的一些商店、飲食店為招攬顧客，推銷商品，擴大營業額，有選擇地在一定范圍內發給顧客一種類似金屬徽章的信用籌碼，后來演變成為用塑料制成的卡片，作為客戶購貨消費的憑證，開展了憑信用籌碼在本商號或公司或汽油站購貨的賒銷服務業務，顧客可以在這些發行籌碼的商店及其分號賒購商品，約期付款。這就是貸記卡的雛形。

據說有一天，美國商人弗蘭克〃麥克納馬拉在紐約一家飯店招待客人用餐，就餐后發現他的錢包忘記帶在身邊，因而深感難堪，不得不打電話叫妻子帶現金來飯店結賬。于是麥克納馬拉產生了創建貸記卡公司的想法。1950年春，麥克納馬拉與他的好友施奈德合作投資一萬美元，在紐約創立了“大來俱樂部”（Diners Club），即大來貸記卡公司的前身。大來俱樂部為會員們提供一種能夠證明身份和支付能力的卡片，會員憑卡片可以記賬消費。這種無須銀行辦理的貨記卡的性質仍屬于商業貨記卡。

1952年，美國加利福尼亞州的富蘭克林國民銀行作為金融機構首先發行了銀行貸記卡。

1959年，美國的美洲銀行在加利福尼亞州發行了美洲銀行卡。此后，許多銀行加入了發卡銀行的行列。到了二十世紀六十年代，銀行貨記卡很快受到社會各界的普遍歡迎，并得到迅速發展，貸記卡不僅在美國，而且在英國、日本、加拿大以及歐洲各國也盛行起來。從二十世紀七十年代開始，香港、臺灣、新加坡、馬來西亞等發展中國家和地區，也開始發行貸記卡業務。

貸記卡內存款是否計息

按照規定，貸記卡內存款沒有利息。

如何透支

貸記卡持卡人不需要在銀行備用金，即可在發卡銀行規定的信用額度內透支信用卡，一般透支最大數額30000－50000元，不同銀行最大透支的數額是不同的，而且根據每個人的信用記錄的不同，透支最大數額也會不同。透支取現、轉帳額度只能是銀行核定的信用額度的30%-50%，透支取現、轉帳不享受免息還款待遇。

透支預期未還的處理

透支后，要加收透支利息，每天萬分之五,時間為3個月，如3個月內無任何歸還現象，按金融詐騙罪定論，一般1個月不償還的就會被銀行列為黑戶觀察，越早還越好，最長時間為3個月。關于還款金額和期限的問題

一般透支免期是一個月，帳單上會有一個最低還款額度，一般銀

行設定額是你上月透支總額的10%，如果你還了這個最低還款額，剩下的部分可以計入下月的還款金額，而且透支除了每日萬分之一利息之外，還有一個滯納金的，十元起收，另外信用額度，如果你在申請信用卡時，沒有提供相應的財產證明及擔保，按照現行銀行的最低透支額度去計算的，大概在三千左右，以后透支額的調整會根據你個人的透支及還款的信用度，銀行會幫你做出相應的調整，也可自己向銀行申請調整。

如何申請貸記卡？

貸記卡辦理一般需要有人為申請者提供擔保。申請人和擔保人通常要有固定的工作和一定的經濟能力，擔保人愿意承擔擔保責任。在申請辦理時，申請人和擔保人要同時到場，并且持雙方的有效身份證件及復印件各一張。有效身份證件是指身份證、護照、軍官證、警官證或公安部門認可的其他有效身份證件。如果兩個人都想申請銀行卡，雙方不能互相擔保。根據申請人的資信狀況不同，銀行確定申請人需要交納的保證金數額也各不相同。除了要交保證金外，申請人還要交納相應的手續費，即所謂的年費。年費要每年交一次，根據卡的種類不同及發卡銀行的不同，年費標準也不一樣，一般在幾十元左右或更多。信用卡和貸記卡不能當場就完成辦理，用戶一般要等1到5個工作日之后才能拿到手中。

第二篇：商業銀行經營學

商業銀行經營學凡是出現過的詞組都需要知道概念僅供參考，若有幫助，那是最好

第一章

商業銀行的功能：信用中介；支付中介；金融服務；信用創造；調節經濟

商業銀行的組織結構：決策機構；執行機構；管理機構，監督機構，動態

商業銀行的制度：分類一，國有商業銀行；企業集團所有商業銀行，股份制公司商業銀行；分類二：地方性，地域性，國家性，國際性；分類三：單元制，分行制，持股所有制商業銀行的經營目標：安全性，流動性，盈利性 商業銀行的經營環境；監管的定義：開業監管，分支機構監管，業務監管，價格管制，資產負債表控制 內部環境，外部監管=與其他機構（銀監會）內控機制：

第二章

銀行資本金的構成：股本，盈余，借債，儲備金巴塞爾協議

分子策略：外部控制與內部控制；分母策略：壓縮資產，改變資產結構

第三章

銀行負債的構成：存款，借入款項，其他負債銀行存款業務：定期存款，活期存款，儲蓄存款

銀行存款的經營管理：穩定性，存款成本管理，存款規模控制

短期借款的渠道：同業借款，想中央銀行借，轉貼現，回購協議長期：債券

第四章

現金資產=在途資金+庫存現金+在中央銀行的存款+存放同業存款

現金頭寸：點頭寸，時期頭寸；基礎頭寸，可用頭寸；

第五章很重要，全部仔細看有40分！

第六章

銀行證券的投資功能：增加流動性，分散風險獲取收益，合理避稅

銀行證券投資業務：手握證券，手握證券賬戶

第七章

租賃的概念類型：經常性租賃，融資性租賃（直接，轉，回購），杠桿租賃

信托業務：融資性信托，公益性信托基金，個人理財公司理財，信托投資

第八章

表外業務的原因：客戶需求，增加資金來源，科技支撐，自身條件，金融環境使然，轉移分散風險

九種表外（中間）業務：忘了擔保業務：備用信用證；商業信用證的特點，交易程序

遠期利率協定原因

第九章

結算業務（細看）貸款承諾：定期貸款承諾；備用~；循環~

結算工具：匯票，支票，本票（結算方式：匯款，托收結算，信用證結算，保函結算

保附代理：

國際業務類型：外匯資金籌集：國際融資，國際信貸；貿易融資與國際貸款：進出口押匯，打包放款，票據承兌，購買應收賬款，出口信貸，forfeiting，銀團貸款，資產管理：商業性貸款 理論，資產可轉換性理論，預期收入理論負債管理：三性（呂布）

融資缺口：

商業銀行的風險成因：利率風險，流動性風險，投資風險，信用風險，資本風險，匯率風險，

第三篇：商業銀行經營學管理

一、1、格拉斯—斯蒂格爾法案：也稱作《1933年銀行法》。在1930年代大危機后的美國立

法，將投資銀行業務和商業銀行業務嚴格地劃分開，保證商業銀行避免證券業的風險。該法案禁止銀行包銷和經營公司證券，只能購買由美聯儲批準的債券。

2、分行制：是指設有總行，又可以設立分支行的銀行體制。又稱總分行制。分支行制的總行一般都設立在大城市，作為分支行，所有業務都同意遵照總行的指示辦理。

1、什么是商業銀行？它有哪些功能？

商業銀行是以追求利潤最大化為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融

資產為其經營對象，能利用負債進行信用創造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業。

商業銀行在現代經濟活動中所發揮的功能主要有：

1、信用中介

2、支付中介

3、金融服務

4、信用創造

5、調節經濟五項功能。

5、20世紀90年代以來國際銀行業為什么會發生大規模合并？其意義何在？

1強強合作，開拓市場，同時通過規模擴張，降低成本，減少所需市場花費，可以快速進入對方市場，減少本土化進程花費等

2、有些銀行，不適合現代社會發展，于是倒閉被兼并！例如銀行！

3、世界影響越來越大。于是銀行兼并越來越多！

4、金融打破，也對銀行兼并產生積極影響！

6、商業銀行經營原則有哪些？如何貫徹這些原則？

1)利潤最大化原則

(2)擴大市場份額原則

(3)保證貸款安全原則

(4)維護銀行形象原則

二、1、外源資本

2、內源資本

3、核心資本：核心資本由股本和稅后留利忠提取的儲備金組成，包括普通股、不可回收的優先股、資本盈余、留存收益、可轉換的資本債券、各種補償金。

4、附屬資本：由未公開儲備、重估準備、普通呆賬準備金、長期次級債券所組成。

5、銀行資本充足性：銀行資本數量必須超過金融管理當局所規定的能夠保障正常營業并足以維持充分信譽的最低限度；同時，銀行現有資本或新增資本的構成，應該符合銀行總體經營目標或所須增資本的具體目的。

2、為何充足的銀行資本能降低銀行經營風險？

銀行資本充足性是指銀行資本數量必須超過金童管理當局所規定的能夠保障正常營業自以維持充分信譽的最低限度；同時，銀行現有資本或新增資本的構成，應該符合銀行總體經營目標或所需新增資本的具體目的。分為資本數量和資本結構的合理性。資本量不足，往往是銀行盈利性和安全性失衡所致。為追求利潤，過度擴大風險資產，盲目發展表外業務等，這些現象必然導致銀行資本量相對不足，加大銀行的經營風險。

5、銀行如何確定其資本金要求？應考慮哪些關鍵因素？

銀行最低資本限額應與銀行資產結構決定的資產風險相聯系，因此銀行資本的要求量與銀行資本結構及資產結構直接相關。

主要有兩種對策:

（一）分子對策：（1）內源資本策略；（2）外源資本策略

（二）分母對策：（1）壓縮銀行的資產規模；（2）調整資產結構

三、1、大面額存單：按某一固定期限和一定利率存入銀行的資金并可在市場上轉讓流通的票證。

2、外國金融債券：國際借款人(債券發行人)通過外國金融市場所在國的銀行或金融組

織發行的以該國貨幣為面值的債券。

3、歐洲金融

2、簡述商業短期借款的渠道和管理重點

主要渠道：

（一）同業借款：指的是金融機構之間的短期資金融通。

（二）向中央銀行借款：商業銀行向中央銀行借款的主要形式有兩種：一是再貸款；二是再貼現。

（三）轉貼現：是指中央銀行以外的投資人從在二級市場上購進票據的行為。

（四）回購協議：是指商業銀行在出售證券等金融資產時簽訂協議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式。

（五）歐洲貨幣市場借款

（六）大面額存款：是銀行負債證券化的產物，也是西方商業銀行通過發行短期債券籌集資金的主要形式。

管理重點：

（一）主動把握借款期限和金額，有計劃地把借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需要過于集中的壓力。

（二）盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規律相協調，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內，爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要。

（三）通過多頭拆借的辦法將借款對象和金額分散化，力求形成一部分可以長期占用的借款余額。

（四）正確統計借款到期的時機和金額，以便做到事先籌措資金，滿足短期借款的流動性需要。

4、“對商業銀行來說存款越多越好”，你認為這句話對不對？為什么？

此觀點值得商榷，尤其是在中國目前面臨流動性過剩的情況下。

一家銀行的存款量，應限制在其貸款的可發放程度及吸收存款的成本和管理負擔之承受能力的范圍內。而如果超過這一程度和范圍，就屬于不適度的存款增長，反而會給銀行經營帶來困難。因此，銀行對存款規模的控制，要以存款資金在多大程度上被實際運用于貸款和投資為評判標準。

5、在當前我國銀行間儲蓄存款競爭激烈的環境下，請你為某銀行設計一個儲蓄存款新

品種，并為這個新品種的退出規劃營銷步驟。

通知存款是指客戶不約定存期，支取時需提前通知銀行，約定支取日期和金額方能支取 的存款業務。個人通知存款不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短劃分為一天通知存款和七天 通知存款兩個品種。一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款則必須提 前七天通知約定支取存款。通知存款的幣種為人民幣、港幣、英鎊、美元、日元、歐元、瑞士法郎、澳大利亞元、新加坡元。以上兩種屬傳統的通知存款品種，下面介紹一個儲蓄存款的新品種，或許會為商業銀行帶來 更多的儲蓄存款。通知存款自動轉存： 該產品具有每 7 天自動轉存的強大功能，根據與客戶的約定按通知存款 利率每 7 天自動結息，并將本息合計金額自動轉存為新的通知存款。客戶無須辦理預約交易，可隨時辦理支取而不必擔心損失通知存期的利息。

（一）產品特點： 1.具有活期儲蓄的便利和高于活期儲蓄的利率； 2.適合大額資金存期難以確定，存取較頻繁的存款客戶； 3.在股市、匯市低迷，或者在法定節假日、短期不用款的時候，選擇中國銀行通知存款，可 獲得更大的收益； 4.通知存款的幣種多樣，可為人民幣、規定外幣。

（二）適用對象 中國居民、港澳臺居民、居住在中國境內外的外國人、外籍華人和華僑,憑實名制認可的有 效身份

證件在中國銀行各營業網點都可開立通知存款賬戶。

四、1、超額存款準備金：超額準備金是指商業銀行及存款性金融機構在中央銀行存款帳戶

上的實際準備金超過法定準備金的部分。

2、基礎頭寸：商業銀行隨時可用的資金量，是商業銀行資金清算的最后支付手段，由

其業務庫存現金和在中央銀行的超額準備金存款構成。

1、商業銀行現金資產由那些構成？其主要作用是什么？

現金資產構成：（1）庫存現金（2）在中央銀行存款（3）存放同業存款（4）在途

資金

作用：（1）保持清償能力（2）保持流動性

2、影響商業銀行超額存款準備金需要量的因素有哪些？銀行如何調節超額存款準備金

量？

五、1、信用貸款：是指銀行完全憑借客戶的信譽而無需提供抵押物或第三者保證而發放的貸款。

2、保證貸款：貸款人按《擔保法》規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸

款本息時，按規定承擔連帶責任而發放的貸款。

3、抵押貸款：債務人在法律上把財產所有權轉讓給債權人，但債權人并不占有財產，以財產擔保的債務一經償還，財產所有權的轉讓即告結束，設置抵押的目的，主要保障債權人在債務中不履行債務時有優先受償的權利，而這一優先受償權是以設置抵押的實物形態變成值來實現的，所以抵押是以抵押人所有的實物形態為抵押主體，以不轉移所有權和使用權為方式作為債務擔保的一種法律保障行為。

4、消費者貸款：消費者憑信用先取得商品使用權，然后按期歸還貨款以購買商品。

5、不良貸款：借款人未能按原定的貸款協議按時償還商業銀行的貸款本息，或者已有

跡象表明借款人不可能按原定的貸款協議按時償還商業銀行的貸款本息而形成的貸款。

6、關注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利

影響因素的貸款。

7、次級貸款：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償

還貸款本息，需要通過處分資產或對外融資乃至執行抵押擔保來還款付息。貸款損失的概率在30%-50%。

1、商業銀行的貸款政策包括哪些內容？制定貸款政策時應考慮那些因素？

貸款政策是指商業銀行指導和規范貸款業務、管理和控制貸款風險的各項方針、措施和程序的總和。商業銀行的基本內容主要有以下幾個方面：

1、貸款業務發展戰略

2、貸款工作規程及權限劃分3.貸款的規模和比率控制4.貸款種類及地區5.貸款的擔保6.貸款定價7.貸款檔案管理政策8.貸款的日常管理和催收制度9.不良貸款的管理。

商業銀行的管理者在制定該行的貸款政策時，要考慮以下因素：

1、有關法律、法規和國家的財政、貨幣政策

2、銀行的資本金狀況

3、銀行負債結構

4、服務地區的經濟條件和經濟周期

5、銀行信貸人員的素質

2、商業銀行貸款定價的原則是什么？

1.當期利潤最大化

2.擴大市場份額

3.保證貸款質量

4.改善銀行的社會形象

3、銀行發放信用貸款時應重點注意什么問題？

信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財產抵押或第三者

擔保而發放的貸款。信用貸款具有以下幾個特點：1)以借款人信用和未來的現金流量作為還款保證；2)風險大且利潤高；3)手續簡便。

10、銀行如何發現不良貸款的信號？如何控制不良貸款的損失？

通常，銀行貸款人員可以從以下一些表象中分析是否會產生不良貸款的原因：1）

企業在銀行的賬戶上反映的預警信號；2）從企業財務報表上反映的預警信號；3）在企業人事管理及與銀行的關系方面的預警信號；4）在企業經營管理方面表現出來的信號。

1.督促企業整改，積極催收到期貸款。2.鑒定貸款處理協議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。3.落實貸款債權債務，防止企業逃廢銀行債務。4依照法律武器收回貸款本息.5呆帳沖銷。

11、商業銀行應建立哪些貸款管理制度？其內容是什么？

審貸崗位設置；貸款責任制度；貸款質量的檢測與考核。

六、1、國庫券：國家財政當局為彌補國庫收支不平衡而發行的一種政府債券。

2、證券投資組合：投資者對各種證券資產的選擇而形成的投資組合。

1、證券投資在商業銀行投資組合中的主要功能是什么？

1、分散風險、獲取收益：避免資產結構單一化帶來的高風險；增加收益。

2、保持流動性：銀行投資于短期國庫券，既有一定的收益性，也可以低成本出

售滿足其短期流動性需要。

3、合理避稅：各國政府在發行國債和市政債券時，均有稅收的優惠，銀行可以

通過合理的證券組合達到有效避稅，增加收益的目的。

3、市場利率與證券收益率和證券價格有什么關系？

4、商業銀行各種證券投資策略的內容和優缺點是什么？

1、流動性準備方法

流動性準備方法是商業銀行傳統證券投資策略的一種，被認為是較為保守或

消極的投資策略。

優點：

缺點：這種投資策略比較僵硬地看待金融資產的流動性與盈利性之間的替換

關系，從而把證券簡單地劃分為流動性證券和收益性證券兩類。隨著經濟環境的變化，此方法越來越顯得被動和保守，由它知道下所產生的銀行資產組合已不能適應商業銀行的發展目標。

2、梯形期限策略

梯形期限策略是相對穩健的方法，它也稱為期限間隔方法。該方法強調把資

金均勻地投資于不同期限的同質證券，在保證流動性的同時可提高平均收益率。由于該方法中的投資組合很像階梯形狀，故此得名。

優點：

第一，管理方便，易于掌握。銀行只需將資金在期限上作均勻分布，并定期

進行沖投資安排即可。

第二，銀行不必對市場利率走勢進行預測，也不需要頻繁進行證券交易業務。

第三，這種投資組合可以保障銀行在避免因利率波動出現投資的同時，是銀

行獲取至少是平均的投資回報。

缺點：

第一，過于僵硬，缺少靈活性，當有利的投資機會出現時，不能利用新的投

資組合來擴大利潤，特別是當短期利率提高較快時。

第二，作為二級準備證券的變現能力有局限性。由于實際償還期為1年的證

券只是1/n，故有應急流動性需要時，銀行出售中長期證券有可能出現投資損失。

3、杠鈴結構方法

杠鈴結構方法把證券劃分為短期證券和長期證券兩個組別，銀行資金只分布

在這兩類證券上，而對中期證券一般不予考慮。這種證券組合結構反映在圖上形似杠鈴，故此得名。

優點：從理論上講，杠鈴結構方法能使銀行證券投資達到流動性、靈活性和

盈利性的高效組合。短期證券保證了銀行的流動性，長期證券的收益率較高，其投資組合的收益率不低于在梯形結構方法下的投資組合收益率。特別是在利率波動時，投資損益相互抵消。

缺點：該方法對銀行證券轉換能力、交易能力和投資經驗要求較高，對那些

缺乏這方面能力和人才的銀行來講，其他簡單方法也許更為有效。

4、利率周期期限決策方法

在利率波動的環境中，如果銀行對利率的預測有較強的專家隊伍，就可以采

取較為主動和更富有進取性的投資策略，利率周期期限決策方法就是其中一種。

優點：最大限度的利用了利率波動。

缺點：實施中存在不少難度：第一，利率周期期限決策方法運用的環境是利

率呈現出有規律性周期波動。第二，該方法要求銀行對市場利率變動方向有準確預測，否則，銀行證券投資將損失慘重。第三，在股份制商業銀行組織結構下，由于銀行管理人員與董事會成員對投資獲利方式和時機的選擇往往存在差異，容易使該投資策略的實施效果大打折扣。第四，長期債券流動性低，在銀行需要補充流動性或實施證券轉換時，有時不易按意愿價格變現或售出，甚至產生損失。

6、商業銀行利用證券投資進行避稅的前提條件是什么？

兩種以上的可選擇的債券利息收入存在稅負差異，使這些債券的稅前收益和稅后

收益不致。

七、1、融資性租賃：實質上轉移與資產所有權有關的全部或絕大部分風險和報酬的租賃。

資產的所有權最終可以轉移，也可以不轉移。

2、經營性租賃：是一種短期租賃，指的是出租人向承租人短期租出設備，在租期內由

出資人負責設備的安裝保養等并提供專門的技術服務，因此租金要高于融資性租賃租賃。

3、回租租賃：將自制或外購的資產出售，然后向買方租回使用。

4、杠桿租賃：即由貿易方政府向設備出租者提供減稅及信貸刺激，而使租賃公司以

較優惠條件進行設備出租的一種方式。

5、信托投資：金融信托投資機構用自有資金及組織的資金進行的投資。

2、什么事融資性租賃？它具有哪些主要特征？

融資租賃是指出租人根據承租人對出賣人（供貨商）的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金，承租期滿，貨物所有權歸屬于承租人的交易。特征：1.設備的所有權和使用權分離2.租期分期歸流3.資金與物資運動的緊密結合。

3、試分析影響租賃的幾個主要因素。

八、1、表外業務：表外業務是指商業銀行從事的不列入資產負債表，但能影響銀行當期損

益的經營活動

2、備用信用證：開證人（一般是銀行）應支付人的請求開給受益人，保證在受益人出

示特定單據或文件，開證人在單證相符的條件下必須付給受益人一筆規定的款項或

承兌匯票的一種書面憑證。

3、互換業務：互換是一種雙方商定在一段時間內彼此相互交換現金的金融交易。

1、什么是表外業務？它有什么特點？商業銀行為什么要發展表外業務？

表外業務是指商業銀行從事的，按通行的會計準則不列入資產負債表內，不影

響其資產負債總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產報酬率的經營活動。

原因：

1、規避資本管制，增加盈利來源。

2、適應金融環境的變化。

3、轉移和

分散風險。

4、適應客戶對銀行服務多樣化的需要。

5、銀行自身擁有的有利條件促使銀行發展表外業務。

6、科技進步推動了銀行表外業務。表外業務的特點：靈活性大，規模龐大，交易集中，盈虧巨大，透明度低。

流動性風險、利率風險、信貸風險、投資風險、匯率風險、資本風險

7、為何要對表外業務活動加強監管？如何加強對表外業務活動的監管？

大多數表外業務是不反映在資產負債上的，這是表外業務的規模和質量不能在財務報表上得到真實體現。表外業務主要由10種風險：1）信用風險。指借款人換款能力發生問題而使債權人遭受損失的風險。2）市場風險。指由于市場價格波動而使債權人蒙受損失的風險。3）國家風險。指銀行的外幣供給國外債務人的資產遭受損失的可能性，它主要由債務人所在國政治、經濟、軍事等各種因素造成的。4）流動性風險。指在表外業務活動中，交易一方要想進行對沖，軋平其交易標的的頭寸時，卻找不到合適的對手，無法以合適的價格在短時間內完成拋補而出現資金短缺所帶來的風險。5）籌資風險。指銀行因自有資金不足，又無其他可動用的資金，在交易到期日無法履約的風險。6）結算風險。指在從事表外業務后，到交割期不能及時履約而產生的風險。7）運作風險。指由于銀行內部控制不力，對操作人員的授權管理失誤，或是業務人員工作失誤，內部工作人員利用電腦犯罪作案等給銀行帶來的損失。8）定價風險。指由于表外業務內在風險尚未被人們完全掌握，無法對其做出正確定價而喪失或部分喪失彌補風險能力的損失。9）經營風險。指由于銀行經營決策失誤導致在表外業務，特別是金融衍生品交易中搭配不當，或在資金流量時間上不對應，而在一段時間內面臨風險頭寸敞口所帶來的損失。10）信息風險。指表外業務給會計處理帶來的諸多困難，而無法真實的反映銀行財務狀況，使銀行管理層和客戶不能及時得到準確的信息，從而做出不適當的投資決策所遭到的損失。

九、1、個人理財業務：根據財務狀況，建立合理的個人財務規劃，并適當參與投資活動。

2、投資銀行業務：狹義的投資銀行業務是投資銀行的狹義含義只限于某些資本市場，著重指一級市場上的承銷、并購和融資業務的財務顧問。廣義的投資銀行業務是投資銀行的廣義含義包括眾多的資本市場活動，即包括公司融資、兼并收購顧問、股票的銷售和交易、資產管理、投資研究和風險投資業務。

3、請你為本市某家銀行設計拓展投資銀行業務的規劃和具體實施步驟。

十三、1、流動性風險：指因市場成交量不足或缺乏愿意交易的對手,導致未能在理想的時點

完成買賣的風險。

2、利率風險：市場利率變動的不確定性給商業銀行造成損失的可能性。

3、信貸風險：是銀行貸款或投資債券中發生的一種風險，也即為借款者違約的風險。

4、風險控制法：

5、風險財務法:

1、銀行為何要保持一定的流動性？試討論銀行的流動性和盈利性之間的關系。

2、何為利率風險？試從利率風險函數出發討論影響市場利率的因素

第四篇：商業銀行經營學重點

商業銀行：是以追求利潤最大化為目標，通過多種金融負債籌集資金，以多種金融資產為其經營對象，能利用負債進行信用創造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業。銀行資本充足性：銀行資本數量必須超過金融管理當局所規定的能夠保障正常營業并足以維持充分信譽的最低限度；同時，銀行現有資本或新增資本的構成，應該符合銀行總體經營目標或所需新增資本的具體目的。商業銀行負債：是商業銀行所承擔的一種經濟業務，銀行必須用自己的資產或提供的勞務去償付。

信用分析：對借款人的道德品格、資本實力、還款能力、擔保及環境條件等條件進行系統分析，以確定是否給予貸款及相應的貸款條件。現代租賃：也稱金融租賃或融資租賃，是以融資為目的的而進行的一種租賃活動。融資性租賃：是以商品金融形勢表現的借貸資金運動形式，是集融資和融物為一體的信用方式，兼有商品信貸和資金信貸的雙重特征。

銀行信托業務：是一種以信托為基礎，以財產為中心，以委托為方式的財產管理制度。

表外業務：指商業銀行從事的，按照通行會計準則不列如資產負債表內，不影響其資產總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產報酬率的經營活動。

擔保業務：銀行應某一交易中一方申請，承諾當申請人不能履約時由銀行承擔對另一方的全部義務的行為。

備用信用證：是銀行擔保業務的一種主要類型，通常是為投標人中標后簽約、借款人還款及履約保證金等提供擔保的書面保證書。商業信用證：是國際貿易結算中的一種重要方式，是指進口商請求當地銀行開出的一種證書，授權出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證規定的條件下，愿意承兌或者付款承購出口商交來的匯票單據。

基金托管業務：有托管資格的商業銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產，為托管的基金辦理基金資產清算款項劃撥、會計核算、基金估值、監督管理人投資運作等業務。

個人理財業務：具體是指基于客戶的財務狀況和一定財務假設，綜合考慮客戶的需求和風險承受能力，進行投資組合的調整。

咨詢顧問業務：商業銀行依靠自身在信息、人才、信貸等方面的優勢，收集整理有關信息，并通過對這些信息以及銀行與客戶資金運動的記錄和分析，形成系統的資料和方案提供給客戶，以滿足其業務經營管理或發展需要的服務活動。銀行國際業務：從廣義上說，是指所有涉及外幣或外國客戶的活動，包括銀行在國外的業務活動以及國內所從事的有關國際業務。

離岸金融業務：指本國境內發生的外國機構（或個人）之間以外幣進行交易，特指非居民間的融資活動，即外國貸款者、投資者與外國籌資者間的業務。

商業銀行風險：商業銀行在經營活動中，因不確定因素的單一或綜合影響，使商業銀行遭受損失或獲取額外收益的機會和可能性。

福費廷：又稱票據包買，在延期付款的國際貿易中，出口商把經進口商承兌并經進口地行擔保后，期限在半年以上的遠期匯票，以貼現方式無追索權地售給出口商所在地銀行或其他金融機構，以實現提前取得現款的目的。

商業銀行的功能

1、信用中介。指商業銀行通過負債業務和資產業務，充當有閑置資金者和資金短缺者之間的中介人，實現資金的融通。

2、支付中介。商業銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結算、貨幣支付、貨幣兌換和轉移付款等業務活動。

3、金融服務。商業銀行利用其在國民經濟活動中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業務過程中所獲得的大量信息，運用計算機網絡等技術手段和工具，為客戶提供的其他服務。

4、信用創造，是商業銀行的特殊功能，指商業銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過發放貸款或從事投資業務而衍生出更多存款，從而擴大社會貨幣供給量。

5、調節經濟。商業銀行通過其信用中介活動，調劑社會各部門的資金余缺，有時商業銀行還可以通過在國際市場上的融資活動，來調節本國的國際收支狀況。

6、風險管理。商業銀行承擔了金融市場上的風險套利職能，承擔了信用風險和市場風險的職能。

商業銀行在國民經濟中的地位

1、商業銀行已成為整個國民經濟活動的中樞。

2、商業銀行的業務活動對全社會的貨幣供給具有重要影響。

3、商業銀行已成為社會經濟活動的信息中心。

4、商業銀行已成為國家實施宏觀經濟政策的重要途徑和基礎。

5、商業銀行已成為社會資本運動的中心。創立商業銀行的條件

1、經濟條件

（1）人口狀況。該地區的人口數量、人口變動趨勢

（2）生產力發展水平。商業銀行應當設在人口眾多且生產力水平較高的地區。（3）工商企業經營狀況。其與銀行業務的興衰息息相關。（4）地理位置。商業銀行應當選擇設立在交通發達的地區。

2、金融條件

（1）信用文化。商業銀行的經營活動是以借貸為主的信用活動，這種信用活動是以公眾對信用的需求為基礎的。

（2）經濟貨幣化程度。其與市場經濟的發展水平正相關。

（3）金融市場發育狀況。成熟的金融市場可為銀行業務拓展提高良好的市場基礎。

（4）金融機構競爭狀況。創新能力較強的銀行在金融企業較多的地區往往能獲得更多的盈利機會。

（5）管理當局的有關政策。建立商業銀行制度的基本原則（1）有利于銀行競爭

（2）有利于保護銀行體系安全（3）使銀行保持適當規模 商業銀行的經營目標

1、安全性目標。即要求銀行在經營活動中，必須保持足夠的清償能力，經得起重大風險和損失，能夠隨時應付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信任。

2、流動性目標。商業銀行保持隨時能以適當的價格取得可用資金的能力，以便隨時應付客戶提存以及銀行其他支付的需要。

3、盈利性目標。是商業銀行經營活動的最終目標，要求商業銀行的經營管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤最大化。商業銀行的經營環境

1、宏觀經濟波動加劇，金融危機頻頻發生

2、金融市場迅猛發展，銀行面臨激烈競爭

3、銀行監管不斷加強，促使銀行改善內控機制 分子對策

分子對策是針對《巴塞爾協議》中的資本計算方法，盡量提高商業銀行的資本總量，改善和優化資本結構。

1、內源資本策略。在銀行增加利潤留存而不影響其股價的前提下，這種內源資本來源是銀行充實資本金的第一選擇。

2、外源資本策略。為了不影響股東的利益以及增強今后進一步籌資的靈活性，銀行可以通過發行非累積性優先股或將資本盈余部分以股票股息形式發給股東等方式增加核心資本。分母對策

分母對策在于優化資產結構，盡量降低風險權數高的資產在總資產中所占的比重，同時加強表外業務管理，盡可能選擇轉換系數較小及相應風險權數小的表外資產。分母對策重點在于減少資產規模，降低商業銀行的風險資產額，從而提高資本與風險資產的比重。

1、壓縮銀行的資產規模。

2、調節資產結構。銀行負債的作用

1、銀行負債是商業銀行吸收資金的主要來源，是銀行經營的先決條件。負債業務是商業銀行開展資產業務的基礎和前提。

2、銀行負債是保持銀行流動性的手段。

3、銀行負債是社會經濟發展的強大推動力。

4、銀行負債構成社會流通中的貨幣量。

5、負債是銀行同社會各界聯系的主要渠道。存款工具創新的原則

1、規范性原則。創新必須符合存款的基本特征和規范。要依據銀行存款所固有的功能進行設計，以創造出無限豐富的存款品種。

2、效益性原則。存款工具創新必須堅持效益性原則，即多種存款品種的平均成本以不超過原有存款的平均成本為原則。

3、連續性原則。銀行存款工具創新是一個不斷開發的進程，因此必須堅持不斷開發、連續創新的原則。

4、社會性原則。現金資產的構成

1、庫存現金，指商業銀行保存在金庫中的現鈔和硬幣。

2、在中央銀行存款，指商業銀行存放在中央銀行的資金，即存款準備金，包括法定存款準備金和超額存款準備金。

3、存放同業存款，指商業銀行存放在代理行和相關銀行的存款。

4、在途資金。也稱未達款，是本行通過對方銀行向外地付款單位和個人收取的票據款項。現金資產的作用（重點）

1、保持清償力

2、保持流動性 貸款政策的內容

1、貸款業務發展戰略

2、貸款業務規程及權限劃分

3、貸款規模和比率控制

4、貸款結構及區域分布

5、貸款擔保

6、貸款定價

7、貸款檔案管理政策

8、貸款的日常管理和催收制度

9、不良貸款的管理

制定貸款政策應考慮的因素（很重要）

1、有關法律、法規和國家的財政、貨幣政策。要使銀行的貸款業務既合法，又合理，既體現國家法律和政策的要求，又能取得較好的經濟效益。

2、銀行的資本金狀況。銀行的資本金狀況對貸款政策有重要影響。

3、銀行負債結構。商業銀行的負債結構和負債的穩定性狀況也是影響銀行貸款政策的一個重要因素。

4、服務地區的經濟條件和經濟周期。銀行所在地區的經濟發展狀況，對銀行貸款政策有著直接的影響。

5、銀行信貸人員的素質。信貸人員的素質包括其知識水平、能力、經驗、責任心等。

銀行債券投資的功能（很重要）

1、分散風險，獲取穩定的收益。在沒有合適貸款機會時，銀行將資金投資于高信用等級的證券，獲取穩定的收益，可在分散風險的前提條件下保持或提高利潤水平。

2、保持流動性。可銷性很強的短缺證券是商業銀行理想的高流動性資產。

3、逆經濟周期的調節手段。在經濟衰退期，貸款需求下降，風險增大，銀行擴大對證券的投資，從而可以“熨平”銀行收益的波動。

4、合理避稅。商業銀行投資的證券大都集中在國債和地方政府債券上，可以利用證券組合達到避稅目的，使收益進一步提高。證券投資風險類別

1、信用風險。也稱違約風險，指債務人到期不能償還本息的可能性。

2、通貨膨脹風險，指由于不可預期的物價波動而使證券投資實際收入下降的可能性。

3、利率風險，指由于市場利率水平波動而引起證券價格的變動，從而給銀行證券投資造成資本損失的可能性。

4、流動性風險，指某些證券由于難以交易而使銀行收入損失的可能性。梯形期限策略

梯形期限策略，也稱為期限間隔方法。基本思路是：根據銀行資產組合中分布在證券上的資金量，把它們均勻地投資在不同期限的同質證券上，在由到期證券提供流動性的同時，可由占比重較高的長期限證券帶來較高收益率。優點：管理方便，易于掌握。

銀行不必對市場利率走勢進行預測，也不需頻繁進行證券交易業務。

這種投資組合可以在保障銀行避免因利率波動出現投資損失的同時，使銀行獲取至少是平均的投資回報。

缺點：過于僵硬，缺少靈活性，當有利于的投資機會出現時，不能利用新的投資組合來擴大利潤，特別是當短期利率提高較快時。

作為二級準備證券的變現能力有局限性。杠鈴結構方法

杠鈴結構方法把證券劃分為短期證券和長期證券兩個組別，銀行資金只分布在這兩類證券上，而對中期證券一般不予考慮。杠鈴結構方法要求所投長期證券在其償還期達到中期證券時就賣出，并將其收入重投資于長期證券。所投短期證券到期后若無流動性補充需求，再投資于短期證券。優點：杠鈴結構方法能使銀行證券投資達到流動性、靈活性和盈利性的高效組合。缺點：該方法對銀行證券轉換能力、交易能力和投資經驗要求較高，對那些缺乏這方面能力和人才的銀行，其他方法也許更為有效。表外業務的特點：

靈活性大、規模龐大、交易集中、盈虧巨大、透明度低 表外業務發展的原因（很重要）

1、規避資本管制，增加盈利來源

2、適應金融環境的變化

3、轉移和分散風險

4、適應客戶對銀行服務多樣化的需要

5、銀行自身擁有有利條件促使銀行發展表外業務。

6、科技進步推動了銀行表外業務。如電子銀行與網絡銀行的出現。

國際業務組織機構：國際業務部、國外分行、國外代理行、國外子銀行、國際聯合銀行、銀行俱樂部

銀行在經營外匯交易的策略（很重要）

1、在匯率預測基礎上進行外匯交易決策。應采用基本分析法和技術分析方法對外匯市場進行分析，考察匯率的中長期趨勢，并據此判斷是否進行交易，以及以何種方式進行交易。

2、選擇合適的交易方。在選擇交易方應考慮以下四個方面：交易方的服務、交易方的資信度、交易方的報價速度、交易方報價的水平。

3、建立和完善外匯交易程序及規則。在外匯交易時，應遵循各項交易規則，保證外匯交易正常運行。

4、選擇和培養高素質的交易員。應當選擇心理素質好，專業能力強，且恪守職業操守的交易員。

商業銀行績效評價體系（非常重要）

商業銀行績效評價體系是一組財務比率指標，按實際銀行經營總目標過程中所受到的制約因素分為四類，即盈利性指標、流動性指標、風險性指標、清償力指標。

1、盈利性指標衡量商業銀行運用資金賺取收益同時控制成本費用支出的能力。

資產收益率=純利潤/資產總額

銀行利差率=（利息收入－利息支出）÷盈利資產 非利息收入=（非利息收入－非利息支出）÷資產總額 銀行利潤率=純利潤 ÷ 總收入 權益報酬率=純利潤 ÷ 資本總額

2、流動性指標，反應了銀行的流動性供給和各種實際的或潛在的流動性需求之間的關系。

現金資產比例是銀行所持現金資產與全部資產之比。短缺國庫券持有比例，該值越高，銀行的流動性越好。持有證券比例。

短缺資產/ 易變資產

貸款資產比例是銀行貸款資產與銀行全部資產的比值。易變負債比例是易變負債與全部負債之比。預計現金流量比是預計現金流入與流出的比值。

3、風險指標將影響收益的因素做了分類，并定量反映了商業銀行面臨的風險程度和抗風險能力。主要包括衡量利率風險和信用風險的指標。

4、清償能力指標，是指銀行運用其全部資產償付債務的能力，反映了銀行債權人所受保障程度。

凈值/資產總額

該比例將資本量與資產總額結合起來，簡單地反映出銀行動用自有資金，在不損害債權人的利益的前提下應付資產損失的能力。

凈值/風險資產

體現了資本吸收資產損失的保護性能力，能準確反映銀行的清償能力。

《巴塞爾協議》中資本充足率指標

資產增值率和核心資本增長率

反映出銀行清償能力的變化情況。

現金股利/ 利潤

該指標值較大，意味著銀行清償力未實現其應達到的標準。商業銀行風險類別

按風險主體構成分為資產風險、負債風險、中間業務風險、外匯風險；按風險產生的原因可分為客觀風險和主觀風險；

按風險程度高低可分為低度風險、中度風險和高度風險； 按風險的性質可分為靜態風險和動態風險；

按業務面臨的分析分為流動性風險、利率風險、信貸風險、投資風險、匯率風險和資本風險

1、流動性風險。指商業銀行沒有足夠的現金來彌補客戶取款需求和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時的現金需求引起的風險。

2、利率風險，由于市場利率波動造成商業銀行持有資產的資本損失和對銀行收支的凈差額產生影響的金融風險。

3、信貸風險，指接受信貸者不能按約償付貸款的可能性。信貸風險是商業銀行的傳統風險，是銀行信用風險中的一部分。

4、投資風險，是商業銀行因受未來不確定性的變動影響而使其投入的本金和預期收益產生損失的可能性。、5、匯率風險，指銀行在國際業務中，其持有的外匯資產或負債因匯率波動而造成價值增減的不確定性。

6、資本風險，指商業銀行最終支付清償能力方面的風險。這類風險的大小說明銀行資本的耐力程度。風險識別：

（銀行經營環境、銀行管理環境、銀行在金融系統中的地位、銀行債權人的法律地位、銀行所有權及法律地位）引起的風險的識別。商業銀行發展的趨勢

銀行再造的策略

1、根據對客戶價值定價。即根據客戶對銀行產品的滿意度和客戶得到銀行產品或服務后所能獲得的效益來定價。

2、業務外包。商業銀行把部分原來一直由自己經營的業務外包給其他機構來處理。

3、實行客戶與銀行的單點接觸策略。單點接觸是要求一體化能在一個地方為客戶提供全面服務，即所謂的“一站式服務”。

4、建立中心-----輻射式組織結構。這種結構要求銀行處理好集權與分權的關系。銀行再造對我國銀行業的啟示：

1、我們應當以業務流程改造為核心，實現科學的經營管理；

2、我們應當創造性的使用信息技術，使銀行管理取得突破性的進展；

3、我們應當樹立以客戶利益而重建銀行的觀念，提供更高的對客戶價值。了解：

測定指標和測定方法P45 銀行并購原因和影響P55 商業銀行存款業務P70 現金資產管理原則P105

1、總量適度原則。指銀行現金資產的總量必須保持在一個適當的規模上。

2、適時調節原則，指銀行要根據業務過程中的現金流量變化，及時地調節資金頭寸，確保現金資產規模適度。

3、安全保障原則。銀行在現金資產特別是庫存現金的管理中，必須健全安全保衛制度，嚴格業務操作規程，確保資金的安全無損。貸款定價P126 信息分析技術P147 信用分析的內容

分類有幾種，如5C，品格、能力、資本、擔保、環境條件；5W，借款人、借款用途、還款期限、擔保物、如何還款；5P，個人因素、目的因素、償還因素、保障因素、前景因素

1、借款人的品格。指借款人不僅要有償還債務的意愿，還有具備承擔各種義務的責任感。

2、借款人的能力。指借款人運用借入資金獲取利潤并償還貸款的能力，而利潤的大小又取決于借款人的生產經營能力和管理能力。

3、借款人的資本。資本是借款人財產的貨幣價值，反映借款人的財力和風險承擔能力，并作為其從銀行取得貸款的決定性因素。

4、借款人貸款的擔保。貸款擔保的作用在于為銀行貸款提供一種保護。

5、借款人經營的環境條件，指借款人自身的經營狀況和外部環境。資產管理理論P317

第五篇：商業銀行經營學復習資料

1.商業銀行資本構成：核心資本（權益資本）；附屬資本（債務資本）；

一、股本：普通股和優先股；

二、盈余：資本盈余和留存收益；

三、債務資本：資本票據和債務；

四、其他來源：儲備金 2/分子對策：提高資本總量,改善和優化資本結構

2.分母對策內涵：分母對策在于優化資產結構，盡量降低風險權數高的資產在總資產中所占的比重，同時加強表外業務管理，盡可能選擇轉換系數較小及相應風險權數小的表外資產。因此，分母對策的重點是減少資產規模，降低商業銀行的風險資產額，從而提高資本與風險資產的比重。

3.內源資本，1）來源：①以未分配利潤即留存盈余的形式增加資本②增加各種準備金③股票股息（用股票作為股利來發放，可減少留存盈余，增加現金盈余和股本）2）策略：當銀行收益率大于資金邊際成本時，多提；當資產收益率大留存盈余成本時，多提；不論收益率升降都按大體相同股息率支付；資產流動性高時，少提；有巨額債務時，多提；進入市場較易時，少提。3）優點:成本低，免發行費；不會影響現有股東的控制權和收益；風險小，不受外部市場波動的影響。4）缺點：收益必須交稅；受資產利潤率和股東分紅比率要求的壓力，以及自身規模的限制。

5.負債業務種類：①存款負債業務:活期存款、定期存款、儲蓄存款。②借入負債業務：短期借款：同業拆借、向中央銀行借款、轉貼現、回購協議、歐洲貨幣市場借款；長期借款：金融債券

6.存款經營管理：

一、積極經營與提高銀行存款穩定性的策略（1、銀行主動負債的積極經營策略

2、提高存款穩定性的策略）

7.短期借款渠道：同業借款（同業拆借、轉貼現、轉抵押貸款）向中央銀行借款（再貸款、再貼現）金融市場借款（回購協議、大面額存單、歐洲貨幣市場借款）

10.現金資產構成：庫存現金、在中央銀行存款、存放同業存款、在途資金

11.現金資產管理原則：總量適度原則、適時調節原則、安全保障原則

13.貸款程序：貨款申請、貨款調查、對借款人的信用評估、貸款審批、借款合同的簽仃和擔保、貨款發放、貨款檢查、貨款收回

14.貸款審批制度：“分級負責、集體審定、一人審批”

15.貸款定價原則：利潤最大化原則、擴大市場份額原則、保證貨款安全原則、維護銀行形象原則

17.擔保人資格：是指民事主體成為保證人所應當具備的行為能力和清償債務的能力。銀行核保：

1）驗證保證人的營業執照，審核保證人是否具有合法的地位;2）驗證保證人和法人代表的印鑒是否與銀行預留印鑒相符;3）審閱保證人的財務報表和有關文件，審查貸款保證意向書中所填情況是否真實4）審查保證人的承保能力，看其資產凈值是否大于其擔保的債務額，避免“皮包公司”之類的企業充當保證人而成為空頭擔保;5）審查保證人的財產是否已經作為債務抵押或用于對其他借款人的擔保，防止因多頭擔保或相互擔保而成為空頭擔保6）審查保證人的生產經營、經濟效益和信用履歷情況，以避免因保證人無力擔保或無意承擔保證責任而使貸款產生損失

18.判斷分析擔保人資格、多頭擔保、連環擔保、重復抵押、假按揭

20.商用信用證特點1）信用證是一項獨立的文件。信用證一經開立，就完全脫離了買賣合同，成為一個獨立的信用文件.2）開證行只須對信用證負責，只要出口商提供的單證符合信用證的規定，則開證行就有付款的責任，而不管實際中的交易情況如何，即信用證業務是以單證而不是貨物作為付款依據.3）開證行擔負第一付款責任，是第一付款人，出口商可以直接向銀行要求憑單付款.21.表外業務種類廣義：

一、債權債務類（俠義的表外業務）：貸款承諾、擔保、金融衍生工具、投資銀行業務；二是金融服務類：信托與咨詢服務、支付與結算、代理人服務、與貸款有關的服務、進出口服務

我國:擔保；信用簽證：進口定貨簽證、國內定貨簽證、投標簽證。；資信咨詢；銀行保函；承兌業務：

22.其他業務:結算業務、代理業務和信息咨詢業務