第一篇：完善基層銀行代理國庫業務監管

完善基層銀行代理國庫業務監管

2013年11月04日10:31 向際忠 來源：金融時報 發表評論 【字號：大 中 小】

調查顯示，隨著國庫業務的快速發展，作為國庫業務代理機構的銀行業金融機構在國家預算資金的收納、撥付等環節中發揮積極作用的同時，凸顯一些不容忽視的問題，對人民銀行國庫監管工作提出了更新更高的要求。筆者針對基層銀行業金融機構代理國庫業務現狀、存在的問題，提出自己的監管對策和建議。

目前代理國庫業務存在的主要問題

（一）稅款劃繳不規范。一是劃款不及時甚至延解、占壓稅款。此類問題占每年柜面監督和現場檢查發現問題的半數以上，其特點是數額小、筆數多。二是將稅款通過其他科目核算。如某代理銀行收納稅款當日未通過“待報解預算收入”專戶進行核算，而是納入“其他應付款核算網點內貸報暫付”賬戶，于次日轉入“待報解預算收入”專戶。

（二）賬戶管理不嚴謹。一是銀行業金融機構不按規定設立“待報解預算收入”專戶，或設立“待報解預算收入”專戶但未使用。有的銀行機構賬戶名稱不規范，如以“征收機關名稱”為戶名，直接以“待結算財政款項”科目為戶名等；二是未經人民銀行審批或備案，違規開設財政資金賬戶，如開立一般賬戶、同一專項資金在多家銀行開戶。少數代理銀行為財政部門、預算單位開設零余額賬戶，雖報經人民銀行審查批準，但未按規定將賬戶的開立、變更、撤銷等情況報人民銀行國庫部門備案；三是應繳入國庫的非稅收入與財政預算外收入未分科目分賬戶核算。

（三）業務處置不合理。一是業務操作欠規范。少數經收處處理業務時不按規定程序操作，隨意性大。如受理超過繳款限繳日期、要素不齊或有誤的繳款書、上劃的繳款書缺印章等；二是少數代理銀行怕墊付資金，對代理的財政授權支付業務采取提前截止辦理的做法，造成預算單位用款不便。

對策及建議

（一）修訂完善監管辦法。修訂完善《商業銀行、信用社代理國庫業務管理辦法》，修改內容涵蓋代理國庫業務種類和范圍，賬戶設置與管理，內部控制與管理等，并配套出臺操作性強的業務操作規程，規范銀行機構代理國庫業務行為。

（二）強化電子監管手段。開發運行國庫監管信息系統，依托國庫會計核算系統、統計分析系統強大的數據分析、監測功能，實現對原始收支信息的有效過濾、科學處理，適時開展非現場監管。建立一套完整的國庫信息管理、信息分析系統，實現財、稅、庫、銀之間的信息資源共享和系統橫向聯網，將國庫各種日、月報解報表、代理銀行申請劃款憑證、財政零余額賬戶對賬單和預算單位零余額賬戶對賬單等資料輸入系統，為開展現場監督檢查提供第一手資料，提高國庫監管效率。

（三）創新重點監管舉措。根據商業銀行代理國庫業務類型，實施有區別、有重點的監管。在對銀行經收處的監管上，要求每月向人民銀行國庫報送賬戶設立情況、預算收入劃解情況、征收機關預算收入過渡戶開設情況、待報解預算收入分戶賬借、貸方發生額和重大事項書面報告等資料。在對代理支庫、集中收付代理行的監管上，要求報送內部管理自查情況報告表、財政、預算單位零余額變動情況、資金清算情況報告等資料。國庫部門根據上述信息整理和分析，對銀行機構一般操作問題加強輔導，予以規范；對延壓國庫資金、先清算后支付等嚴重問題的機構，確定為重點監督對象，開展現場檢查，依法合規處置。

（四）拓寬聯合監管渠道。一是整合內部資源，建立國庫、會計、事后監督、營業室等部門的信息共享機制，便于國庫及時查詢賬戶管理、資金清算等業務，為監管提供依據；二是建立與財稅部門的監管機制，協商處理代理業務中的棘手問題。

第二篇：代理國庫業務工作總結

代理國庫業務工作總結

今年以來，掇刀包商村鎮銀行憑借先進的資金匯劃清算系統為預算資金的收納和撥付提供了快捷、方便、安全的結算渠道。特別是隨著綜合業務處理系統的全面投產不斷升級改造、電子銀行體系的建立，有效提高了本行服務財政的水平，促進了本行代理國庫工作高效、安全和健康發展。

一、加強領導，提高風險防范重要性的認識。

在思想上和行動上真正重視國庫工作。切實落實崗位目標管理責任制，經常督促檢查各項制度的落實，熟悉和掌握國庫發展的最新動態，了解本身的代理業務水平。密切關注經收人員的思想動態，及時掌握代理國庫人員的思想變化，加強代理人員的法制教育和思想道德教育，將各種風險隱患消滅在萌芽階段。

二、加強協調，促進代理水平不斷提升。

一方面加強外部協調，充分利用外部監管部門的聯席會議和聯合檢查，對代理國庫工作的一些問題進行相互通報，加強信息交流和反饋。另一方面與行內機構、結算、科技等相關部位通力協作，及時匯報情況，主動接受監督，確保國庫資金安全，提高工作效率。

三、建立了國庫內部控制和會計核算管理制度。

建立健全了國庫內控體系，認真落實國庫規章制度，強化內控管理，規范了本區國庫會計的賬務核算，加強內外賬務的核對，認真落實各項規章制度，切實增強風險意識。

四、代理國庫業務科目設置規范，賬簿、報表體系健全、合理。

在代理本區國庫會計核算業務中認真執行《商業銀行、信用行代理國庫業務管理辦法》和《國庫會計管理規定》，按報表種類對日報、月報、年報分別進行裝訂。

五、進一步加強規范財政、稅務部門對賬工作。

嚴格執行代理國庫業務對賬制度，定期向財政、稅務部門、人民銀行國庫部門報送報表，向財政部門、稅務部門提供對賬單和報表，及時與財政、稅務部門進行對賬。

六、充實代理國庫隊伍，提高整體素質水平，落實崗位責任制。

一是充實人員，加強力量，確保國庫工作的正常開展。二是國庫人員保持相對穩定，嚴格落實崗位責任制，做到以責定崗，以崗定人，各司其職，各負其責。三是加強教育培訓，不斷提高國庫隊伍綜合素質。從實用性出發，立足崗位技能、專業知識和思想道德教育，開展多種形式的業務培訓，并實行考核考評制度，努力提高代理國庫隊伍的政治水平、業務水平和職業道德水平。

七、嚴格審核，規范國庫會計業務核算過程中的各項操作。

一是充分發揮監督、檢查和輔導作用。定期或不定期的對代理國庫業務進行輔導檢查。二是嚴格按照《國庫會計核算管理與操作的規定》辦理各項業務，強化操作人員的安全防范意識，認真做好保密工作。

第三篇：貴州省各銀行金融機構代理國庫業務題庫20121019

貴州省各銀行業金融機構代理國庫業務題庫

（50題）

一、填空題（5題）

1、中國人民銀行 有權對金融機構代理人民銀行經理國庫的行為進行檢查監督。

2、經收預算收入的商業銀行分支機構和信用社均為 國庫經收處。

3、國庫經收處收納的預算收入，應在收納當日辦理報解入庫手續，不得延解、占壓和挪用；如當日確實不能報解的，必須在 下一個工作日 報解。

4、人民銀行依法對商業銀行代理支庫和商業銀行、信用社經收處所辦國庫業務實施 垂直管理。

5、國庫經收處占壓、挪用所收納稅款的，經人民銀行國庫部門核實后，按 《金融違法行為處理辦法》 等予以處罰。

二、單項選擇題（23題）

1．納稅人的開戶行是XX行，納稅人未蓋到單位財務印章而不能辦理轉賬繳稅，現需使用現金繳稅，其開戶行（B）。

A．必須受理 B．違反制度應拒絕辦理 C．可受理也可不受理 D．指導納稅人到指定銀行辦理 2．納稅人的開戶行是甲行，納稅人未蓋到單位財務印章而不能辦理轉賬繳稅，現需使用現金繳稅，納稅人就近到乙行繳納，乙行（A）。

A．違反制度應拒絕 B．必須受理 C．可受理也可不受理 D．必須到甲行繳納

— 1 — 3．某納稅人在銀行未開有存款賬戶，使用現金繳稅，到XX行辦理，XX行（C）。

A． 可受理也可不受理 B．違反制度應拒絕 C． 必須受理 D．指導納稅人到指定銀行辦理

4、XX銀行信用社二級網點當天收納的稅款于當天下午16：00上劃到一級網點（即管理支行社），一級網點于當天下午17：00上劃到管轄行社，管轄行社于次日上午9：30將稅款（稅票于10：00前）劃人民銀行國庫部門，某納稅人于營業時間16：10到二級網點繳稅，二級網點正確的處理方法是（C）。

A．不必受理，原因是“待結算財政款項”科目原則上不允許在日終留有余額。

B．必須受理，可將稅票第一聯蓋當天轉訖章交與納稅人，第二天再進行相關賬務處理。

C．必須辦理，稅票各聯蓋當天轉訖章，進行相關賬務處理，資金轉到“待結算財政款項”科目下，與次日稅款（票）一并處理劃（轉）一級網點。

D．必須辦理，稅票各聯蓋當天轉訖章，進行相關賬務處理，資金可轉到“待結算財政款項”外的其他可留余額的科目下，與次日稅款（票）一并處理劃（轉）一級網點。

5．國庫經收處收納的預算收入，一律使用“待結算財政款項”科目下的“待報解預算收入”專戶進行核算，“待結算財政款項”屬全額繳存科目，XX行旬未日為減少財政性資金繳存，將此科目資金轉到其它科

— 2 — 目或賬戶，視同(A)處理。A 截留預算收入 B 挪用預算收入 C 延解積壓國庫資金 D 轉存國庫資金

6、(A)負責對商業銀行代理國庫集中收付業務的資格認定。A．人民銀行國庫部門 B．人民銀行支付部門 C．財政局國庫部門 D．財政局支付中心

7.國庫經收處必須準確、(A)地辦理各項預算收入的收納，()地將預算收入劃轉到指定收款國庫。

A.及時 完整 B.完整 及時 C.完整 完整 D.及時 及時

8．國庫經收處必須接受(C)的監督、管理、檢查和指導，不得以任何理由拒絕。

A．財政局國庫部門 B．財政局支付中心 C．人民銀行國庫部門 D．人民銀行支付部門

9.國庫經收處在受理繳款書后，必須及時辦理轉賬，不得無故壓票，在各聯次上加蓋收（轉）訖業務印章的日期(A)。

A.必須相同 B.可以不相同 C.必須不同 D.以上都不是

10．各商業銀行(信用社)管轄行將稅票及資金匯總后，于（A）上午9：30 前向人民銀行國庫發起清算業務；稅票于（）上午10：00 前通過專人向人民銀行國庫部門柜臺進行傳遞。A.次日 次日 B.次日 當日

— 3 — C.當日 次日 D.當日 當日

11.TIPS業務中，付款銀行必須給納稅人打印電子繳稅付款憑證，一式兩聯并加蓋印章。一聯據以記賬,一聯交（A）,同時將成功扣款回執發送TIPS。

A．納稅人 B．人民銀行 C．稅務局 D．財政局 12.國庫經收處收納的預算收入，（A）使用“待結算財政款項”科目下的“待報解預算收入”專戶進行核算，經本行內部資金匯劃系統劃轉其管理行，管理行（）使用“待結算財政款項”科目專戶核算。A.一律 必須 B.不必 不必 C.必須 不必 D.不必 必須

13、國庫經收處收納的預算收入屬代收性質，（B）正式入庫。

A．是 B.不是 C.難以確定 D.以上都不是

14.月末、旬末日各票交單位應進行兩次資金清算，第二次清算于(D)前向人民銀行國庫部門傳遞稅票，資金通過支付系統清算。A.9：30 B.10：30 C.12：30 D.16：00

15、TIPS系統實行（B）小時連續運行。

A、24小時

B、7×24小時

C、7×8小時 D、5×8小時 16.財稅庫銀橫向聯網系統中心設立在（A）。A.國家稅務總局 B.財政部 C.海關總署 D.中國人民銀行 17.電子繳款書，是紙質繳款書的電子形式，由（D）生成。

— 4 — A.商業銀行 B.國庫部門 C.稅務部門 D.TIPS中心

18、TIPS與稅務、銀行之間的信息核對由TIPS發起，原則上以(A)為準。

A.TIPS中心 B.國、地稅局 C.財政局 D.商業銀行

19.商業銀行拒絕或者阻礙人民銀行檢查監督的，由人民銀行責令改正，并處以２０萬元以上至(D)以下罰款。

A.2０萬 B.3０萬 C.4０萬 D.5０萬

20、國庫經收處不按規定設置“待結算財政款項”科目核算其經收稅款的，視情節輕重，處1000元以上、（B）以下的罰款。

A． 2000元 B．5000元 C．10000元 D．20000元

21、《金融違法行為處罰辦法》對金融機構占壓財政存款或資金的處罰規定，金融機構占壓財政存款或資金的，給予警告，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款，沒有違法所得的，處5萬元以上（B）以下的罰款。

A、10萬元 B、20萬元 C、30萬元 D、40萬元。

22、《商業銀行、信用社代理國庫業務管理辦法》規定，國庫經收處將經收稅款轉入“待結算財政款項”以外其他科目或賬戶的，視同挪用預算收入處理，并視情節輕重，處5000元以上、（C）元以下的罰款。

— 5 — A、5000 B、10000 C、20000 D、30000 23.國庫經收處拒收納稅人繳納的現金稅款或納稅人存款賬戶余額充足而拒絕劃轉稅款的，視情節輕重，處（D）元以上、（）元以下的罰款。A．1000 5000 B.2000 5000 C.5000 10000 D.5000 20000

三、多項選擇題（7題）

1、人民銀行經理國庫的主要法律依據是（AB）。A．預算法 B.人民銀行法 C.商業銀行法 D稅收征管法

2、根據財稅庫銀橫向聯網系統辦理的電子繳稅業務量需計算手續費并支付給(AB)。

A.商業銀行 B.信用社 C.人民銀行 D.稅務局

3、財稅庫銀橫向聯網系統是人民銀行與（ABC）共同建設的電子繳稅系統。TIPS系統的運行，為納稅人提供了方便、快捷的服務，充分體現了黨中央提出的以人為本、建設和諧社會的精神，是從廣大納稅人利益出發，為納稅人辦的一件實事和好事。

A.國家稅務總局 B.財政部 C.海關總署 D.以上ABC均不正確 4.在TIPS業務處理中，商業銀行收到日切對帳報文后，依據對帳結果，向清算國庫劃繳資金，對于通過支付系統劃繳資金，附言內容應包括（AB）。

— 6 — A.對帳日期 B.對帳批次 C.業務筆數 D.金額

5.國庫集中支付的資金支付方式，包括兩種（AB）。A．財政直接支付 B．財政授權支付 C．財政支付 D．財政限額支付

6、銀行信用社國庫經收處的主要職責（ABCDEFGHI）。A．認真貫徹執行《中華人民共和國國家金庫條例》及其《實施細則》、《商業銀行、信用社代理國庫業務管理辦法》、《國庫會計核算業務操作規程（試行）》等有關法規、制度辦法，嚴格國庫會計核算操作規程，確保各級預算收入準確、及時入庫；

B．準確、及時地辦理各級預算收入的收納，完整地將預算收入劃轉到指定收款國庫，不得延解、占壓和挪用；

C．接受上級國庫及當地代理支庫的管理、檢查和指導，認真總結經驗，及時糾正存在的問題；

D．協助財政、征收機關組織預算收入及時入庫。根據財政、征收機關填制的繳款憑證核收滯納金，并對屢催不繳的稅款，按照有關法規協助財政、征收機關扣收應繳的預算收入； E．凡在國庫經收處開立存款賬戶的納稅單位（人），應直接通過國庫經收處辦理轉帳繳稅；未開立存款賬戶用現金繳稅的，國庫經收處不得以任何理由拒收；

F．不得違規為財政、征收機關等部門開立預算收入過渡賬戶； G．積極宣傳電子繳稅業務，引導納稅人簽訂電子繳稅三方協議，通過網絡扣稅方式完成繳稅業務。

H．按照支付指令準確、及時辦理集中收付業務，及時與人行清算墊付資金；

I．準確及時辦理國債發行、兌付、統計工作。

7、財政集中支付代理銀行資格的取得應具備以下條件（ABCD）。A． 依法持有《金融許可證》；依法持有營業執照，并年檢合格。B． 資金實力雄厚，資產狀況良好，具有較強的風險控制能力和較好的經營業績；經營網點數量與分布較廣，能夠滿足地方國庫集中收付業務需要。

C． 資金匯劃系統能保證資金在本行系統內實時到賬；信息系統能夠及時、全面、準確地反映所代理的國庫集中收付業務信息；資金匯劃系統和內部網絡安全、穩定、可靠。

D．在各項代理國庫業務中無拒收、擠占、挪用、延壓稅款等行為，財政性資金按規定繳存。

四、判斷題（正確打√、錯誤打X）（15題）

1、納稅人繳納小額稅款，凡在商業銀行開有存款賬戶的，應直接通過銀行辦理轉賬繳稅；未開立存款賬戶、用現金繳稅的，各商業銀行不得以任何理由拒收。（√）

2.紙質稅票和TIPS電子稅票，國庫經收處原則上在三個工作日內必須處理完畢。（X）

3、財政零余額賬戶日終余額可不為零。（√）

4、國庫經收處不得無理拒收納稅人繳納或征收機關負責組織征收的預算收入。（√）

5．國庫經收處違反規定為征收機關設立過渡賬戶的，人民銀行有權責令其撤銷過渡賬戶，并將預算收入在過渡賬戶中滋生的利息及罰沒款項繳入當地中央國庫。（√）

— 8 — 6.銀行機構通過大額支付系統向國庫劃繳稅款的，應使用免費的國庫資金匯劃（貸記）報文（CMT103）。（√）

7.貴州省各級人民銀行國庫部門已于今年7月2日上線運行TCBS后，各商業銀行信用社劃電子稅款時收款人賬號為國庫核算主體代碼+371002，收款人名稱為暫收款。（√）

8.貴州省各人民銀行國庫部門已于今年7月2日上線運行TCBS后，各商業銀行信用社劃紙質稅票款時收款人賬號為國庫核算主體代碼+278001，收款人名稱為待報解預算收入。（√）

9.計付電子扣稅手續費，其業務量是通過TIPS聯網系統收到的商業銀行辦理稅收收入電子繳庫業務成功的電子稅票數量。（√）

10.財政部、國家稅務總局和人民銀行《財稅庫銀稅收收入電子繳庫橫向聯網商業銀行手續費計付管理試行辦法》從2011年1月1日計付。（√）

11．通過TIPS系統辦理實時扣稅、批量扣稅業務的每筆0.7元，通過TIPS系統辦理銀行端查詢繳稅業務、通過POS機刷卡辦理繳稅業務每筆1元。（√）

12.商業銀行可根據需要，決定是否打印電子繳稅付款憑證。（X）

13．稅務機關對發出的電子稅票的真實性、完整性負責。（√）14．集中支付代理銀行未及時辦理財政資金支付，由代理銀行承擔責任，按占用時間和金額支付應付利息，嚴重的將取消代理資

— 9 — 格。（√）

15．國庫集中支付代理銀行與人民銀行國庫部門之間的對賬，代理銀行于月初2個工作日內向人民銀行國庫部門報送上月的財政零余額賬戶對賬單和預算單位零余額賬戶與國庫單一賬戶之間發生額。（√）

法律法規及文件依據：

1、人民銀行法

2、商業銀行法

3、金融違法行為處罰辦法

4、國國家金庫條例及實施細則

5、商業銀行、信用社代理國庫業務管理辦法

6、國庫與稅務、銀行聯網業務管理指導意見

7、貴州省地方國庫集中收付業務銀行支付清算管理辦法

8、財稅庫銀稅收收入電子繳庫橫向聯網商業銀行手續費計付管理試行辦法

9、關于配合做好國庫會計數據集中系統上線有關工作的通知

第四篇：代理國庫業務存在的問題

代理國庫業務存在的問題

基層國有商業銀行、農村信用社代理國庫業務已達5年之久，代理國庫在靈活調度財政資金，實現財政收支平衡，加強國有宏觀調控等方面發揮了應有的作用。但隨著財政國庫管理體制改革的進一步深化，代理國庫的一些問題也日趨突出。

一、有意延解和占壓稅款。少數商業銀行工作人員在存款任務難以完成的情況下，把目標轉到國庫資金上，通過調整會計科目占用國庫存款。二是部分代理庫未按規定將收納的預算收入于當日或次日上午劃解到指定收款國庫，而是集中一個時日進行劃解，在一定程度上造成了稅款的延解和占壓。

二、人員配置不優，風險隱患加大。一是素質不高。代理國庫的業務經辦人員絕大多數都是兼職人員，有的是臨時頂替，既沒有專業的國庫業務知識，上崗前也未經過任何培訓。二是流動性大。代理國庫的業務經辦人員很少長期固定在這個崗位上，經常輪崗交換，流動性較強。三是教育不力。代理行更關注的是與自身利益密切相關的業務的發展，對國庫業務沒有引起足夠的重視，因此對國庫經辦人員的教育投入不夠。

三、利益驅動致使違規操作。代理國庫業務除了經收稅款能夠獲得大量的資金頭寸外，還能吸引財政、稅務和企事業單位前來開戶。為達到以上目的，代理行在執行政策方面大打折扣，違規操作增多。一是對稅款繳庫憑證審查不嚴。二是在辦理更正和財政庫款退付、撥付業務時，不能嚴格貫徹國家的有關政策規定。三是為財稅單位違規多頭開戶，而且把一些戶頭開到其他科目下以逃避審計、檢查。

四、制度不健全，執行不得力。代理國庫的會計核算管理、操作制度和國庫有關制度相抵觸，使國庫制度得不到有效貫徹落實。一是代理國庫的會計核算納入到了代理機構的會計核算系統，沒有嚴格分開。二是《國庫會計管理規定》要求各級國庫記賬、復核和綜合核算崗位不得相互兼任，同城票據交換、事后監督不得參與會計賬務處理，系統維護人員不得參與計算機賬務處理，但代理國庫大多存在相互兼職的現象，核算操作的隨意性較大，內部控制不力。三是國庫事后監督崗職責得不到落實。代理國庫的國庫業務事后監督由會計部門負責人兼崗，而事后監督人員沒有經過國庫業務培訓，對國庫制度和有關政策、文件精神掌握不夠，不能完整履行國庫事后監督職責。四是獎懲機制不健全。代理行沒有形成自上而下的責任制度和獎懲機制，對代理國庫業務關心、指導少，人員任用和獎懲與國庫業務經辦人員的工作績效沒有直接關系，一定程度上影響了代理國庫經辦人員的工作積極性。

五、風險防范意識差，責任心不強。對國庫資金的風險防范，代理庫的經辦人員普遍存在認識偏差，導致工作上出現失誤：一是對外出憑證、報表審核把關不嚴，存在未審核就蓋章了事的現象。二是經辦人員為圖方便，私章、業務印章不能及時入屜落鎖，在當天業務處理完畢后未按規定及時入庫保管。三是計算機操作口令設置隨意，通常用生日、電話號碼做密碼，并且長期不更換。

六、賬務核算體系不適合代理國庫。目前國庫會計核算先由計算機編制報表、傳票，再到會計核算體系中記賬，改變了一次錄入、復核便產生所有國庫報表及賬簿記載的做法，代理行會計核算體系與之不相適應。

七、人民銀行實施有效監管難。一是對稅款收入的準確性難以審核。目前代理國庫向人行國庫部門報解稅款采用的是傳送報表的方式，人行國庫部門只能根據報表對部分共享收入稅款進行審核，對絕大多數稅款收入正確與否不能及時發現，只能等到稅務部門辦理更正時才能知曉。二是稅款入庫監管難。稅務部門有時為了自身利益，在開票時對限繳時間要求不嚴，有的甚至長達10天之久。加之目前使用紙質憑證，人行國庫部門對稅款的流轉根本無法做到實時、動態、全面監控，某些部門利用監管漏洞人為調整數據，使國家預算收入長時間游離于庫外。三是缺少日常監管，發現問題滯后。受客觀條件限制，人民銀行每年一般只能對代理國庫進行1至2次現場檢查，缺乏有效的日常監管，如代理國庫出現人員調整，或在票據審核、賬務處理等方面出現問題，人民銀行不能及時發現糾正。

第五篇：銀行2017-2018代理國庫資格申請

關于申請確認2017-2018 x市國庫集中收付代理銀行資格的報告

人行x市中心支行：

根據《中國人民銀行關于明確地方國庫集中收付代理銀行資格認定有關事項的通知》和《x省銀行業金融機構代理國庫業務準入退出管理暫行辦法》文件精神，我行對照相關規定認真自測，認為我行達到代理銀行的各項要求，申請確認我行為2017-2018國庫集中收付代理銀行。

一、發展概況

xx銀行于x年x月x日掛牌開業，依法持有金融許可證和營業執照，管轄x個營業網點。

近年來，xx銀行堅持“xx”的戰略定位，不斷加大信貸投放，大力支農支小，主動作為，勇于擔當，認真落實金融精準扶貧，為支持地方經濟社會發展做出突出貢獻。2016年末，全市x行存款余額億元，貸款余額億元。

二、管理建設與風險防控

我行財務部為我行代理國庫業務主管部門及聯系部門，支行（分理處）為業務主辦機構，每個支行（分理處）會計主管

和一名柜員為代理業務辦理人員，做到組織機構完備、人員分工明確、崗位職責清晰。

我行開通了技術先進的核心業務系統、現代化支付系統、銀聯系統、同城清算系統、財政國庫資金集中支付系統等各類業務系統，資金匯劃渠道暢通，能夠保證本行系統內資金匯劃實時到賬，跨行匯劃業務實時處理，當日（最遲次日）到賬。

我行計算機軟硬件設施齊全，信息系統安全穩定，具備代理國庫集中收付的技術條件。

我行制定了完備的國庫代理制度。我行制定了《代理國庫集中收付業務管理辦法》、《代理國庫集中收付操作規程》、《國庫集中收付業務應急方案》，為規范高效做好代理國庫業務奠定了堅實的制度基礎。

我行具有先進的風險防控體系和豐富的防控經驗，能確保國庫代理業務規范運營。一是注重風險理念培育，開展操作風險識別、分析、度量和控制培訓，二是完善操作風險和內部管理體系，完善事前、事中、事后控制系統，建立嚴密分級授權體系、機構和崗位操作風險評價機制。

三、承辦情況與申請背景

xx銀行管轄x個支行（分理處），從事國庫經收和國庫集中支付業務人員x人。

2015-2016，xx銀行在代理國庫集中支付工作中，加強管理，規范服務，借助先進的綜合業務系統，為國庫資金的收納和集中支付提供快捷、安全的服務，為我市代理國庫工作做出了積極貢獻。

目前，xx銀行客戶資源發展迅速，存貸規模不斷增大，通過新建物理網點、智慧銀行、助農取款點等措施，金融服務已全面覆蓋城鄉，能夠全方位、多渠道地服務廣大客戶。

四、申請請求與服務承諾

鑒于我行發展狀況、資金實力、技術條件、管理機制、代理能力等方面均符合代理國庫要求，現申請確認xx銀行為2017-2018xx市國庫集中收付代理銀行。

申請代理集中支付業務分支機構x家，分別是：xx。其中：代理集中支付的清算機構為：xx銀行營業部。

申請代理非稅收入收繳業務分支機構2家，分別是：xx銀行營業部、xx銀行xx支行。

如獲批準，我行承諾如下：xx銀行將嚴格按照代理地方國庫集中收付業務有關制度，不斷改進服務，完善網絡建設，加快資金匯劃和賬戶管理，確保資金安全，并加強與市財政、人行xx市中心支行的信息溝通與工作交流，確保安全、及時、高效地辦理地方國庫集中收付業務。

特此申請，請批準！

xx銀行股份有限公司 2017年3月15日