第一篇：醫(yī)藥行業(yè)付款審批流程

醫(yī)藥公司

付款審批流程

一、貨款支付：

流程：采購(gòu)中心填寫貨款支付申請(qǐng)單—采購(gòu)中心經(jīng)理簽字—質(zhì)檢部經(jīng)理簽字—財(cái)務(wù)部審核—總經(jīng)理簽字—財(cái)務(wù)部支付

依據(jù)：集團(tuán)《資金管理辦法》

重點(diǎn)：大原則是藥品銷售完畢支付貨款，采購(gòu)中心根據(jù)藥品利潤(rùn)確定付款時(shí)間，一般情況利潤(rùn)越高，付款期限越短，有協(xié)議按采購(gòu)協(xié)議所定的付款方式及日期付款，具體由采購(gòu)中心和總經(jīng)理確定是否付款。財(cái)務(wù)經(jīng)理必須負(fù)責(zé)是否取得發(fā)票和應(yīng)付款金額準(zhǔn)確。

二、日常費(fèi)用支付：

一般人員費(fèi)用報(bào)銷流程：經(jīng)辦人簽字—主管部門負(fù)責(zé)人審核—財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字—財(cái)務(wù)總監(jiān)審批—總經(jīng)理核準(zhǔn)—財(cái)務(wù)部支付

總經(jīng)理費(fèi)用報(bào)銷流程：限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)由本人簽字—財(cái)務(wù)總監(jiān)審核；超限額由本人簽字—財(cái)務(wù)總監(jiān)審核—集團(tuán)分管副總審批—財(cái)務(wù)部支付

依據(jù)：集團(tuán)《財(cái)務(wù)審批報(bào)銷制度》 《差旅費(fèi)報(bào)銷制度》

重點(diǎn)：限額標(biāo)準(zhǔn)是≥2000元須集團(tuán)審批

三、固定資產(chǎn)購(gòu)置：

流程：2000元以下：使用部門申請(qǐng)—設(shè)備管理部審查—財(cái)務(wù)部審核—總經(jīng)理審批

2000元以上：下屬公司總經(jīng)理審批—上報(bào)集團(tuán)公司審批—財(cái)務(wù)部支付

依據(jù)：集團(tuán)《財(cái)務(wù)審批報(bào)銷制度》

重點(diǎn)：審核是否超過2000元的標(biāo)準(zhǔn)。

四、工資支付：

流程：辦公室計(jì)算應(yīng)付工資—財(cái)務(wù)總監(jiān)審核—總經(jīng)理審批—財(cái)務(wù)部支付

重點(diǎn)：年初按公司核定的工資標(biāo)準(zhǔn)報(bào)集團(tuán)批準(zhǔn)執(zhí)行。

五、獎(jiǎng)金支付：

流程：財(cái)務(wù)部計(jì)算當(dāng)月可提獎(jiǎng)金—辦公室按部門經(jīng)理上報(bào)明細(xì)制表—財(cái)務(wù)總監(jiān)審批—總經(jīng)理審批—財(cái)務(wù)部支付。依據(jù)：經(jīng)營(yíng)部考核方案。方案年初確定后須報(bào)集團(tuán)批準(zhǔn)備案后執(zhí)行。

重點(diǎn)：內(nèi)部考核按集團(tuán)對(duì)子公司考核目標(biāo)分解，藥品部按銷售完成率、貨款回籠率計(jì)提并扣除業(yè)務(wù)員費(fèi)用后確定應(yīng)發(fā)獎(jiǎng)金總額，銷售完成率80%以下不能發(fā)放當(dāng)月獎(jiǎng)金。OTC按銷售完成率確定應(yīng)發(fā)獎(jiǎng)金總額，銷售完成率60%以下不能發(fā)放當(dāng)月獎(jiǎng)金。醫(yī)器按銷售完成率確定應(yīng)發(fā)獎(jiǎng)金總額。

第二篇：財(cái)務(wù)付款報(bào)銷審批流程

公司財(cái)務(wù)付款管理制度

為規(guī)范資金的使用，掌握公司資金流向，特規(guī)范流程如下：

1.預(yù)付貨款申請(qǐng)流程：

1.1 采購(gòu)部填寫《付款申請(qǐng)單》，并附采購(gòu)計(jì)劃、采購(gòu)合同，由風(fēng)險(xiǎn)部主管復(fù)核，采購(gòu)部經(jīng)理審核。

1.2 費(fèi)用會(huì)計(jì)復(fù)核后，財(cái)務(wù)主管審核預(yù)付貨款是否符合規(guī)定及金額準(zhǔn)確性并簽字。1.3 總經(jīng)理審批。

1.4 出納根據(jù)付款申請(qǐng)單制單后，網(wǎng)銀主管詳細(xì)復(fù)核預(yù)付貨款的合理性、準(zhǔn)確性之后予以付款。

1.5 注意事項(xiàng)：財(cái)務(wù)審核依據(jù)：采購(gòu)計(jì)劃、采購(gòu)合同、發(fā)票，收據(jù)等。

2.貨款支付申請(qǐng)流程：

2.1 采購(gòu)部根據(jù)發(fā)票、入庫(kù)單、采購(gòu)計(jì)劃、采購(gòu)合同，交部門經(jīng)理審核簽字。2.2 費(fèi)用會(huì)計(jì)復(fù)核。

2.3 財(cái)務(wù)主管審核貨款支付是否符合規(guī)定及金額準(zhǔn)確性并簽字，關(guān)注預(yù)付貨款的支付。2.4 總經(jīng)理審批。

2.5 出納根據(jù)付款申請(qǐng)單制單后，網(wǎng)銀主管詳細(xì)復(fù)核預(yù)付貨款的合理性、準(zhǔn)確性之后予以付款。

2.6 注意事項(xiàng)：財(cái)務(wù)審核依據(jù)：采購(gòu)計(jì)劃、采購(gòu)合同、發(fā)票，收據(jù)等。

3.費(fèi)用報(bào)銷流程：

3.1 申請(qǐng)人填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，并附有原始發(fā)票或收據(jù)，由所屬部門經(jīng)理對(duì)費(fèi)用的合理性進(jìn)行審核簽字

3.2 費(fèi)用會(huì)計(jì)復(fù)核后，財(cái)務(wù)主管審核報(bào)銷是否符合規(guī)定及金額準(zhǔn)確性并簽字。3.3 總經(jīng)理審批。

3.4 出納根據(jù)付款申請(qǐng)單制單后，網(wǎng)銀主管詳細(xì)復(fù)核預(yù)付貨款的合理性、準(zhǔn)確性之后予以付款。

3.4 出差人員必須在返回后5日內(nèi)將費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)交財(cái)務(wù)部，并初步結(jié)清借支。超過日期的不再進(jìn)行報(bào)銷。

4.借款流程：

4.1申請(qǐng)人填寫《借款單》，由所屬部門經(jīng)理對(duì)借款項(xiàng)目的合理性進(jìn)行審核簽字 4.2財(cái)務(wù)主管審核。4.3總經(jīng)理審批。

4.4出納應(yīng)登記借款備查。業(yè)務(wù)結(jié)束后，申請(qǐng)人必須根據(jù)持票據(jù)在5日內(nèi)按照費(fèi)用報(bào)銷流程進(jìn)行清算。出納有權(quán)催收借支并對(duì)違反規(guī)定者提請(qǐng)財(cái)務(wù)主管用工資沖抵其借支。

5、備用金使用流程：

5.1采購(gòu)部備用金暫定2萬元，每季度歸還一次后再借。5.2采購(gòu)部申請(qǐng)人填寫《借款單》，由采購(gòu)經(jīng)理對(duì)備用金進(jìn)行審核簽字 4.2財(cái)務(wù)主管審核。4.3總經(jīng)理審批。4.4出納應(yīng)登記備用金使用情況備查。按季度提請(qǐng)財(cái)務(wù)主管催收歸還備用金。

第三篇：財(cái)務(wù)付款報(bào)銷審批流程2018

公司財(cái)務(wù)管理制度

為規(guī)范我司的資金的使用，掌握公司資金流向，特規(guī)范我司財(cái)務(wù)流程如下：

1.費(fèi)用申請(qǐng)流程：

1.1申請(qǐng)金額小于1000元人民幣，由申請(qǐng)人填寫《付款申請(qǐng)單》，并由所屬部門經(jīng)理進(jìn)行簽字，部門經(jīng)理簽字后，由會(huì)計(jì)審核費(fèi)用合理性，審核簽字后交予出納，出納審核通過后進(jìn)行付款，并在申請(qǐng)單蓋“結(jié)清”印章后，交予財(cái)務(wù)進(jìn)行存檔。1.2審批金額在1000-5000人民幣時(shí)，部門經(jīng)理簽字后還需經(jīng)理進(jìn)行簽字確認(rèn)后由財(cái)務(wù)審核。1.3金額大于5000時(shí)，需要總經(jīng)理進(jìn)行簽字或者其他書面信息進(jìn)行確認(rèn)后生效。

1.4付款申請(qǐng)大于5000人民幣時(shí)，申請(qǐng)人必須在支付日期前3天告知，金額超過10000人民幣必須提前一周進(jìn)行申請(qǐng)，否則財(cái)務(wù)有權(quán)不予以支付。

1.5此流程適合于管理費(fèi)用，差旅費(fèi)，物流人民幣費(fèi)用，房租等費(fèi)用。1.6注意事項(xiàng)：財(cái)務(wù)審核依據(jù)：發(fā)票，收據(jù)，合法合同等。流程圖如下：

2.貨款等付款申請(qǐng)流程： 2.1 申請(qǐng)人填寫《付款申請(qǐng)單》，并附采購(gòu)合同（付款內(nèi)容詳情），由所屬部門進(jìn)行部門經(jīng)理審核簽字后，由總經(jīng)理簽字確認(rèn)后，由財(cái)務(wù)審核付款是否符合規(guī)定及金額準(zhǔn)確性并簽字，簽字后交予付款人進(jìn)行付款，付款完畢后，《付款申請(qǐng)單》及采購(gòu)合同（付款內(nèi)容詳情）交回財(cái)務(wù)存檔。

2.2 付款人申請(qǐng)金額超過10萬美金時(shí)，必須在支付日期前3天告知，超過50萬美金時(shí)，必須提前一周申請(qǐng)。否則財(cái)務(wù)有權(quán)不予以支付。2.3 此流程適合于貨款，展會(huì)，海運(yùn)費(fèi)等大額費(fèi)用。

2.4注意事項(xiàng)：財(cái)務(wù)審核依據(jù)：發(fā)票，收據(jù)，合法合同等。流程圖如下：

3.費(fèi)用報(bào)銷流程：

3.1 申請(qǐng)人填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，并附有原始發(fā)票或收據(jù)，由所屬部門經(jīng)理對(duì)費(fèi)用的合理性進(jìn)行審核簽字后交予會(huì)計(jì)，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核費(fèi)用準(zhǔn)確性，審核完畢并簽字后交予出納進(jìn)行審核并付款，付款后在申請(qǐng)單蓋“結(jié)清”印章后，交予財(cái)務(wù)進(jìn)行存檔。

3.2由公司付款的項(xiàng)目比如車票，持票人必須在業(yè)務(wù)結(jié)束后將票據(jù)交回財(cái)務(wù)備案，票據(jù)丟失時(shí)必須填寫情況說明，并將此提交給所屬部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行簽字審核。每月丟失票據(jù)不可超過1次，超過的1次罰款50元/次,如快遞發(fā)票等。

3.3報(bào)銷費(fèi)用超過1500元以上者，需部門經(jīng)理簽字后，由經(jīng)理再次簽字確認(rèn)。3.4 出差人員必須在返回后5日內(nèi)將費(fèi)用報(bào)銷完畢，超過日期的不再進(jìn)行報(bào)銷。3.5此費(fèi)用適合于管理費(fèi)用，差旅費(fèi)報(bào)銷等。

流程圖如下：

4.借款流程：

4.1申請(qǐng)人填寫《借款單》，由所屬部門經(jīng)理對(duì)借款項(xiàng)目的合理性進(jìn)行審核簽字后交予會(huì)計(jì)，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核，審核完畢并簽字后交予出納進(jìn)行審核并付款，出納保存《借款單》。業(yè)務(wù)結(jié)束后，申請(qǐng)人必須根據(jù)持票據(jù)在5日內(nèi)按照費(fèi)用報(bào)銷流程進(jìn)行清算,清算完畢后出納需將借款單返還給借款人。

4.2未寫借款單時(shí)，申請(qǐng)人不可以直接要求出納進(jìn)行付款。

4.3 借款金額在1000元以內(nèi)需由部門經(jīng)理審核簽字，超過1000元時(shí)還需通過經(jīng)理審批，一

次借款不得超過2000元。

4.3未經(jīng)嚴(yán)格批準(zhǔn), 不允許由于個(gè)人原因向公司借款,同時(shí)不允許公司向個(gè)人借款進(jìn)行公

司業(yè)務(wù)付款。流程圖如下： 其他規(guī)定：

5.1財(cái)務(wù)人員需要費(fèi)用申請(qǐng)時(shí)，必須提前一周向公司提出申請(qǐng)，例如員工工資，房租費(fèi)用等。5.2所有財(cái)務(wù)申請(qǐng)單據(jù)由出納保管，需申請(qǐng)時(shí)需向出納索要。

5.3 會(huì)計(jì)人員根據(jù)以上規(guī)定進(jìn)行記賬，并每周匯總現(xiàn)金日記賬情況，向上級(jí)經(jīng)理匯報(bào)。在每月月底需要和部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行對(duì)賬，對(duì)賬完畢后需存檔,并匯報(bào)當(dāng)月費(fèi)用。5.4 為防止單據(jù)丟失，所以原始憑證必須附在申請(qǐng)單的之后。5.5 此規(guī)定在公布日期起開始執(zhí)行。

2018年01月01日

財(cái)務(wù)部

第四篇：醫(yī)藥行業(yè)網(wǎng)站建設(shè)備案前置審批流程

醫(yī)藥行業(yè)網(wǎng)站建設(shè)備案前置審批流程

對(duì)于濟(jì)南網(wǎng)站建設(shè)行業(yè)來說，要接觸不同行業(yè)企業(yè)客戶，可謂是360行都需要了解，當(dāng)然每個(gè)行業(yè)之間也都有自己獨(dú)特的屬性，比如醫(yī)藥行業(yè)網(wǎng)站建設(shè)時(shí)，在備案方面存在特殊性，需要辦理醫(yī)藥行業(yè)網(wǎng)站的前置審批，不能像其他網(wǎng)站那樣走標(biāo)準(zhǔn)的備案流程，通常備案已經(jīng)成為濟(jì)南網(wǎng)站建設(shè)服務(wù)中的打包服務(wù)，但醫(yī)藥行業(yè)網(wǎng)站備案前置審批比較復(fù)雜，下面就看下具體的審批流程。

提供互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務(wù)的網(wǎng)站，包括經(jīng)營(yíng)性和非經(jīng)營(yíng)性兩類信息。能夠取得《互聯(lián)網(wǎng)藥品交易服務(wù)資格證書》的醫(yī)藥企業(yè)屈指可數(shù)，要取得“兩證”更是難上加難。獲得《互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務(wù)資格證書》的企業(yè)只能提供藥品信息，不能在網(wǎng)上銷售藥品。企業(yè)只有獲得了《互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務(wù)資格證書》、《互聯(lián)網(wǎng)藥品交易服務(wù)資格證書》“兩證”，才有權(quán)在網(wǎng)上銷售藥品。這是辦理申報(bào)之前必需要弄明白的基本常識(shí)。

一、申辦非經(jīng)營(yíng)性《互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務(wù)資格證書》的企業(yè)必須具備下列條件：

1、經(jīng)營(yíng)者為依法設(shè)立的公司，藥品經(jīng)營(yíng)相關(guān)資質(zhì)均合法、齊全；

2、有兩名以上熟悉藥品、醫(yī)療器械管理法律、法規(guī)和藥品、醫(yī)療器械專業(yè)知識(shí)，或者依法經(jīng)資格認(rèn)定的藥學(xué)、醫(yī)療器械技術(shù)人員。；

3、有保證藥品信息來源合法、真實(shí)、安全的管理措施；

二、辦理程序

1、到國(guó)家食品藥品監(jiān)督管理局網(wǎng)站–[行政受理服務(wù)中心]進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)，填寫《互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務(wù)申請(qǐng)表》。注意：填寫此表之前至少要注冊(cè)一個(gè)網(wǎng)站域名，并向網(wǎng)站接入服務(wù)商確認(rèn)服務(wù)器的具體放置地點(diǎn)和IP地址。

2、到企業(yè)所在省的食品藥品監(jiān)督管理局提交書面申請(qǐng)材料。起草申請(qǐng)材料之前一定要向省藥監(jiān)局確定一下具體需要準(zhǔn)備哪些材料。申請(qǐng)材料通常包括以下內(nèi)容：

（1）到國(guó)家食品藥品監(jiān)督管理局網(wǎng)站 http://www.tmdps.cn [行政受理服務(wù)中心]填寫《互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務(wù)申請(qǐng)表》，在線填寫完畢之后一定要保存好申報(bào)ID號(hào)，并將表格用A4紙打印三份，加蓋企業(yè)公章；

（2）企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（新辦企業(yè)提供工商行政管理部門出具的名稱預(yù)核準(zhǔn)通知書及相關(guān)材料）；

（3）網(wǎng)站域名注冊(cè)的相關(guān)證書或者證明文件。從事互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務(wù)網(wǎng)站的中文名稱，除與主辦單位名稱相同的以外，不得以“中國(guó)”、“中華”、“全國(guó)”等冠名；除取得藥品招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)資格證書的單位開辦的互聯(lián)網(wǎng)站外，其它提供互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務(wù)的網(wǎng)站名稱中不得出現(xiàn)“電子商務(wù)”、“藥品招商”、“藥品招標(biāo)”等內(nèi)容；

（4）網(wǎng)站欄目設(shè)置說明（申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)性互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務(wù)的網(wǎng)站需提供收費(fèi)欄目及收費(fèi)方式的說明）；

（5）網(wǎng)站對(duì)歷史發(fā)布信息進(jìn)行備份和查閱的相關(guān)管理制度及執(zhí)行情況說明；（6）（食品）藥品監(jiān)督管理部門在線瀏覽網(wǎng)站上所有欄目、內(nèi)容的方法及操作說明；（7）藥品及醫(yī)療器械相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員學(xué)歷證明或者其專業(yè)技術(shù)資格證書復(fù)印件、網(wǎng)站負(fù)責(zé)人身份證復(fù)印件及簡(jiǎn)歷；

（8）健全的網(wǎng)絡(luò)與信息安全保障措施，包括網(wǎng)站安全保障措施、信息安全保密管理制度、用戶信息安全管理制度；（9）保證藥品信息來源合法、真實(shí)、安全的管理措施、情況說明及相關(guān)證明。

以上材料準(zhǔn)備一式二份（送省藥監(jiān)局一份，另一份自己存檔備查），《互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務(wù)申請(qǐng)表》一式三份。申報(bào)資料用A4紙，編制目錄及頁碼，按順序裝訂成冊(cè)，復(fù)印件需加蓋企業(yè)公章。

3、按要求備齊全部資料后送至當(dāng)?shù)厥∷幈O(jiān)局，進(jìn)行初審，初審合格之后藥監(jiān)局會(huì)給申報(bào)人一個(gè)項(xiàng)目受理回執(zhí)單，一定要保存好；

4、等待復(fù)審，通常需要20個(gè)工作日，等待期間要與藥監(jiān)局負(fù)責(zé)辦理審批的工作人員保持溝通，跟進(jìn)審批進(jìn)度。

5、審核通過后，持省藥監(jiān)局頒發(fā)的《互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務(wù)資格證書》正本和副本原件和復(fù)印件各一份送到省通信管理局進(jìn)行初審。（正、副本原件經(jīng)管局審閱后，由申辦單位存檔，復(fù)印件要留給通信管理局存檔）

6、初審合格后，立即到中國(guó)信息產(chǎn)業(yè)部網(wǎng)站http://www.tmdps.cn/提交ICP備案申請(qǐng)。

7、通知IDC接入服務(wù)商，網(wǎng)站已經(jīng)取得相關(guān)資質(zhì)，等待管局審批。省通信管理局進(jìn)行ICP復(fù)審，通常要七個(gè)工作日，最快三天，即可得到管局的回復(fù)。

8、網(wǎng)站建設(shè)完畢后，要把《互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務(wù)資格證書》編號(hào)、網(wǎng)站ICP備案證書編號(hào)，按要求置于網(wǎng)站首頁顯著位置。

附：相關(guān)法規(guī)

《互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務(wù)管理辦法》第24條規(guī)定：“已經(jīng)獲得《互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務(wù)資格證書》，但提供的藥品信息直接撮合藥品網(wǎng)上交易的，由藥品監(jiān)督管理部門給予警告，責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)提供非經(jīng)營(yíng)性互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務(wù)的網(wǎng)站處以1000元以下罰款?！?《互聯(lián)網(wǎng)藥品交易服務(wù)審批暫行規(guī)定》第28條規(guī)定：“未取得互聯(lián)網(wǎng)藥品交易服務(wù)機(jī)構(gòu)資格證書，擅自從事互聯(lián)網(wǎng)藥品交易服務(wù)的，(食品)藥品監(jiān)督管理部門責(zé)令限期改正，給予警告；情節(jié)嚴(yán)重的，移交信息產(chǎn)業(yè)主管部門等有關(guān)部門依照有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定予以處罰?！?/p>

第五篇：付款審批制度

付款審批制度

為了規(guī)范公司付款流程，統(tǒng)一單據(jù)格式，杜絕錯(cuò)付、超付，以確保工程進(jìn)度及資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。根據(jù)國(guó)家相關(guān)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。

總則

第一條 根據(jù)我司目前開發(fā)經(jīng)營(yíng)管理的付款主要分為：工程合同付款、設(shè)計(jì)合同付款、采購(gòu)合同付款、其他施工付款。

第二條 合同付款類型分為工程總包合同、工程分包合同、設(shè)計(jì)合同、其他類合同（不屬上述四種類型的其他合同）

第三條 資金付款監(jiān)管。實(shí)行“無合同、無結(jié)算、無計(jì)劃”不支付資金的原則，項(xiàng)目采購(gòu)材料、機(jī)械設(shè)備租賃、加工制作、勞務(wù)分包

和其他各種都原則上都應(yīng)簽定合同或協(xié)議實(shí)在無法簽定的應(yīng)作

出書面情況說明報(bào)集團(tuán)總部。

第四條 工程合同款支付實(shí)行計(jì)量支付監(jiān)管。嚴(yán)格計(jì)量支付，是資金管

理的重要環(huán)節(jié)，也是控制工程成本、節(jié)約投資、合理有效使用

工程建設(shè)資金的有力保證。在支付工程計(jì)量款的過程中，一是

要嚴(yán)把工程計(jì)量審批程序關(guān)，防止在工程款支付時(shí)發(fā)生虛報(bào)工

程量，超高標(biāo)準(zhǔn)取費(fèi)等現(xiàn)象；二是嚴(yán)格工程款的計(jì)量支付程序，防止工程款超進(jìn)度支付；

第五條 合同付款用款部門應(yīng)于每月25日?qǐng)?bào)下月付款計(jì)劃給財(cái)務(wù)部，財(cái)

務(wù)部按計(jì)劃和事項(xiàng)的輕重緩急付款，實(shí)際付款金額大于計(jì)劃金

額的工程款支付要求，需用款部門增補(bǔ)計(jì)劃并報(bào)董事長(zhǎng)審批，未經(jīng)審批，財(cái)務(wù)部原則上不予付款。

第六條 合同付款必須滿足如下條件，財(cái)務(wù)部方可付款：

1、由經(jīng)辦人或收款單位（合同方）填寫《資金撥付申請(qǐng)審批憑證》

（格式見附件），并要求《資金撥付申請(qǐng)審批憑證》填寫的“銀

行帳戶名稱”與“收款單位名稱”合同簽定時(shí)預(yù)留的名稱及公

章一致。

2、由經(jīng)辦人通知收款方，每次支付工程款（含進(jìn)度款），憑公司

財(cái)務(wù)部開具的“付款證明”到天全縣地方稅務(wù)局開具發(fā)票。經(jīng)

財(cái)務(wù)部嚴(yán)格審核付款依據(jù)，合同付款條件、發(fā)票、驗(yàn)收核定單

（峻工結(jié)算時(shí)）、預(yù)算表（峻工結(jié)算時(shí)）、合同（首次付款）、審批流程，付款依據(jù)缺一不可，若付款依據(jù)不完善財(cái)務(wù)應(yīng)拒絕

付款，直至手續(xù)完備為止，由此造成業(yè)務(wù)不能順利開展我司不

承擔(dān)責(zé)任。

第一節(jié) 工程合同款支出

第七條 工程合同是指為建設(shè)各房地產(chǎn)項(xiàng)目而簽署的建筑安裝工程、檢

測(cè)工程、設(shè)備采購(gòu)等的合同，合同標(biāo)的一般為各建筑物實(shí)體或

各類設(shè)備。

第八條 工程合同進(jìn)度款需工程承包方在付款時(shí)向我公司提出申請(qǐng)。

第九條 工程款由公司工程部根據(jù)承包方提供的請(qǐng)款申請(qǐng)?zhí)顚憽顿Y金撥

付申請(qǐng)審批憑證》并按相應(yīng)審批流程簽批。

第十條 公司工程管理部對(duì)工程進(jìn)度實(shí)時(shí)掌握和監(jiān)督，對(duì)工程進(jìn)度款的真實(shí)性、合法性、合理性負(fù)責(zé)；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核，并保證進(jìn)度

款與合同支付條款一致；核對(duì)付款計(jì)劃，及預(yù)算并審核付款單

據(jù)的合理性與合法性。

第二節(jié) 設(shè)計(jì)合同款支出

第十一條 設(shè)計(jì)合同是指為房地產(chǎn)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)規(guī)劃合同，一般合同成果

反映為設(shè)計(jì)圖紙等形式。

第十二條 設(shè)計(jì)合同進(jìn)度款需合同承包方在付款時(shí)向我公司提出申請(qǐng)。第十三條 設(shè)計(jì)合同付款，經(jīng)辦人員填寫《資金撥付申請(qǐng)審批憑證》，并

按相應(yīng)審批流程簽批。

第十四條 規(guī)劃設(shè)計(jì)中心對(duì)設(shè)計(jì)合同的履行進(jìn)行實(shí)時(shí)的掌握與監(jiān)督，對(duì)

設(shè)計(jì)合同款支付的真實(shí)性、合法性、合理性負(fù)責(zé)；成本中心負(fù)

責(zé)審核，并保證進(jìn)度款與合同支付條款的一致；財(cái)務(wù)中心復(fù)核

付款和核對(duì)付款計(jì)劃，并審核付款單據(jù)的合理性與合法性。

第十五條 每次支付設(shè)計(jì)合同款前，需規(guī)劃設(shè)計(jì)中心通知合同承包方提

供的合法、有效、等值發(fā)票。

第十六條 其款項(xiàng)支付審批流程同合同付款審批流程，第四節(jié)采購(gòu)合同款支出

第十七條 采購(gòu)合同

第三節(jié) 合同款付款流程

第十七條 付款審批流程。

第十八條

本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂