第一篇：公司業務招待相關費用審批使用管理規定

為加強管理，節約開支，杜絕浪費，有效使用業務招待費，特制訂本規定。

一、本規定所指業務招待費包括：公司在經營、管理等對外經濟業務往來、公務接待活動以及各類會議中所發生的餐宿、煙酒、糖茶、水果、飲料、禮品等費用。

二、公司業務招待費計劃指標，由公司總經理辦公室會同計劃財務部統一下達，并由總經理辦公室負責日常管理簽批工作。

三、除必要的公務活動和經營業務往來應酬以外，一律不準宴請和變相請客送禮，如確實需要宴請和贈送禮品時，也應本著從簡而不失禮節的原則，嚴格控制費用支出。

四、公司各部門接待來賓原則上在公司餐廳安排餐飲，公司餐廳必須按照成本價格進行安排和核算。

五、關于公司餐廳成本價格核算：

1、煙、酒、水、飲料等按照采購價核算；

2、食譜菜肴價格成本包括原材料、油鹽調料、燃氣等輔助材料、餐具物品消耗、人工、水電、采購運輸；

3、其中餐具物品消耗、人工、水電、采購運輸等費用由公司承擔，食譜菜肴的成本結算價格只包括原材料、油鹽調料、燃氣等輔助材料；

4、公司餐廳按總經理辦公室簽批《業務招待費用審批表》的餐飲標準安排就餐，超出總額部分總經理辦公室不予核算，由就餐人員自行承擔；

5、每月上旬公司餐廳持《業務招待費用審批表》、主要陪餐人員簽字的食譜價格清單到總經理辦公室結算上月餐飲費用，經總經理辦公室按照成本結算價格核準簽批后，到財務部門辦理結算業務；

6、總經理辦公室將按照成本結算價格內容，對公司餐廳成本結算價格進行審核和批準。

六、使用業務招待費必須認真履行審批手續，即計劃招待客人時，必須事前向總經理辦公室提出申請，填寫《業務招待費用審批表》，經部門主管副總經理同意后，再到總經理辦公室辦理有關手續，并嚴格按照總經理辦公室審批標準，到指定地點餐宿。特殊情況下，需要在外地臨時招待客人，事前也必須取得總經理辦公室的批準，事后及時補辦相應的審批手續。

七、公司餐廳和指定餐宿單位發生的所有招待費用，全部由公司總經理辦公室統一與餐飲單位結算，結算手續包括《業務招待費用審批表》和經手人簽字的餐飲住宿原始單據，兩單缺一不予報銷。

八、各單位、部門在接待客人過程中，必須嚴格按總經理辦公室規定的標準（包括酒水）執行。超出批準總額部分由招待部門或當事人自行承擔。

九、各單位、部門需向客人贈送禮品，必須報請公司總經理批準，然后到總經理辦公室備案并登記消費金額，禮品由各部門自行組織采購。公司內部各單位業務往來一律不準吃請和送禮。

十、各單位、部門在公司以外主辦的各類會議所需會務費，事前必須經總經理批準，同時到總經理辦公室備案后施行，包括接待客人所需的宿費等也必須履行規定的審批手續。

十一、公司各單位、部門要依據本規定，嚴格執行。

十二、本規定自下發之日起執行，本規定由總經理辦公室會同計劃財務部共同監督執行，本規定所涉及的招待消費項目未到總經理辦公室審批備案的，公司計劃財務部不予核準報銷。

未盡事宜由公司總經理辦公室負責解釋。

第二篇：公司業務招待相關費用審批使用管理規定

為加強管理，節約開支，杜絕浪費，有效使用業務招待費，特制訂本規定，公司業務招待相關費用審批使用管理規定。

一、本規定所指業務招待費包括：公司在經營、管理等對外經濟業務往來、公務接待活動以及各類會議中所發生的餐宿、煙酒、糖茶、水果、飲料、禮品等費用。

二、公司業務招待費計劃指標，由公司總經理辦公室會同計劃財務部統一下達，并由總經理辦公室負責日常管理簽批工作。

三、除必要的公務活動和經營業務往來應酬以外，一律不準宴請和變相請客送禮，如確實需要宴請和贈送禮品時，也應本著從簡而不失禮節的原則，嚴格控制費用支出。

四、公司各部門接待來賓原則上在公司餐廳安排餐飲，公司餐廳必須按照成本價格進行安排和核算。

五、關于公司餐廳成本價格核算：

1、煙、酒、水、飲料等按照采購價核算；

2、食譜菜肴價格成本包括原材料、油鹽調料、燃氣等輔助材料、餐具物品消耗、人工、水電、采購運輸；

3、其中餐具物品消耗、人工、水電、采購運輸等費用由公司承擔，食譜菜肴的成本結算價格只包括原材料、油鹽調料、燃氣等輔助材料；

4、公司餐廳按總經理辦公室簽批《業務招待費用審批表》的餐飲標準安排就餐，超出總額部分總經理辦公室不予核算，由就餐人員自行承擔；

5、每月上旬公司餐廳持《業務招待費用審批表》、主要陪餐人員簽字的食譜價格清單到總經理辦公室結算上月餐飲費用，經總經理辦公室按照成本結算價格核準簽批后，到財務部門辦理結算業務；

6、總經理辦公室將按照成本結算價格內容，對公司餐廳成本結算價格進行審核和批準，管理制度《公司業務招待相關費用審批使用管理規定》。

六、使用業務招待費必須認真履行審批手續，即計劃招待客人時，必須事前向總經理辦公室提出申請，填寫《業務招待費用審批表》，經部門主管副總經理同意后，再到總經理辦公室辦理有關手續，并嚴格按照總經理辦公室審批標準，到指定地點餐宿。特殊情況下，需要在外地臨時招待客人，事前也必須取得總經理辦公室的批準，事后及時補辦相應的審批手續。

七、公司餐廳和指定餐宿單位發生的所有招待費用，全部由公司總經理辦公室統一與餐飲單位結算，結算手續包括《業務招待費用審批表》和經手人簽字的餐飲住宿原始單據，兩單缺一不予報銷。

八、各單位、部門在接待客人過程中，必須嚴格按總經理辦公室規定的標準（包括酒水）執行。超出批準總額部分由招待部門或當事人自行承擔。

九、各單位、部門需向客人贈送禮品，必須報請公司總經理批準，然后到總經理辦公室備案并登記消費金額，禮品由各部門自行組織采購。公司內部各單位業務往來一律不準吃請和送禮。

十、各單位、部門在公司以外主辦的各類會議所需會務費，事前必須經總經理批準，同時到總經理辦公室備案后施行，包括接待客人所需的宿費等也必須履行規定的審批手續。

十一、公司各單位、部門要依據本規定，嚴格執行。

十二、本規定自下發之日起執行，本規定由總經理辦公室會同計劃財務部共同監督執行，本規定所涉及的招待消費項目未到總經理辦公室審批備案的，公司計劃財務部不予核準報銷。

未盡事宜由公司總經理辦公室負責解釋。

第三篇：業務招待費用管理

第一條 報銷業務招待費時所附發票必須是開有日期的正式發票，當月報銷的發票不能為已過開票日期一個月以上的票據，并且原則上實行誰開支誰報銷的原則。

第二條 原則上杜絕無票費用開支。如工作業務需要開支無票費用（如娛樂費、洗理費等），1000元以上需事前先請示總經理或董事長同意后再執行。對此類無票費用，需提供相關聯的有效證明，才可報銷。每月開支的無票費用，需以文字報告的形式報總經理或董事長審批后，方可進行相應賬務處理。

第三條 交際應酬客人發生的禮品費報銷，500元以上必須出具購貨單位（商場、酒店等）的電腦打印明細清單，否則財務一律不予報銷。

第四條 對外付款原則上采取轉賬方式或銀聯刷卡結算，招待費不得現金支出，報銷時必須提供銀聯刷卡記錄單，特殊情況需總經理同意。

第五條 所有招待費用開支原則上必須兩人以上（含兩人）經手，但陪客人員不得超過三個，相互監督，并由最高職務者接待和報賬，出具發票和本次用餐菜單明細，否則不予報銷。

第六條 除公司業務送煙，其他中心及員工原則上不予配煙，否則不予報銷。

第七條 專程陪客旅游：經總經理（或董事長）批準，經辦人在總經理（或董事長）批準的定額內掌握使用。

第八條 總監以下員工不經批準不能進行應酬、接待活動，接待對象、地點及規格需事先征得主管領導同意。

第九條 公司內部因加班而開支誤餐費，經副總以上人員同意，由部門負責人申請加班員工用餐的，每人每餐不得超過30元且有所有人員簽字方可入賬，各部門每月不得超過三次，副總不得超過五次，總經理不得超過八次。公司多部門同時加班由總經理（或總經理不在時指定副總）安排。

集團內部單位檢查或匯報，除陪客外，嚴禁相互宴請，嚴禁住高檔賓館，伙食按工作餐標準執行，且不予享受公司差旅費包干標準。

第四篇：公司業務招待費用管理制度

招待費用管理制度

一、制定目的：

為加強公司各部門業務招待費開支的管理，本著合理開支，勤儉創業的原則，保證公司對外業務的正常開展，創造良好的經營環境?，F結合公司具體情況，制定本制度。

二、適用范圍：

1、上級主管部門、各級政府部門前來考察、指導、調研、參觀；

2、公司邀請的有關業務單位來員洽談業務；

3、公司業務相關部門安排來訪的人員。

三、管理要求

1、除必要的公務活動和經營業務往來應酬以外，一律不準宴請和變相請客送禮，如確實需要宴請和贈送禮品時，經分管副總審批同意后，本著從簡而不失禮節的原則，嚴格控制費用支出。

2、凡來本單位招攬、推銷業務的人員一律不予招待。凡屬于公司供應商客戶原則上不予招待（特殊客戶除外）。

3、公司辦、財務部對公司的業務招待費報銷規定的健全及有效性實施負責。并嚴格按其操作流程層層把關。

四、業務招待費用開支程序及標準

1、各部門使用業務招待費用必須認真履行審批手續，即計劃招待客人時，必須事前征得本部門分管領導同意后填寫接待用餐派餐 1

單，報公司辦核準登記。

2、特殊情況來不及填寫接待用餐派餐單的必須報辦公室并做好記錄，事后一天內及時補辦相應的審批手續。

3、各部門接待一律安排在職工食堂就餐。若確因特殊情況需在外就餐的，須報接待部門分管副總同意后到指定餐館就餐。

4、因特殊情況不能在指定餐館就餐的，接待部門報分管副總批準后方可。事后報公司辦核實簽字，財務部審核，分管財務副總簽字后方可報銷。

5、在公司食堂和定點餐館就餐的由財務部統一按流程審核、結賬。

湖北豐利化工有限公司

二〇一二年五月十六日

第五篇：公司業務招待費用管理辦法

平朔公司業務招待費用管理辦法

為進一步加強公司業務招待管理工作，規范來賓接待范圍、標準、審批程序，做到厲行節約、杜絕浪費，特修訂本辦法。

本辦法所稱“業務招待費”是指各單位為生產經營業務合理需要而發生的接待費用，包括餐費、住宿費、會議費等其他接待費用。

一、接待權限

1、為統一接待標準、避免多重管理，公司來賓接待管理工作原則上由公司辦公室接待室負責統一組織和協調管理。

2、按照對口原則，公司行政工作來賓由公司辦公室安排陪同、接待；黨群工作來賓由黨委辦公室安排陪同、接待；需公司級領導出面陪同的，由領導批示后安排陪同。

3、來公司辦理日常單一業務的來賓，經公司領導批示并報公司辦公室接待室備案后，原則上由對口業務部門負責接待。各二級單位來賓由本單位自行接待。

二、接待范圍和標準

本辦法所指接待范圍包括：中煤集團公司內部來賓，各級政府來賓，與平朔公司有業務往來的合作單位來賓,其他社會團體及外賓。

（一）餐飲標準

1、中煤集團公司內部領導和人員在平朔公司工作時，一般在平朔賓館安排自助餐，由公司辦公室接待室安排、業務對口部門 1-2名人員陪同；特殊情況經領導批準后辦公室可安排在平朔賓館宴請一次，陪同人員以級別對等、工作相關、人數嚴格控制為準。

2、地方政府廳局級（不含）以下來賓到平朔時，一般宴請一次，陪同人員以級別對等或略高、工作相關、人數嚴格控制為準；其余在平朔賓館安排自助餐，必要人員陪同。

廳局級（含）以上來賓到平朔時，參照政府有關接待標準執行。

3、與平朔公司有業務往來的合作單位來賓接待，一般宴請一次，陪同人員以級別對等、工作相關、人數嚴格控制為準；其余在平朔賓館安排自助餐，業務對口部門1-2名人員陪同。

4、以上用餐標準除參照政府有關接待標準執行外，在平朔賓館自助餐一般按60元/位、桌餐視人員數量和級別按500、1000、1500元/桌三個檔次安排，酒水飲料以山西地方產品為主。不配置香煙，午餐一般不得飲酒。

5、在朔州以外地區安排招待的，經公司相關領導批示后，按當地平均水平執行，但一般不得在五星級酒店或高檔酒樓用餐。

（二）住宿標準：

1、凡是集團公司總部和地方政府來檢查、指導工作的上級領導，由平朔公司辦公室統一在平朔賓館安排住宿。集團公司領導和工作人員住宿執行集團統一標準。政府機關副廳局級（副市級）以上領導安排套間。政府機關副處級（副縣級）以上領導安排單間。一般來賓安排標間。

2、集團公司二級單位，以及其他參觀、考察、業務交流、商業協作的外部來賓，一般自行安排住宿。如情況特殊需平朔公 司安排，需公司相關領導特別批示。

3、在朔州以外地區安排住宿的情況，一般不得安排在五星級酒店，并不得安排與工作無關的陪同人員。

（三）紀念品贈送標準

1、為嚴格落實《八項規定》精神，平朔公司一般情況不向來賓贈送紀念品。如有對方向我方贈送紀念品在先、我方需要回贈，或業務溝通必須的特殊情況，在公司領導批示后方可贈送。

2、贈送紀念品一般選取反映平朔公司和朔州地方文化、特點、特色的物品。

3、紀念品由公司辦公室統一選定、統一管理、登記造冊，使用部門填寫紀念品使用申請單，經公司分管領導批準后到辦公室領取發送。公司部門及二級單位原則上不得自行對外贈送紀念品。

4、按照集團規定，不得與集團公司系統內部單位之間收受紀念品。

（四）參觀費及其他接待費用

1、平朔公司一般情況不安排來賓參觀平朔公司以外的場所、景區，也不安排其它娛樂活動。如有特殊情況，在公司領導批示后方可進行。

2、對集團公司系統內部人員，不得安排任何與工作無關的參觀、娛樂活動。

三、接待程序：

1、各類接待工作由公司辦公室接待室或業務對口部門了解 來訪者目的和要求，擬定接待日程及內容，報請公司領導批準。

2、公司辦公室對各類接待工作登記造冊，包括來訪者單位、姓名、人數、時間、內容、接待人員等。

3、對直接和業務對口部門聯系的來訪部門和人員，應先報公司辦公室接待室做出安排后接洽，一般不擅自接待。特殊情況應在接待后及時將來訪情況、接待情況報公司辦公室接待辦備案。

4、每次接待任務完畢，應盡快整理相關資料，做好報銷和歸檔工作。

四、外事接待

1、外事工作直接受公司主要領導的領導，一切重大事宜請示公司主要領導決定。

2、接待中要注意禮節，尊重外賓的生活習慣，不能把國內的習慣或觀念強加于外賓。

3、外賓接待標準參照內賓標準。

五、注意事項

1、凡涉及參觀重要部門，索取機密資料等事宜，均須報請公司領導批準。參加過程中，接待人員要嚴格執行保密制度。

2、來賓在公司內的各種活動均須由接待人員和業務對口部門派員陪同，不得自行活動。

3、接待工作涉及公司形象，接待工作人員要有高度的責任心，要注意言語和形象。

六、其它要求

1、各單位要完善業務招待費管理制度，明確開支范圍、標準、審批程序和管理紀律。要進一步規范業務招待費會計核算，不得超標準、超范圍列支，不得將業務招待費調整到其他科目列支，不得用業務招待費擠占其他專項費用。

2、各單位要認真落實有關規定，嚴格執行本辦法要求。平朔公司將在任中審計、離任審計、定期專項審計和財務檢查等相關審計或監督檢查工作中，對各單位、各部門業務招待費控制及財務列支情況進行專項檢查，對發現問題的單位將予以通報批評，對有關責任人作出嚴肅處理。

3、公司紀檢監察部門要加強管理，將業務招待工作列入日常監察范圍，并督促接受職工群眾的監督。

七、本辦法自公布之日起生效。