第一篇：商業銀行經營學試卷及答案

商業銀行經營學試卷(A)

一、單項選擇題（本大題共6小題，每小題2分，共12分）

1.根據《巴塞爾協議》具體實施要求，國際大銀行的資本對風險資產比率應達到(C)以上。A． 1.2 5 % B.4% C.8% D.50% 2.如某銀行在2月7日（星期四）至13日（星期三）期間的非交易性存款平均余額為50 000萬元，按照8%的存款準備金率，問該行在2月21日到27日這一周中應保持的準備金平均余額為多少萬元。（A）

A．4000

B.50000 C.46000 D.2000 3． 某商業銀行總資產1000萬元，負債800萬元，其財務杠桿比例是（B）。A．2.5B.5 C.8 D.10 4．《巴塞爾協議》將銀行的票據發行便利額度和循環承購便利函業務的信用風險轉換系數定為（B）。

A．100% B．50%

C.20%

D.0%

5．我國商業銀行法規定銀行的貸款/存款比率不得超過（B）。A．100%

B．75%

C．50% D．25%

6．甲企業將一張金額為1000萬元，還有36天才到期的銀行承兌匯票向一家商業銀行申請貼現，假設銀行當時的貼現率為5%，甲企業得到的貼現額是（B）。正確答案：B 注：1000（1-5%×36/360）=995 萬元 A.1000萬元

B.995萬元

C.950萬元

D.900萬元

二、判斷題(正確打“?”，錯誤打“?”；每小2題分，共10分)1.大額可轉讓定期存單存款的主要特點是穩定且資金成本較低。(?)

2.一般來說銀行財務杠桿比率越高，其投資風險越小。(?)

3.當市場利率上升時，銀行所持固定收入的金融工具的市場價值亦上升。(?)

4.銀行關注類貸款與可疑貸款一樣，均屬于不良貸款范疇。(?)

5.商業銀行可貸頭寸即可用頭寸減必要的庫存現金及央行清算存款。(?)

三、計算題（每小10題分，共20分）

1.某一銀行總資本為6000萬元，計算其資本充足率。已知條件備用信用證的轉換系數為 100％，對私人公司的長期信用承諾的轉換系數為50％。

單位：萬元

資產項目：總資產 100000

現金 5000 ；國庫券 20000 ；國內銀行存款 5000 ；

居民住宅抵押貸款 5000 ；私人公司貸款 65000 表外項目：加總 30000

用以支持市政債券的一般義務債券的備用信用證 10000 ；

對私人公司長期借貸合同 20000 ? 答案要點：

? 6000/（5000*0%+20000*0%+5000*20%+5000*50%+65000*100% +10000*100%*10% +20000*50%*100%）

2.假定某商業銀行分支行在距中心庫30公里處設一分理處，根據歷史有關數據測算，年投放現金為2930萬元，平均每天投放8萬元。每次運鈔費為80元，資金占用平均成本為6.2%，1 請據此計算每次最佳運鈔量。

(參考答案Q=27.50萬元)

四、簡答題（每小7題分，共21分）

1.簡析影響商業銀行存款穩定性的因素。

（1）宏觀因素：政局的穩定及社會的安定與否、金融市場的發展水平及金融資產種類的多少、利率政策及利率水平等。

（2）微觀因素：存款的種類、存款人的動機、存戶數量的多少、存期長短、服務質量高低、存款機構的競爭等。

2.簡述商業銀行現金資產的主要構成。

現金資產是銀行持有的庫存現金以及與現金等同的可隨時用于支付的銀行資產。商業銀行的現金資產一般包括以下幾類：

（一）庫存現金

（二）在中央銀行存款

（三）存放同業存款

（四）在途資金

3.什么是表外業務？商業銀行為什么要發展表外業務？

商業銀行從事的，按通行的會計準則不列入資產負債表內，不影響其資產負債總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產報酬率的經營活動，這就是表外業務。表外業務發展的原因：

（一）規避資本管制，增加贏利來源

（二）為了適應金融環境變化

（三）為了轉移和分散風險

（四）為了適應客戶對銀行服務多樣化的需要

（五）銀行自身擁有的有利條件促使銀行發展表外業務

（六）科技進步推動了銀行表外業務

五、論述題（每小題20分，共20分）

試述商業銀行貸款政策的主要內容。

貸款政策是指商業銀行指導和規范貸款業務、管理和控制貸款風險的各項方針、措施和程序的總和。其主要內容有：

（1）貸款業務發展戰略。包括開展業務應當遵循的原則、銀行希望開展業務的行業和區域、希望開展的業務品種和希望達到的業務開展的規模和速度。

（2）貸款工作規程及權限劃分。貸款工作規程是指貸款業務操作的規范化程序。貸款程序通常包含三個階段：第一階段是貸前的推銷、調查及信用分析階段。這是貸款科學決策的基礎；第二階段是銀行接受貸款申請以后的評估、審查及貸款發放階段。這是貸款的決策和具體發放階段，是整個貸款過程的關鍵；第三階段是貸款發放以后的監督檢查、風險監測及貸款本息收回的階段。這一階段也是關系到貸款能否及時、足值收回的重要環節。

（3）貸款的規模和比率控制。評判銀行貸款規模是否適度和結構是否合理，可以用一些指標來衡量。主要有：（A）貸款/存款比率。這一指標放映銀行資金運用于貸款的比重以及貸款能力的大小。我國商業銀行法規定銀行的這一比率不得超過75%。（B）貸款/資本比率。該比率反映銀行資本的盈利能力和銀行對貸款損失的承受能力。我國確定商業銀行資本總額與加權風險資產之比不得低于8%，核心資本與加權風險資產之比不得低于4%。（C）單個企業貸款比率。它反映了銀行貸款的集中程度和風險狀況。我國中央銀行規定，商業銀行對最大客戶的貸款余額不得超過銀行資本金的15%，最大十家客戶的貸款余額不得超過銀行資本金的50%。（D）中長期貸款比率。這是銀行發放的一年期以上的中長期貸款余額與一年期以上的各項存款余額的比率。它反映了銀行貸款總體的流動性情況，這一比率越高，流動性越差；反之，流動性越強。根據目前我國中央銀行的規定，這一比率必須低于120%。

（4）貸款地區。指銀行控制貸款業務的地域范圍。銀行貸款的地區與銀行的規模有關。大銀行因其分支機構眾多，在貸款政策中，一般不對貸款地區作出限制；中小銀行則往往將其貸款業務限制在銀行所在城市和地區，或該銀行的傳統服務地區。

（5）貸款的擔保。貸款擔保政策一般應包括以下內容：（A）明確擔保的方式；（2）規定抵押品的鑒定、評估方法和程序；（3）確定貸款與抵押品的價值的比率、貸款與質押品的比率；（4）確定擔保人的資格和還款的能力的評估方法與程序等等。

（6）貸款定價。銀行貸款的價格一般包括貸款利率、貸款補償性余額（回存余額）和對某些貸款收取的費用（如承擔費等）。

（7）貸款檔案。銀行貸款管理過程的詳細記錄，體現銀行經營管理水平和信貸人員的素質，可反映貸款的質量，在一些情況下，甚至可以決定貸款的質量。

（8）貸款的日常管理和催收制度。貸款發放出去之后，貸款的日常管理對保證貸款的質量尤為重要，故應在貸款政策中加以規定。同時，銀行應制定有效的貸款回收催收制度。

（9）不良貸款的管理。貸款發放以后，如果在貸后檢查中發現不良貸款的預警信號，或在貸款質量評估中被列入關注級以下貸款，都應當引起充分的重視。

六、案例分析（每小題15題分，共17分）

1982年，世界經濟的衰退導致發展中國家出口猛烈下降，進而致使其償債發生困難。美國銀行持有的第三世界的債務超過了1000億美元，債務國大多數是拉丁美洲國家，特別是巴西和墨西哥。花旗銀行、制造商漢諾威銀行、美洲銀行、大通曼哈頓銀行、化學銀行、J．P．摩根、銀行家信托以及芝加哥銀行等，都是對第三世界的大貸款者。1982年，當對第三世界國家違約的憂慮與日俱增時，人們擔心美國的銀行體系會因此而崩潰，因為，許多貨幣中心銀行所持有的第三世界國家的債務量大大超過了它們的資本金。在管理者的鼓勵下，貨幣中心銀行將核心資本從1981年占資產的4.2％增加到現在的7％以上。此外，這些銀行一直把一部分收入提存以增加它們的貸款損失準備，用來彌補這次債務危機的損失。盡管在第三世界債務上遭受的損失是巨大的，大大地降低了它們尤其是大的貨幣中心銀行的盈利，但由于增加了資本金，提高了抵御風險的能力，增強了人們對銀行的信心，銀行體系還是經受住了風暴。

該案例說明了什么？為何充足的銀行資本能降低銀行經營風險？可以通過哪些途徑補充銀行資本金？

[答案要點] 資本對資產的比例越高，其資產的安全性就越強，銀行的信譽就越好，從而出現資不抵債而倒閉的可能性就越小。資本充足度減低了銀行破產的可能性，增加了銀行資產的流動性。一旦金融管理當局認為商業銀行的資本金率低于一定限度，就會責令其增加資本金。提高資 3 本充足率的措施是：一是增加資本，二是減少資產規模，三是調整資產組合中高低風險資產的比重，降低高風險資產。

第二篇：商業銀行經營學

商業銀行經營學凡是出現過的詞組都需要知道概念僅供參考，若有幫助，那是最好

第一章

商業銀行的功能：信用中介；支付中介；金融服務；信用創造；調節經濟

商業銀行的組織結構：決策機構；執行機構；管理機構，監督機構，動態

商業銀行的制度：分類一，國有商業銀行；企業集團所有商業銀行，股份制公司商業銀行；分類二：地方性，地域性，國家性，國際性；分類三：單元制，分行制，持股所有制商業銀行的經營目標：安全性，流動性，盈利性 商業銀行的經營環境；監管的定義：開業監管，分支機構監管，業務監管，價格管制，資產負債表控制 內部環境，外部監管=與其他機構（銀監會）內控機制：

第二章

銀行資本金的構成：股本，盈余，借債，儲備金巴塞爾協議

分子策略：外部控制與內部控制；分母策略：壓縮資產，改變資產結構

第三章

銀行負債的構成：存款，借入款項，其他負債銀行存款業務：定期存款，活期存款，儲蓄存款

銀行存款的經營管理：穩定性，存款成本管理，存款規模控制

短期借款的渠道：同業借款，想中央銀行借，轉貼現，回購協議長期：債券

第四章

現金資產=在途資金+庫存現金+在中央銀行的存款+存放同業存款

現金頭寸：點頭寸，時期頭寸；基礎頭寸，可用頭寸；

第五章很重要，全部仔細看有40分！

第六章

銀行證券的投資功能：增加流動性，分散風險獲取收益，合理避稅

銀行證券投資業務：手握證券，手握證券賬戶

第七章

租賃的概念類型：經常性租賃，融資性租賃（直接，轉，回購），杠桿租賃

信托業務：融資性信托，公益性信托基金，個人理財公司理財，信托投資

第八章

表外業務的原因：客戶需求，增加資金來源，科技支撐，自身條件，金融環境使然，轉移分散風險

九種表外（中間）業務：忘了擔保業務：備用信用證；商業信用證的特點，交易程序

遠期利率協定原因

第九章

結算業務（細看）貸款承諾：定期貸款承諾；備用~；循環~

結算工具：匯票，支票，本票（結算方式：匯款，托收結算，信用證結算，保函結算

保附代理：

國際業務類型：外匯資金籌集：國際融資，國際信貸；貿易融資與國際貸款：進出口押匯，打包放款，票據承兌，購買應收賬款，出口信貸，forfeiting，銀團貸款，資產管理：商業性貸款 理論，資產可轉換性理論，預期收入理論負債管理：三性（呂布）

融資缺口：

商業銀行的風險成因：利率風險，流動性風險，投資風險，信用風險，資本風險，匯率風險，

第三篇：商業銀行經營管理學試卷

商業銀行經營學

一.名詞解釋

1.信用創造：商業銀行通過吸收活期存款、發放貸款，從而增加銀行資金來源、擴大社會貨幣供應量。信用創造是商業銀行的主要職能之一，是區別于其他金融機構的一個重要特點。2.融資缺口模型：銀行根據對利率波動趨勢的預測，利用利率敏感資金的配置組合技術，在不同階段運用不同的缺口策略以獲取更高收益的一種模型。

3.負債：在經營活動中尚未償還的經濟義務，須用自己的資產或提供的勞務去償付，其是商業銀行重要來源，包括主動負債和被動負債。

4.再貼現：商業銀行在需要資金時將自己已貼現但尚未到期的商業票據交給央行，央行按一定的貼現率扣除一部分資金，然后將剩余資金貸給商業銀行的一種行為。5.頭寸調度：在正確預測頭寸變化趨勢基礎上，及時靈活地調節頭寸余缺，保證資金短缺時，能以最低成本和最快速度調入所需資金；資金短缺時，能及時調出頭寸，獲取較高收益。

二.單項選擇

(1).下列不屬于創立商業銀行的程序的是（D）。

A.申請登記

B.招募股份

C.驗資營業

D.進行市場調查(2).下列屬于信用中介的作用的是（A）。A.將閑散資本得到充分利用 B.節約了流通費用

C.降低銀行的籌資成本，擴大銀行的資金來源 D.將長期資金轉化為短期資金

(3).下列關于商業銀行經營的“三性”目標錯誤的是(C)。A.安全性

B.流動性

C.創新性

D.盈利性(4).（D）是資金運用。

A.活期存款

B.發行債券

C.短期借入款

D.貸款(5).固定資產投資不包括（B）。

A.土地

B.現金

C設備

D.營業用房(6).預期收入理論是一種（D）。

A資產負債外管理理論

B資產負債綜合管理理論

C負債管理理論

D資產管理理論

(7).《巴塞爾協議》規定，銀行核心資本比率應大于或等于（A）。A.4%

B.1.25%

C.8%

D.50%(8).我國商業銀行法規定銀行的貸款/存款比率不得超過（B）。A．100%

B．75%

C．50%

D．25%(9).下列不屬于資本外部籌集方法的是（C）。

A.發行普通股

B.發行優先股

C.增加準備金

D.發行資本票據和債券

(10).應有利于貨幣供求平衡、生產和消費關系的調整、商品供應和貨幣購買力矛盾的緩和指的是存款工具創新的（A）原則。

A.社會性

B.規范性

C.連續性

D.效益型(11).為獲取存款這一資金來源而發生的一切支出屬于（D)A.利息成本

B.營業成本

C.可用資金成本

D.資金成本(12).下列不屬于現金資產的構成的是（A）A.貸款發放資金

B.庫存現金

C.在央行的存款

D.存放同業存款(13).下列選項中資金來源不包括（D）

A.存款增加

B.貸款本息的回收

C.債券變現及到期

D.收購股份

(14).現金資產總量應保持在適當規模上是現金資產管理原則的（C）

A.流量適時調節原則

B.安全保障原則

C.總量適度原則

D.保證流動性原則(15).“準備金存款”賬戶指的是（A）

A.“繳來一般存款”和“備付金存款”兩個賬戶合并

B.“繳來一般存款”賬戶 C.“備付金存款”賬戶 D.法定準備金和超額準備金

三.多項選擇題

1..商業銀行職能主要包括（ABCD）。

A信用中介職能

B支付中介職能

C信用創造職能

D金融服務職能 2.資產管理的方法主要有（ABC）。

A資金總庫法

B資金分配法

C線性規劃法

D儲備頭寸管理法 3.《巴塞爾協議》的核心資本包括（BD）。

A.普通準備金

B.公開儲備

C.非公開儲備

D.股本

4.提高我國商業銀行資本充足比率的措施有（ABCD）。

A增加核心資本

B增加附屬資本

C發行長期債券

D增提普通準備金

5.我國商業銀行不良資產產生的主要原因有：（ABCD）A商業銀行經營管理的影響

B宏觀經濟體制的影響

C政策性貸款的影響

D社會信用環境的影響

6.商業銀行的現金資產一般包括（ABCD）。

A 存放同業存款

B 在途資金

C庫存現金

D在中央銀行存款

7.傳統負債業務包括（BCD）

A.特種儲存存款

B.活期存款

C.定期存款

D.儲蓄存款 8.短期借入負債的主要來源有（ABCD）

A.向央行借款

B.轉抵押

C.轉貼現

D.銀行間相互拆借資金

9.下列屬于資金來源的是（BC）

A.新發放貸款

B.存款增加

C.發行新股

D.購買債卷

10按照貸款五級分類法，屬于不良貸款的貸款種類為（BCD）。A關注類貸款

B次級類貸款 C可疑類貸款 D損失類貸款

四.簡答題

1.簡述商業銀行的負債管理方法

答：該法的核心內容：通過從市場借入資金，調整負載流動性，以此滿足資產的需要，從而擴大負債與資產規模。主要有兩種方法：儲備頭寸管理方法和全面負債管理方法。儲備頭寸管理方法指銀行借入資金來滿足其短期流動性需要，即借入資金補充以及準備，以滿足客戶現取和貸款需求。全棉負債管理方法指銀行用借入資金持續地擴大資產規模。2.簡述《巴塞爾協議》的三大支柱

答：第一，對銀行提出了最低資本要求，核心是通過監管資本激勵促使銀行積極采用現代風險計量技術和風險緩釋手段提高銀行經營管理的穩健性。

第二，加大對銀行監管的力度。監管者通過監測決定銀行內部能否合理運行，并對其提出改進的方案。

第三，對銀行實行更嚴格的市場約束。核心是要求銀行提高信息的透明度，使外界對它的財務、管理等有更好的了解。

3.簡述金融債券的分類

答：第一、資本性金融債券，包括可轉換債券和可分離債券。

第二、一般性金融債券，包括擔保和信用債券、固定利率和浮動利率債券、普通累進利率和貼現金融債券以及付息和一次性還本付息金融債券。

第三、國際金融債券，包括外國金融債券、歐洲金融債券以及平行金融債券。

4.簡述頭寸調度的主要渠道

答：同行拆借、短期證券回購及商業票據交易、總行分行間的資金調度、通過央行融通資金、出售中長期證券以及出售貸款和固定資產。

五.論述題

1.“對商業銀行來說存款越多越好”，你認為這句話對不對？談談你對這種說法的理解。

答：我認為這句話不對。對于商業銀行來說，存款量應該限制在其貸款可以發放的程度以及吸存成本和管理負擔之承受能力的范圍之內。即存款規模的控制要以資金在多大程度上被實際運用于貸款和投資為評判標準。存款過多可能給銀行背上存差的凈付息的包袱。存款規模越大，銀行為服務客戶存款而支付的費用也越高，其中支付給客戶的利息升高，營業成本也升高；存款增加了，銀行風險也增加了，風險成本也即增加，所以存款規模不是越大越好，當存款期限結構既能滿足資產業務的要求，又能適當降低成本；存款品種結構既能滿足資產結構的要求，又能滿足客戶多樣化需求，其規模才是合理的。

2.談談你對商業銀行“三性”經營原則的認識

答：商業銀行經營管理的目標就是保證資金的安全，保持資產的流動，爭取最大盈利。這又簡稱為“三性”目標，即安全性、流動性和盈利性。

一、安全性目標是能隨時應付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信任。商業銀行面臨很多風險，比如信用風險、市場風險、操作風險，因此商業銀行把安全性放在首位。所以商業銀行必須做到以下幾點：合理安排資產規模和結構，注重資產質量；提高自有資產在全部負債中的比重；必須遵紀守法，合法經營。

二、流動性目標是商業銀行保持隨時能以適當的價格取得可用資金的能力，流動性是指資產的變現能力，商業銀行要保持足夠的流動性，以適當的價格取得可用資金的方法有兩種：實現資產變現和通過負債的途徑。流動性最高的資產主要有：庫存現金、在中央銀行的超額準備金存款、在其他銀行的活期存款。

三、盈利性目標是商業銀行實現充實資本、增強實力、鞏固信用、提高競爭力的基礎，這是商業銀行經營活動的最終目標。實現盈利性目標的途徑有：盡量減少現金資產，擴大盈利資產比重；以盡可能低的成本，取得更多的資金；減少貸款和投資損失；加強內部經濟核算，提高銀行員工勞動收入，節約管理費用開支；嚴格操作規程，完善監管機制減少事故和差錯。

六.計算題

1.某商業銀行按6.5%的利率可吸收30萬的存款；如果利率為7.0%可吸收50萬的存款；利率為7.5%可吸收70萬的存款；利率為8.0%可吸收90萬的存款;率為8.5%可吸收110萬的存款。該銀行預計可講存款投資，且收益率為10%。問銀行應該為客戶提供那種存款利率? 答：邊際成本計算：如利率從6.5%升至7.0%，籌資由三十萬增至五十萬，邊際成本為： 50*7%—30*6.5%=1.55（萬）

邊際成本率計算：如利率從6.5%升至7.0%，邊際成本率為：1.55/（50—30）=7.75% 其他計算類似，計算結果如下表

存款 30 50 70 90 110 利率 6.50% 7.00% 7.50% 8.00% 8.50%

利息成本 1.95 3.5 5.25 7.2 9.35 邊際成本 1.2 1.55 1.75 1.95 2.15 邊際成本率 7.00% 7.75% 8.75% 9.75% 10.75%

收益率 利潤率 10% 10% 10% 10% 10%

利潤總額

3.00% 0.9 2.25% 1.125 1.25% 0.875 0.25% 0.225-0.75%-0.825 故，選擇提供存款利率為7.0%時利潤最高。

2.某商業銀行資產負債表、資產久期、負債久期以及久期缺口的初始狀態為：

市場價值 工商貸款 110 消費貸款 50 不動產貸款 35 中短期貸款 20 長期債券 90 大額定期存單 90 其他定期存單 100 其他債務工具 60 股份 30 利率% 15 13 6 10 6 7.2 9 久期 0.6 1.2 2.25 1.5 7.49 1.94 2.75 3.92

假設資產與負債市場利率都從7%上升到8%。試說明如何運用久期缺口管理銀行的資產組合與負債組合。

答：總資產久期 =（0.6×110+1.2×50+2.25×35+1.5×20+7.49×90）÷305=2.98年

總負債久期 =（1.94×90+2.75×100+3.92×60）÷250=2.74年

久期缺口 = 2.98-250÷305×2.74=0.73年

利率變化后銀行凈值變化計算公式為：

銀行凈值變化 = [-DA×⊿r/（1+r）×A]-[-DL×⊿r/（1+r）×L]

=-2.98×0.01÷（1+0.07）×305-[-2.74×0.01÷（1+0.07）×250]=-2.09億

結論：由于銀行負債的久期小于資產的久期，利率的上升使得銀行凈值下降2.09億。為使銀行凈值免受利率波動的影響，該銀行可采取完全的“免疫”策略。即讓久期缺口為零，即該銀行可將總資產的久期縮短為2.25年，或將總負債久期延長為3.47年，或改變資產負債比率。

第四篇：商業銀行經營學管理

一、1、格拉斯—斯蒂格爾法案：也稱作《1933年銀行法》。在1930年代大危機后的美國立

法，將投資銀行業務和商業銀行業務嚴格地劃分開，保證商業銀行避免證券業的風險。該法案禁止銀行包銷和經營公司證券，只能購買由美聯儲批準的債券。

2、分行制：是指設有總行，又可以設立分支行的銀行體制。又稱總分行制。分支行制的總行一般都設立在大城市，作為分支行，所有業務都同意遵照總行的指示辦理。

1、什么是商業銀行？它有哪些功能？

商業銀行是以追求利潤最大化為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融

資產為其經營對象，能利用負債進行信用創造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業。

商業銀行在現代經濟活動中所發揮的功能主要有：

1、信用中介

2、支付中介

3、金融服務

4、信用創造

5、調節經濟五項功能。

5、20世紀90年代以來國際銀行業為什么會發生大規模合并？其意義何在？

1強強合作，開拓市場，同時通過規模擴張，降低成本，減少所需市場花費，可以快速進入對方市場，減少本土化進程花費等

2、有些銀行，不適合現代社會發展，于是倒閉被兼并！例如銀行！

3、世界影響越來越大。于是銀行兼并越來越多！

4、金融打破，也對銀行兼并產生積極影響！

6、商業銀行經營原則有哪些？如何貫徹這些原則？

1)利潤最大化原則

(2)擴大市場份額原則

(3)保證貸款安全原則

(4)維護銀行形象原則

二、1、外源資本

2、內源資本

3、核心資本：核心資本由股本和稅后留利忠提取的儲備金組成，包括普通股、不可回收的優先股、資本盈余、留存收益、可轉換的資本債券、各種補償金。

4、附屬資本：由未公開儲備、重估準備、普通呆賬準備金、長期次級債券所組成。

5、銀行資本充足性：銀行資本數量必須超過金融管理當局所規定的能夠保障正常營業并足以維持充分信譽的最低限度；同時，銀行現有資本或新增資本的構成，應該符合銀行總體經營目標或所須增資本的具體目的。

2、為何充足的銀行資本能降低銀行經營風險？

銀行資本充足性是指銀行資本數量必須超過金童管理當局所規定的能夠保障正常營業自以維持充分信譽的最低限度；同時，銀行現有資本或新增資本的構成，應該符合銀行總體經營目標或所需新增資本的具體目的。分為資本數量和資本結構的合理性。資本量不足，往往是銀行盈利性和安全性失衡所致。為追求利潤，過度擴大風險資產，盲目發展表外業務等，這些現象必然導致銀行資本量相對不足，加大銀行的經營風險。

5、銀行如何確定其資本金要求？應考慮哪些關鍵因素？

銀行最低資本限額應與銀行資產結構決定的資產風險相聯系，因此銀行資本的要求量與銀行資本結構及資產結構直接相關。

主要有兩種對策:

（一）分子對策：（1）內源資本策略；（2）外源資本策略

（二）分母對策：（1）壓縮銀行的資產規模；（2）調整資產結構

三、1、大面額存單：按某一固定期限和一定利率存入銀行的資金并可在市場上轉讓流通的票證。

2、外國金融債券：國際借款人(債券發行人)通過外國金融市場所在國的銀行或金融組

織發行的以該國貨幣為面值的債券。

3、歐洲金融

2、簡述商業短期借款的渠道和管理重點

主要渠道：

（一）同業借款：指的是金融機構之間的短期資金融通。

（二）向中央銀行借款：商業銀行向中央銀行借款的主要形式有兩種：一是再貸款；二是再貼現。

（三）轉貼現：是指中央銀行以外的投資人從在二級市場上購進票據的行為。

（四）回購協議：是指商業銀行在出售證券等金融資產時簽訂協議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式。

（五）歐洲貨幣市場借款

（六）大面額存款：是銀行負債證券化的產物，也是西方商業銀行通過發行短期債券籌集資金的主要形式。

管理重點：

（一）主動把握借款期限和金額，有計劃地把借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需要過于集中的壓力。

（二）盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規律相協調，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內，爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要。

（三）通過多頭拆借的辦法將借款對象和金額分散化，力求形成一部分可以長期占用的借款余額。

（四）正確統計借款到期的時機和金額，以便做到事先籌措資金，滿足短期借款的流動性需要。

4、“對商業銀行來說存款越多越好”，你認為這句話對不對？為什么？

此觀點值得商榷，尤其是在中國目前面臨流動性過剩的情況下。

一家銀行的存款量，應限制在其貸款的可發放程度及吸收存款的成本和管理負擔之承受能力的范圍內。而如果超過這一程度和范圍，就屬于不適度的存款增長，反而會給銀行經營帶來困難。因此，銀行對存款規模的控制，要以存款資金在多大程度上被實際運用于貸款和投資為評判標準。

5、在當前我國銀行間儲蓄存款競爭激烈的環境下，請你為某銀行設計一個儲蓄存款新

品種，并為這個新品種的退出規劃營銷步驟。

通知存款是指客戶不約定存期，支取時需提前通知銀行，約定支取日期和金額方能支取 的存款業務。個人通知存款不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短劃分為一天通知存款和七天 通知存款兩個品種。一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款則必須提 前七天通知約定支取存款。通知存款的幣種為人民幣、港幣、英鎊、美元、日元、歐元、瑞士法郎、澳大利亞元、新加坡元。以上兩種屬傳統的通知存款品種，下面介紹一個儲蓄存款的新品種，或許會為商業銀行帶來 更多的儲蓄存款。通知存款自動轉存： 該產品具有每 7 天自動轉存的強大功能，根據與客戶的約定按通知存款 利率每 7 天自動結息，并將本息合計金額自動轉存為新的通知存款。客戶無須辦理預約交易，可隨時辦理支取而不必擔心損失通知存期的利息。

（一）產品特點： 1.具有活期儲蓄的便利和高于活期儲蓄的利率； 2.適合大額資金存期難以確定，存取較頻繁的存款客戶； 3.在股市、匯市低迷，或者在法定節假日、短期不用款的時候，選擇中國銀行通知存款，可 獲得更大的收益； 4.通知存款的幣種多樣，可為人民幣、規定外幣。

（二）適用對象 中國居民、港澳臺居民、居住在中國境內外的外國人、外籍華人和華僑,憑實名制認可的有 效身份

證件在中國銀行各營業網點都可開立通知存款賬戶。

四、1、超額存款準備金：超額準備金是指商業銀行及存款性金融機構在中央銀行存款帳戶

上的實際準備金超過法定準備金的部分。

2、基礎頭寸：商業銀行隨時可用的資金量，是商業銀行資金清算的最后支付手段，由

其業務庫存現金和在中央銀行的超額準備金存款構成。

1、商業銀行現金資產由那些構成？其主要作用是什么？

現金資產構成：（1）庫存現金（2）在中央銀行存款（3）存放同業存款（4）在途

資金

作用：（1）保持清償能力（2）保持流動性

2、影響商業銀行超額存款準備金需要量的因素有哪些？銀行如何調節超額存款準備金

量？

五、1、信用貸款：是指銀行完全憑借客戶的信譽而無需提供抵押物或第三者保證而發放的貸款。

2、保證貸款：貸款人按《擔保法》規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸

款本息時，按規定承擔連帶責任而發放的貸款。

3、抵押貸款：債務人在法律上把財產所有權轉讓給債權人，但債權人并不占有財產，以財產擔保的債務一經償還，財產所有權的轉讓即告結束，設置抵押的目的，主要保障債權人在債務中不履行債務時有優先受償的權利，而這一優先受償權是以設置抵押的實物形態變成值來實現的，所以抵押是以抵押人所有的實物形態為抵押主體，以不轉移所有權和使用權為方式作為債務擔保的一種法律保障行為。

4、消費者貸款：消費者憑信用先取得商品使用權，然后按期歸還貨款以購買商品。

5、不良貸款：借款人未能按原定的貸款協議按時償還商業銀行的貸款本息，或者已有

跡象表明借款人不可能按原定的貸款協議按時償還商業銀行的貸款本息而形成的貸款。

6、關注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利

影響因素的貸款。

7、次級貸款：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償

還貸款本息，需要通過處分資產或對外融資乃至執行抵押擔保來還款付息。貸款損失的概率在30%-50%。

1、商業銀行的貸款政策包括哪些內容？制定貸款政策時應考慮那些因素？

貸款政策是指商業銀行指導和規范貸款業務、管理和控制貸款風險的各項方針、措施和程序的總和。商業銀行的基本內容主要有以下幾個方面：

1、貸款業務發展戰略

2、貸款工作規程及權限劃分3.貸款的規模和比率控制4.貸款種類及地區5.貸款的擔保6.貸款定價7.貸款檔案管理政策8.貸款的日常管理和催收制度9.不良貸款的管理。

商業銀行的管理者在制定該行的貸款政策時，要考慮以下因素：

1、有關法律、法規和國家的財政、貨幣政策

2、銀行的資本金狀況

3、銀行負債結構

4、服務地區的經濟條件和經濟周期

5、銀行信貸人員的素質

2、商業銀行貸款定價的原則是什么？

1.當期利潤最大化

2.擴大市場份額

3.保證貸款質量

4.改善銀行的社會形象

3、銀行發放信用貸款時應重點注意什么問題？

信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財產抵押或第三者

擔保而發放的貸款。信用貸款具有以下幾個特點：1)以借款人信用和未來的現金流量作為還款保證；2)風險大且利潤高；3)手續簡便。

10、銀行如何發現不良貸款的信號？如何控制不良貸款的損失？

通常，銀行貸款人員可以從以下一些表象中分析是否會產生不良貸款的原因：1）

企業在銀行的賬戶上反映的預警信號；2）從企業財務報表上反映的預警信號；3）在企業人事管理及與銀行的關系方面的預警信號；4）在企業經營管理方面表現出來的信號。

1.督促企業整改，積極催收到期貸款。2.鑒定貸款處理協議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。3.落實貸款債權債務，防止企業逃廢銀行債務。4依照法律武器收回貸款本息.5呆帳沖銷。

11、商業銀行應建立哪些貸款管理制度？其內容是什么？

審貸崗位設置；貸款責任制度；貸款質量的檢測與考核。

六、1、國庫券：國家財政當局為彌補國庫收支不平衡而發行的一種政府債券。

2、證券投資組合：投資者對各種證券資產的選擇而形成的投資組合。

1、證券投資在商業銀行投資組合中的主要功能是什么？

1、分散風險、獲取收益：避免資產結構單一化帶來的高風險；增加收益。

2、保持流動性：銀行投資于短期國庫券，既有一定的收益性，也可以低成本出

售滿足其短期流動性需要。

3、合理避稅：各國政府在發行國債和市政債券時，均有稅收的優惠，銀行可以

通過合理的證券組合達到有效避稅，增加收益的目的。

3、市場利率與證券收益率和證券價格有什么關系？

4、商業銀行各種證券投資策略的內容和優缺點是什么？

1、流動性準備方法

流動性準備方法是商業銀行傳統證券投資策略的一種，被認為是較為保守或

消極的投資策略。

優點：

缺點：這種投資策略比較僵硬地看待金融資產的流動性與盈利性之間的替換

關系，從而把證券簡單地劃分為流動性證券和收益性證券兩類。隨著經濟環境的變化，此方法越來越顯得被動和保守，由它知道下所產生的銀行資產組合已不能適應商業銀行的發展目標。

2、梯形期限策略

梯形期限策略是相對穩健的方法，它也稱為期限間隔方法。該方法強調把資

金均勻地投資于不同期限的同質證券，在保證流動性的同時可提高平均收益率。由于該方法中的投資組合很像階梯形狀，故此得名。

優點：

第一，管理方便，易于掌握。銀行只需將資金在期限上作均勻分布，并定期

進行沖投資安排即可。

第二，銀行不必對市場利率走勢進行預測，也不需要頻繁進行證券交易業務。

第三，這種投資組合可以保障銀行在避免因利率波動出現投資的同時，是銀

行獲取至少是平均的投資回報。

缺點：

第一，過于僵硬，缺少靈活性，當有利的投資機會出現時，不能利用新的投

資組合來擴大利潤，特別是當短期利率提高較快時。

第二，作為二級準備證券的變現能力有局限性。由于實際償還期為1年的證

券只是1/n，故有應急流動性需要時，銀行出售中長期證券有可能出現投資損失。

3、杠鈴結構方法

杠鈴結構方法把證券劃分為短期證券和長期證券兩個組別，銀行資金只分布

在這兩類證券上，而對中期證券一般不予考慮。這種證券組合結構反映在圖上形似杠鈴，故此得名。

優點：從理論上講，杠鈴結構方法能使銀行證券投資達到流動性、靈活性和

盈利性的高效組合。短期證券保證了銀行的流動性，長期證券的收益率較高，其投資組合的收益率不低于在梯形結構方法下的投資組合收益率。特別是在利率波動時，投資損益相互抵消。

缺點：該方法對銀行證券轉換能力、交易能力和投資經驗要求較高，對那些

缺乏這方面能力和人才的銀行來講，其他簡單方法也許更為有效。

4、利率周期期限決策方法

在利率波動的環境中，如果銀行對利率的預測有較強的專家隊伍，就可以采

取較為主動和更富有進取性的投資策略，利率周期期限決策方法就是其中一種。

優點：最大限度的利用了利率波動。

缺點：實施中存在不少難度：第一，利率周期期限決策方法運用的環境是利

率呈現出有規律性周期波動。第二，該方法要求銀行對市場利率變動方向有準確預測，否則，銀行證券投資將損失慘重。第三，在股份制商業銀行組織結構下，由于銀行管理人員與董事會成員對投資獲利方式和時機的選擇往往存在差異，容易使該投資策略的實施效果大打折扣。第四，長期債券流動性低，在銀行需要補充流動性或實施證券轉換時，有時不易按意愿價格變現或售出，甚至產生損失。

6、商業銀行利用證券投資進行避稅的前提條件是什么？

兩種以上的可選擇的債券利息收入存在稅負差異，使這些債券的稅前收益和稅后

收益不致。

七、1、融資性租賃：實質上轉移與資產所有權有關的全部或絕大部分風險和報酬的租賃。

資產的所有權最終可以轉移，也可以不轉移。

2、經營性租賃：是一種短期租賃，指的是出租人向承租人短期租出設備，在租期內由

出資人負責設備的安裝保養等并提供專門的技術服務，因此租金要高于融資性租賃租賃。

3、回租租賃：將自制或外購的資產出售，然后向買方租回使用。

4、杠桿租賃：即由貿易方政府向設備出租者提供減稅及信貸刺激，而使租賃公司以

較優惠條件進行設備出租的一種方式。

5、信托投資：金融信托投資機構用自有資金及組織的資金進行的投資。

2、什么事融資性租賃？它具有哪些主要特征？

融資租賃是指出租人根據承租人對出賣人（供貨商）的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金，承租期滿，貨物所有權歸屬于承租人的交易。特征：1.設備的所有權和使用權分離2.租期分期歸流3.資金與物資運動的緊密結合。

3、試分析影響租賃的幾個主要因素。

八、1、表外業務：表外業務是指商業銀行從事的不列入資產負債表，但能影響銀行當期損

益的經營活動

2、備用信用證：開證人（一般是銀行）應支付人的請求開給受益人，保證在受益人出

示特定單據或文件，開證人在單證相符的條件下必須付給受益人一筆規定的款項或

承兌匯票的一種書面憑證。

3、互換業務：互換是一種雙方商定在一段時間內彼此相互交換現金的金融交易。

1、什么是表外業務？它有什么特點？商業銀行為什么要發展表外業務？

表外業務是指商業銀行從事的，按通行的會計準則不列入資產負債表內，不影

響其資產負債總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產報酬率的經營活動。

原因：

1、規避資本管制，增加盈利來源。

2、適應金融環境的變化。

3、轉移和

分散風險。

4、適應客戶對銀行服務多樣化的需要。

5、銀行自身擁有的有利條件促使銀行發展表外業務。

6、科技進步推動了銀行表外業務。表外業務的特點：靈活性大，規模龐大，交易集中，盈虧巨大，透明度低。

流動性風險、利率風險、信貸風險、投資風險、匯率風險、資本風險

7、為何要對表外業務活動加強監管？如何加強對表外業務活動的監管？

大多數表外業務是不反映在資產負債上的，這是表外業務的規模和質量不能在財務報表上得到真實體現。表外業務主要由10種風險：1）信用風險。指借款人換款能力發生問題而使債權人遭受損失的風險。2）市場風險。指由于市場價格波動而使債權人蒙受損失的風險。3）國家風險。指銀行的外幣供給國外債務人的資產遭受損失的可能性，它主要由債務人所在國政治、經濟、軍事等各種因素造成的。4）流動性風險。指在表外業務活動中，交易一方要想進行對沖，軋平其交易標的的頭寸時，卻找不到合適的對手，無法以合適的價格在短時間內完成拋補而出現資金短缺所帶來的風險。5）籌資風險。指銀行因自有資金不足，又無其他可動用的資金，在交易到期日無法履約的風險。6）結算風險。指在從事表外業務后，到交割期不能及時履約而產生的風險。7）運作風險。指由于銀行內部控制不力，對操作人員的授權管理失誤，或是業務人員工作失誤，內部工作人員利用電腦犯罪作案等給銀行帶來的損失。8）定價風險。指由于表外業務內在風險尚未被人們完全掌握，無法對其做出正確定價而喪失或部分喪失彌補風險能力的損失。9）經營風險。指由于銀行經營決策失誤導致在表外業務，特別是金融衍生品交易中搭配不當，或在資金流量時間上不對應，而在一段時間內面臨風險頭寸敞口所帶來的損失。10）信息風險。指表外業務給會計處理帶來的諸多困難，而無法真實的反映銀行財務狀況，使銀行管理層和客戶不能及時得到準確的信息，從而做出不適當的投資決策所遭到的損失。

九、1、個人理財業務：根據財務狀況，建立合理的個人財務規劃，并適當參與投資活動。

2、投資銀行業務：狹義的投資銀行業務是投資銀行的狹義含義只限于某些資本市場，著重指一級市場上的承銷、并購和融資業務的財務顧問。廣義的投資銀行業務是投資銀行的廣義含義包括眾多的資本市場活動，即包括公司融資、兼并收購顧問、股票的銷售和交易、資產管理、投資研究和風險投資業務。

3、請你為本市某家銀行設計拓展投資銀行業務的規劃和具體實施步驟。

十三、1、流動性風險：指因市場成交量不足或缺乏愿意交易的對手,導致未能在理想的時點

完成買賣的風險。

2、利率風險：市場利率變動的不確定性給商業銀行造成損失的可能性。

3、信貸風險：是銀行貸款或投資債券中發生的一種風險，也即為借款者違約的風險。

4、風險控制法：

5、風險財務法:

1、銀行為何要保持一定的流動性？試討論銀行的流動性和盈利性之間的關系。

2、何為利率風險？試從利率風險函數出發討論影響市場利率的因素

第五篇：商業銀行經營學重點

商業銀行：是以追求利潤最大化為目標，通過多種金融負債籌集資金，以多種金融資產為其經營對象，能利用負債進行信用創造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業。銀行資本充足性：銀行資本數量必須超過金融管理當局所規定的能夠保障正常營業并足以維持充分信譽的最低限度；同時，銀行現有資本或新增資本的構成，應該符合銀行總體經營目標或所需新增資本的具體目的。商業銀行負債：是商業銀行所承擔的一種經濟業務，銀行必須用自己的資產或提供的勞務去償付。

信用分析：對借款人的道德品格、資本實力、還款能力、擔保及環境條件等條件進行系統分析，以確定是否給予貸款及相應的貸款條件。現代租賃：也稱金融租賃或融資租賃，是以融資為目的的而進行的一種租賃活動。融資性租賃：是以商品金融形勢表現的借貸資金運動形式，是集融資和融物為一體的信用方式，兼有商品信貸和資金信貸的雙重特征。

銀行信托業務：是一種以信托為基礎，以財產為中心，以委托為方式的財產管理制度。

表外業務：指商業銀行從事的，按照通行會計準則不列如資產負債表內，不影響其資產總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產報酬率的經營活動。

擔保業務：銀行應某一交易中一方申請，承諾當申請人不能履約時由銀行承擔對另一方的全部義務的行為。

備用信用證：是銀行擔保業務的一種主要類型，通常是為投標人中標后簽約、借款人還款及履約保證金等提供擔保的書面保證書。商業信用證：是國際貿易結算中的一種重要方式，是指進口商請求當地銀行開出的一種證書，授權出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證規定的條件下，愿意承兌或者付款承購出口商交來的匯票單據。

基金托管業務：有托管資格的商業銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產，為托管的基金辦理基金資產清算款項劃撥、會計核算、基金估值、監督管理人投資運作等業務。

個人理財業務：具體是指基于客戶的財務狀況和一定財務假設，綜合考慮客戶的需求和風險承受能力，進行投資組合的調整。

咨詢顧問業務：商業銀行依靠自身在信息、人才、信貸等方面的優勢，收集整理有關信息，并通過對這些信息以及銀行與客戶資金運動的記錄和分析，形成系統的資料和方案提供給客戶，以滿足其業務經營管理或發展需要的服務活動。銀行國際業務：從廣義上說，是指所有涉及外幣或外國客戶的活動，包括銀行在國外的業務活動以及國內所從事的有關國際業務。

離岸金融業務：指本國境內發生的外國機構（或個人）之間以外幣進行交易，特指非居民間的融資活動，即外國貸款者、投資者與外國籌資者間的業務。

商業銀行風險：商業銀行在經營活動中，因不確定因素的單一或綜合影響，使商業銀行遭受損失或獲取額外收益的機會和可能性。

福費廷：又稱票據包買，在延期付款的國際貿易中，出口商把經進口商承兌并經進口地行擔保后，期限在半年以上的遠期匯票，以貼現方式無追索權地售給出口商所在地銀行或其他金融機構，以實現提前取得現款的目的。

商業銀行的功能

1、信用中介。指商業銀行通過負債業務和資產業務，充當有閑置資金者和資金短缺者之間的中介人，實現資金的融通。

2、支付中介。商業銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結算、貨幣支付、貨幣兌換和轉移付款等業務活動。

3、金融服務。商業銀行利用其在國民經濟活動中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業務過程中所獲得的大量信息，運用計算機網絡等技術手段和工具，為客戶提供的其他服務。

4、信用創造，是商業銀行的特殊功能，指商業銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過發放貸款或從事投資業務而衍生出更多存款，從而擴大社會貨幣供給量。

5、調節經濟。商業銀行通過其信用中介活動，調劑社會各部門的資金余缺，有時商業銀行還可以通過在國際市場上的融資活動，來調節本國的國際收支狀況。

6、風險管理。商業銀行承擔了金融市場上的風險套利職能，承擔了信用風險和市場風險的職能。

商業銀行在國民經濟中的地位

1、商業銀行已成為整個國民經濟活動的中樞。

2、商業銀行的業務活動對全社會的貨幣供給具有重要影響。

3、商業銀行已成為社會經濟活動的信息中心。

4、商業銀行已成為國家實施宏觀經濟政策的重要途徑和基礎。

5、商業銀行已成為社會資本運動的中心。創立商業銀行的條件

1、經濟條件

（1）人口狀況。該地區的人口數量、人口變動趨勢

（2）生產力發展水平。商業銀行應當設在人口眾多且生產力水平較高的地區。（3）工商企業經營狀況。其與銀行業務的興衰息息相關。（4）地理位置。商業銀行應當選擇設立在交通發達的地區。

2、金融條件

（1）信用文化。商業銀行的經營活動是以借貸為主的信用活動，這種信用活動是以公眾對信用的需求為基礎的。

（2）經濟貨幣化程度。其與市場經濟的發展水平正相關。

（3）金融市場發育狀況。成熟的金融市場可為銀行業務拓展提高良好的市場基礎。

（4）金融機構競爭狀況。創新能力較強的銀行在金融企業較多的地區往往能獲得更多的盈利機會。

（5）管理當局的有關政策。建立商業銀行制度的基本原則（1）有利于銀行競爭

（2）有利于保護銀行體系安全（3）使銀行保持適當規模 商業銀行的經營目標

1、安全性目標。即要求銀行在經營活動中，必須保持足夠的清償能力，經得起重大風險和損失，能夠隨時應付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信任。

2、流動性目標。商業銀行保持隨時能以適當的價格取得可用資金的能力，以便隨時應付客戶提存以及銀行其他支付的需要。

3、盈利性目標。是商業銀行經營活動的最終目標，要求商業銀行的經營管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤最大化。商業銀行的經營環境

1、宏觀經濟波動加劇，金融危機頻頻發生

2、金融市場迅猛發展，銀行面臨激烈競爭

3、銀行監管不斷加強，促使銀行改善內控機制 分子對策

分子對策是針對《巴塞爾協議》中的資本計算方法，盡量提高商業銀行的資本總量，改善和優化資本結構。

1、內源資本策略。在銀行增加利潤留存而不影響其股價的前提下，這種內源資本來源是銀行充實資本金的第一選擇。

2、外源資本策略。為了不影響股東的利益以及增強今后進一步籌資的靈活性，銀行可以通過發行非累積性優先股或將資本盈余部分以股票股息形式發給股東等方式增加核心資本。分母對策

分母對策在于優化資產結構，盡量降低風險權數高的資產在總資產中所占的比重，同時加強表外業務管理，盡可能選擇轉換系數較小及相應風險權數小的表外資產。分母對策重點在于減少資產規模，降低商業銀行的風險資產額，從而提高資本與風險資產的比重。

1、壓縮銀行的資產規模。

2、調節資產結構。銀行負債的作用

1、銀行負債是商業銀行吸收資金的主要來源，是銀行經營的先決條件。負債業務是商業銀行開展資產業務的基礎和前提。

2、銀行負債是保持銀行流動性的手段。

3、銀行負債是社會經濟發展的強大推動力。

4、銀行負債構成社會流通中的貨幣量。

5、負債是銀行同社會各界聯系的主要渠道。存款工具創新的原則

1、規范性原則。創新必須符合存款的基本特征和規范。要依據銀行存款所固有的功能進行設計，以創造出無限豐富的存款品種。

2、效益性原則。存款工具創新必須堅持效益性原則，即多種存款品種的平均成本以不超過原有存款的平均成本為原則。

3、連續性原則。銀行存款工具創新是一個不斷開發的進程，因此必須堅持不斷開發、連續創新的原則。

4、社會性原則。現金資產的構成

1、庫存現金，指商業銀行保存在金庫中的現鈔和硬幣。

2、在中央銀行存款，指商業銀行存放在中央銀行的資金，即存款準備金，包括法定存款準備金和超額存款準備金。

3、存放同業存款，指商業銀行存放在代理行和相關銀行的存款。

4、在途資金。也稱未達款，是本行通過對方銀行向外地付款單位和個人收取的票據款項。現金資產的作用（重點）

1、保持清償力

2、保持流動性 貸款政策的內容

1、貸款業務發展戰略

2、貸款業務規程及權限劃分

3、貸款規模和比率控制

4、貸款結構及區域分布

5、貸款擔保

6、貸款定價

7、貸款檔案管理政策

8、貸款的日常管理和催收制度

9、不良貸款的管理

制定貸款政策應考慮的因素（很重要）

1、有關法律、法規和國家的財政、貨幣政策。要使銀行的貸款業務既合法，又合理，既體現國家法律和政策的要求，又能取得較好的經濟效益。

2、銀行的資本金狀況。銀行的資本金狀況對貸款政策有重要影響。

3、銀行負債結構。商業銀行的負債結構和負債的穩定性狀況也是影響銀行貸款政策的一個重要因素。

4、服務地區的經濟條件和經濟周期。銀行所在地區的經濟發展狀況，對銀行貸款政策有著直接的影響。

5、銀行信貸人員的素質。信貸人員的素質包括其知識水平、能力、經驗、責任心等。

銀行債券投資的功能（很重要）

1、分散風險，獲取穩定的收益。在沒有合適貸款機會時，銀行將資金投資于高信用等級的證券，獲取穩定的收益，可在分散風險的前提條件下保持或提高利潤水平。

2、保持流動性。可銷性很強的短缺證券是商業銀行理想的高流動性資產。

3、逆經濟周期的調節手段。在經濟衰退期，貸款需求下降，風險增大，銀行擴大對證券的投資，從而可以“熨平”銀行收益的波動。

4、合理避稅。商業銀行投資的證券大都集中在國債和地方政府債券上，可以利用證券組合達到避稅目的，使收益進一步提高。證券投資風險類別

1、信用風險。也稱違約風險，指債務人到期不能償還本息的可能性。

2、通貨膨脹風險，指由于不可預期的物價波動而使證券投資實際收入下降的可能性。

3、利率風險，指由于市場利率水平波動而引起證券價格的變動，從而給銀行證券投資造成資本損失的可能性。

4、流動性風險，指某些證券由于難以交易而使銀行收入損失的可能性。梯形期限策略

梯形期限策略，也稱為期限間隔方法。基本思路是：根據銀行資產組合中分布在證券上的資金量，把它們均勻地投資在不同期限的同質證券上，在由到期證券提供流動性的同時，可由占比重較高的長期限證券帶來較高收益率。優點：管理方便，易于掌握。

銀行不必對市場利率走勢進行預測，也不需頻繁進行證券交易業務。

這種投資組合可以在保障銀行避免因利率波動出現投資損失的同時，使銀行獲取至少是平均的投資回報。

缺點：過于僵硬，缺少靈活性，當有利于的投資機會出現時，不能利用新的投資組合來擴大利潤，特別是當短期利率提高較快時。

作為二級準備證券的變現能力有局限性。杠鈴結構方法

杠鈴結構方法把證券劃分為短期證券和長期證券兩個組別，銀行資金只分布在這兩類證券上，而對中期證券一般不予考慮。杠鈴結構方法要求所投長期證券在其償還期達到中期證券時就賣出，并將其收入重投資于長期證券。所投短期證券到期后若無流動性補充需求，再投資于短期證券。優點：杠鈴結構方法能使銀行證券投資達到流動性、靈活性和盈利性的高效組合。缺點：該方法對銀行證券轉換能力、交易能力和投資經驗要求較高，對那些缺乏這方面能力和人才的銀行，其他方法也許更為有效。表外業務的特點：

靈活性大、規模龐大、交易集中、盈虧巨大、透明度低 表外業務發展的原因（很重要）

1、規避資本管制，增加盈利來源

2、適應金融環境的變化

3、轉移和分散風險

4、適應客戶對銀行服務多樣化的需要

5、銀行自身擁有有利條件促使銀行發展表外業務。

6、科技進步推動了銀行表外業務。如電子銀行與網絡銀行的出現。

國際業務組織機構：國際業務部、國外分行、國外代理行、國外子銀行、國際聯合銀行、銀行俱樂部

銀行在經營外匯交易的策略（很重要）

1、在匯率預測基礎上進行外匯交易決策。應采用基本分析法和技術分析方法對外匯市場進行分析，考察匯率的中長期趨勢，并據此判斷是否進行交易，以及以何種方式進行交易。

2、選擇合適的交易方。在選擇交易方應考慮以下四個方面：交易方的服務、交易方的資信度、交易方的報價速度、交易方報價的水平。

3、建立和完善外匯交易程序及規則。在外匯交易時，應遵循各項交易規則，保證外匯交易正常運行。

4、選擇和培養高素質的交易員。應當選擇心理素質好，專業能力強，且恪守職業操守的交易員。

商業銀行績效評價體系（非常重要）

商業銀行績效評價體系是一組財務比率指標，按實際銀行經營總目標過程中所受到的制約因素分為四類，即盈利性指標、流動性指標、風險性指標、清償力指標。

1、盈利性指標衡量商業銀行運用資金賺取收益同時控制成本費用支出的能力。

資產收益率=純利潤/資產總額

銀行利差率=（利息收入－利息支出）÷盈利資產 非利息收入=（非利息收入－非利息支出）÷資產總額 銀行利潤率=純利潤 ÷ 總收入 權益報酬率=純利潤 ÷ 資本總額

2、流動性指標，反應了銀行的流動性供給和各種實際的或潛在的流動性需求之間的關系。

現金資產比例是銀行所持現金資產與全部資產之比。短缺國庫券持有比例，該值越高，銀行的流動性越好。持有證券比例。

短缺資產/ 易變資產

貸款資產比例是銀行貸款資產與銀行全部資產的比值。易變負債比例是易變負債與全部負債之比。預計現金流量比是預計現金流入與流出的比值。

3、風險指標將影響收益的因素做了分類，并定量反映了商業銀行面臨的風險程度和抗風險能力。主要包括衡量利率風險和信用風險的指標。

4、清償能力指標，是指銀行運用其全部資產償付債務的能力，反映了銀行債權人所受保障程度。

凈值/資產總額

該比例將資本量與資產總額結合起來，簡單地反映出銀行動用自有資金，在不損害債權人的利益的前提下應付資產損失的能力。

凈值/風險資產

體現了資本吸收資產損失的保護性能力，能準確反映銀行的清償能力。

《巴塞爾協議》中資本充足率指標

資產增值率和核心資本增長率

反映出銀行清償能力的變化情況。

現金股利/ 利潤

該指標值較大，意味著銀行清償力未實現其應達到的標準。商業銀行風險類別

按風險主體構成分為資產風險、負債風險、中間業務風險、外匯風險；按風險產生的原因可分為客觀風險和主觀風險；

按風險程度高低可分為低度風險、中度風險和高度風險； 按風險的性質可分為靜態風險和動態風險；

按業務面臨的分析分為流動性風險、利率風險、信貸風險、投資風險、匯率風險和資本風險

1、流動性風險。指商業銀行沒有足夠的現金來彌補客戶取款需求和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時的現金需求引起的風險。

2、利率風險，由于市場利率波動造成商業銀行持有資產的資本損失和對銀行收支的凈差額產生影響的金融風險。

3、信貸風險，指接受信貸者不能按約償付貸款的可能性。信貸風險是商業銀行的傳統風險，是銀行信用風險中的一部分。

4、投資風險，是商業銀行因受未來不確定性的變動影響而使其投入的本金和預期收益產生損失的可能性。、5、匯率風險，指銀行在國際業務中，其持有的外匯資產或負債因匯率波動而造成價值增減的不確定性。

6、資本風險，指商業銀行最終支付清償能力方面的風險。這類風險的大小說明銀行資本的耐力程度。風險識別：

（銀行經營環境、銀行管理環境、銀行在金融系統中的地位、銀行債權人的法律地位、銀行所有權及法律地位）引起的風險的識別。商業銀行發展的趨勢

銀行再造的策略

1、根據對客戶價值定價。即根據客戶對銀行產品的滿意度和客戶得到銀行產品或服務后所能獲得的效益來定價。

2、業務外包。商業銀行把部分原來一直由自己經營的業務外包給其他機構來處理。

3、實行客戶與銀行的單點接觸策略。單點接觸是要求一體化能在一個地方為客戶提供全面服務，即所謂的“一站式服務”。

4、建立中心-----輻射式組織結構。這種結構要求銀行處理好集權與分權的關系。銀行再造對我國銀行業的啟示：

1、我們應當以業務流程改造為核心，實現科學的經營管理；

2、我們應當創造性的使用信息技術，使銀行管理取得突破性的進展；

3、我們應當樹立以客戶利益而重建銀行的觀念，提供更高的對客戶價值。了解：

測定指標和測定方法P45 銀行并購原因和影響P55 商業銀行存款業務P70 現金資產管理原則P105

1、總量適度原則。指銀行現金資產的總量必須保持在一個適當的規模上。

2、適時調節原則，指銀行要根據業務過程中的現金流量變化，及時地調節資金頭寸，確保現金資產規模適度。

3、安全保障原則。銀行在現金資產特別是庫存現金的管理中，必須健全安全保衛制度，嚴格業務操作規程，確保資金的安全無損。貸款定價P126 信息分析技術P147 信用分析的內容

分類有幾種，如5C，品格、能力、資本、擔保、環境條件；5W，借款人、借款用途、還款期限、擔保物、如何還款；5P，個人因素、目的因素、償還因素、保障因素、前景因素

1、借款人的品格。指借款人不僅要有償還債務的意愿，還有具備承擔各種義務的責任感。

2、借款人的能力。指借款人運用借入資金獲取利潤并償還貸款的能力，而利潤的大小又取決于借款人的生產經營能力和管理能力。

3、借款人的資本。資本是借款人財產的貨幣價值，反映借款人的財力和風險承擔能力，并作為其從銀行取得貸款的決定性因素。

4、借款人貸款的擔保。貸款擔保的作用在于為銀行貸款提供一種保護。

5、借款人經營的環境條件，指借款人自身的經營狀況和外部環境。資產管理理論P317