第一篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)

名詞解釋

1、利率敏感性：資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支出受市場利率變化影響的大小，以及它們對市場利率變化的調(diào)整速度，稱為銀行資產(chǎn)或負(fù)債的利率敏感性。

利率敏感性缺口：GAP=ISA-ISL GAP>0稱為正缺口GAP<0稱為負(fù)缺口GAP=0稱為零缺口

2、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：是指中央銀行以外的投資人從在二級市場上購進(jìn)票據(jù)的行為。

3、可貸頭寸：是指商業(yè)銀行可以用來發(fā)放貸款和進(jìn)行新的投資的資金，它是形成銀行盈利資產(chǎn)的基礎(chǔ)。

4、信托業(yè)務(wù)：信托是一種以信托為基礎(chǔ)，以財(cái)產(chǎn)為中心，以委托為方式的財(cái)產(chǎn)管理制度。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的信托業(yè)務(wù)處于這一財(cái)產(chǎn)管理制度的核心地位，它表現(xiàn)為一種以信用為基礎(chǔ)的法律行為。

5、資產(chǎn)負(fù)債表：是使用最多的財(cái)務(wù)報(bào)表，是一種存量報(bào)表，反映了特定時(shí)點(diǎn)上銀行的財(cái)務(wù)狀況，是銀行經(jīng)營活動(dòng)的靜態(tài)體現(xiàn)。是綜合反映商業(yè)銀行在某一特定日期全部資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益狀況的報(bào)表。

6、杠鈴?fù)顿Y策略：杠鈴結(jié)構(gòu)方法把證券劃分為短期證券和長期證券兩個(gè)組別，銀行資金只分布在這兩類證券上，而對中期證券一般不予考慮。這種證券組合結(jié)構(gòu)反映在圖上形似杠鈴，故得此名。

7、再貼現(xiàn)：指經(jīng)營票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行再次申請貼現(xiàn)，也稱間接借款。

8、可用頭寸：是指商業(yè)銀行可以動(dòng)用的全部可用資金，它包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。

9、代理業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行接受政府、企業(yè)單位、其他銀行或金融機(jī)構(gòu)以及居民個(gè)人的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)。

10、梯形期限策略：是相對穩(wěn)健的方法，它也稱為期限間隔方法。該方法的基本思路是：根據(jù)銀行資產(chǎn)組合中分布在證券上的資金量，把它們均勻的投資在不同期限的同質(zhì)證券上，再由到期證券提供流動(dòng)性的同時(shí)，可由占比重較高的長期限證券帶來較高收益率。由于該方法中的投資組合很像階梯形狀，故得此名。

1、根據(jù)股東權(quán)利的不同，商業(yè)銀行股本金可以分為？（普通股和優(yōu)先股）

2、簡述1988年《巴塞爾協(xié)議》的基本內(nèi)容

規(guī)定12個(gè)參加國應(yīng)以國際可比性及一致性為基礎(chǔ)制定各自的對于銀行資本的標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)定。《巴塞爾協(xié)議》對銀行資本衡量采用了全新的方法。

第一，重新界定了資本，將資本分成兩部分：第一級資本稱“核心資本”，由股本和稅后留利中提取的儲(chǔ)備金組成。第二級資本稱附屬資本，由未公開儲(chǔ)備、重估準(zhǔn)備、普通呆賬準(zhǔn)備金、長期次級債券所組成。

第二，將銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的資產(chǎn)分作五類，并分別對各類資本規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，據(jù)以計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。

第三，歷史性地將銀行資產(chǎn)負(fù)債表外的資產(chǎn)納入監(jiān)督范圍，規(guī)定了不同的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，據(jù)此折算成表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。第四，規(guī)定了總資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率不得低于8%，而且要求核心資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率不得低于4%。表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)測算是《巴塞爾協(xié)議》法的關(guān)鍵。

3、商業(yè)銀行資本的功能

商業(yè)銀行資本是銀行從事經(jīng)營活動(dòng)必須注入的資金。資本實(shí)力雄厚，則商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模也就越大；同時(shí)，資產(chǎn)因資本比例的增加而使其安全性得以提高。從管理的角度而言，銀行資本管理是銀行總體性的資產(chǎn)管理與負(fù)債管理的延伸。在某一目標(biāo)利潤下，銀行的資產(chǎn)和負(fù)債會(huì)被適時(shí)調(diào)整以適應(yīng)目標(biāo)利潤對資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的要求，銀行資本也會(huì)在數(shù)量、資本供給方式等方面作出相應(yīng)調(diào)整。隨著企業(yè)的成長，企業(yè)將通過內(nèi)源資本或外源資本的融資途徑增加其資本量。一般公司的資本是根據(jù)會(huì)計(jì)學(xué)的定義理解的，即資本等于資產(chǎn)總值減去負(fù)債總額后的凈值，這個(gè)凈值被稱為所有者權(quán)益或凈資產(chǎn)或產(chǎn)權(quán)資本或自有資金。商業(yè)銀行具有雙重資本的特點(diǎn)，為此，商業(yè)銀行常將所有者權(quán)益稱為一級資本或核心資本，而將長期債務(wù)稱為二級資本或附屬資本。雙重資本為商業(yè)銀行資本管理提供了余地。它能在保證股東權(quán)益的條件下，通過調(diào)節(jié)資本結(jié)構(gòu)，降低資金成本，發(fā)揮財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)，提高商業(yè)銀行的內(nèi)在價(jià)值。長期以來，各國對商業(yè)銀行雙重資本的看法不一。新框架除了進(jìn)一步保持了資本充足率的地位外，又新增加了兩項(xiàng)新的要求：監(jiān)督約束和市場約束，從而構(gòu)成了銀行監(jiān)管的三大“支柱”。

4、《新巴塞爾資本協(xié)議》的創(chuàng)新和突破可以通過其三大支柱體現(xiàn)出來，這三大支柱分別是？

最低資本的規(guī)定、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查、市場紀(jì)律

5、商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成可以從不同角度去考察，按照負(fù)債的內(nèi)容可以分為？（各項(xiàng)存款、各種借款、其他負(fù)債）

6、列舉商業(yè)銀行借入資金的幾種渠道

同業(yè)拆借

同業(yè)存款轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

抵押借款

再貼現(xiàn)

向中央銀行借款再貸款

回購協(xié)議

歐洲貨幣市場借款

※短期借款的主要渠道：同業(yè)借款、向中央銀行借款、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購協(xié)議、歐洲貨幣市場借款、大面額存單

※商業(yè)銀行的長期借款一般采用金融債券的形式。金融債券有一般性金融債券、資本性金融債券和國際金融債券之分。

7、現(xiàn)金管理的原則P101

①總量適度原則（即適度存量控制原則）

現(xiàn)金資產(chǎn)管理的總量適度原則是指銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個(gè)適當(dāng)?shù)囊?guī)模上。這個(gè)適當(dāng)?shù)囊?guī)模是指

由銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的功能和特點(diǎn)決定的，在保證銀行經(jīng)營過程中流動(dòng)性需要的前提下，為保持現(xiàn)金資產(chǎn)所付出的機(jī)會(huì)成本最低時(shí)的現(xiàn)金資產(chǎn)數(shù)量。總量適度原則是商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理里的最重要的原則。

②適時(shí)調(diào)節(jié)原則（即適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則）

現(xiàn)金資產(chǎn)的適時(shí)調(diào)節(jié)原則是指銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化，及時(shí)地調(diào)節(jié)資金頭寸，確保現(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。

③安全保障原則（即安全性原則）

商業(yè)銀行大部分現(xiàn)金資產(chǎn)主要由其在中央銀行和同業(yè)的存款及庫存現(xiàn)金構(gòu)成。

8、“5C”原則主要包括哪幾個(gè)方面P141

許多商業(yè)銀行對客戶的信用分析就集中在五個(gè)方面，即所謂的“5C”：品格、能力、資本、擔(dān)保及環(huán)境條件。①借款人的品格：是指借款人不僅要有償還債務(wù)的意愿，還要具備承擔(dān)各種義務(wù)的責(zé)任

感。

②借款人的能力：能力是指借款人運(yùn)用借入資金獲取利潤并償還貸款的能力，而利潤的大小，又取決于借款人的生產(chǎn)經(jīng)營能力和管理水平。

③借款人的資本：資本是借款人財(cái)產(chǎn)的貨幣價(jià)值，它反映了借款人的財(cái)力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，并作為其從銀行取得貸款的一個(gè)決定性因素。同時(shí)，資本也在一定程度上反映了企業(yè)經(jīng)營者的經(jīng)營成就。

④借款人的貸款擔(dān)保：企業(yè)為貸款而提供的擔(dān)保狀況，也是影響貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要因素。

⑤借款人經(jīng)營的環(huán)境條件：是指借款人自身的經(jīng)營狀況和外部環(huán)境。

9、商業(yè)銀行的貸款的分類P113

①按貸款的期限分類

商業(yè)銀行貸款按期限分類可分為活期貸款、定期貸款和透支三類。活期貸款在貸款時(shí)不確定償還期限，可以

隨時(shí)由銀行發(fā)出通知收回貸款。定期貸款是指具有固定償還期限的貸款。按照償還期限的長短，又可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。透支是指活期存款戶依照合同向銀行透支的款項(xiàng)，它實(shí)質(zhì)上是銀行的一種貸款。

②按貸款的保障條件分類

按銀行貸款的保障條件來分類，銀行貸款可以分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。信用貸款是指銀行完全

憑借客戶的信譽(yù)而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款。擔(dān)保貸款是指具有一定的財(cái)產(chǎn)或信用作還款保證的貸款。票據(jù)貼現(xiàn)是貸款的一種特殊方式。

③按貸款的用途分類

我國習(xí)慣的做法，通常有兩種分類方法：一是按照貸款對象的部門來分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)

貸款、科技貸款和消費(fèi)貸款；二是按照貸款的具體用途來劃分，一般分為流動(dòng)資金貸款和固定資產(chǎn)貸款。④按貸款的償還方式分類

銀行貸款按照其償還方式來劃分，可以分為一次性償還和分期償還兩種方式。一次性償還是指借款人在貸款

到期日一次性還清貸款本金的貸款，其利息可以分期支付，也可以在歸還本金時(shí)一次性付清。分期償還貸款是指借款人按規(guī)定的期限分次償還本金和支付利息的貸款。

⑤按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類

按照貸款的質(zhì)量或風(fēng)險(xiǎn)程度劃分，銀行貸款可以分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款等五類。正常貸款是指借款人能夠履行借款合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息的貸款。關(guān)注貸款是指貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會(huì)影響貸款償還的不利因素。次級貸款是指借款人依靠其正常的經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還貸款的本息，而不得不通過重新融資或“拆東墻補(bǔ)西墻”的辦法來歸還貸款。可疑貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要形成一部分損失。損失貸款是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。

10、商業(yè)銀行貸款定價(jià)的主要影響因素及其貸款的一般程序p120123

（1）主要影響因素：按照一般的價(jià)格理論，影響貸款價(jià)格的主要因素是信貸資金的供求狀況。然而，由于信

貸資金是一種特殊的商品，其價(jià)格的決定因素就更加復(fù)雜。通常，在貸款定價(jià)時(shí)銀行應(yīng)當(dāng)考慮的因素主要有以下幾方面：資金成本、貸款風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款費(fèi)用、借款人的信用及與銀行的關(guān)系、銀行貸款的目標(biāo)收益率、貸款供求狀況。

（2）一般程序：為了保證貸款安全，對于任何一筆貸款，都必須遵循以下工作程序：貸款申請、貸款調(diào)查、對借款人的信用評估、貸款審批、借款合同的簽訂和擔(dān)保、貸款發(fā)放、貸款檢查、貸款收回。

11、簡要說明價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型定價(jià)法

貸款利率=優(yōu)惠利率（包括各種成本和銀行預(yù)期利潤）+違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)（0.25-0.75%）

+期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)（1-2%）

12、商業(yè)銀行證券投資的目標(biāo)

銀行證券投資的基本目的是在一定風(fēng)險(xiǎn)水平下使投資收入最大化。

①獲取收益

②進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全性

③合理避稅

④保持資產(chǎn)的流動(dòng)性

⑤其他功能

13、比較分業(yè)經(jīng)營與混業(yè)經(jīng)營的優(yōu)勢與弊端

(1)分業(yè)經(jīng)營的優(yōu)勢：分業(yè)經(jīng)營體制是克服混業(yè)經(jīng)營體制的弊端而確立的。分業(yè)經(jīng)營體制的積極作用集中體現(xiàn)在：

降低了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的難度，有利于維護(hù)金融體系的安全，有利于監(jiān)管。

弊端：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍受到限制，難以獲得更大發(fā)展。造成市場壟斷。缺乏有效競爭。金融機(jī)

構(gòu)運(yùn)行成本增加，效率降低

（2）混業(yè)經(jīng)營的優(yōu)勢：擴(kuò)大了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍，提高了銀行資源的利用效率，為銀行的業(yè)務(wù)擴(kuò)展和利潤增

長提供了機(jī)會(huì)，增強(qiáng)了競爭實(shí)力。有利于促進(jìn)證券市場競爭，優(yōu)化市場主體結(jié)構(gòu)，提高

金融服務(wù)水平。有利于提高效率，降低金融體系運(yùn)行成本。

弊端：風(fēng)險(xiǎn)控制難度較大，監(jiān)管難度較大。

14、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的概念和特點(diǎn)

（1）概念：商業(yè)銀行在一般不需要?jiǎng)佑米约夯蜉^少動(dòng)用自己的資金的情況下，不以業(yè)務(wù)中的債券或債務(wù)人身份，而是以中間人的身份參與業(yè)務(wù)，替客戶辦理收付或其他委托事項(xiàng)，為客戶提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。

（2）特點(diǎn)：①中間業(yè)務(wù)一般不需要?jiǎng)佑米约旱馁Y金。②特定的業(yè)務(wù)方式：以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)。③是特殊的金融商品：凝結(jié)了商業(yè)銀行信譽(yù)的金融商品。

15、資產(chǎn)負(fù)債管理理論的基本思想

將銀行資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行對應(yīng)分析，根據(jù)銀行經(jīng)營環(huán)境的變化，協(xié)調(diào)資產(chǎn)與負(fù)債在利率、期限、風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性等方面的搭配，確保資金的安全性、流動(dòng)性和贏利性。

第二篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)凡是出現(xiàn)過的詞組都需要知道概念僅供參考，若有幫助，那是最好

第一章

商業(yè)銀行的功能：信用中介；支付中介；金融服務(wù)；信用創(chuàng)造；調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)

商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)：決策機(jī)構(gòu)；執(zhí)行機(jī)構(gòu)；管理機(jī)構(gòu)，監(jiān)督機(jī)構(gòu)，動(dòng)態(tài)

商業(yè)銀行的制度：分類一，國有商業(yè)銀行；企業(yè)集團(tuán)所有商業(yè)銀行，股份制公司商業(yè)銀行；分類二：地方性，地域性，國家性，國際性；分類三：單元制，分行制，持股所有制商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)：安全性，流動(dòng)性，盈利性 商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境；監(jiān)管的定義：開業(yè)監(jiān)管，分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管，業(yè)務(wù)監(jiān)管，價(jià)格管制，資產(chǎn)負(fù)債表控制 內(nèi)部環(huán)境，外部監(jiān)管=與其他機(jī)構(gòu)（銀監(jiān)會(huì)）內(nèi)控機(jī)制：

第二章

銀行資本金的構(gòu)成：股本，盈余，借債，儲(chǔ)備金巴塞爾協(xié)議

分子策略：外部控制與內(nèi)部控制；分母策略：壓縮資產(chǎn)，改變資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

第三章

銀行負(fù)債的構(gòu)成：存款，借入款項(xiàng)，其他負(fù)債銀行存款業(yè)務(wù)：定期存款，活期存款，儲(chǔ)蓄存款

銀行存款的經(jīng)營管理：穩(wěn)定性，存款成本管理，存款規(guī)模控制

短期借款的渠道：同業(yè)借款，想中央銀行借，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，回購協(xié)議長期：債券

第四章

現(xiàn)金資產(chǎn)=在途資金+庫存現(xiàn)金+在中央銀行的存款+存放同業(yè)存款

現(xiàn)金頭寸：點(diǎn)頭寸，時(shí)期頭寸；基礎(chǔ)頭寸，可用頭寸；

第五章很重要，全部仔細(xì)看有40分！

第六章

銀行證券的投資功能：增加流動(dòng)性，分散風(fēng)險(xiǎn)獲取收益，合理避稅

銀行證券投資業(yè)務(wù)：手握證券，手握證券賬戶

第七章

租賃的概念類型：經(jīng)常性租賃，融資性租賃（直接，轉(zhuǎn)，回購），杠桿租賃

信托業(yè)務(wù)：融資性信托，公益性信托基金，個(gè)人理財(cái)公司理財(cái)，信托投資

第八章

表外業(yè)務(wù)的原因：客戶需求，增加資金來源，科技支撐，自身?xiàng)l件，金融環(huán)境使然，轉(zhuǎn)移分散風(fēng)險(xiǎn)

九種表外（中間）業(yè)務(wù)：忘了擔(dān)保業(yè)務(wù)：備用信用證；商業(yè)信用證的特點(diǎn)，交易程序

遠(yuǎn)期利率協(xié)定原因

第九章

結(jié)算業(yè)務(wù)（細(xì)看）貸款承諾：定期貸款承諾；備用~；循環(huán)~

結(jié)算工具：匯票，支票，本票（結(jié)算方式：匯款，托收結(jié)算，信用證結(jié)算，保函結(jié)算

保附代理：

國際業(yè)務(wù)類型：外匯資金籌集：國際融資，國際信貸；貿(mào)易融資與國際貸款：進(jìn)出口押匯，打包放款，票據(jù)承兌，購買應(yīng)收賬款，出口信貸，forfeiting，銀團(tuán)貸款，資產(chǎn)管理：商業(yè)性貸款 理論，資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換性理論，預(yù)期收入理論負(fù)債管理：三性（呂布）

融資缺口：

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)成因：利率風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，投資風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)，資本風(fēng)險(xiǎn)，匯率風(fēng)險(xiǎn)，

第三篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)管理

一、1、格拉斯—斯蒂格爾法案：也稱作《1933年銀行法》。在1930年代大危機(jī)后的美國立

法，將投資銀行業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)嚴(yán)格地劃分開，保證商業(yè)銀行避免證券業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。該法案禁止銀行包銷和經(jīng)營公司證券，只能購買由美聯(lián)儲(chǔ)批準(zhǔn)的債券。

2、分行制：是指設(shè)有總行，又可以設(shè)立分支行的銀行體制。又稱總分行制。分支行制的總行一般都設(shè)立在大城市，作為分支行，所有業(yè)務(wù)都同意遵照總行的指示辦理。

1、什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？

商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融

資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。

商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中所發(fā)揮的功能主要有：

1、信用中介

2、支付中介

3、金融服務(wù)

4、信用創(chuàng)造

5、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)五項(xiàng)功能。

5、20世紀(jì)90年代以來國際銀行業(yè)為什么會(huì)發(fā)生大規(guī)模合并？其意義何在？

1強(qiáng)強(qiáng)合作，開拓市場，同時(shí)通過規(guī)模擴(kuò)張，降低成本，減少所需市場花費(fèi)，可以快速進(jìn)入對方市場，減少本土化進(jìn)程花費(fèi)等

2、有些銀行，不適合現(xiàn)代社會(huì)發(fā)展，于是倒閉被兼并！例如銀行！

3、世界影響越來越大。于是銀行兼并越來越多！

4、金融打破，也對銀行兼并產(chǎn)生積極影響！

6、商業(yè)銀行經(jīng)營原則有哪些？如何貫徹這些原則？

1)利潤最大化原則

(2)擴(kuò)大市場份額原則

(3)保證貸款安全原則

(4)維護(hù)銀行形象原則

二、1、外源資本

2、內(nèi)源資本

3、核心資本：核心資本由股本和稅后留利忠提取的儲(chǔ)備金組成，包括普通股、不可回收的優(yōu)先股、資本盈余、留存收益、可轉(zhuǎn)換的資本債券、各種補(bǔ)償金。

4、附屬資本：由未公開儲(chǔ)備、重估準(zhǔn)備、普通呆賬準(zhǔn)備金、長期次級債券所組成。

5、銀行資本充足性：銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度；同時(shí)，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標(biāo)或所須增資本的具體目的。

2、為何充足的銀行資本能降低銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)？

銀行資本充足性是指銀行資本數(shù)量必須超過金童管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)自以維持充分信譽(yù)的最低限度；同時(shí)，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標(biāo)或所需新增資本的具體目的。分為資本數(shù)量和資本結(jié)構(gòu)的合理性。資本量不足，往往是銀行盈利性和安全性失衡所致。為追求利潤，過度擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，盲目發(fā)展表外業(yè)務(wù)等，這些現(xiàn)象必然導(dǎo)致銀行資本量相對不足，加大銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

5、銀行如何確定其資本金要求？應(yīng)考慮哪些關(guān)鍵因素？

銀行最低資本限額應(yīng)與銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)決定的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系，因此銀行資本的要求量與銀行資本結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)直接相關(guān)。

主要有兩種對策:

（一）分子對策：（1）內(nèi)源資本策略；（2）外源資本策略

（二）分母對策：（1）壓縮銀行的資產(chǎn)規(guī)模；（2）調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

三、1、大面額存單：按某一固定期限和一定利率存入銀行的資金并可在市場上轉(zhuǎn)讓流通的票證。

2、外國金融債券：國際借款人(債券發(fā)行人)通過外國金融市場所在國的銀行或金融組

織發(fā)行的以該國貨幣為面值的債券。

3、歐洲金融

2、簡述商業(yè)短期借款的渠道和管理重點(diǎn)

主要渠道：

（一）同業(yè)借款：指的是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通。

（二）向中央銀行借款：商業(yè)銀行向中央銀行借款的主要形式有兩種：一是再貸款；二是再貼現(xiàn)。

（三）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：是指中央銀行以外的投資人從在二級市場上購進(jìn)票據(jù)的行為。

（四）回購協(xié)議：是指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價(jià)格購回所賣證券，以獲得即時(shí)可用資金的交易方式。

（五）歐洲貨幣市場借款

（六）大面額存款：是銀行負(fù)債證券化的產(chǎn)物，也是西方商業(yè)銀行通過發(fā)行短期債券籌集資金的主要形式。

管理重點(diǎn)：

（一）主動(dòng)把握借款期限和金額，有計(jì)劃地把借款到期時(shí)間和金額分散化，以減少流動(dòng)性需要過于集中的壓力。

（二）盡量把借款到期時(shí)間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調(diào)，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內(nèi)，爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動(dòng)性需要。

（三）通過多頭拆借的辦法將借款對象和金額分散化，力求形成一部分可以長期占用的借款余額。

（四）正確統(tǒng)計(jì)借款到期的時(shí)機(jī)和金額，以便做到事先籌措資金，滿足短期借款的流動(dòng)性需要。

4、“對商業(yè)銀行來說存款越多越好”，你認(rèn)為這句話對不對？為什么？

此觀點(diǎn)值得商榷，尤其是在中國目前面臨流動(dòng)性過剩的情況下。

一家銀行的存款量，應(yīng)限制在其貸款的可發(fā)放程度及吸收存款的成本和管理負(fù)擔(dān)之承受能力的范圍內(nèi)。而如果超過這一程度和范圍，就屬于不適度的存款增長，反而會(huì)給銀行經(jīng)營帶來困難。因此，銀行對存款規(guī)模的控制，要以存款資金在多大程度上被實(shí)際運(yùn)用于貸款和投資為評判標(biāo)準(zhǔn)。

5、在當(dāng)前我國銀行間儲(chǔ)蓄存款競爭激烈的環(huán)境下，請你為某銀行設(shè)計(jì)一個(gè)儲(chǔ)蓄存款新

品種，并為這個(gè)新品種的退出規(guī)劃營銷步驟。

通知存款是指客戶不約定存期，支取時(shí)需提前通知銀行，約定支取日期和金額方能支取 的存款業(yè)務(wù)。個(gè)人通知存款不論實(shí)際存期多長，按存款人提前通知的期限長短劃分為一天通知存款和七天 通知存款兩個(gè)品種。一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款則必須提 前七天通知約定支取存款。通知存款的幣種為人民幣、港幣、英鎊、美元、日元、歐元、瑞士法郎、澳大利亞元、新加坡元。以上兩種屬傳統(tǒng)的通知存款品種，下面介紹一個(gè)儲(chǔ)蓄存款的新品種，或許會(huì)為商業(yè)銀行帶來 更多的儲(chǔ)蓄存款。通知存款自動(dòng)轉(zhuǎn)存： 該產(chǎn)品具有每 7 天自動(dòng)轉(zhuǎn)存的強(qiáng)大功能，根據(jù)與客戶的約定按通知存款 利率每 7 天自動(dòng)結(jié)息，并將本息合計(jì)金額自動(dòng)轉(zhuǎn)存為新的通知存款。客戶無須辦理預(yù)約交易，可隨時(shí)辦理支取而不必?fù)?dān)心損失通知存期的利息。

（一）產(chǎn)品特點(diǎn)： 1.具有活期儲(chǔ)蓄的便利和高于活期儲(chǔ)蓄的利率； 2.適合大額資金存期難以確定，存取較頻繁的存款客戶； 3.在股市、匯市低迷，或者在法定節(jié)假日、短期不用款的時(shí)候，選擇中國銀行通知存款，可 獲得更大的收益； 4.通知存款的幣種多樣，可為人民幣、規(guī)定外幣。

（二）適用對象 中國居民、港澳臺(tái)居民、居住在中國境內(nèi)外的外國人、外籍華人和華僑,憑實(shí)名制認(rèn)可的有 效身份

證件在中國銀行各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都可開立通知存款賬戶。

四、1、超額存款準(zhǔn)備金：超額準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行及存款性金融機(jī)構(gòu)在中央銀行存款帳戶

上的實(shí)際準(zhǔn)備金超過法定準(zhǔn)備金的部分。

2、基礎(chǔ)頭寸：商業(yè)銀行隨時(shí)可用的資金量，是商業(yè)銀行資金清算的最后支付手段，由

其業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款構(gòu)成。

1、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由那些構(gòu)成？其主要作用是什么？

現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成：（1）庫存現(xiàn)金（2）在中央銀行存款（3）存放同業(yè)存款（4）在途

資金

作用：（1）保持清償能力（2）保持流動(dòng)性

2、影響商業(yè)銀行超額存款準(zhǔn)備金需要量的因素有哪些？銀行如何調(diào)節(jié)超額存款準(zhǔn)備金

量？

五、1、信用貸款：是指銀行完全憑借客戶的信譽(yù)而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款。

2、保證貸款：貸款人按《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸

款本息時(shí)，按規(guī)定承擔(dān)連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。

3、抵押貸款：債務(wù)人在法律上把財(cái)產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給債權(quán)人，但債權(quán)人并不占有財(cái)產(chǎn)，以財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債務(wù)一經(jīng)償還，財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)讓即告結(jié)束，設(shè)置抵押的目的，主要保障債權(quán)人在債務(wù)中不履行債務(wù)時(shí)有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，而這一優(yōu)先受償權(quán)是以設(shè)置抵押的實(shí)物形態(tài)變成值來實(shí)現(xiàn)的，所以抵押是以抵押人所有的實(shí)物形態(tài)為抵押主體，以不轉(zhuǎn)移所有權(quán)和使用權(quán)為方式作為債務(wù)擔(dān)保的一種法律保障行為。

4、消費(fèi)者貸款：消費(fèi)者憑信用先取得商品使用權(quán)，然后按期歸還貨款以購買商品。

5、不良貸款：借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有

跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。

6、關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利

影響因素的貸款。

7、次級貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償

還貸款本息，需要通過處分資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來還款付息。貸款損失的概率在30%-50%。

1、商業(yè)銀行的貸款政策包括哪些內(nèi)容？制定貸款政策時(shí)應(yīng)考慮那些因素？

貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總和。商業(yè)銀行的基本內(nèi)容主要有以下幾個(gè)方面：

1、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略

2、貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分3.貸款的規(guī)模和比率控制4.貸款種類及地區(qū)5.貸款的擔(dān)保6.貸款定價(jià)7.貸款檔案管理政策8.貸款的日常管理和催收制度9.不良貸款的管理。

商業(yè)銀行的管理者在制定該行的貸款政策時(shí)，要考慮以下因素：

1、有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財(cái)政、貨幣政策

2、銀行的資本金狀況

3、銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)

4、服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期

5、銀行信貸人員的素質(zhì)

2、商業(yè)銀行貸款定價(jià)的原則是什么？

1.當(dāng)期利潤最大化

2.擴(kuò)大市場份額

3.保證貸款質(zhì)量

4.改善銀行的社會(huì)形象

3、銀行發(fā)放信用貸款時(shí)應(yīng)重點(diǎn)注意什么問題？

信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財(cái)產(chǎn)抵押或第三者

擔(dān)保而發(fā)放的貸款。信用貸款具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：1)以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證；2)風(fēng)險(xiǎn)大且利潤高；3)手續(xù)簡便。

10、銀行如何發(fā)現(xiàn)不良貸款的信號？如何控制不良貸款的損失？

通常，銀行貸款人員可以從以下一些表象中分析是否會(huì)產(chǎn)生不良貸款的原因：1）

企業(yè)在銀行的賬戶上反映的預(yù)警信號；2）從企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表上反映的預(yù)警信號；3）在企業(yè)人事管理及與銀行的關(guān)系方面的預(yù)警信號；4）在企業(yè)經(jīng)營管理方面表現(xiàn)出來的信號。

1.督促企業(yè)整改，積極催收到期貸款。2.鑒定貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。3.落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃廢銀行債務(wù)。4依照法律武器收回貸款本息.5呆帳沖銷。

11、商業(yè)銀行應(yīng)建立哪些貸款管理制度？其內(nèi)容是什么？

審貸崗位設(shè)置；貸款責(zé)任制度；貸款質(zhì)量的檢測與考核。

六、1、國庫券：國家財(cái)政當(dāng)局為彌補(bǔ)國庫收支不平衡而發(fā)行的一種政府債券。

2、證券投資組合：投資者對各種證券資產(chǎn)的選擇而形成的投資組合。

1、證券投資在商業(yè)銀行投資組合中的主要功能是什么？

1、分散風(fēng)險(xiǎn)、獲取收益：避免資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一化帶來的高風(fēng)險(xiǎn)；增加收益。

2、保持流動(dòng)性：銀行投資于短期國庫券，既有一定的收益性，也可以低成本出

售滿足其短期流動(dòng)性需要。

3、合理避稅：各國政府在發(fā)行國債和市政債券時(shí)，均有稅收的優(yōu)惠，銀行可以

通過合理的證券組合達(dá)到有效避稅，增加收益的目的。

3、市場利率與證券收益率和證券價(jià)格有什么關(guān)系？

4、商業(yè)銀行各種證券投資策略的內(nèi)容和優(yōu)缺點(diǎn)是什么？

1、流動(dòng)性準(zhǔn)備方法

流動(dòng)性準(zhǔn)備方法是商業(yè)銀行傳統(tǒng)證券投資策略的一種，被認(rèn)為是較為保守或

消極的投資策略。

優(yōu)點(diǎn)：

缺點(diǎn)：這種投資策略比較僵硬地看待金融資產(chǎn)的流動(dòng)性與盈利性之間的替換

關(guān)系，從而把證券簡單地劃分為流動(dòng)性證券和收益性證券兩類。隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，此方法越來越顯得被動(dòng)和保守，由它知道下所產(chǎn)生的銀行資產(chǎn)組合已不能適應(yīng)商業(yè)銀行的發(fā)展目標(biāo)。

2、梯形期限策略

梯形期限策略是相對穩(wěn)健的方法，它也稱為期限間隔方法。該方法強(qiáng)調(diào)把資

金均勻地投資于不同期限的同質(zhì)證券，在保證流動(dòng)性的同時(shí)可提高平均收益率。由于該方法中的投資組合很像階梯形狀，故此得名。

優(yōu)點(diǎn)：

第一，管理方便，易于掌握。銀行只需將資金在期限上作均勻分布，并定期

進(jìn)行沖投資安排即可。

第二，銀行不必對市場利率走勢進(jìn)行預(yù)測，也不需要頻繁進(jìn)行證券交易業(yè)務(wù)。

第三，這種投資組合可以保障銀行在避免因利率波動(dòng)出現(xiàn)投資的同時(shí)，是銀

行獲取至少是平均的投資回報(bào)。

缺點(diǎn)：

第一，過于僵硬，缺少靈活性，當(dāng)有利的投資機(jī)會(huì)出現(xiàn)時(shí)，不能利用新的投

資組合來擴(kuò)大利潤，特別是當(dāng)短期利率提高較快時(shí)。

第二，作為二級準(zhǔn)備證券的變現(xiàn)能力有局限性。由于實(shí)際償還期為1年的證

券只是1/n，故有應(yīng)急流動(dòng)性需要時(shí)，銀行出售中長期證券有可能出現(xiàn)投資損失。

3、杠鈴結(jié)構(gòu)方法

杠鈴結(jié)構(gòu)方法把證券劃分為短期證券和長期證券兩個(gè)組別，銀行資金只分布

在這兩類證券上，而對中期證券一般不予考慮。這種證券組合結(jié)構(gòu)反映在圖上形似杠鈴，故此得名。

優(yōu)點(diǎn)：從理論上講，杠鈴結(jié)構(gòu)方法能使銀行證券投資達(dá)到流動(dòng)性、靈活性和

盈利性的高效組合。短期證券保證了銀行的流動(dòng)性，長期證券的收益率較高，其投資組合的收益率不低于在梯形結(jié)構(gòu)方法下的投資組合收益率。特別是在利率波動(dòng)時(shí)，投資損益相互抵消。

缺點(diǎn)：該方法對銀行證券轉(zhuǎn)換能力、交易能力和投資經(jīng)驗(yàn)要求較高，對那些

缺乏這方面能力和人才的銀行來講，其他簡單方法也許更為有效。

4、利率周期期限決策方法

在利率波動(dòng)的環(huán)境中，如果銀行對利率的預(yù)測有較強(qiáng)的專家隊(duì)伍，就可以采

取較為主動(dòng)和更富有進(jìn)取性的投資策略，利率周期期限決策方法就是其中一種。

優(yōu)點(diǎn)：最大限度的利用了利率波動(dòng)。

缺點(diǎn)：實(shí)施中存在不少難度：第一，利率周期期限決策方法運(yùn)用的環(huán)境是利

率呈現(xiàn)出有規(guī)律性周期波動(dòng)。第二，該方法要求銀行對市場利率變動(dòng)方向有準(zhǔn)確預(yù)測，否則，銀行證券投資將損失慘重。第三，在股份制商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)下，由于銀行管理人員與董事會(huì)成員對投資獲利方式和時(shí)機(jī)的選擇往往存在差異，容易使該投資策略的實(shí)施效果大打折扣。第四，長期債券流動(dòng)性低，在銀行需要補(bǔ)充流動(dòng)性或?qū)嵤┳C券轉(zhuǎn)換時(shí)，有時(shí)不易按意愿價(jià)格變現(xiàn)或售出，甚至產(chǎn)生損失。

6、商業(yè)銀行利用證券投資進(jìn)行避稅的前提條件是什么？

兩種以上的可選擇的債券利息收入存在稅負(fù)差異，使這些債券的稅前收益和稅后

收益不致。

七、1、融資性租賃：實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部或絕大部分風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。

資產(chǎn)的所有權(quán)最終可以轉(zhuǎn)移，也可以不轉(zhuǎn)移。

2、經(jīng)營性租賃：是一種短期租賃，指的是出租人向承租人短期租出設(shè)備，在租期內(nèi)由

出資人負(fù)責(zé)設(shè)備的安裝保養(yǎng)等并提供專門的技術(shù)服務(wù)，因此租金要高于融資性租賃租賃。

3、回租租賃：將自制或外購的資產(chǎn)出售，然后向買方租回使用。

4、杠桿租賃：即由貿(mào)易方政府向設(shè)備出租者提供減稅及信貸刺激，而使租賃公司以

較優(yōu)惠條件進(jìn)行設(shè)備出租的一種方式。

5、信托投資：金融信托投資機(jī)構(gòu)用自有資金及組織的資金進(jìn)行的投資。

2、什么事融資性租賃？它具有哪些主要特征？

融資租賃是指出租人根據(jù)承租人對出賣人（供貨商）的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金，承租期滿，貨物所有權(quán)歸屬于承租人的交易。特征：1.設(shè)備的所有權(quán)和使用權(quán)分離2.租期分期歸流3.資金與物資運(yùn)動(dòng)的緊密結(jié)合。

3、試分析影響租賃的幾個(gè)主要因素。

八、1、表外業(yè)務(wù)：表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表，但能影響銀行當(dāng)期損

益的經(jīng)營活動(dòng)

2、備用信用證：開證人（一般是銀行）應(yīng)支付人的請求開給受益人，保證在受益人出

示特定單據(jù)或文件，開證人在單證相符的條件下必須付給受益人一筆規(guī)定的款項(xiàng)或

承兌匯票的一種書面憑證。

3、互換業(yè)務(wù)：互換是一種雙方商定在一段時(shí)間內(nèi)彼此相互交換現(xiàn)金的金融交易。

1、什么是表外業(yè)務(wù)？它有什么特點(diǎn)？商業(yè)銀行為什么要發(fā)展表外業(yè)務(wù)？

表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影

響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營活動(dòng)。

原因：

1、規(guī)避資本管制，增加盈利來源。

2、適應(yīng)金融環(huán)境的變化。

3、轉(zhuǎn)移和

分散風(fēng)險(xiǎn)。

4、適應(yīng)客戶對銀行服務(wù)多樣化的需要。

5、銀行自身擁有的有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)。

6、科技進(jìn)步推動(dòng)了銀行表外業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：靈活性大，規(guī)模龐大，交易集中，盈虧巨大，透明度低。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、資本風(fēng)險(xiǎn)

7、為何要對表外業(yè)務(wù)活動(dòng)加強(qiáng)監(jiān)管？如何加強(qiáng)對表外業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)管？

大多數(shù)表外業(yè)務(wù)是不反映在資產(chǎn)負(fù)債上的，這是表外業(yè)務(wù)的規(guī)模和質(zhì)量不能在財(cái)務(wù)報(bào)表上得到真實(shí)體現(xiàn)。表外業(yè)務(wù)主要由10種風(fēng)險(xiǎn)：1）信用風(fēng)險(xiǎn)。指借款人換款能力發(fā)生問題而使債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。2）市場風(fēng)險(xiǎn)。指由于市場價(jià)格波動(dòng)而使債權(quán)人蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn)。3）國家風(fēng)險(xiǎn)。指銀行的外幣供給國外債務(wù)人的資產(chǎn)遭受損失的可能性，它主要由債務(wù)人所在國政治、經(jīng)濟(jì)、軍事等各種因素造成的。4）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。指在表外業(yè)務(wù)活動(dòng)中，交易一方要想進(jìn)行對沖，軋平其交易標(biāo)的的頭寸時(shí)，卻找不到合適的對手，無法以合適的價(jià)格在短時(shí)間內(nèi)完成拋補(bǔ)而出現(xiàn)資金短缺所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。5）籌資風(fēng)險(xiǎn)。指銀行因自有資金不足，又無其他可動(dòng)用的資金，在交易到期日無法履約的風(fēng)險(xiǎn)。6）結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。指在從事表外業(yè)務(wù)后，到交割期不能及時(shí)履約而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。7）運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)。指由于銀行內(nèi)部控制不力，對操作人員的授權(quán)管理失誤，或是業(yè)務(wù)人員工作失誤，內(nèi)部工作人員利用電腦犯罪作案等給銀行帶來的損失。8）定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。指由于表外業(yè)務(wù)內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)尚未被人們完全掌握，無法對其做出正確定價(jià)而喪失或部分喪失彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)能力的損失。9）經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。指由于銀行經(jīng)營決策失誤導(dǎo)致在表外業(yè)務(wù)，特別是金融衍生品交易中搭配不當(dāng)，或在資金流量時(shí)間上不對應(yīng)，而在一段時(shí)間內(nèi)面臨風(fēng)險(xiǎn)頭寸敞口所帶來的損失。10）信息風(fēng)險(xiǎn)。指表外業(yè)務(wù)給會(huì)計(jì)處理帶來的諸多困難，而無法真實(shí)的反映銀行財(cái)務(wù)狀況，使銀行管理層和客戶不能及時(shí)得到準(zhǔn)確的信息，從而做出不適當(dāng)?shù)耐顿Y決策所遭到的損失。

九、1、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)：根據(jù)財(cái)務(wù)狀況，建立合理的個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃，并適當(dāng)參與投資活動(dòng)。

2、投資銀行業(yè)務(wù)：狹義的投資銀行業(yè)務(wù)是投資銀行的狹義含義只限于某些資本市場，著重指一級市場上的承銷、并購和融資業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)顧問。廣義的投資銀行業(yè)務(wù)是投資銀行的廣義含義包括眾多的資本市場活動(dòng)，即包括公司融資、兼并收購顧問、股票的銷售和交易、資產(chǎn)管理、投資研究和風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)。

3、請你為本市某家銀行設(shè)計(jì)拓展投資銀行業(yè)務(wù)的規(guī)劃和具體實(shí)施步驟。

十三、1、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：指因市場成交量不足或缺乏愿意交易的對手,導(dǎo)致未能在理想的時(shí)點(diǎn)

完成買賣的風(fēng)險(xiǎn)。

2、利率風(fēng)險(xiǎn)：市場利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。

3、信貸風(fēng)險(xiǎn)：是銀行貸款或投資債券中發(fā)生的一種風(fēng)險(xiǎn)，也即為借款者違約的風(fēng)險(xiǎn)。

4、風(fēng)險(xiǎn)控制法：

5、風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)法:

1、銀行為何要保持一定的流動(dòng)性？試討論銀行的流動(dòng)性和盈利性之間的關(guān)系。

2、何為利率風(fēng)險(xiǎn)？試從利率風(fēng)險(xiǎn)函數(shù)出發(fā)討論影響市場利率的因素

第四篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)重點(diǎn)

商業(yè)銀行：是以追求利潤最大化為目標(biāo)，通過多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。銀行資本充足性：銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度；同時(shí)，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標(biāo)或所需新增資本的具體目的。商業(yè)銀行負(fù)債：是商業(yè)銀行所承擔(dān)的一種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付。

信用分析：對借款人的道德品格、資本實(shí)力、還款能力、擔(dān)保及環(huán)境條件等條件進(jìn)行系統(tǒng)分析，以確定是否給予貸款及相應(yīng)的貸款條件。現(xiàn)代租賃：也稱金融租賃或融資租賃，是以融資為目的的而進(jìn)行的一種租賃活動(dòng)。融資性租賃：是以商品金融形勢表現(xiàn)的借貸資金運(yùn)動(dòng)形式，是集融資和融物為一體的信用方式，兼有商品信貸和資金信貸的雙重特征。

銀行信托業(yè)務(wù)：是一種以信托為基礎(chǔ)，以財(cái)產(chǎn)為中心，以委托為方式的財(cái)產(chǎn)管理制度。

表外業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行從事的，按照通行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列如資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營活動(dòng)。

擔(dān)保業(yè)務(wù)：銀行應(yīng)某一交易中一方申請，承諾當(dāng)申請人不能履約時(shí)由銀行承擔(dān)對另一方的全部義務(wù)的行為。

備用信用證：是銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)的一種主要類型，通常是為投標(biāo)人中標(biāo)后簽約、借款人還款及履約保證金等提供擔(dān)保的書面保證書。商業(yè)信用證：是國際貿(mào)易結(jié)算中的一種重要方式，是指進(jìn)口商請求當(dāng)?shù)劂y行開出的一種證書，授權(quán)出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證規(guī)定的條件下，愿意承兌或者付款承購出口商交來的匯票單據(jù)。

基金托管業(yè)務(wù)：有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為托管的基金辦理基金資產(chǎn)清算款項(xiàng)劃撥、會(huì)計(jì)核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運(yùn)作等業(yè)務(wù)。

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)：具體是指基于客戶的財(cái)務(wù)狀況和一定財(cái)務(wù)假設(shè)，綜合考慮客戶的需求和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，進(jìn)行投資組合的調(diào)整。

咨詢顧問業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信貸等方面的優(yōu)勢，收集整理有關(guān)信息，并通過對這些信息以及銀行與客戶資金運(yùn)動(dòng)的記錄和分析，形成系統(tǒng)的資料和方案提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營管理或發(fā)展需要的服務(wù)活動(dòng)。銀行國際業(yè)務(wù)：從廣義上說，是指所有涉及外幣或外國客戶的活動(dòng)，包括銀行在國外的業(yè)務(wù)活動(dòng)以及國內(nèi)所從事的有關(guān)國際業(yè)務(wù)。

離岸金融業(yè)務(wù)：指本國境內(nèi)發(fā)生的外國機(jī)構(gòu)（或個(gè)人）之間以外幣進(jìn)行交易，特指非居民間的融資活動(dòng)，即外國貸款者、投資者與外國籌資者間的業(yè)務(wù)。

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)：商業(yè)銀行在經(jīng)營活動(dòng)中，因不確定因素的單一或綜合影響，使商業(yè)銀行遭受損失或獲取額外收益的機(jī)會(huì)和可能性。

福費(fèi)廷：又稱票據(jù)包買，在延期付款的國際貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進(jìn)口商承兌并經(jīng)進(jìn)口地行擔(dān)保后，期限在半年以上的遠(yuǎn)期匯票，以貼現(xiàn)方式無追索權(quán)地售給出口商所在地銀行或其他金融機(jī)構(gòu)，以實(shí)現(xiàn)提前取得現(xiàn)款的目的。

商業(yè)銀行的功能

1、信用中介。指商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)，充當(dāng)有閑置資金者和資金短缺者之間的中介人，實(shí)現(xiàn)資金的融通。

2、支付中介。商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣支付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移付款等業(yè)務(wù)活動(dòng)。

3、金融服務(wù)。商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息，運(yùn)用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)手段和工具，為客戶提供的其他服務(wù)。

4、信用創(chuàng)造，是商業(yè)銀行的特殊功能，指商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款或從事投資業(yè)務(wù)而衍生出更多存款，從而擴(kuò)大社會(huì)貨幣供給量。

5、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)。商業(yè)銀行通過其信用中介活動(dòng)，調(diào)劑社會(huì)各部門的資金余缺，有時(shí)商業(yè)銀行還可以通過在國際市場上的融資活動(dòng)，來調(diào)節(jié)本國的國際收支狀況。

6、風(fēng)險(xiǎn)管理。商業(yè)銀行承擔(dān)了金融市場上的風(fēng)險(xiǎn)套利職能，承擔(dān)了信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)的職能。

商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)中的地位

1、商業(yè)銀行已成為整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞。

2、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)對全社會(huì)的貨幣供給具有重要影響。

3、商業(yè)銀行已成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息中心。

4、商業(yè)銀行已成為國家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要途徑和基礎(chǔ)。

5、商業(yè)銀行已成為社會(huì)資本運(yùn)動(dòng)的中心。創(chuàng)立商業(yè)銀行的條件

1、經(jīng)濟(jì)條件

（1）人口狀況。該地區(qū)的人口數(shù)量、人口變動(dòng)趨勢

（2）生產(chǎn)力發(fā)展水平。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)在人口眾多且生產(chǎn)力水平較高的地區(qū)。（3）工商企業(yè)經(jīng)營狀況。其與銀行業(yè)務(wù)的興衰息息相關(guān)。（4）地理位置。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)選擇設(shè)立在交通發(fā)達(dá)的地區(qū)。

2、金融條件

（1）信用文化。商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)是以借貸為主的信用活動(dòng)，這種信用活動(dòng)是以公眾對信用的需求為基礎(chǔ)的。

（2）經(jīng)濟(jì)貨幣化程度。其與市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平正相關(guān)。

（3）金融市場發(fā)育狀況。成熟的金融市場可為銀行業(yè)務(wù)拓展提高良好的市場基礎(chǔ)。

（4）金融機(jī)構(gòu)競爭狀況。創(chuàng)新能力較強(qiáng)的銀行在金融企業(yè)較多的地區(qū)往往能獲得更多的盈利機(jī)會(huì)。

（5）管理當(dāng)局的有關(guān)政策。建立商業(yè)銀行制度的基本原則（1）有利于銀行競爭

（2）有利于保護(hù)銀行體系安全（3）使銀行保持適當(dāng)規(guī)模 商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)

1、安全性目標(biāo)。即要求銀行在經(jīng)營活動(dòng)中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失，能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，使客戶對銀行保持堅(jiān)定的信任。

2、流動(dòng)性目標(biāo)。商業(yè)銀行保持隨時(shí)能以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的能力，以便隨時(shí)應(yīng)付客戶提存以及銀行其他支付的需要。

3、盈利性目標(biāo)。是商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)的最終目標(biāo)，要求商業(yè)銀行的經(jīng)營管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤最大化。商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境

1、宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)加劇，金融危機(jī)頻頻發(fā)生

2、金融市場迅猛發(fā)展，銀行面臨激烈競爭

3、銀行監(jiān)管不斷加強(qiáng)，促使銀行改善內(nèi)控機(jī)制 分子對策

分子對策是針對《巴塞爾協(xié)議》中的資本計(jì)算方法，盡量提高商業(yè)銀行的資本總量，改善和優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)。

1、內(nèi)源資本策略。在銀行增加利潤留存而不影響其股價(jià)的前提下，這種內(nèi)源資本來源是銀行充實(shí)資本金的第一選擇。

2、外源資本策略。為了不影響股東的利益以及增強(qiáng)今后進(jìn)一步籌資的靈活性，銀行可以通過發(fā)行非累積性優(yōu)先股或?qū)①Y本盈余部分以股票股息形式發(fā)給股東等方式增加核心資本。分母對策

分母對策在于優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，盡量降低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)高的資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占的比重，同時(shí)加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)管理，盡可能選擇轉(zhuǎn)換系數(shù)較小及相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)小的表外資產(chǎn)。分母對策重點(diǎn)在于減少資產(chǎn)規(guī)模，降低商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)額，從而提高資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重。

1、壓縮銀行的資產(chǎn)規(guī)模。

2、調(diào)節(jié)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。銀行負(fù)債的作用

1、銀行負(fù)債是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件。負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提。

2、銀行負(fù)債是保持銀行流動(dòng)性的手段。

3、銀行負(fù)債是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大推動(dòng)力。

4、銀行負(fù)債構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量。

5、負(fù)債是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道。存款工具創(chuàng)新的原則

1、規(guī)范性原則。創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范。要依據(jù)銀行存款所固有的功能進(jìn)行設(shè)計(jì)，以創(chuàng)造出無限豐富的存款品種。

2、效益性原則。存款工具創(chuàng)新必須堅(jiān)持效益性原則，即多種存款品種的平均成本以不超過原有存款的平均成本為原則。

3、連續(xù)性原則。銀行存款工具創(chuàng)新是一個(gè)不斷開發(fā)的進(jìn)程，因此必須堅(jiān)持不斷開發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新的原則。

4、社會(huì)性原則。現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

1、庫存現(xiàn)金，指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。

2、在中央銀行存款，指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金，包括法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金。

3、存放同業(yè)存款，指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。

4、在途資金。也稱未達(dá)款，是本行通過對方銀行向外地付款單位和個(gè)人收取的票據(jù)款項(xiàng)。現(xiàn)金資產(chǎn)的作用（重點(diǎn)）

1、保持清償力

2、保持流動(dòng)性 貸款政策的內(nèi)容

1、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略

2、貸款業(yè)務(wù)規(guī)程及權(quán)限劃分

3、貸款規(guī)模和比率控制

4、貸款結(jié)構(gòu)及區(qū)域分布

5、貸款擔(dān)保

6、貸款定價(jià)

7、貸款檔案管理政策

8、貸款的日常管理和催收制度

9、不良貸款的管理

制定貸款政策應(yīng)考慮的因素（很重要）

1、有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財(cái)政、貨幣政策。要使銀行的貸款業(yè)務(wù)既合法，又合理，既體現(xiàn)國家法律和政策的要求，又能取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。

2、銀行的資本金狀況。銀行的資本金狀況對貸款政策有重要影響。

3、銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)和負(fù)債的穩(wěn)定性狀況也是影響銀行貸款政策的一個(gè)重要因素。

4、服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期。銀行所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，對銀行貸款政策有著直接的影響。

5、銀行信貸人員的素質(zhì)。信貸人員的素質(zhì)包括其知識(shí)水平、能力、經(jīng)驗(yàn)、責(zé)任心等。

銀行債券投資的功能（很重要）

1、分散風(fēng)險(xiǎn)，獲取穩(wěn)定的收益。在沒有合適貸款機(jī)會(huì)時(shí)，銀行將資金投資于高信用等級的證券，獲取穩(wěn)定的收益，可在分散風(fēng)險(xiǎn)的前提條件下保持或提高利潤水平。

2、保持流動(dòng)性。可銷性很強(qiáng)的短缺證券是商業(yè)銀行理想的高流動(dòng)性資產(chǎn)。

3、逆經(jīng)濟(jì)周期的調(diào)節(jié)手段。在經(jīng)濟(jì)衰退期，貸款需求下降，風(fēng)險(xiǎn)增大，銀行擴(kuò)大對證券的投資，從而可以“熨平”銀行收益的波動(dòng)。

4、合理避稅。商業(yè)銀行投資的證券大都集中在國債和地方政府債券上，可以利用證券組合達(dá)到避稅目的，使收益進(jìn)一步提高。證券投資風(fēng)險(xiǎn)類別

1、信用風(fēng)險(xiǎn)。也稱違約風(fēng)險(xiǎn)，指債務(wù)人到期不能償還本息的可能性。

2、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)，指由于不可預(yù)期的物價(jià)波動(dòng)而使證券投資實(shí)際收入下降的可能性。

3、利率風(fēng)險(xiǎn)，指由于市場利率水平波動(dòng)而引起證券價(jià)格的變動(dòng)，從而給銀行證券投資造成資本損失的可能性。

4、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，指某些證券由于難以交易而使銀行收入損失的可能性。梯形期限策略

梯形期限策略，也稱為期限間隔方法。基本思路是：根據(jù)銀行資產(chǎn)組合中分布在證券上的資金量，把它們均勻地投資在不同期限的同質(zhì)證券上，在由到期證券提供流動(dòng)性的同時(shí)，可由占比重較高的長期限證券帶來較高收益率。優(yōu)點(diǎn)：管理方便，易于掌握。

銀行不必對市場利率走勢進(jìn)行預(yù)測，也不需頻繁進(jìn)行證券交易業(yè)務(wù)。

這種投資組合可以在保障銀行避免因利率波動(dòng)出現(xiàn)投資損失的同時(shí)，使銀行獲取至少是平均的投資回報(bào)。

缺點(diǎn)：過于僵硬，缺少靈活性，當(dāng)有利于的投資機(jī)會(huì)出現(xiàn)時(shí)，不能利用新的投資組合來擴(kuò)大利潤，特別是當(dāng)短期利率提高較快時(shí)。

作為二級準(zhǔn)備證券的變現(xiàn)能力有局限性。杠鈴結(jié)構(gòu)方法

杠鈴結(jié)構(gòu)方法把證券劃分為短期證券和長期證券兩個(gè)組別，銀行資金只分布在這兩類證券上，而對中期證券一般不予考慮。杠鈴結(jié)構(gòu)方法要求所投長期證券在其償還期達(dá)到中期證券時(shí)就賣出，并將其收入重投資于長期證券。所投短期證券到期后若無流動(dòng)性補(bǔ)充需求，再投資于短期證券。優(yōu)點(diǎn)：杠鈴結(jié)構(gòu)方法能使銀行證券投資達(dá)到流動(dòng)性、靈活性和盈利性的高效組合。缺點(diǎn)：該方法對銀行證券轉(zhuǎn)換能力、交易能力和投資經(jīng)驗(yàn)要求較高，對那些缺乏這方面能力和人才的銀行，其他方法也許更為有效。表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：

靈活性大、規(guī)模龐大、交易集中、盈虧巨大、透明度低 表外業(yè)務(wù)發(fā)展的原因（很重要）

1、規(guī)避資本管制，增加盈利來源

2、適應(yīng)金融環(huán)境的變化

3、轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)

4、適應(yīng)客戶對銀行服務(wù)多樣化的需要

5、銀行自身擁有有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)。

6、科技進(jìn)步推動(dòng)了銀行表外業(yè)務(wù)。如電子銀行與網(wǎng)絡(luò)銀行的出現(xiàn)。

國際業(yè)務(wù)組織機(jī)構(gòu)：國際業(yè)務(wù)部、國外分行、國外代理行、國外子銀行、國際聯(lián)合銀行、銀行俱樂部

銀行在經(jīng)營外匯交易的策略（很重要）

1、在匯率預(yù)測基礎(chǔ)上進(jìn)行外匯交易決策。應(yīng)采用基本分析法和技術(shù)分析方法對外匯市場進(jìn)行分析，考察匯率的中長期趨勢，并據(jù)此判斷是否進(jìn)行交易，以及以何種方式進(jìn)行交易。

2、選擇合適的交易方。在選擇交易方應(yīng)考慮以下四個(gè)方面：交易方的服務(wù)、交易方的資信度、交易方的報(bào)價(jià)速度、交易方報(bào)價(jià)的水平。

3、建立和完善外匯交易程序及規(guī)則。在外匯交易時(shí)，應(yīng)遵循各項(xiàng)交易規(guī)則，保證外匯交易正常運(yùn)行。

4、選擇和培養(yǎng)高素質(zhì)的交易員。應(yīng)當(dāng)選擇心理素質(zhì)好，專業(yè)能力強(qiáng)，且恪守職業(yè)操守的交易員。

商業(yè)銀行績效評價(jià)體系（非常重要）

商業(yè)銀行績效評價(jià)體系是一組財(cái)務(wù)比率指標(biāo)，按實(shí)際銀行經(jīng)營總目標(biāo)過程中所受到的制約因素分為四類，即盈利性指標(biāo)、流動(dòng)性指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)性指標(biāo)、清償力指標(biāo)。

1、盈利性指標(biāo)衡量商業(yè)銀行運(yùn)用資金賺取收益同時(shí)控制成本費(fèi)用支出的能力。

資產(chǎn)收益率=純利潤/資產(chǎn)總額

銀行利差率=（利息收入－利息支出）÷盈利資產(chǎn) 非利息收入=（非利息收入－非利息支出）÷資產(chǎn)總額 銀行利潤率=純利潤 ÷ 總收入 權(quán)益報(bào)酬率=純利潤 ÷ 資本總額

2、流動(dòng)性指標(biāo)，反應(yīng)了銀行的流動(dòng)性供給和各種實(shí)際的或潛在的流動(dòng)性需求之間的關(guān)系。

現(xiàn)金資產(chǎn)比例是銀行所持現(xiàn)金資產(chǎn)與全部資產(chǎn)之比。短缺國庫券持有比例，該值越高，銀行的流動(dòng)性越好。持有證券比例。

短缺資產(chǎn)/ 易變資產(chǎn)

貸款資產(chǎn)比例是銀行貸款資產(chǎn)與銀行全部資產(chǎn)的比值。易變負(fù)債比例是易變負(fù)債與全部負(fù)債之比。預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量比是預(yù)計(jì)現(xiàn)金流入與流出的比值。

3、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)將影響收益的因素做了分類，并定量反映了商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。主要包括衡量利率風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)。

4、清償能力指標(biāo)，是指銀行運(yùn)用其全部資產(chǎn)償付債務(wù)的能力，反映了銀行債權(quán)人所受保障程度。

凈值/資產(chǎn)總額

該比例將資本量與資產(chǎn)總額結(jié)合起來，簡單地反映出銀行動(dòng)用自有資金，在不損害債權(quán)人的利益的前提下應(yīng)付資產(chǎn)損失的能力。

凈值/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)

體現(xiàn)了資本吸收資產(chǎn)損失的保護(hù)性能力，能準(zhǔn)確反映銀行的清償能力。

《巴塞爾協(xié)議》中資本充足率指標(biāo)

資產(chǎn)增值率和核心資本增長率

反映出銀行清償能力的變化情況。

現(xiàn)金股利/ 利潤

該指標(biāo)值較大，意味著銀行清償力未實(shí)現(xiàn)其應(yīng)達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)類別

按風(fēng)險(xiǎn)主體構(gòu)成分為資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)、中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)；按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因可分為客觀風(fēng)險(xiǎn)和主觀風(fēng)險(xiǎn)；

按風(fēng)險(xiǎn)程度高低可分為低度風(fēng)險(xiǎn)、中度風(fēng)險(xiǎn)和高度風(fēng)險(xiǎn)； 按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)可分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)；

按業(yè)務(wù)面臨的分析分為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和資本風(fēng)險(xiǎn)

1、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。指商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金來彌補(bǔ)客戶取款需求和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時(shí)的現(xiàn)金需求引起的風(fēng)險(xiǎn)。

2、利率風(fēng)險(xiǎn)，由于市場利率波動(dòng)造成商業(yè)銀行持有資產(chǎn)的資本損失和對銀行收支的凈差額產(chǎn)生影響的金融風(fēng)險(xiǎn)。

3、信貸風(fēng)險(xiǎn)，指接受信貸者不能按約償付貸款的可能性。信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，是銀行信用風(fēng)險(xiǎn)中的一部分。

4、投資風(fēng)險(xiǎn)，是商業(yè)銀行因受未來不確定性的變動(dòng)影響而使其投入的本金和預(yù)期收益產(chǎn)生損失的可能性。、5、匯率風(fēng)險(xiǎn)，指銀行在國際業(yè)務(wù)中，其持有的外匯資產(chǎn)或負(fù)債因匯率波動(dòng)而造成價(jià)值增減的不確定性。

6、資本風(fēng)險(xiǎn)，指商業(yè)銀行最終支付清償能力方面的風(fēng)險(xiǎn)。這類風(fēng)險(xiǎn)的大小說明銀行資本的耐力程度。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：

（銀行經(jīng)營環(huán)境、銀行管理環(huán)境、銀行在金融系統(tǒng)中的地位、銀行債權(quán)人的法律地位、銀行所有權(quán)及法律地位）引起的風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。商業(yè)銀行發(fā)展的趨勢

銀行再造的策略

1、根據(jù)對客戶價(jià)值定價(jià)。即根據(jù)客戶對銀行產(chǎn)品的滿意度和客戶得到銀行產(chǎn)品或服務(wù)后所能獲得的效益來定價(jià)。

2、業(yè)務(wù)外包。商業(yè)銀行把部分原來一直由自己經(jīng)營的業(yè)務(wù)外包給其他機(jī)構(gòu)來處理。

3、實(shí)行客戶與銀行的單點(diǎn)接觸策略。單點(diǎn)接觸是要求一體化能在一個(gè)地方為客戶提供全面服務(wù)，即所謂的“一站式服務(wù)”。

4、建立中心-----輻射式組織結(jié)構(gòu)。這種結(jié)構(gòu)要求銀行處理好集權(quán)與分權(quán)的關(guān)系。銀行再造對我國銀行業(yè)的啟示：

1、我們應(yīng)當(dāng)以業(yè)務(wù)流程改造為核心，實(shí)現(xiàn)科學(xué)的經(jīng)營管理；

2、我們應(yīng)當(dāng)創(chuàng)造性的使用信息技術(shù)，使銀行管理取得突破性的進(jìn)展；

3、我們應(yīng)當(dāng)樹立以客戶利益而重建銀行的觀念，提供更高的對客戶價(jià)值。了解：

測定指標(biāo)和測定方法P45 銀行并購原因和影響P55 商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)P70 現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則P105

1、總量適度原則。指銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個(gè)適當(dāng)?shù)囊?guī)模上。

2、適時(shí)調(diào)節(jié)原則，指銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化，及時(shí)地調(diào)節(jié)資金頭寸，確保現(xiàn)金資產(chǎn)規(guī)模適度。

3、安全保障原則。銀行在現(xiàn)金資產(chǎn)特別是庫存現(xiàn)金的管理中，必須健全安全保衛(wèi)制度，嚴(yán)格業(yè)務(wù)操作規(guī)程，確保資金的安全無損。貸款定價(jià)P126 信息分析技術(shù)P147 信用分析的內(nèi)容

分類有幾種，如5C，品格、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境條件；5W，借款人、借款用途、還款期限、擔(dān)保物、如何還款；5P，個(gè)人因素、目的因素、償還因素、保障因素、前景因素

1、借款人的品格。指借款人不僅要有償還債務(wù)的意愿，還有具備承擔(dān)各種義務(wù)的責(zé)任感。

2、借款人的能力。指借款人運(yùn)用借入資金獲取利潤并償還貸款的能力，而利潤的大小又取決于借款人的生產(chǎn)經(jīng)營能力和管理能力。

3、借款人的資本。資本是借款人財(cái)產(chǎn)的貨幣價(jià)值，反映借款人的財(cái)力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，并作為其從銀行取得貸款的決定性因素。

4、借款人貸款的擔(dān)保。貸款擔(dān)保的作用在于為銀行貸款提供一種保護(hù)。

5、借款人經(jīng)營的環(huán)境條件，指借款人自身的經(jīng)營狀況和外部環(huán)境。資產(chǎn)管理理論P(yáng)317

第五篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)復(fù)習(xí)資料

1.商業(yè)銀行資本構(gòu)成：核心資本（權(quán)益資本）；附屬資本（債務(wù)資本）；

一、股本：普通股和優(yōu)先股；

二、盈余：資本盈余和留存收益；

三、債務(wù)資本：資本票據(jù)和債務(wù)；

四、其他來源：儲(chǔ)備金 2/分子對策：提高資本總量,改善和優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)

2.分母對策內(nèi)涵：分母對策在于優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，盡量降低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)高的資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占的比重，同時(shí)加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)管理，盡可能選擇轉(zhuǎn)換系數(shù)較小及相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)小的表外資產(chǎn)。因此，分母對策的重點(diǎn)是減少資產(chǎn)規(guī)模，降低商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)額，從而提高資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重。

3.內(nèi)源資本，1）來源：①以未分配利潤即留存盈余的形式增加資本②增加各種準(zhǔn)備金③股票股息（用股票作為股利來發(fā)放，可減少留存盈余，增加現(xiàn)金盈余和股本）2）策略：當(dāng)銀行收益率大于資金邊際成本時(shí)，多提；當(dāng)資產(chǎn)收益率大留存盈余成本時(shí)，多提；不論收益率升降都按大體相同股息率支付；資產(chǎn)流動(dòng)性高時(shí)，少提；有巨額債務(wù)時(shí)，多提；進(jìn)入市場較易時(shí)，少提。3）優(yōu)點(diǎn):成本低，免發(fā)行費(fèi)；不會(huì)影響現(xiàn)有股東的控制權(quán)和收益；風(fēng)險(xiǎn)小，不受外部市場波動(dòng)的影響。4）缺點(diǎn)：收益必須交稅；受資產(chǎn)利潤率和股東分紅比率要求的壓力，以及自身規(guī)模的限制。

5.負(fù)債業(yè)務(wù)種類：①存款負(fù)債業(yè)務(wù):活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款。②借入負(fù)債業(yè)務(wù)：短期借款：同業(yè)拆借、向中央銀行借款、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購協(xié)議、歐洲貨幣市場借款；長期借款：金融債券

6.存款經(jīng)營管理：

一、積極經(jīng)營與提高銀行存款穩(wěn)定性的策略（1、銀行主動(dòng)負(fù)債的積極經(jīng)營策略

2、提高存款穩(wěn)定性的策略）

7.短期借款渠道：同業(yè)借款（同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)抵押貸款）向中央銀行借款（再貸款、再貼現(xiàn)）金融市場借款（回購協(xié)議、大面額存單、歐洲貨幣市場借款）

10.現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成：庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、在途資金

11.現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則：總量適度原則、適時(shí)調(diào)節(jié)原則、安全保障原則

13.貸款程序：貨款申請、貨款調(diào)查、對借款人的信用評估、貸款審批、借款合同的簽仃和擔(dān)保、貨款發(fā)放、貨款檢查、貨款收回

14.貸款審批制度：“分級負(fù)責(zé)、集體審定、一人審批”

15.貸款定價(jià)原則：利潤最大化原則、擴(kuò)大市場份額原則、保證貨款安全原則、維護(hù)銀行形象原則

17.擔(dān)保人資格：是指民事主體成為保證人所應(yīng)當(dāng)具備的行為能力和清償債務(wù)的能力。銀行核保：

1）驗(yàn)證保證人的營業(yè)執(zhí)照，審核保證人是否具有合法的地位;2）驗(yàn)證保證人和法人代表的印鑒是否與銀行預(yù)留印鑒相符;3）審閱保證人的財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)文件，審查貸款保證意向書中所填情況是否真實(shí)4）審查保證人的承保能力，看其資產(chǎn)凈值是否大于其擔(dān)保的債務(wù)額，避免“皮包公司”之類的企業(yè)充當(dāng)保證人而成為空頭擔(dān)保;5）審查保證人的財(cái)產(chǎn)是否已經(jīng)作為債務(wù)抵押或用于對其他借款人的擔(dān)保，防止因多頭擔(dān)保或相互擔(dān)保而成為空頭擔(dān)保6）審查保證人的生產(chǎn)經(jīng)營、經(jīng)濟(jì)效益和信用履歷情況，以避免因保證人無力擔(dān)保或無意承擔(dān)保證責(zé)任而使貸款產(chǎn)生損失

18.判斷分析擔(dān)保人資格、多頭擔(dān)保、連環(huán)擔(dān)保、重復(fù)抵押、假按揭

20.商用信用證特點(diǎn)1）信用證是一項(xiàng)獨(dú)立的文件。信用證一經(jīng)開立，就完全脫離了買賣合同，成為一個(gè)獨(dú)立的信用文件.2）開證行只須對信用證負(fù)責(zé)，只要出口商提供的單證符合信用證的規(guī)定，則開證行就有付款的責(zé)任，而不管實(shí)際中的交易情況如何，即信用證業(yè)務(wù)是以單證而不是貨物作為付款依據(jù).3）開證行擔(dān)負(fù)第一付款責(zé)任，是第一付款人，出口商可以直接向銀行要求憑單付款.21.表外業(yè)務(wù)種類廣義：

一、債權(quán)債務(wù)類（俠義的表外業(yè)務(wù)）：貸款承諾、擔(dān)保、金融衍生工具、投資銀行業(yè)務(wù)；二是金融服務(wù)類：信托與咨詢服務(wù)、支付與結(jié)算、代理人服務(wù)、與貸款有關(guān)的服務(wù)、進(jìn)出口服務(wù)

我國:擔(dān)保；信用簽證：進(jìn)口定貨簽證、國內(nèi)定貨簽證、投標(biāo)簽證。；資信咨詢；銀行保函；承兌業(yè)務(wù)：

22.其他業(yè)務(wù):結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)和信息咨詢業(yè)務(wù)