第一篇：商業(yè)銀行經(jīng)營

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)

1、商業(yè)銀行的性質(zhì)：以追求利潤為目標(biāo)，以金融資產(chǎn)和負(fù)債為對(duì)象，綜合性、多功能的金融企業(yè)。

2、商業(yè)銀行是指依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。

3、商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)的異同:

相同點(diǎn)：商業(yè)銀行是一種企業(yè)，具有現(xiàn)代企業(yè)的基本特征。與一般工商企業(yè)一樣，具有業(yè)務(wù)經(jīng)營所需的自有資金，也需獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧，也要把追求最大限度的利潤作為自己的經(jīng)營目標(biāo)。獲得最大限度的利潤是商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的基本前提和經(jīng)營的內(nèi)在動(dòng)力。

不同點(diǎn)：①商業(yè)銀行的經(jīng)營對(duì)象和內(nèi)容具有特殊性。一般工商企業(yè)經(jīng)營的是物質(zhì)產(chǎn)品和勞務(wù)，從事商品生產(chǎn)和流通；而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和負(fù)債為經(jīng)營對(duì)象，經(jīng)營的是特殊商品----貨幣和貨幣資本，經(jīng)營內(nèi)容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣運(yùn)動(dòng)有關(guān)的或者與之聯(lián)系的金融服務(wù)。②商業(yè)銀行對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響遠(yuǎn)大于任何一個(gè)企業(yè)，同時(shí)，商業(yè)銀行受整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響也較任何一個(gè)具體企業(yè)更明顯。③商業(yè)銀行責(zé)任特殊。一般工商企業(yè)只以盈利為目標(biāo)，只對(duì)股東和使用自己產(chǎn)品的客戶負(fù)責(zé)；商業(yè)銀行除了對(duì)股東和客戶負(fù)責(zé)之外，還必須對(duì)整個(gè)社會(huì)負(fù)責(zé)。

4、商業(yè)銀行的作用：⑴信用中介：商業(yè)銀行通過信用中介的職能實(shí)現(xiàn)資本盈余和短缺之間的融通，并不改變貨幣資本的所有權(quán)，改變的只是貨幣資本的使用權(quán)。

⑵支付中介職能：商業(yè)銀行除了作為信用中介，融通貨幣資本以外，還執(zhí)行著貨幣經(jīng)營業(yè)的職能。通過存款在帳戶上的轉(zhuǎn)移，代理客戶支付，在存款的基礎(chǔ)上，為客戶兌付現(xiàn)款等，成為工商企業(yè)、團(tuán)體和個(gè)人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。以商業(yè)銀行為中心，形成經(jīng)濟(jì)過程中無始無終的支付鏈條和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

⑶信用創(chuàng)造功能：商業(yè)銀行是能夠吸收存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)帳結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款又轉(zhuǎn)化為存款，在這種存款不提取現(xiàn)金或不完全提現(xiàn)的基礎(chǔ)上，就增加了商業(yè)銀行的資金來源。

⑷金融服務(wù)職能：在強(qiáng)烈的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)權(quán)力下，各商業(yè)銀行也不斷開拓服務(wù)領(lǐng)域，通過金融服務(wù)業(yè)務(wù)的發(fā)展，進(jìn)一步促進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，并把資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)與金融服務(wù)結(jié)合起來，開拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中，金融服務(wù)己成為商業(yè)銀行的重要職能。

5、存款保險(xiǎn)制度：是指在金融體系中設(shè)立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，強(qiáng)制地或自愿地吸收銀行或其它金融機(jī)構(gòu)繳存的保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，一旦投保人遭受風(fēng)險(xiǎn)事故，由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向投保人提供財(cái)務(wù)救援或由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)直接向存款人支付部分或全部存款的制度。

存款保險(xiǎn)的組織形式主要有三種類型：一是由政府完全出資建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，如美國、加拿大和英國等；二是由金融機(jī)構(gòu)自發(fā)出資建立的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)如法國、德國和奧地利等；三是由政府和金融機(jī)構(gòu)共同出資建立的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)；如日本、荷蘭和比利時(shí)等。

6、《巴塞爾協(xié)議》對(duì)資本的規(guī)定：商業(yè)銀行的資本應(yīng)與資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系。銀行資本的主要作用就是吸收和消化銀行損失，使銀行免于倒閉危機(jī)。

商業(yè)銀行的資本由核心資本和附屬資本兩大部分組成：1．核心資本也稱一級(jí)資本，主要包括永久性的股東權(quán)益和公開儲(chǔ)備。永久的股東權(quán)益是指已經(jīng)發(fā)行并完全繳足的普通股和永久非累積性優(yōu)先股。公開儲(chǔ)備必須是從銀行稅后利潤中提留，有保留盈余和其它盈余如股票發(fā)行溢價(jià)、未分配利潤和公積金等組成2．附屬資本也稱為補(bǔ)充資本或二級(jí)資本。它是商業(yè)銀行的債務(wù)型資本。《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定銀行附屬資本的最高額可以等同于核心資本，但不得超過核心資本。附屬資本具體包括：未公開儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金或普通呆帳準(zhǔn)備金、混合資本工具和長期附屬債務(wù)。

7、所謂資本充足只是相對(duì)于銀行的資產(chǎn)負(fù)債的狀況而言，資本充足并不意味這銀行沒有倒閉的風(fēng)險(xiǎn)。判別銀行資本充足的輔助性方法：①管理質(zhì)量②資產(chǎn)的流動(dòng)性③銀行的歷史收益及收益留存額④銀行股東的情況⑤營業(yè)費(fèi)用⑥經(jīng)營活動(dòng)效率⑦存款的變化⑧當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)行情

8、《新巴塞爾資本協(xié)議》的主要精神是銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的三大支柱：第一支柱是最低資本要求。這一部分論述如何計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的總的最低資本要求。第二支柱是監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查。第二支柱是針對(duì)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)而制定監(jiān)督檢查的主要原則、風(fēng)險(xiǎn)管理指引和監(jiān)督透明度及問責(zé)制度，其中包括如何處理銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，如何加強(qiáng)跨境交流與合作和資產(chǎn)證券化等方面的指引。新協(xié)議認(rèn)為，監(jiān)督檢查程序的目的，不但要保證銀行有充足的資本應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)中的所有風(fēng)險(xiǎn)，而且還鼓勵(lì)銀行開發(fā)并使用更好的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)來檢測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn)。第三支柱是市場(chǎng)紀(jì)律。第三支柱是對(duì)第一支柱和第二支柱的補(bǔ)充。巴塞爾委員會(huì)希望通過建立一套披露要求以達(dá)到促進(jìn)市場(chǎng)紀(jì)律的目的，披露要求將便于市場(chǎng)參與者評(píng)價(jià)有關(guān)使用范圍、資本、風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序以及銀行資本充足率等重要信息。《新巴塞爾資本協(xié)議》通過三大支柱，鼓勵(lì)銀行該殺風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，采用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量犯法，這有利于提高監(jiān)管資本的風(fēng)險(xiǎn)敏感度，也有利于更加全面地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，逐步建立適應(yīng)不同銀行需要的資本制度框架。要達(dá)到這一目的，需要國際銀行業(yè)的共同協(xié)調(diào)和努力，將三大支柱的精神結(jié)合本國實(shí)際加以落實(shí)。

9、《新巴塞爾資本協(xié)議》對(duì)我國銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的意義：⑴新的最低資本要求使中國銀行業(yè)資本金不足的問題更加突出。⑵內(nèi)部評(píng)級(jí)法的提出促使我國著手建立完善的銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系。⑶對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的擴(kuò)充引導(dǎo)我們從單一的信用風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)向全面風(fēng)險(xiǎn)管理。

10、非存款性資金來源：

1、同業(yè)拆借：銀行間同業(yè)拆借是銀行獲取短期資金的簡便方法。在同業(yè)拆借市場(chǎng)上，主要的拆借方式有隔夜拆借和定期拆借。利率一般由拆入行和拆出行共同協(xié)商確定。

2、從中央銀行的貼現(xiàn)借款這是指商業(yè)銀行可以持中央銀行規(guī)定的票據(jù)向中央銀行申請(qǐng)抵押貸款，利率由央行規(guī)定。

3、證券回購銀行可以將持有的短期債券用簽訂回購協(xié)議的方式融資。可以是隔夜回購，也可以是較長時(shí)間。

4、國際金融市場(chǎng)融資銀行可利用國際金融市場(chǎng)獲取資金，最典型的是歐洲貨幣存款市場(chǎng)。利率有固定的，也有浮動(dòng)的。

5、發(fā)行中長期債券這是指商業(yè)銀行以發(fā)行人身份，通過承擔(dān)債券利息的方式，直接向貨幣所有者舉借債務(wù)的融資方式。各國有自己的法規(guī)限制。

6、非存款性資金來源規(guī)模的確定非存款性資金來源的確定取決于存款性資金來源能否滿足銀行的貸款和投資需求，差額的部分為非存款性資金來源。

11、非存款性資金來源規(guī)模的確定：① 銀行非存款性資金規(guī)模取決于存款量和投資與貸款需求量之間的對(duì)比關(guān)系；② 銀行在籌集非存款性資金來源時(shí)，仍要考慮許多問題，如非存款性資金來源的成本、風(fēng)險(xiǎn)程度、政府的法規(guī)限制；③ 從成本角度看，中央銀行的貼現(xiàn)借款成本較低，而發(fā)行中長期金融債券的成本較高；④ 從風(fēng)險(xiǎn)角度看，采用固定利率的融資方式面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)較大，而采用浮動(dòng)利率的融資方式 的利率風(fēng)險(xiǎn)較小。

12、流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)方法：因素法，資金結(jié)構(gòu)法

因素法：資金頭寸需要量=預(yù)計(jì)貸款增量+應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金增量—預(yù)計(jì)存款增量

資金結(jié)構(gòu)法：按自己被提取可能性分為三類：游動(dòng)性貨幣負(fù)債，脆弱性貨幣負(fù)債，穩(wěn)定性貨幣負(fù)債游動(dòng)性貨幣負(fù)債：利率極敏感的存款和借入款，應(yīng)隨時(shí)應(yīng)付提現(xiàn)。脆弱性貨幣負(fù)債：大額存款和非存款負(fù)債賬戶，近期內(nèi)可能被提取，必須保留足夠流動(dòng)性資金。穩(wěn)定性貨幣負(fù)債：被提取可能性很小的資金部分，可以較長期，比較穩(wěn)定地使用，被稱為核 心存款或核心負(fù)債。

13、如何評(píng)價(jià)貸款的質(zhì)量？什么是貸款的五級(jí)分類？P115-117

答：銀行貸出的款項(xiàng)能否按時(shí)收回時(shí)銀行信貸人員最關(guān)心的。但是我們無法準(zhǔn)確說出每一筆

貸款現(xiàn)在處于何種境地，這就需要不斷對(duì)每一筆貸款的質(zhì)量給予合理的評(píng)價(jià)，及對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)。世界各國的銀行經(jīng)過長期的實(shí)踐，總結(jié)出了現(xiàn)在較為通用的貸款五級(jí)分類法，他是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。貸款分類是指銀行的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)貸款質(zhì)量作出評(píng)價(jià)。五級(jí)分類法就按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款劃分為五類：正常，關(guān)注，次級(jí)，可疑，損失。1）正常類：借款人能夠履行合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息。2）關(guān)注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。

3）次級(jí)類：借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息。4）可疑類：借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。5）損失類：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。由此看出，貸款五級(jí)分類是根據(jù)貸款償還的可能性確認(rèn)的。

14、呆帳準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行按年初貸款余額的一定比例建立的專項(xiàng)補(bǔ)償基金，用于彌補(bǔ)銀行貸款的損失。其符合兩個(gè)原則：

1、及時(shí)性原則。

2、充足性原則。其有三種類型：一是按貸款組合余額的一定比例提取的普通呆賬準(zhǔn)備金；二是根據(jù)貸款分類結(jié)果，對(duì)各類貸款按不同比例提取的專項(xiàng)準(zhǔn)備金；三是按貸款組合的不同類別，如國家、行業(yè)、地區(qū)等提取的特別準(zhǔn)備金。

15、論述題：借款企業(yè)的信用分析：

1、對(duì)借款企業(yè)的財(cái)務(wù)分析：包括審查借款人的損益表，審查借款人的資產(chǎn)負(fù)債表等。

2、對(duì)借款企業(yè)現(xiàn)金流量的分析：企業(yè)的凈利潤不能償還貸款，只有現(xiàn)金才能還貸款，所以必須判斷借款企業(yè)的現(xiàn)金流狀況。現(xiàn)金流量包括經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)和融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量。

3、借款企業(yè)的擔(dān)保分析：貸款擔(dān)保的種類包括抵押、質(zhì)押、保證和附屬合同。銀行依法獲得擔(dān)保，還要對(duì)擔(dān)保進(jìn)行妥善的管理，這是防范風(fēng)險(xiǎn)的第二重保證。

4、企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素分析這主要是指借款人所處的行業(yè)、經(jīng)營特征、管理方式、還款意愿、其他因素等。

16、計(jì)算：個(gè)人貸款實(shí)際利息計(jì)算方法：⑴短期個(gè)人貸款實(shí)際利息計(jì)算方法 ①年百分率法（APR）：每月等額還款 ②單一利率法：應(yīng)付利息=本金×利率×?xí)r間 ③貼現(xiàn)利率法：貼現(xiàn)利率法=應(yīng)付利息應(yīng)付利息④追加貸款率法：實(shí)際貸款利率=⑤78s年平均貸款額客戶收到的貸款余額

78條款法：提前還貸的利息回扣率=提前還貸所剩月份之和?100%⑥補(bǔ)償存款余額法有補(bǔ)

償存款余額要求的貸款實(shí)際利率=應(yīng)付利息⑦浮動(dòng)利率法 借款總額-補(bǔ)償存款余額

⑵長期個(gè)人貸款實(shí)際利息計(jì)算方法：①固定利率抵押貸款的定價(jià) ②可調(diào)整利率抵押貸款的定價(jià) ③有首付費(fèi)得貸款定價(jià)。

17、個(gè)人住房抵押貸款：

1、基本要求：①在貸款人所在地有常駐戶或有效居住證明；②有穩(wěn)定的職業(yè)和收入；③信用良好，有按期償還貸款本息的能力④有貸款人認(rèn)可的資產(chǎn)作為抵押或質(zhì)押⑤有購買住房的合同⑥繳納了貸款人要求的首付款⑦在同一家銀行的貸款購買房不超過三套。

2、個(gè)人住房貸款結(jié)構(gòu)：⑴貸款額度⑵貸款期限⑶貸款利率⑷還款方式： 計(jì)算：

L?R?(1?R)n

①等額本息還款公式：M=其中，M為每月還款額；L為貸款本金；R為月(1?R)n?1

利率，n為還款期數(shù)。②等本金還款法還款公式：M=L?(L?S)?R其中，M為每月還款n

額；L為貸款本金；R為月利率，n為還款期數(shù)；S為已還本金。

3、個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)流程：

借款人提出書面住房貸款申請(qǐng)→貸款申請(qǐng)受理→貸款調(diào)查→貸款審查審批→貸款簽批→辦理貸款手續(xù)→貸款收回

18、商業(yè)銀行證券投資收益：證券的收益率一般可以用三種方法表示：1票面收益率：①證券票面上規(guī)定的收益率;②票面規(guī)定的收益額與票面面額之間的比率;③預(yù)扣利息額與票面金額的比率.2當(dāng)期收益率：當(dāng)期收益率是證券票面收益額與證券現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格的比率。3到期收益率： 到期收益率包括當(dāng)期收益率和資本收益率之和。票面收益率只考慮證券的利息收入，而未考慮證券的資本利得（或損失）；到期收益率則是考慮了票面收益、票面價(jià)格、購買價(jià)格及到期期限等因素之后得出的，更為精確和全面。

19、論述：利率敏感性缺口管理：所謂資金缺口是指利率敏感資產(chǎn)與負(fù)債的差額。資金缺口用于衡量銀行凈利息收入對(duì)市場(chǎng)利率的敏感程度。

資金缺口（GAP）=利率敏感資產(chǎn)（RSA）-利率敏感負(fù)債（RSL）

當(dāng)利率敏感資產(chǎn)大于利率敏感負(fù)債時(shí)，資金缺口為正值；當(dāng)利率敏感資產(chǎn)小于利率敏感負(fù)債時(shí)，資金缺口為負(fù)值；當(dāng)利率敏感資產(chǎn)等于利率敏感負(fù)債時(shí)，資金缺口為零。

一般來說，銀行的資金短缺絕對(duì)值越大，銀行承擔(dān)的利率風(fēng)險(xiǎn)也就越大。

利率敏感比率=利率敏感資產(chǎn)（RSA）當(dāng)利率敏感比率大于1時(shí)，資金缺口為正值；當(dāng)利率敏感負(fù)債(RSL)

利率敏感比率小于1時(shí)，資金缺口為負(fù)值；當(dāng)利率敏感比率等于1時(shí)，資金缺口為零。

資金缺口管理是銀行在對(duì)利率進(jìn)行預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，調(diào)整計(jì)劃期利率敏感資產(chǎn)與負(fù)債的對(duì)比關(guān)系，規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)或從利率風(fēng)險(xiǎn)中提高利潤水平的方法。

1、銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的利率敏感性分析

2、利率波動(dòng)周期與資金缺口管理

20、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理1.資產(chǎn)管理理論認(rèn)為，銀行資金來源的規(guī)模和結(jié)構(gòu)是銀行自身無法控制的，而資金業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)則是可控的，銀行應(yīng)該主要通過對(duì)資產(chǎn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和層次的管理來保持適當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性，實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營管理的目標(biāo)。資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論三個(gè)階段。① 商業(yè)貸款理論：商業(yè)銀行的資金來源主要是流動(dòng)性很強(qiáng)的活期存款，因此其資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)主要集中于短期自償性貸款，即基于商業(yè)行為能自動(dòng)清償?shù)馁J款，以保持與資金來源高度流動(dòng)性相適應(yīng)的資產(chǎn)的高度流動(dòng)性。這種理論也被稱“真實(shí)票據(jù)論”。② 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論：銀行流動(dòng)性強(qiáng)弱取決于其資產(chǎn)的迅速變現(xiàn)能力，因此保持資產(chǎn)流動(dòng)性的最好方法是持有可轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)。這類資產(chǎn)具有信譽(yù)好、期限短、流動(dòng)性強(qiáng)的特點(diǎn)，從而保障了銀行在需要流動(dòng)性時(shí)能夠迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。最典型的可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)是政府發(fā)行的短期債券。③ 預(yù)期收入理論：銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性取決于借款人的預(yù)期收入，而不是貸款的期限長短。借款人的預(yù)期收入有保障，期限較長的貸款可以安全收回，借款人的預(yù)期收入不穩(wěn)定，期限短的貸款也會(huì)喪失流動(dòng)性。2.負(fù)債管理理論：主張銀行可以積極主動(dòng)地通過借入資金的方式來維持資產(chǎn)的流動(dòng)性，支持資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張，獲取更高的盈利水平。主動(dòng)負(fù)債主要包括：同業(yè)借款、向中央銀行借款、發(fā)行短期金融債券等

21、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與管理1.中間業(yè)務(wù)的含義中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入業(yè)務(wù)，即能為商業(yè)銀行帶來貨幣收入，卻不直接列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)。2.中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：中間業(yè)務(wù)的開展主要以商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，接受客戶的委托，服務(wù)于客戶的金融和信息咨詢需要，不運(yùn)用或不直接運(yùn)用自己的資金，以收取手續(xù)費(fèi)的形式獲取收入，風(fēng)險(xiǎn)低。在實(shí)踐中常表現(xiàn)為以下特點(diǎn)：（1）表外性：中間業(yè)務(wù)不在銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映。（2）多樣性：①從生成條件看——支付中介、信用中介和銀行的信譽(yù)與技術(shù)經(jīng)濟(jì)條件； ②從功能看——結(jié)算性、管理性、擔(dān)保性、融資性；③從扮演的身份看——代理性、委托性和自營性。（3）風(fēng)

險(xiǎn)差異性：以中間人身份為客戶辦理委托事項(xiàng)，通常不存在風(fēng)險(xiǎn)或有業(yè)務(wù)存在風(fēng)險(xiǎn)。3.中間業(yè)務(wù)的種類：（1）根據(jù)巴塞爾委員會(huì)對(duì)表外業(yè)務(wù)廣義和狹義概念的區(qū)別，按照是否構(gòu)成銀行或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，可以將表外業(yè)務(wù)分為兩類：或有債權(quán)/債務(wù)類表外業(yè)務(wù)（在一定條件下可以轉(zhuǎn)化為表內(nèi)資產(chǎn)或負(fù)債業(yè)務(wù)，主要包括貸款承諾、擔(dān)保和金融衍生工具）和金融服務(wù)類表外業(yè)務(wù)（向客戶提供金融服務(wù)，以收取手續(xù)費(fèi)為目的，不承擔(dān)任何資金損失的風(fēng)險(xiǎn)）。（2）從產(chǎn)品定價(jià)和商業(yè)銀行經(jīng)營管理需要，按照風(fēng)險(xiǎn)大小和是否含有期權(quán)期貨性質(zhì)將中間業(yè)務(wù)分為三大類：1無風(fēng)險(xiǎn)/低風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)；2不含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)；3含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)。（3）中國人民銀行將中間業(yè)務(wù)分為九大類：1支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)； 2銀行卡業(yè)務(wù)； 3代理類中間業(yè)務(wù)；4擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)； 5承諾類中間業(yè)務(wù)； 6交易類中間業(yè)務(wù)； 7基金托管業(yè)務(wù)； 8咨詢顧問類業(yè)務(wù)； 9其它類中間業(yè)務(wù)

21、金融衍生工具的應(yīng)用（1）遠(yuǎn)期利率協(xié)議是一種遠(yuǎn)期合約，買賣雙方(客戶與銀行或兩個(gè)銀行同業(yè)之間)商定將來一定時(shí)間點(diǎn)(指利息起算日)開始的一定期限的協(xié)議利率，并規(guī)定以何種利率為參照利率，在將來利息起算日，按規(guī)定的協(xié)議利率、期限和本金額，由當(dāng)事人一方向另一方支付協(xié)議利率與參照利率利息差的貼現(xiàn)額。（2）利率期貨：利率期貨是指交易雙方在集中性的市場(chǎng)以公開競(jìng)價(jià)的方式所進(jìn)行的利率期貨合約的交易。銀行可以利用利率期貨來達(dá)到規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)的目的。步驟為：首先，銀行要確定自己所面臨的利率是上升還是下降的風(fēng)險(xiǎn)；其次，要選擇合適的期貨合約；第三，根據(jù)未來現(xiàn)貨交易的數(shù)額和時(shí)間，確定期貨合約的數(shù)量。（3）利率期權(quán)：是用來轉(zhuǎn)移市場(chǎng)利率風(fēng)險(xiǎn)的期權(quán)形式，在未來一定時(shí)間內(nèi)以既定價(jià)格買進(jìn)或賣出某種證券的權(quán)利。銀行既可以購買購入期權(quán)或賣出期權(quán)來保值，也可以出售購入期權(quán)或賣出期權(quán)賺取權(quán)利金，從而達(dá)到保值的目的。（4）利率互換：是由固定利率換為浮動(dòng)利率或由浮動(dòng)利率換為固定利率，從而減少或消除利率風(fēng)險(xiǎn)。利率互換交易的定價(jià)一般是以倫敦同業(yè)銀行拆放利率為基準(zhǔn)利率。銀行通過利率互換能使資產(chǎn)與負(fù)債的期限更緊密地配合，達(dá)到避免利率風(fēng)險(xiǎn)的目的。

22、中長期出口信貸：特點(diǎn)：①它是一種與本國出口密切聯(lián)系的貸款②它是一種具有官方資助性質(zhì)的政策性貸款③貸款利率低于市場(chǎng)利率，利差由出口國政府補(bǔ)貼④出口信貸與信貸保險(xiǎn)相結(jié)合。

形式：賣方信貸、福費(fèi)延、買方信貸

賣方信貸：在大型機(jī)械裝備或成套設(shè)備貿(mào)易中，為便于出口商以延期付款方式出賣設(shè)備，出口商所在地的銀行對(duì)出口商提供的信貸。

福費(fèi)廷業(yè)務(wù)是一項(xiàng)與出口貿(mào)易密切相關(guān)的新型貿(mào)易融資業(yè)務(wù)產(chǎn)品，是指銀行或其他金融機(jī)構(gòu)無追索權(quán)地從出口商那里買斷由于出口商品或勞務(wù)而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。出口押匯是指企業(yè)（信用證受益人）在向銀行提交信用證項(xiàng)下單據(jù)議付時(shí)，銀行（議付行）根據(jù)企業(yè)的申請(qǐng)，憑企業(yè)提交的全套單證相符的單據(jù)作為質(zhì)押進(jìn)行審核，審核無誤后，參照票面金額將款項(xiàng)墊付給企業(yè)，然后向開證行寄單索匯，并向企業(yè)收取押匯利息和銀行費(fèi)用并保留追索權(quán)的一種短期出口融資業(yè)務(wù)。

買方信貸是出口國銀行直接向外國的進(jìn)口廠商或進(jìn)口方銀行提供的貸款。

第二篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)范文

四川農(nóng)業(yè)大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育專科考試

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)

試卷

（課程代碼

342064）

本試題一共五道大題，共3頁，滿分100分。考試時(shí)間90分鐘。

注意：

1、答案必須填寫在答題紙上，題號(hào)不清或無題號(hào)的以零分計(jì)。

2、答題前，請(qǐng)?jiān)诖痤}紙上準(zhǔn)確、清楚地填寫各項(xiàng)目；

3、學(xué)號(hào)、考點(diǎn)名稱、考室號(hào)、姓名、身份證號(hào)、課程代碼、課程名稱、培養(yǎng)層次、不寫、亂寫及模糊不清者，答題紙作廢；

4、開卷考試，若有雷同以零分計(jì)。

一、名詞解釋題（每小題5分，4小題，共20分）

1.單元制銀行指那些不設(shè)立或不能設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行，這種銀行主要集中在美國。

2.票據(jù)發(fā)行便利又稱票據(jù)發(fā)行融資安排，是指銀行同客戶簽訂一項(xiàng)具有法律約束力的承諾，期限一般為5-7年，銀行保證客戶以自己的名義發(fā)行短期票據(jù)，銀行則負(fù)責(zé)包銷或提供沒有銷售出部分的等額貸款。

3.遠(yuǎn)期利率協(xié)議是協(xié)議雙方約定在名義本金的基礎(chǔ)上進(jìn)行協(xié)議利率與參照利率差額支付的遠(yuǎn)期合約。協(xié)議利率為雙方在合同中約定的固定利率，是對(duì)名義本金額的計(jì)息基礎(chǔ)。

4.審貸分離制度指將貸款的推銷調(diào)查信用分析、貸款的評(píng)估審查發(fā)放、貸款的監(jiān)督檢查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)收回三個(gè)階段分別由三個(gè)不同的崗位來完成。

二、單選選擇題（每小題2.5分，10小題，共25分）

1.商業(yè)銀行在需要資金時(shí)，可將收進(jìn)的未到期的票據(jù)向其他商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓，這種資金融通行為稱為(C)。A、同業(yè)拆借

B、貼現(xiàn) C、再貼現(xiàn) D、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)試卷 第1頁（共3頁）2.信托業(yè)務(wù)是屬于商業(yè)銀行的(C)。

A、負(fù)債業(yè)務(wù) B、資產(chǎn)業(yè)務(wù) C、中間業(yè)務(wù) D、國際業(yè)務(wù) 3.商業(yè)銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程的現(xiàn)金流量變化及時(shí)調(diào)節(jié)現(xiàn)金頭寸，確保現(xiàn)金資產(chǎn)的適度規(guī)模，是為了滿足商業(yè)銀行的(B)。A、總量適度原則 C、安全防范原則

B、適時(shí)調(diào)節(jié)原則 D、贏利性原則

4.抵押貸款與質(zhì)押貸款的區(qū)別在于(C)。

A、擔(dān)保品的不同 B、擔(dān)保品的價(jià)值的大小 C、是否轉(zhuǎn)移擔(dān)保品 D、對(duì)擔(dān)保品的處理方式 5.以下屬于資本市場(chǎng)金融工具的是(C)。

A、銀行票據(jù) B、國庫券 C、股票 6.等額本息還款法的特點(diǎn)不包括(C)。

A、在貸款期內(nèi)每月以相等的額度平均償還貸款本息

B、遇到利率調(diào)整及提前還款時(shí),應(yīng)根據(jù)未償還貸款余額和剩余還款期數(shù)對(duì)公式進(jìn)行調(diào)整

C、利息逐月遞增,本金逐月遞減

D、歸還的本金和利息的配給比例是逐月變化的

7.2008年底,小王欲以自有資金和商用房貸款購買一套價(jià)值120萬元的商用房，如果小王是以商住兩用房名義申請(qǐng)的貸款，銀行對(duì)于商住兩用房的首付比例規(guī)定為最低45%，則其貸款額度最大為(B)萬元。A、54

B、66 C、84 D、96

D、CD存單

8.(B)銀行的成立，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生。

A、英國

B、英格蘭 C、麗如 D、東方

9.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)自留是(B)來承擔(dān)損失發(fā)生后財(cái)務(wù)后果的處理方式。

A、從外部籌集資金

C、發(fā)行債券

B、自行設(shè)立資金 D、發(fā)行股票

10.商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手中轉(zhuǎn)移到短缺者手中，使閑置資金得到充分利用，這種功能被稱為(A)功能。

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)試卷 第2頁（共3頁）A、信用中介

B、支付中介 C、信用創(chuàng)造 D、金融服務(wù)

三、多項(xiàng)選擇題（每小題3分，5小題，共15分）

1.商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括（ABCD）。

A、庫存現(xiàn)金 B、在中央銀行存款 C、存放同業(yè)存款 D、在途資金 E、持有的國債 2.下列屬于附屬資本范疇的有（BCDE）。

A、公開儲(chǔ)備 B、未公開儲(chǔ)備 C、重估儲(chǔ)備 D、混合資本工具 E、普通準(zhǔn)備金

3.商業(yè)銀行作為特殊的金融企業(yè)，一定要遵循的經(jīng)營原則是（CDE）。A、保守性 B、透明化 C、安全性 D、流動(dòng)性 E、贏利性 4.商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)包括（ABCD）。

A、期貨期權(quán)業(yè)務(wù) B、擔(dān)保業(yè)務(wù) C、承諾業(yè)務(wù) D、股票發(fā)行業(yè)務(wù) E、結(jié)算業(yè)務(wù) 5.下列可以抵押的財(cái)產(chǎn)有（）。

A、抵押人所有的房屋和其他地上定著物； B、土地所有權(quán)； C、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院；

D、抵押人依法有權(quán)處分的國有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)。

四、簡答題（每小題6分，4小題，共24分

1.商業(yè)銀行的管理理論中，資產(chǎn)管理思想的管理重點(diǎn)是什么？

答：資產(chǎn)管理理論的演變經(jīng)歷了三個(gè)階段：商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論。商業(yè)性貸款理論第一次明確了商業(yè)銀行資金配置的重要原則，即資金的運(yùn)用要考慮資金來源的性質(zhì)和結(jié)構(gòu)，以及商業(yè)銀行相對(duì)于一般工商企業(yè)應(yīng)保持更高的流動(dòng)性的運(yùn)作特性。然而它忽視了活期存款的余額有相對(duì)穩(wěn)定性的一面，從而使銀行資金配置太多的集中在盈利性較低的短期流動(dòng)資金貸款上，而且以真實(shí)票據(jù)為抵押的商業(yè)貸款的自償形式相對(duì)的。在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，真實(shí)票據(jù)的自償程度大大降低。資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論對(duì)流動(dòng)性的要求仍然是商業(yè)銀行需特別強(qiáng)調(diào)的，但銀行在資金運(yùn)用中可持有具有可轉(zhuǎn)換性的資產(chǎn)。預(yù)期收入

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)試卷 第3頁（共3頁）理論認(rèn)為商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀態(tài)從根本上來講取決于貸款的按期還本付息，與借款人未來的預(yù)期收入和銀行對(duì)貸款的合理安排密切相關(guān)，強(qiáng)調(diào)了借款人的預(yù)期收入是商業(yè)銀行選擇資產(chǎn)投向的主要標(biāo)準(zhǔn)之一。預(yù)期收入理論比前兩種理論僅強(qiáng)調(diào)按照資產(chǎn)的期限來決定銀行的流動(dòng)性更為科學(xué)。

2.商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)有哪些構(gòu)成？其主要作用是什么？

答:構(gòu)成有庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、在途資金;主要作用有(1)保持清償力(2)保持流動(dòng)性

3.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CD）作為商業(yè)銀行一種重要的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，具有哪些特點(diǎn)？

答：CD存單,又稱大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，其特點(diǎn)是：（1）則通常采用不記名形式，可在金融市場(chǎng)進(jìn)行流通、轉(zhuǎn)讓（2）面額固定，且起點(diǎn)較高

（3）必須到期才可向銀行提取本息，到期前持有人如需現(xiàn)金，只能通過二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)

（4）通常為短期

（5）利率既有固定的，也有浮動(dòng)的，即使是固定利率，在二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓時(shí)，仍要據(jù)轉(zhuǎn)讓時(shí)的市場(chǎng)利率計(jì)算價(jià)格。

4.簡述商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的一般操作程序。

答：任何一筆貸款的發(fā)放，一般都要經(jīng)過以下程序：

（一）貸款申請(qǐng)

（二）貸款調(diào)查評(píng)價(jià)

（三）貸款審批

（四）簽訂借款合同及發(fā)放貸款

（五）貸后檢查

（六）貸款收回

（七）建立貸款檔案

五、論述題（16分）

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)試卷 第4頁（共3頁）商業(yè)銀行經(jīng)營原則有哪些？如何貫徹這些原則？

答：(1)安全性原則:商業(yè)銀行必須作到①合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu),注重資產(chǎn)質(zhì)量.②提高自有資本在全部負(fù)債中的比重③必須遵紀(jì)守法,合法經(jīng)營.(2)流動(dòng)性原則:從資產(chǎn)方面看,流動(dòng)性最高的資產(chǎn)主要是:庫存現(xiàn)金、在中央銀行超額準(zhǔn)備金存款,在其他銀行的活期存款,這三頂資產(chǎn)可隨時(shí)用于清償支付;從保持銀行流動(dòng)性要求來看, 每家商業(yè)銀行都必須保持一定比例的這類資產(chǎn);商業(yè)銀行注重從負(fù)債方面來提高其整體經(jīng)營的流動(dòng)性,即保持有足夠的資金來源使商業(yè)銀行能應(yīng)付提存和支付需要;商業(yè)銀行為了更好地實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性管理目標(biāo),通常需要制定一些數(shù)量化指標(biāo),以此來衡量和反映本銀行的流動(dòng)性狀況.(3)盈利性目標(biāo):①盡量減少現(xiàn)金資產(chǎn),擴(kuò)大盈利資產(chǎn)比重.②以盡可能低的成本,取得更多的資金.③減少貸款和投資損失④加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算,提高勞動(dòng)勞動(dòng)收入.節(jié)約管理費(fèi)用開支⑤嚴(yán)格操作規(guī)程,完善監(jiān)管機(jī)制,減少事故和差錯(cuò),防止內(nèi)部人員因違法、犯罪活動(dòng)而造成銀行重大損失.銀行這些目標(biāo)又存在著一定的矛盾.從短期看,在經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時(shí),由于中央銀行放松銀根,資金來源充足,資金需求旺盛,商業(yè)銀行此時(shí)應(yīng)側(cè)重于盈利性目標(biāo),積極擴(kuò)大盈利.而在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí),由于中央銀行已開始抓緊銀根,社會(huì)資金來源減少,資金需求也開始衰弱,此時(shí)商業(yè)銀行應(yīng)側(cè)重安全性目標(biāo),謹(jǐn)慎安排資產(chǎn)規(guī)模與結(jié)構(gòu),減少損失.商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)試卷 第5頁（共3頁）

第三篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)凡是出現(xiàn)過的詞組都需要知道概念僅供參考，若有幫助，那是最好

第一章

商業(yè)銀行的功能：信用中介；支付中介；金融服務(wù)；信用創(chuàng)造；調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)

商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)：決策機(jī)構(gòu)；執(zhí)行機(jī)構(gòu)；管理機(jī)構(gòu)，監(jiān)督機(jī)構(gòu)，動(dòng)態(tài)

商業(yè)銀行的制度：分類一，國有商業(yè)銀行；企業(yè)集團(tuán)所有商業(yè)銀行，股份制公司商業(yè)銀行；分類二：地方性，地域性，國家性，國際性；分類三：單元制，分行制，持股所有制商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)：安全性，流動(dòng)性，盈利性 商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境；監(jiān)管的定義：開業(yè)監(jiān)管，分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管，業(yè)務(wù)監(jiān)管，價(jià)格管制，資產(chǎn)負(fù)債表控制 內(nèi)部環(huán)境，外部監(jiān)管=與其他機(jī)構(gòu)（銀監(jiān)會(huì)）內(nèi)控機(jī)制：

第二章

銀行資本金的構(gòu)成：股本，盈余，借債，儲(chǔ)備金巴塞爾協(xié)議

分子策略：外部控制與內(nèi)部控制；分母策略：壓縮資產(chǎn)，改變資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

第三章

銀行負(fù)債的構(gòu)成：存款，借入款項(xiàng)，其他負(fù)債銀行存款業(yè)務(wù)：定期存款，活期存款，儲(chǔ)蓄存款

銀行存款的經(jīng)營管理：穩(wěn)定性，存款成本管理，存款規(guī)模控制

短期借款的渠道：同業(yè)借款，想中央銀行借，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，回購協(xié)議長期：債券

第四章

現(xiàn)金資產(chǎn)=在途資金+庫存現(xiàn)金+在中央銀行的存款+存放同業(yè)存款

現(xiàn)金頭寸：點(diǎn)頭寸，時(shí)期頭寸；基礎(chǔ)頭寸，可用頭寸；

第五章很重要，全部仔細(xì)看有40分！

第六章

銀行證券的投資功能：增加流動(dòng)性，分散風(fēng)險(xiǎn)獲取收益，合理避稅

銀行證券投資業(yè)務(wù)：手握證券，手握證券賬戶

第七章

租賃的概念類型：經(jīng)常性租賃，融資性租賃（直接，轉(zhuǎn)，回購），杠桿租賃

信托業(yè)務(wù)：融資性信托，公益性信托基金，個(gè)人理財(cái)公司理財(cái)，信托投資

第八章

表外業(yè)務(wù)的原因：客戶需求，增加資金來源，科技支撐，自身?xiàng)l件，金融環(huán)境使然，轉(zhuǎn)移分散風(fēng)險(xiǎn)

九種表外（中間）業(yè)務(wù)：忘了擔(dān)保業(yè)務(wù)：備用信用證；商業(yè)信用證的特點(diǎn)，交易程序

遠(yuǎn)期利率協(xié)定原因

第九章

結(jié)算業(yè)務(wù)（細(xì)看）貸款承諾：定期貸款承諾；備用~；循環(huán)~

結(jié)算工具：匯票，支票，本票（結(jié)算方式：匯款，托收結(jié)算，信用證結(jié)算，保函結(jié)算

保附代理：

國際業(yè)務(wù)類型：外匯資金籌集：國際融資，國際信貸；貿(mào)易融資與國際貸款：進(jìn)出口押匯，打包放款，票據(jù)承兌，購買應(yīng)收賬款，出口信貸，forfeiting，銀團(tuán)貸款，資產(chǎn)管理：商業(yè)性貸款 理論，資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換性理論，預(yù)期收入理論負(fù)債管理：三性（呂布）

融資缺口：

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)成因：利率風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，投資風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)，資本風(fēng)險(xiǎn)，匯率風(fēng)險(xiǎn)，

第四篇：商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)

《商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)》練習(xí)題

一、單向選擇題（每小題1分，共30分）

1．《巴塞爾協(xié)議三》規(guī)定銀行一級(jí)資本充足率不低于（）。

A.4%B.6%C.8%D.10%

2、商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模與庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間、庫存現(xiàn)金支出水平分別成（）變動(dòng)關(guān)系。

A．負(fù)相關(guān)和負(fù)相關(guān)B.正相關(guān)和負(fù)相關(guān)

C.負(fù)相關(guān)和正相關(guān)D.正相關(guān)和正相關(guān)

3．銀行對(duì)已承諾貸給客戶而客戶尚未使用的那部分資金收取的費(fèi)用，稱為（）。

A.承兌費(fèi)B.補(bǔ)償余額C.承諾費(fèi)D.損失費(fèi)

4．下列有價(jià)證券中可以獲得免稅的是（）。

A.金融債券B.政府債券C.公司債券D.股票

5．銀行辦理商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)屬于下列哪類中間業(yè)務(wù)()？

A.支付結(jié)算類B.代理類C.擔(dān)保類D.衍生金融工具類

6．資產(chǎn)管理理論認(rèn)為銀行流動(dòng)性管理的重點(diǎn)應(yīng)該放在（）。

A.資產(chǎn)方面B.負(fù)債方面C.國際業(yè)務(wù)方面D.表外業(yè)務(wù)方面

7．我國商業(yè)銀行流動(dòng)性管理規(guī)定銀行貸款與存款的比例不得高于（）

A.65%B.75%C.85%D.80%

8．按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度不同分別提取不同比率的呆帳準(zhǔn)備金是（）。

A.專項(xiàng)呆帳準(zhǔn)備金B(yǎng).特別呆帳準(zhǔn)備金

C.普通呆帳準(zhǔn)備金D.壞帳準(zhǔn)備金

9．將資金投資在短期和長期證券上，而對(duì)中期證券一般不予考慮的投資方法是（）。

A.梯形投資法B.期限投資法

C.靈活投資法D.杠鈴?fù)顿Y法

10．在下列選項(xiàng)中，對(duì)銀行較為有利的保證貸款方式是（）。

A．連帶責(zé)任保證B.雙重保證C.抵押加保證D.一般保證

11．企業(yè)流動(dòng)比率指標(biāo)的一般標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)是（）。

A.1B.2C.4D.10

12．借款人按照銀行的要求，在銀行保持一定數(shù)量的活期存款或定期存款，稱為（）。

A.補(bǔ)償余額B.超額存款C.貸款擔(dān)保D.保證金

13．銀行將投資資金平均投放在各種期限證券上的投資組合方式，稱為（）。

A.梯形投資法B.平均投資法C.靈活投資法D.杠鈴?fù)顿Y法

14．債務(wù)人到期不能償還本息的可能性，稱為（）。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.信用風(fēng)險(xiǎn)

15．認(rèn)為銀行只應(yīng)發(fā)放與商品周轉(zhuǎn)相適應(yīng)的自償性貸款，而禁止發(fā)放不動(dòng)產(chǎn)、消費(fèi)貸款等長期性貸款的理論被稱為（）。

A.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論B.預(yù)期收入理論

C.真實(shí)票據(jù)理論D.負(fù)債管理理論

16．出于風(fēng)險(xiǎn)考慮，許多國家禁止商業(yè)銀行投資的金融工具是（）

A.金融債券B.政府債券C.公司債券D.股票

17．商業(yè)銀行無追索權(quán)地承購出口商的應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)，稱為（）。

A.出口押匯B.打包放款C.福費(fèi)廷業(yè)務(wù)D.賣方信貸

18．下列關(guān)于零息債券的表述正確的是（）。

A.不付利息的證券B.利息率極低的證券

C.貼現(xiàn)發(fā)行的證券D.信用等級(jí)低的證券

19．在證券市場(chǎng)上，股票的收益率一般與市場(chǎng)利率（），股票的市場(chǎng)價(jià)格與市場(chǎng)利率（）。

A、正相關(guān)負(fù)相關(guān)B、負(fù)相關(guān)正相關(guān)

C、正相關(guān)正相關(guān)D、負(fù)相關(guān)負(fù)相關(guān)

20．商業(yè)銀行的核心資本由（）構(gòu)成。

A、普通股、優(yōu)先股與可轉(zhuǎn)換債券

B、普通股、永久性優(yōu)先股、資本盈余與儲(chǔ)備金

C、可贖回優(yōu)先股、貸款租賃準(zhǔn)備金與盈余

21．金融當(dāng)局規(guī)定的資本充足度比率與銀行內(nèi)源資本可支持的資產(chǎn)增長規(guī)模間成（）的變動(dòng)關(guān)系。

A．負(fù)相關(guān)B．正相關(guān)C．不相關(guān)

22．存款準(zhǔn)備金率水平與商業(yè)銀行可用資金成本之間的關(guān)系為（）。

A、正相關(guān)B、負(fù)相關(guān)C、不相關(guān)

23．銀行證券投資避稅組合的原則是：

A、用絕大部分資金投資避稅證券。

B、以應(yīng)稅證券的利息收入抵補(bǔ)融資成本，剩余資金投資于減免稅證券。

C、應(yīng)稅證券與減免稅證券的投資比例各為50%。

24、存款是立行之本。從商業(yè)銀行經(jīng)營的角度看，你認(rèn)為“存款越多越好”的說法對(duì)嗎？

A．對(duì)B、不對(duì)C、值得推敲

25、在房地產(chǎn)抵押貸款發(fā)放中，通常以（）作抵押。

A．房地產(chǎn)商的財(cái)產(chǎn)B．借款人已有或?qū)⒁徺I或建造的房地產(chǎn)

C．擔(dān)保人的財(cái)產(chǎn)D、借款人所持有的金融資產(chǎn)

26、在抵押貸款中，對(duì)抵押物品估價(jià)的依據(jù)是

A．抵押物品的購買價(jià)B、抵押物品的易售性

C．抵押物品的合法性D、抵押物品的現(xiàn)值

27．為了防范貸款集中度的風(fēng)險(xiǎn)，許多國家規(guī)定商業(yè)銀行對(duì)最大10家客戶的貸款余額不得超過銀行資本金的()。

A．50%B.60%C.70%D.75%

28．速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)∕流動(dòng)負(fù)債，其中速動(dòng)資產(chǎn)包括（）。

A．現(xiàn)金、有價(jià)證券、存貨

B．現(xiàn)金、有價(jià)證券、應(yīng)收賬款、存貨

C．現(xiàn)金、有價(jià)證券、應(yīng)收賬款

29、A企業(yè)2013年10月份的銷售總額為200萬元，其銷售稅率為15%，銷售成本為110萬元，該企業(yè)當(dāng)月的銷售利潤率是（）。

A．50%B.40%C.30%D.20%

30、當(dāng)資金缺口為負(fù)時(shí)，利率敞口部分使銀行在利率（）時(shí)獲利，但潛在利率（）的風(fēng)險(xiǎn)

A、下降下降B、上升上升

C、下降上升D、上升下降

二、多向選擇題（每小題2分，共40分）

1．《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的銀行資本金類型包括（）。

A.附屬資本B.呆賬準(zhǔn)備金C.核心資本D.混合資本

2．商業(yè)銀行的基礎(chǔ)頭寸包括（）。

A．庫存現(xiàn)金B(yǎng).同業(yè)存款

C.在央行的超額準(zhǔn)備金存款D.在途資金

3.商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理應(yīng)遵循的基本原則有()。

A.總量適度B.盈利目標(biāo)C.適時(shí)調(diào)節(jié)D.安全保障

4．銀行存款業(yè)務(wù)的成本包括（）。

A.管理成本B.利息成本C.營業(yè)成本D.機(jī)會(huì)成本

5．下列不具有法定擔(dān)保人資格的有（）。

A.事業(yè)單位B.國家機(jī)關(guān)C.企業(yè)法人的職能部門D.企業(yè)法人

6．下列屬于無風(fēng)險(xiǎn)表外業(yè)務(wù)的項(xiàng)目有（）。

A.支付結(jié)算B.金融期權(quán)C.擔(dān)保D.基金托管

7．國際結(jié)算的主要工具有（）。

A.商業(yè)匯票B.信用證C.托收D.匯兌

8．下列項(xiàng)目屬于銀行附屬資本的有（）。

A．次級(jí)債券B.普通呆賬準(zhǔn)備金

C.資本盈余D.資產(chǎn)重估儲(chǔ)備

9．下列屬于商業(yè)銀行非存款性負(fù)債的項(xiàng)目有（）。

A.向中央銀行借款B.同業(yè)拆借C.發(fā)行金融債券D.證券回購

10．下列屬于銀行有風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)的項(xiàng)目是（）.A.金融衍生工具B.保函C.保管箱業(yè)務(wù)D.支付結(jié)算業(yè)務(wù)

11．下列屬于利率敏感性資產(chǎn)的有（）。

A.固定利率貸款B.浮動(dòng)利率貸款C.中長期債券D.同業(yè)拆借

12．下列具有擔(dān)保貸款性質(zhì)的選項(xiàng)有（）。

A.抵押貸款B.質(zhì)押貸款C.保證貸款D.票據(jù)貼現(xiàn)

13．銀行發(fā)行優(yōu)先股票籌措信貸資金相對(duì)于吸收定期存款的好處是()。

A．因投資者可享受免稅的優(yōu)惠而易于發(fā)行

B．銀行不需要交納存款準(zhǔn)備金，可有效降低籌資成本

C．可減緩銀行普通股股價(jià)的下滑

D．銀行不需要購買各種存款保險(xiǎn)

14．銀行信貸人員從企業(yè)在銀行賬戶上可掌握的不良貸款的預(yù)警信號(hào)有

()。

A、應(yīng)付票據(jù)展期過多

B、貸款需求的規(guī)模和時(shí)間變動(dòng)無常

C、企業(yè)主要財(cái)務(wù)比率發(fā)生異常變化

D、企業(yè)在多家銀行開戶

E、企業(yè)存款余額持續(xù)下降

15.銀行信貸人員從企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表上可掌握的不良貸款的預(yù)警信號(hào)有（）。

A、資產(chǎn)規(guī)模增長過快B、銷售上升，利潤減少

C、應(yīng)收賬款賬齡延長D、應(yīng)付票據(jù)展期過多

E、存貨激增銷售下降

16．美國商業(yè)銀行于1970年代創(chuàng)新的可轉(zhuǎn)讓支付命令（NOW賬戶）的主要特點(diǎn)有()。

A、可在市場(chǎng)上流通轉(zhuǎn)讓B、即可提供支票服務(wù)，又可支付利息

C、限制使用支票D、必須滿足最低存款余額的要求

17．在下列存款總量與成本控制的組合模式中，選出有效的經(jīng)營管理模式（）。

A． 逆向組合模式，即存款總量增加，成本反而下降

B． 同向組合模式，即存款總量增加，成本隨之上升

C． 總量單向變化模式，即存款總量增加，成本不變

D．成本單向變化模式，即存款總量不變，成本增加。

18．商業(yè)銀行從事證券投資的主要目的是()。

A．增加銀行收益B．有效規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)

C．保持銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性D、使銀行資金更多地支持社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展

19、銀行在確定庫存現(xiàn)金規(guī)模時(shí)，應(yīng)進(jìn)行的定量分析主要包括()。

A、庫存現(xiàn)金需要量的匡算

B、最適送鈔量的測(cè)算

C、貸款需求量的匡算

D、存款現(xiàn)金流的變動(dòng)

E、現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定

20、商業(yè)信用證的主要特征有()。

A、開證行是第一付款人

B、開證行是第二付款人

C、開證行付款的依據(jù)是單證與貨物的統(tǒng)一

D、開證行付款的依據(jù)是單證而不是貨物

三、判斷題（你認(rèn)為正確的請(qǐng)?jiān)诶ㄌ?hào)內(nèi)打√，錯(cuò)誤的打×。每小題1分，共30分）

1．轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行向中央銀行融通資金的一種方式。（）

2．銀行經(jīng)營管理中流動(dòng)性的目標(biāo)要求是，銀行能夠隨時(shí)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)變現(xiàn)的能力。（）

3．優(yōu)先股票的特點(diǎn)在于持股人擁有公司的經(jīng)營決策權(quán)和管理權(quán)。（）

4．影響銀行庫存現(xiàn)金量的主要因素是庫存現(xiàn)金的周轉(zhuǎn)時(shí)間與庫存現(xiàn)金的支出水平。（）

5．復(fù)利反映了利息的本質(zhì)特征，我國利率改革的趨勢(shì)是逐步實(shí)現(xiàn)復(fù)利制。（）

6．所謂負(fù)債管理理論是指加強(qiáng)負(fù)債成本管理的理論。（）

7．銀行為有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)以貸款風(fēng)險(xiǎn)度的大小作為審批貸款額度的依據(jù)。（）

8．當(dāng)持續(xù)期缺口為負(fù)時(shí)，銀行凈值隨市場(chǎng)利率的上升而下降。（）

9．備用信用證與商業(yè)信用證的最大區(qū)別在于，備用信用證的開證行是第一付款人。（）

10．遠(yuǎn)期利率協(xié)議實(shí)質(zhì)上是一種雙方以降低收益為代價(jià)，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定負(fù)債成本或資產(chǎn)保值的交易工具。（）

11．戴維．貝勒的銀行資產(chǎn)持續(xù)增長模型主要是分析由銀行資本所支持的資產(chǎn)的年增長率。（）

12．貸款/資本比率越高，反映銀行承受呆賬損失的能力越強(qiáng)。（）

13．在復(fù)利計(jì)算中，復(fù)利的期限越短，存款人實(shí)際所獲得的利息收入越多。（）

14．在抵押貸款中，質(zhì)押貸款是指以財(cái)產(chǎn)的管理權(quán)做抵押。()

15、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率＝銷售收入/應(yīng)收賬款平均余額。()

16．抵押率指抵押物品的購買價(jià)與現(xiàn)價(jià)的比率。()

17、我國目前還是金融分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的金融體制。（）

18、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門也可以作為借款的擔(dān)保人。（）

19、通知存款指支取時(shí)需要提前通知經(jīng)辦銀行的存款種類。（）

20、貸款呆賬準(zhǔn)備金的用途是核銷呆賬貸款的應(yīng)收利息。（）

21、銀行資本具有雙重屬性，其分為核心資本和附屬資本兩部分。（）

22、我國商業(yè)銀行的存款實(shí)行按月結(jié)息，每月20日為結(jié)息日。（）

23、有價(jià)證券的價(jià)格與市場(chǎng)利率呈同方向變動(dòng)。（）

24、貸款補(bǔ)償余額指借款人根據(jù)銀行的要求，在賬戶中保持一定數(shù)量的活期存款或低利息的定期存款。（）

25．《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》規(guī)定全球系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)為11.5%。（）

26．商業(yè)銀行貼現(xiàn)的票據(jù)包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。（）

27．銀行壞賬準(zhǔn)備金的用途是核銷呆賬貸款的本金。（）

28．由于短期利率波動(dòng)頻繁，短期證券受利率風(fēng)險(xiǎn)的影響會(huì)大于長期證券。（）

29．預(yù)期市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行應(yīng)盡可能擴(kuò)大浮動(dòng)利率負(fù)債，減少浮動(dòng)利率資產(chǎn)。（）

30．商業(yè)銀行在中央銀行的存款又稱為超額準(zhǔn)備金。（）

第五篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)管理

一、1、格拉斯—斯蒂格爾法案：也稱作《1933年銀行法》。在1930年代大危機(jī)后的美國立

法，將投資銀行業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)嚴(yán)格地劃分開，保證商業(yè)銀行避免證券業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。該法案禁止銀行包銷和經(jīng)營公司證券，只能購買由美聯(lián)儲(chǔ)批準(zhǔn)的債券。

2、分行制：是指設(shè)有總行，又可以設(shè)立分支行的銀行體制。又稱總分行制。分支行制的總行一般都設(shè)立在大城市，作為分支行，所有業(yè)務(wù)都同意遵照總行的指示辦理。

1、什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？

商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融

資產(chǎn)為其經(jīng)營對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。

商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中所發(fā)揮的功能主要有：

1、信用中介

2、支付中介

3、金融服務(wù)

4、信用創(chuàng)造

5、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)五項(xiàng)功能。

5、20世紀(jì)90年代以來國際銀行業(yè)為什么會(huì)發(fā)生大規(guī)模合并？其意義何在？

1強(qiáng)強(qiáng)合作，開拓市場(chǎng)，同時(shí)通過規(guī)模擴(kuò)張，降低成本，減少所需市場(chǎng)花費(fèi)，可以快速進(jìn)入對(duì)方市場(chǎng)，減少本土化進(jìn)程花費(fèi)等

2、有些銀行，不適合現(xiàn)代社會(huì)發(fā)展，于是倒閉被兼并！例如銀行！

3、世界影響越來越大。于是銀行兼并越來越多！

4、金融打破，也對(duì)銀行兼并產(chǎn)生積極影響！

6、商業(yè)銀行經(jīng)營原則有哪些？如何貫徹這些原則？

1)利潤最大化原則

(2)擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則

(3)保證貸款安全原則

(4)維護(hù)銀行形象原則

二、1、外源資本

2、內(nèi)源資本

3、核心資本：核心資本由股本和稅后留利忠提取的儲(chǔ)備金組成，包括普通股、不可回收的優(yōu)先股、資本盈余、留存收益、可轉(zhuǎn)換的資本債券、各種補(bǔ)償金。

4、附屬資本：由未公開儲(chǔ)備、重估準(zhǔn)備、普通呆賬準(zhǔn)備金、長期次級(jí)債券所組成。

5、銀行資本充足性：銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度；同時(shí)，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標(biāo)或所須增資本的具體目的。

2、為何充足的銀行資本能降低銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)？

銀行資本充足性是指銀行資本數(shù)量必須超過金童管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)自以維持充分信譽(yù)的最低限度；同時(shí)，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標(biāo)或所需新增資本的具體目的。分為資本數(shù)量和資本結(jié)構(gòu)的合理性。資本量不足，往往是銀行盈利性和安全性失衡所致。為追求利潤，過度擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，盲目發(fā)展表外業(yè)務(wù)等，這些現(xiàn)象必然導(dǎo)致銀行資本量相對(duì)不足，加大銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

5、銀行如何確定其資本金要求？應(yīng)考慮哪些關(guān)鍵因素？

銀行最低資本限額應(yīng)與銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)決定的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系，因此銀行資本的要求量與銀行資本結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)直接相關(guān)。

主要有兩種對(duì)策:

（一）分子對(duì)策：（1）內(nèi)源資本策略；（2）外源資本策略

（二）分母對(duì)策：（1）壓縮銀行的資產(chǎn)規(guī)模；（2）調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

三、1、大面額存單：按某一固定期限和一定利率存入銀行的資金并可在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓流通的票證。

2、外國金融債券：國際借款人(債券發(fā)行人)通過外國金融市場(chǎng)所在國的銀行或金融組

織發(fā)行的以該國貨幣為面值的債券。

3、歐洲金融

2、簡述商業(yè)短期借款的渠道和管理重點(diǎn)

主要渠道：

（一）同業(yè)借款：指的是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通。

（二）向中央銀行借款：商業(yè)銀行向中央銀行借款的主要形式有兩種：一是再貸款；二是再貼現(xiàn)。

（三）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：是指中央銀行以外的投資人從在二級(jí)市場(chǎng)上購進(jìn)票據(jù)的行為。

（四）回購協(xié)議：是指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價(jià)格購回所賣證券，以獲得即時(shí)可用資金的交易方式。

（五）歐洲貨幣市場(chǎng)借款

（六）大面額存款：是銀行負(fù)債證券化的產(chǎn)物，也是西方商業(yè)銀行通過發(fā)行短期債券籌集資金的主要形式。

管理重點(diǎn)：

（一）主動(dòng)把握借款期限和金額，有計(jì)劃地把借款到期時(shí)間和金額分散化，以減少流動(dòng)性需要過于集中的壓力。

（二）盡量把借款到期時(shí)間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調(diào)，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內(nèi)，爭(zhēng)取利用存款的增長來解決一部分借款的流動(dòng)性需要。

（三）通過多頭拆借的辦法將借款對(duì)象和金額分散化，力求形成一部分可以長期占用的借款余額。

（四）正確統(tǒng)計(jì)借款到期的時(shí)機(jī)和金額，以便做到事先籌措資金，滿足短期借款的流動(dòng)性需要。

4、“對(duì)商業(yè)銀行來說存款越多越好”，你認(rèn)為這句話對(duì)不對(duì)？為什么？

此觀點(diǎn)值得商榷，尤其是在中國目前面臨流動(dòng)性過剩的情況下。

一家銀行的存款量，應(yīng)限制在其貸款的可發(fā)放程度及吸收存款的成本和管理負(fù)擔(dān)之承受能力的范圍內(nèi)。而如果超過這一程度和范圍，就屬于不適度的存款增長，反而會(huì)給銀行經(jīng)營帶來困難。因此，銀行對(duì)存款規(guī)模的控制，要以存款資金在多大程度上被實(shí)際運(yùn)用于貸款和投資為評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)。

5、在當(dāng)前我國銀行間儲(chǔ)蓄存款競(jìng)爭(zhēng)激烈的環(huán)境下，請(qǐng)你為某銀行設(shè)計(jì)一個(gè)儲(chǔ)蓄存款新

品種，并為這個(gè)新品種的退出規(guī)劃營銷步驟。

通知存款是指客戶不約定存期，支取時(shí)需提前通知銀行，約定支取日期和金額方能支取 的存款業(yè)務(wù)。個(gè)人通知存款不論實(shí)際存期多長，按存款人提前通知的期限長短劃分為一天通知存款和七天 通知存款兩個(gè)品種。一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款則必須提 前七天通知約定支取存款。通知存款的幣種為人民幣、港幣、英鎊、美元、日元、歐元、瑞士法郎、澳大利亞元、新加坡元。以上兩種屬傳統(tǒng)的通知存款品種，下面介紹一個(gè)儲(chǔ)蓄存款的新品種，或許會(huì)為商業(yè)銀行帶來 更多的儲(chǔ)蓄存款。通知存款自動(dòng)轉(zhuǎn)存： 該產(chǎn)品具有每 7 天自動(dòng)轉(zhuǎn)存的強(qiáng)大功能，根據(jù)與客戶的約定按通知存款 利率每 7 天自動(dòng)結(jié)息，并將本息合計(jì)金額自動(dòng)轉(zhuǎn)存為新的通知存款。客戶無須辦理預(yù)約交易，可隨時(shí)辦理支取而不必?fù)?dān)心損失通知存期的利息。

（一）產(chǎn)品特點(diǎn)： 1.具有活期儲(chǔ)蓄的便利和高于活期儲(chǔ)蓄的利率； 2.適合大額資金存期難以確定，存取較頻繁的存款客戶； 3.在股市、匯市低迷，或者在法定節(jié)假日、短期不用款的時(shí)候，選擇中國銀行通知存款，可 獲得更大的收益； 4.通知存款的幣種多樣，可為人民幣、規(guī)定外幣。

（二）適用對(duì)象 中國居民、港澳臺(tái)居民、居住在中國境內(nèi)外的外國人、外籍華人和華僑,憑實(shí)名制認(rèn)可的有 效身份

證件在中國銀行各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都可開立通知存款賬戶。

四、1、超額存款準(zhǔn)備金：超額準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行及存款性金融機(jī)構(gòu)在中央銀行存款帳戶

上的實(shí)際準(zhǔn)備金超過法定準(zhǔn)備金的部分。

2、基礎(chǔ)頭寸：商業(yè)銀行隨時(shí)可用的資金量，是商業(yè)銀行資金清算的最后支付手段，由

其業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款構(gòu)成。

1、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由那些構(gòu)成？其主要作用是什么？

現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成：（1）庫存現(xiàn)金（2）在中央銀行存款（3）存放同業(yè)存款（4）在途

資金

作用：（1）保持清償能力（2）保持流動(dòng)性

2、影響商業(yè)銀行超額存款準(zhǔn)備金需要量的因素有哪些？銀行如何調(diào)節(jié)超額存款準(zhǔn)備金

量？

五、1、信用貸款：是指銀行完全憑借客戶的信譽(yù)而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款。

2、保證貸款：貸款人按《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸

款本息時(shí)，按規(guī)定承擔(dān)連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。

3、抵押貸款：債務(wù)人在法律上把財(cái)產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給債權(quán)人，但債權(quán)人并不占有財(cái)產(chǎn)，以財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債務(wù)一經(jīng)償還，財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)讓即告結(jié)束，設(shè)置抵押的目的，主要保障債權(quán)人在債務(wù)中不履行債務(wù)時(shí)有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，而這一優(yōu)先受償權(quán)是以設(shè)置抵押的實(shí)物形態(tài)變成值來實(shí)現(xiàn)的，所以抵押是以抵押人所有的實(shí)物形態(tài)為抵押主體，以不轉(zhuǎn)移所有權(quán)和使用權(quán)為方式作為債務(wù)擔(dān)保的一種法律保障行為。

4、消費(fèi)者貸款：消費(fèi)者憑信用先取得商品使用權(quán)，然后按期歸還貨款以購買商品。

5、不良貸款：借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有

跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。

6、關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利

影響因素的貸款。

7、次級(jí)貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償

還貸款本息，需要通過處分資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來還款付息。貸款損失的概率在30%-50%。

1、商業(yè)銀行的貸款政策包括哪些內(nèi)容？制定貸款政策時(shí)應(yīng)考慮那些因素？

貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總和。商業(yè)銀行的基本內(nèi)容主要有以下幾個(gè)方面：

1、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略

2、貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分3.貸款的規(guī)模和比率控制4.貸款種類及地區(qū)5.貸款的擔(dān)保6.貸款定價(jià)7.貸款檔案管理政策8.貸款的日常管理和催收制度9.不良貸款的管理。

商業(yè)銀行的管理者在制定該行的貸款政策時(shí)，要考慮以下因素：

1、有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財(cái)政、貨幣政策

2、銀行的資本金狀況

3、銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)

4、服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期

5、銀行信貸人員的素質(zhì)

2、商業(yè)銀行貸款定價(jià)的原則是什么？

1.當(dāng)期利潤最大化

2.擴(kuò)大市場(chǎng)份額

3.保證貸款質(zhì)量

4.改善銀行的社會(huì)形象

3、銀行發(fā)放信用貸款時(shí)應(yīng)重點(diǎn)注意什么問題？

信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財(cái)產(chǎn)抵押或第三者

擔(dān)保而發(fā)放的貸款。信用貸款具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：1)以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證；2)風(fēng)險(xiǎn)大且利潤高；3)手續(xù)簡便。

10、銀行如何發(fā)現(xiàn)不良貸款的信號(hào)？如何控制不良貸款的損失？

通常，銀行貸款人員可以從以下一些表象中分析是否會(huì)產(chǎn)生不良貸款的原因：1）

企業(yè)在銀行的賬戶上反映的預(yù)警信號(hào)；2）從企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表上反映的預(yù)警信號(hào)；3）在企業(yè)人事管理及與銀行的關(guān)系方面的預(yù)警信號(hào)；4）在企業(yè)經(jīng)營管理方面表現(xiàn)出來的信號(hào)。

1.督促企業(yè)整改，積極催收到期貸款。2.鑒定貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。3.落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃廢銀行債務(wù)。4依照法律武器收回貸款本息.5呆帳沖銷。

11、商業(yè)銀行應(yīng)建立哪些貸款管理制度？其內(nèi)容是什么？

審貸崗位設(shè)置；貸款責(zé)任制度；貸款質(zhì)量的檢測(cè)與考核。

六、1、國庫券：國家財(cái)政當(dāng)局為彌補(bǔ)國庫收支不平衡而發(fā)行的一種政府債券。

2、證券投資組合：投資者對(duì)各種證券資產(chǎn)的選擇而形成的投資組合。

1、證券投資在商業(yè)銀行投資組合中的主要功能是什么？

1、分散風(fēng)險(xiǎn)、獲取收益：避免資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一化帶來的高風(fēng)險(xiǎn)；增加收益。

2、保持流動(dòng)性：銀行投資于短期國庫券，既有一定的收益性，也可以低成本出

售滿足其短期流動(dòng)性需要。

3、合理避稅：各國政府在發(fā)行國債和市政債券時(shí)，均有稅收的優(yōu)惠，銀行可以

通過合理的證券組合達(dá)到有效避稅，增加收益的目的。

3、市場(chǎng)利率與證券收益率和證券價(jià)格有什么關(guān)系？

4、商業(yè)銀行各種證券投資策略的內(nèi)容和優(yōu)缺點(diǎn)是什么？

1、流動(dòng)性準(zhǔn)備方法

流動(dòng)性準(zhǔn)備方法是商業(yè)銀行傳統(tǒng)證券投資策略的一種，被認(rèn)為是較為保守或

消極的投資策略。

優(yōu)點(diǎn)：

缺點(diǎn)：這種投資策略比較僵硬地看待金融資產(chǎn)的流動(dòng)性與盈利性之間的替換

關(guān)系，從而把證券簡單地劃分為流動(dòng)性證券和收益性證券兩類。隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，此方法越來越顯得被動(dòng)和保守，由它知道下所產(chǎn)生的銀行資產(chǎn)組合已不能適應(yīng)商業(yè)銀行的發(fā)展目標(biāo)。

2、梯形期限策略

梯形期限策略是相對(duì)穩(wěn)健的方法，它也稱為期限間隔方法。該方法強(qiáng)調(diào)把資

金均勻地投資于不同期限的同質(zhì)證券，在保證流動(dòng)性的同時(shí)可提高平均收益率。由于該方法中的投資組合很像階梯形狀，故此得名。

優(yōu)點(diǎn)：

第一，管理方便，易于掌握。銀行只需將資金在期限上作均勻分布，并定期

進(jìn)行沖投資安排即可。

第二，銀行不必對(duì)市場(chǎng)利率走勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)，也不需要頻繁進(jìn)行證券交易業(yè)務(wù)。

第三，這種投資組合可以保障銀行在避免因利率波動(dòng)出現(xiàn)投資的同時(shí)，是銀

行獲取至少是平均的投資回報(bào)。

缺點(diǎn)：

第一，過于僵硬，缺少靈活性，當(dāng)有利的投資機(jī)會(huì)出現(xiàn)時(shí)，不能利用新的投

資組合來擴(kuò)大利潤，特別是當(dāng)短期利率提高較快時(shí)。

第二，作為二級(jí)準(zhǔn)備證券的變現(xiàn)能力有局限性。由于實(shí)際償還期為1年的證

券只是1/n，故有應(yīng)急流動(dòng)性需要時(shí)，銀行出售中長期證券有可能出現(xiàn)投資損失。

3、杠鈴結(jié)構(gòu)方法

杠鈴結(jié)構(gòu)方法把證券劃分為短期證券和長期證券兩個(gè)組別，銀行資金只分布

在這兩類證券上，而對(duì)中期證券一般不予考慮。這種證券組合結(jié)構(gòu)反映在圖上形似杠鈴，故此得名。

優(yōu)點(diǎn)：從理論上講，杠鈴結(jié)構(gòu)方法能使銀行證券投資達(dá)到流動(dòng)性、靈活性和

盈利性的高效組合。短期證券保證了銀行的流動(dòng)性，長期證券的收益率較高，其投資組合的收益率不低于在梯形結(jié)構(gòu)方法下的投資組合收益率。特別是在利率波動(dòng)時(shí)，投資損益相互抵消。

缺點(diǎn)：該方法對(duì)銀行證券轉(zhuǎn)換能力、交易能力和投資經(jīng)驗(yàn)要求較高，對(duì)那些

缺乏這方面能力和人才的銀行來講，其他簡單方法也許更為有效。

4、利率周期期限決策方法

在利率波動(dòng)的環(huán)境中，如果銀行對(duì)利率的預(yù)測(cè)有較強(qiáng)的專家隊(duì)伍，就可以采

取較為主動(dòng)和更富有進(jìn)取性的投資策略，利率周期期限決策方法就是其中一種。

優(yōu)點(diǎn)：最大限度的利用了利率波動(dòng)。

缺點(diǎn)：實(shí)施中存在不少難度：第一，利率周期期限決策方法運(yùn)用的環(huán)境是利

率呈現(xiàn)出有規(guī)律性周期波動(dòng)。第二，該方法要求銀行對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)方向有準(zhǔn)確預(yù)測(cè)，否則，銀行證券投資將損失慘重。第三，在股份制商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)下，由于銀行管理人員與董事會(huì)成員對(duì)投資獲利方式和時(shí)機(jī)的選擇往往存在差異，容易使該投資策略的實(shí)施效果大打折扣。第四，長期債券流動(dòng)性低，在銀行需要補(bǔ)充流動(dòng)性或?qū)嵤┳C券轉(zhuǎn)換時(shí)，有時(shí)不易按意愿價(jià)格變現(xiàn)或售出，甚至產(chǎn)生損失。

6、商業(yè)銀行利用證券投資進(jìn)行避稅的前提條件是什么？

兩種以上的可選擇的債券利息收入存在稅負(fù)差異，使這些債券的稅前收益和稅后

收益不致。

七、1、融資性租賃：實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部或絕大部分風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。

資產(chǎn)的所有權(quán)最終可以轉(zhuǎn)移，也可以不轉(zhuǎn)移。

2、經(jīng)營性租賃：是一種短期租賃，指的是出租人向承租人短期租出設(shè)備，在租期內(nèi)由

出資人負(fù)責(zé)設(shè)備的安裝保養(yǎng)等并提供專門的技術(shù)服務(wù)，因此租金要高于融資性租賃租賃。

3、回租租賃：將自制或外購的資產(chǎn)出售，然后向買方租回使用。

4、杠桿租賃：即由貿(mào)易方政府向設(shè)備出租者提供減稅及信貸刺激，而使租賃公司以

較優(yōu)惠條件進(jìn)行設(shè)備出租的一種方式。

5、信托投資：金融信托投資機(jī)構(gòu)用自有資金及組織的資金進(jìn)行的投資。

2、什么事融資性租賃？它具有哪些主要特征？

融資租賃是指出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣人（供貨商）的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金，承租期滿，貨物所有權(quán)歸屬于承租人的交易。特征：1.設(shè)備的所有權(quán)和使用權(quán)分離2.租期分期歸流3.資金與物資運(yùn)動(dòng)的緊密結(jié)合。

3、試分析影響租賃的幾個(gè)主要因素。

八、1、表外業(yè)務(wù)：表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表，但能影響銀行當(dāng)期損

益的經(jīng)營活動(dòng)

2、備用信用證：開證人（一般是銀行）應(yīng)支付人的請(qǐng)求開給受益人，保證在受益人出

示特定單據(jù)或文件，開證人在單證相符的條件下必須付給受益人一筆規(guī)定的款項(xiàng)或

承兌匯票的一種書面憑證。

3、互換業(yè)務(wù)：互換是一種雙方商定在一段時(shí)間內(nèi)彼此相互交換現(xiàn)金的金融交易。

1、什么是表外業(yè)務(wù)？它有什么特點(diǎn)？商業(yè)銀行為什么要發(fā)展表外業(yè)務(wù)？

表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影

響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營活動(dòng)。

原因：

1、規(guī)避資本管制，增加盈利來源。

2、適應(yīng)金融環(huán)境的變化。

3、轉(zhuǎn)移和

分散風(fēng)險(xiǎn)。

4、適應(yīng)客戶對(duì)銀行服務(wù)多樣化的需要。

5、銀行自身擁有的有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)。

6、科技進(jìn)步推動(dòng)了銀行表外業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：靈活性大，規(guī)模龐大，交易集中，盈虧巨大，透明度低。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、資本風(fēng)險(xiǎn)

7、為何要對(duì)表外業(yè)務(wù)活動(dòng)加強(qiáng)監(jiān)管？如何加強(qiáng)對(duì)表外業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)管？

大多數(shù)表外業(yè)務(wù)是不反映在資產(chǎn)負(fù)債上的，這是表外業(yè)務(wù)的規(guī)模和質(zhì)量不能在財(cái)務(wù)報(bào)表上得到真實(shí)體現(xiàn)。表外業(yè)務(wù)主要由10種風(fēng)險(xiǎn)：1）信用風(fēng)險(xiǎn)。指借款人換款能力發(fā)生問題而使債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。指由于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)而使債權(quán)人蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn)。3）國家風(fēng)險(xiǎn)。指銀行的外幣供給國外債務(wù)人的資產(chǎn)遭受損失的可能性，它主要由債務(wù)人所在國政治、經(jīng)濟(jì)、軍事等各種因素造成的。4）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。指在表外業(yè)務(wù)活動(dòng)中，交易一方要想進(jìn)行對(duì)沖，軋平其交易標(biāo)的的頭寸時(shí)，卻找不到合適的對(duì)手，無法以合適的價(jià)格在短時(shí)間內(nèi)完成拋補(bǔ)而出現(xiàn)資金短缺所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。5）籌資風(fēng)險(xiǎn)。指銀行因自有資金不足，又無其他可動(dòng)用的資金，在交易到期日無法履約的風(fēng)險(xiǎn)。6）結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。指在從事表外業(yè)務(wù)后，到交割期不能及時(shí)履約而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。7）運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)。指由于銀行內(nèi)部控制不力，對(duì)操作人員的授權(quán)管理失誤，或是業(yè)務(wù)人員工作失誤，內(nèi)部工作人員利用電腦犯罪作案等給銀行帶來的損失。8）定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。指由于表外業(yè)務(wù)內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)尚未被人們完全掌握，無法對(duì)其做出正確定價(jià)而喪失或部分喪失彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)能力的損失。9）經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。指由于銀行經(jīng)營決策失誤導(dǎo)致在表外業(yè)務(wù)，特別是金融衍生品交易中搭配不當(dāng)，或在資金流量時(shí)間上不對(duì)應(yīng)，而在一段時(shí)間內(nèi)面臨風(fēng)險(xiǎn)頭寸敞口所帶來的損失。10）信息風(fēng)險(xiǎn)。指表外業(yè)務(wù)給會(huì)計(jì)處理帶來的諸多困難，而無法真實(shí)的反映銀行財(cái)務(wù)狀況，使銀行管理層和客戶不能及時(shí)得到準(zhǔn)確的信息，從而做出不適當(dāng)?shù)耐顿Y決策所遭到的損失。

九、1、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)：根據(jù)財(cái)務(wù)狀況，建立合理的個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃，并適當(dāng)參與投資活動(dòng)。

2、投資銀行業(yè)務(wù)：狹義的投資銀行業(yè)務(wù)是投資銀行的狹義含義只限于某些資本市場(chǎng)，著重指一級(jí)市場(chǎng)上的承銷、并購和融資業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)顧問。廣義的投資銀行業(yè)務(wù)是投資銀行的廣義含義包括眾多的資本市場(chǎng)活動(dòng)，即包括公司融資、兼并收購顧問、股票的銷售和交易、資產(chǎn)管理、投資研究和風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)。

3、請(qǐng)你為本市某家銀行設(shè)計(jì)拓展投資銀行業(yè)務(wù)的規(guī)劃和具體實(shí)施步驟。

十三、1、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：指因市場(chǎng)成交量不足或缺乏愿意交易的對(duì)手,導(dǎo)致未能在理想的時(shí)點(diǎn)

完成買賣的風(fēng)險(xiǎn)。

2、利率風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。

3、信貸風(fēng)險(xiǎn)：是銀行貸款或投資債券中發(fā)生的一種風(fēng)險(xiǎn)，也即為借款者違約的風(fēng)險(xiǎn)。

4、風(fēng)險(xiǎn)控制法：

5、風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)法:

1、銀行為何要保持一定的流動(dòng)性？試討論銀行的流動(dòng)性和盈利性之間的關(guān)系。

2、何為利率風(fēng)險(xiǎn)？試從利率風(fēng)險(xiǎn)函數(shù)出發(fā)討論影響市場(chǎng)利率的因素