第一篇：關于進一步加強公司招待費用管理的規定z

關于進一步加強公司招待費用管理的規定

為保證公司業務招待費的合理使用，提高效能，增加透明度，堵塞漏洞，減少不合理支出，培養勤儉自律的工作作風，特制定本制度。

一、招待費的使用原則。招待費的使用要符合合理開支、嚴格控制、厲行節約、對口接待的原則，杜絕高消費及超標準招待

二、招待費的使用范圍

1、用于上級主管單位、政府部門到我公司檢查指導工作及客戶到公司考察時的接待。

2、用于公司承辦的各種會議的招待。

3、用于各部門對外工作的必要招待。

4、相關單位或公司人員到公司進行技術協作、設備安裝、維修等

三、招待費的管理

1、財務部根據年初經公司董事會批準的公司年度業務招待費總計劃，將其分解到各部門使用。財務部必須按照報銷程序認真把關，嚴格招待費定額管理制度，并做好招待費的考核工作。

2、公司行政部對招待費的使用程序及每次就餐標準負責把關。具體程序是：由接待單位填寫用餐申請單，經主管領導同意批準；行政部根據招待人數及級別確定用餐標準和招待飯店。用餐申請單一式兩份,一份由辦公室存檔，一份由招待部門到財務部報銷出示。

四、招待用餐標準

1、來公司聯系業務、技術協作、聯合科研開發人員、到公司進行設備維修、安裝工作的一般工作人員（長住人員）中、晚餐原則上在公司食堂安排就餐，由相關部門到行政部領取餐券，填寫來客就餐申請單；工作結束，由相關部門及分管領導陪同外出用餐，其餐標50元/人；

2、市、區級以上領導機關、職能部門來公司檢查指導工作來公司檢查、考察、指導工作，5人以上者按每次60元/人標準安排就餐，5人以下者按每次70元/人；

3、省、市以上行業主管部門領導、重要的銷售大客戶單位領導、行業許可及公司資質（如GMP檢查、飛行檢查）、公司重大項目審批考察檢查等，餐標80元/人以上，其用餐申請單必須經公司執行董事、總經理批準；

4、凡在本地區招待用餐原則上在公司定點飯店,特殊情況須經主管領導批準；

5、公司招待用餐以揚州特色淮揚菜系的飯店為主，

第二篇：公司業務招待相關費用審批使用管理規定

為加強管理，節約開支，杜絕浪費，有效使用業務招待費，特制訂本規定，公司業務招待相關費用審批使用管理規定。

一、本規定所指業務招待費包括：公司在經營、管理等對外經濟業務往來、公務接待活動以及各類會議中所發生的餐宿、煙酒、糖茶、水果、飲料、禮品等費用。

二、公司業務招待費計劃指標，由公司總經理辦公室會同計劃財務部統一下達，并由總經理辦公室負責日常管理簽批工作。

三、除必要的公務活動和經營業務往來應酬以外，一律不準宴請和變相請客送禮，如確實需要宴請和贈送禮品時，也應本著從簡而不失禮節的原則，嚴格控制費用支出。

四、公司各部門接待來賓原則上在公司餐廳安排餐飲，公司餐廳必須按照成本價格進行安排和核算。

五、關于公司餐廳成本價格核算：

1、煙、酒、水、飲料等按照采購價核算；

2、食譜菜肴價格成本包括原材料、油鹽調料、燃氣等輔助材料、餐具物品消耗、人工、水電、采購運輸；

3、其中餐具物品消耗、人工、水電、采購運輸等費用由公司承擔，食譜菜肴的成本結算價格只包括原材料、油鹽調料、燃氣等輔助材料；

4、公司餐廳按總經理辦公室簽批《業務招待費用審批表》的餐飲標準安排就餐，超出總額部分總經理辦公室不予核算，由就餐人員自行承擔；

5、每月上旬公司餐廳持《業務招待費用審批表》、主要陪餐人員簽字的食譜價格清單到總經理辦公室結算上月餐飲費用，經總經理辦公室按照成本結算價格核準簽批后，到財務部門辦理結算業務；

6、總經理辦公室將按照成本結算價格內容，對公司餐廳成本結算價格進行審核和批準，管理制度《公司業務招待相關費用審批使用管理規定》。

六、使用業務招待費必須認真履行審批手續，即計劃招待客人時，必須事前向總經理辦公室提出申請，填寫《業務招待費用審批表》，經部門主管副總經理同意后，再到總經理辦公室辦理有關手續，并嚴格按照總經理辦公室審批標準，到指定地點餐宿。特殊情況下，需要在外地臨時招待客人，事前也必須取得總經理辦公室的批準，事后及時補辦相應的審批手續。

七、公司餐廳和指定餐宿單位發生的所有招待費用，全部由公司總經理辦公室統一與餐飲單位結算，結算手續包括《業務招待費用審批表》和經手人簽字的餐飲住宿原始單據，兩單缺一不予報銷。

八、各單位、部門在接待客人過程中，必須嚴格按總經理辦公室規定的標準（包括酒水）執行。超出批準總額部分由招待部門或當事人自行承擔。

九、各單位、部門需向客人贈送禮品，必須報請公司總經理批準，然后到總經理辦公室備案并登記消費金額，禮品由各部門自行組織采購。公司內部各單位業務往來一律不準吃請和送禮。

十、各單位、部門在公司以外主辦的各類會議所需會務費，事前必須經總經理批準，同時到總經理辦公室備案后施行，包括接待客人所需的宿費等也必須履行規定的審批手續。

十一、公司各單位、部門要依據本規定，嚴格執行。

十二、本規定自下發之日起執行，本規定由總經理辦公室會同計劃財務部共同監督執行，本規定所涉及的招待消費項目未到總經理辦公室審批備案的，公司計劃財務部不予核準報銷。

未盡事宜由公司總經理辦公室負責解釋。

第三篇：公司招待費用管理辦法

公司招待費用管理辦法

總則：

一．根據公司實情，結合行業特點，針對公司外勤人員（市場部等人員）招待客戶費用制定如下辦法：

1.招待費是指公司為業務經營的需要而支付的各種交際應酬費，列入管理費用帳戶。

1.招待費的使用遵循勤儉節約、效能優先的原則，能免則免，能省則省。

2.招待費的使用只限于招待客戶用餐、娛樂、購買禮物，不得挪作他用。

管理細則：

一.1.招待費一定要先申請后使用，即使在特殊情況也要電話申請事后必須補辦手續，否則財務會計部有權拒絕報銷。

2.凡沒有完善就餐手續而發生的招待費用一律自理

3.招待客戶時，嚴格控制陪餐人數，一般情況下，陪餐人員只限

于主管領導、部門負責人及直接業務人員。陪餐人數一般不能超過來客人數。

4.來賓就餐標準分為三個檔次，一檔標準為50元/人；二檔標準為35元/人；三檔標準為25元/人。客戶具體就餐標準由部門負責人確定，原則上不能超標。

二.公司招待方式為：定點招待和非定點（自主招待憑證報銷）

招待相結合非定點招待：

1.普通員工沒有招待費用權限。

2.部門經理（正副級）招待費用權限為0元—500元人民幣（包

含500元）。

備注：超過500元以上，需提前由申報總經理，有總經理授權

方可實施。

3.員工如有要招待，需申報部門經理，有部門經理陪同招待并簽

字報銷。

4.具體操作可分為①事前支錢后憑證報銷。②本人墊付事后憑證

報銷等。

備注：具體預支和報銷流程詳見財務制度。

定點招待：

5.定點招待單位有：御尊足道、明豪酒店、龍德美容等，如有新

單位再另行通知。

6.對于定點單位的招待費用，需提前申報總經理，有總經理授權

金額消費等。

7.具體操作參考非定點招待辦法。

附則：

一．1.違反本規定者所用業務招待費一律自理，不予報銷。

2.違反規定之情節惡劣者，除業務招待費不予報銷外，將對主要招待人員和審批人給予一定的行政和經濟處罰。

3.本規定自頒布之日起施行

*因招待費用屬純利潤支出項目，因此招待費用將作為員工、部門的獎金、業績的評判標準之一請慎之。

2011-4-7

第四篇：公司招待費用管理辦法

湖南皓志新材料股份有限公司

業務招待費管理辦法

第一條

業務招待費是在業務經營活動及與之相關的工作中所發生的必需、合理的應酬費用，如餐飲、住宿、娛樂、禮品及煙酒等費用。

第二條

業務招待費的支出應有利于公司經營業務的正常開展；有利于拓寬公司的經營業務范圍和領域；有利于溝通、改善、促進公司與各有關單位的正常交往關系。業務招待費的支出應遵循“必需、合理、節約”的原則，從嚴控制。

第三條

業務接待原則上在公司食堂或定點餐館、酒店進行。人資（行政）負責選定定點招待的餐館及酒店（賓館），并與之簽訂長期優惠合同。

第四條

招待客人，就餐人數（含陪同人員）3人以內（含），一類地區（北京、上海、廣州、深圳）按125元/人，其他地區按100元/人標準以內招待；就餐人數（含陪同人員）超過3人，一類地區（北京、上海、廣州、深圳）按100元/人，其他地區按80元/人標準以內招待。原則上不上酒水，不搞娛樂休閑。如需要宴請，須征得部門負責人同意，然后按不超過150元/人標準接待（含酒水）；如需要休閑娛樂，按不超過200元/人標準接待。

第五條

業務招待費用預算執行公司全面預算管理制度，煙酒費用歸口人資（行政）統一預算管理。業務招待費必須嚴格控制在規定的預算限額內，每月的費用預算中單獨列出，經月度工作會議審核通過，超預算部分除董事長特批外不予報銷。

第六條

各部門（營銷中心除外）因業務開展需要，如需煙酒開支，應編制月度煙酒采購計劃，經總經理簽字后于每月30日前報送人資（行政）；人資（行政）根據計劃統一實施定點采購。煙酒費用統一由人資（行政）辦理費用報銷手續。

第七條

人資（行政）建立臺賬登記各部門煙酒領用情況，嚴格按計劃控制各部門的煙酒領用，對無計劃、超計劃的煙酒領用申請一律不予發放；對于當月暫未領用的煙酒可順延至下月。人資（行政）于每月30日將部門煙酒領用明細報送財務部。

第八條

贈送禮品、紀念品等屬特殊接待范疇，應在事前向部門負責人申請，說明禮品名稱，數量，價格，事由。批準后按申請標準執行，不得擅自改變標準。

第九條

根據資金審批權限，部門負責人審批標準范圍內的招待費用，總經理負責審批超標準的招待費用。所有單筆金額在1000元以上的招待費用及禮品、紀念品等，須經總經理批準。

第十條

嚴禁弄虛作假、虛報冒領、少吃多開、一單多開等違紀行為。違者將追究當事人與部門負責人的責任。非工作需要所發生招待費用均由個人自理。

第十一條

本辦法適用總經理及公司各部門。

第五篇：業務招待費用管理

第一條 報銷業務招待費時所附發票必須是開有日期的正式發票，當月報銷的發票不能為已過開票日期一個月以上的票據，并且原則上實行誰開支誰報銷的原則。

第二條 原則上杜絕無票費用開支。如工作業務需要開支無票費用（如娛樂費、洗理費等），1000元以上需事前先請示總經理或董事長同意后再執行。對此類無票費用，需提供相關聯的有效證明，才可報銷。每月開支的無票費用，需以文字報告的形式報總經理或董事長審批后，方可進行相應賬務處理。

第三條 交際應酬客人發生的禮品費報銷，500元以上必須出具購貨單位（商場、酒店等）的電腦打印明細清單，否則財務一律不予報銷。

第四條 對外付款原則上采取轉賬方式或銀聯刷卡結算，招待費不得現金支出，報銷時必須提供銀聯刷卡記錄單，特殊情況需總經理同意。

第五條 所有招待費用開支原則上必須兩人以上（含兩人）經手，但陪客人員不得超過三個，相互監督，并由最高職務者接待和報賬，出具發票和本次用餐菜單明細，否則不予報銷。

第六條 除公司業務送煙，其他中心及員工原則上不予配煙，否則不予報銷。

第七條 專程陪客旅游：經總經理（或董事長）批準，經辦人在總經理（或董事長）批準的定額內掌握使用。

第八條 總監以下員工不經批準不能進行應酬、接待活動，接待對象、地點及規格需事先征得主管領導同意。

第九條 公司內部因加班而開支誤餐費，經副總以上人員同意，由部門負責人申請加班員工用餐的，每人每餐不得超過30元且有所有人員簽字方可入賬，各部門每月不得超過三次，副總不得超過五次，總經理不得超過八次。公司多部門同時加班由總經理（或總經理不在時指定副總）安排。

集團內部單位檢查或匯報，除陪客外，嚴禁相互宴請，嚴禁住高檔賓館，伙食按工作餐標準執行，且不予享受公司差旅費包干標準。