第一篇：公司費用標準管理規定

公司費用標準管理規定

____年____月____日(____)財字第____號

第一條 為便于掌握開支，控制公司成本，根據有關規定，結合本公司實際情況，特制定本規定。

第二條 公司職工出差乘坐車、船、飛機和住宿、伙食。市內交通費，按公司相關規定執行。各部門負責人應嚴格控制外出人員，并考慮完成任務的期限，確定出差日期。對因公外出人員均相應地按標準辦理報銷費用。如出差人員投親靠友自行解決住宿問題，則按標準的40%計發給個人；如不足標準住宿的，按節約額的50%計發給個人；如超標準住宿的，超支部分一律由個人自己負擔。

工作人員出差的交通費一律按附表標準套用。具體對下列情況均以有關規定執行如下：

（一）乘坐火車，從晚上8時至次日晨7時之間，在車上過夜6小時以上的，或連續乘車時間超過12小時的，可購軟席臥鋪票。

（二）乘坐火車符合上條規定而不買臥鋪票的，節省下的臥鋪票費，發給個人，但為了計算方便，規定按本人實際乘坐的火車硬座票價折算成一定比例發給。

第三條 工作人員趁出差或調動工作之便，事先經單位領導批準就近回家探親辦事的，其繞道車、船費，扣除出差直線單程車、船費（按出差人應享受標準），多開支的部分由個人自理。如果繞道車、船費少于直線單程車、船費時，應憑車船票價按實報銷，不發繞道和在家期間的出差伙食補助費、住宿和交通費。

第四條 出差期間乘坐直達特別快車暫按乘坐一般特別快車不坐臥鋪補助的規定執行，即按硬座票價的45%計發補助費，因使用空調設備而另外加收的費用不計入票價之內。

第五條 工作人員調動工作，核發差旅費以其調入地區執行標準計發。調人人員的交通、住宿、伙食補助除照公司規定執行外，其他開支參照有關規定執行。

第六條 出差人員在出差地因病住院期間，按標準發給伙食補助費，不發交通費和住宿費。住院超過一個月的停發伙食補助費。

第七條 公司工作人員參加在外地召開的各類會議，除有會議主辦單位出具的食宿費自理的證明，可回公司按出差標準領取伙食費補助；住宿費憑住宿處發票按公司規定標準執行外，其余情況一概不頒發有關費用。

第八條 員工赴外地學習培訓超過30天以上的部分，按職位標準的50%發給。

第九條 員工探親交通費按國家規定執行。

第十條 市內交通費規定：

（一）市內工作交通費：

1.員工在市內聯系業務，公司沒有配給自行車、摩托車而又不能安排公司車輛者，憑乘坐的公共汽車票列明去向，事由經主管領導審核，成本中心負責人簽字憑據報銷； 2.員工因在市內聯系業務由公司配置自行車者，每月按15元標準將公司修理費包干到人，每輛車從購買之日起包干5年。5年內丟失、損壞一律自理，也不另發交通費及報銷市內車票。

（二）員工上下班交通費：

1.員工居住地方距七班地點2公里以上，無公司交通車接送上下班，公司叉沒有配給自行車（或摩托車）者，可按公共汽車月票收據金額報銷。

2.符合上述條件用私人自行車上下班者，每月按公共汽車月票金額發給自行車維修費。3.上述兩類補助請各部門在員工報到上班后即將申請報告報行政部審批備案，每年終了后10天內，由各部門造冊申報，行政部按備案記錄結合考勤核批發放。

4.對于不享受交通費補助的職工，經常因公騎私人自行車外出者，經各部門成本中心負責人批準，發給每月10元的自行車修理費。

第十一條 加班費規定如下：

（一）法定假日（國慶節、勞動節）因工作需要加班，按下列公式計發加班費: [(本人月工資-浮動工資)/25.5*200%]*加班天數;

（二）法定假日以外平時因工作需要加班，按下列公式計發加班費： [(本人月工資-浮動工資)/25.5*150%]*加班天數;

（三）員工加班要從嚴控制，事前報部門經理批準。加班只限于工程搶修，節假日值班和完成其他緊急生產任務等，但月累計不得超過48小時，超過48小時報總經理批準。

（四）員工加班后，可以補休而不領加班費，但須辦理補休的登記手續。

（五）員工出差期間，如遇法定節假日和超過工作不計加班費。

（六）加班費經人事部審核后，由財務部發放。

第十二條 夜班費規定，員工在每日22時至次日6時之間上班工作，不能睡覺，夜班費每人每夜8元。

第十三條 值班費，市內員工到特區范圍內工作（或反向途徑）、不能在公司或家里吃午餐者，由各成本中心負責人簽字報誤餐費8元。報告列明時間、地點、工作內容，由人事部審核，財務部發放。

第十四條 生產人員從事露天、井下、高空施工作業按出場天數，每人每天津貼2元。當天出工在2小時至4小時者，按半天計發，不足2小時者不發津貼。

管理人員和工程技術人員跟班作業，可以按生產人員標準領取外勤津貼。

工程管理的基建辦及業務部室外勘察人員，基建辦安裝人員、基建管理人員、財務部市內采購員、報關員、行政部食堂采購員等，即按實際天數每人每天津貼1元（有勘察設計、安裝提成獎領取者則停發該項津貼）。第十五條 員工醫療費用報銷按有關規定執行。但200元以上的單據必須由財務部經理審核。

第十六條 本公司工作人員每人每月發放洗理費____元、書刊費____元、水電補貼____元、物價補貼____元、糧價補貼____元、煤氣補貼____元。

第十七條 本公司工作人員每月發放伙食補貼標準：每人每出勤日為15元，出差扣除。

第十八條 清涼飲料費的發放范圍為本公司所有工作人員；發放標準由人事部和行政部按批準預算確定，人數由人事部提供，具體由行政部安排報銷。

第十九條 員工服裝補貼和發放，參照涉外公司服裝補貼和發放規定，凡是公司正式員工每兩年發放夏裝、冬裝各一套。此外管理人員每年發領帶一條；生產人員按勞動保護規定時限發放勞動防護用品。

第二十條 本規定經公司董事會討論通過、由總經理自發布施行。

第二十一條 本規定自發布之日起施行。

第二篇：公司電話費用管理規定

公司電話費用管理規定

電話費用管理規定

一、所有車間、部門負責人辦公室設有外線電話，必須加強管理，實行電話費承包。

二、為了方便員工使用電話，前門傳達室設一部磁卡共用電話，電話號碼為：00000000。

三、車間、部門電話費承包額如下(按企業程控系統數據結算)：好范文版權所有一、二、三車間每月電話費各控制在30元以內；

技術中心：每月電話費控制在250元以內；

行政工程部：每月電話費控制在200元以內；

生產部：每月電話費控制在150元以內；

組織人事部：每月電話費控制在80元以內；

財務部：每月電話費控制在50元以內；

總經辦（包括值班室）每月電話費控制在60元以內；

機械廠按每月實際發生費用，委托財務部扣回。

說明：

1、承包的外線，希望各部門加強管理，話費每年結算一次。好范文版權所有

2、承包電話費超支部分由部門自付，節約部分按所節約金額的2予以獎勵。

第三篇：公司通訊費用管理規定范文

公司通訊費用管理規定

一、總 則

為加強通訊工具的使用管理，合理控制由公司配備的辦公電話、住宅電話、移動電話等費用支出，制訂本管理規定。

二、職責

(一)綜合部

1、負責公司通訊工具的配置、管理。

2、負責公司各通訊費用的統一繳納管理。

3、負責超支通訊費用的統計、核算。

4、負責通訊費用的廠務公開工作。

(二)財務部

1、負責通訊費用的支付管理工作。

2、負責通訊費用超支部分的扣除等成本核算工作。

三、管理規定

(一)通訊工具產權歸公司，各使用單位只有使用權，不得私自遷移或過戶轉讓。

(二)辦公電話配置原則：

1、生產車間電話配置：(1)公司各生產車間的控制室，配備一部電話，以上電話均限齊魯石化公司專網。(2)車間機關原則上配備一部電話，特殊情況須增加配置由分管領導審批。

2、公司機關電話配置：按辦公房間與工作崗位相結合的原則進行配備。

3、程控電話配置：公司領導、公司傳真電話可開通國際/國內程控;營銷系統可根據需要開通國內程控;其他電話未經批準一律不準開通國內程控。

4、市內電話配置：機關各部室開通市話;車間為單位各開通一部市話。

(三)住宅電話配置原則：

公司領導配置住宅電話。

(四)移動電話配置原則：

公司領導配置移動電話

(五)通訊費用標準

1、公司合同號內電話辦公電話費用標準(辦公電話、住宅電話、移動電話話費標準均包括座機費)

(1)公司領導實報實銷;

(2)車間電話費用標準：

各車間(包括中心化驗室)開通的一部市話話費標準120元/月;其余開通的專網電話費標準80元/月.部。

(3)公司機關(包括財務)電話費用標準：

公司中層正職干部120元/月.部;其余電話80元/月.部;

(4)營銷系統電話費用標準：

倉儲中心、物流中心參照公司機關執行。

供應部、銷售部電話費用標準詳見《齊隆公司電話費用標準明細》。

(4)所有電話產生的信息費全部自理。

2、個人電話標準(包括移動電話和住宅電話)

(1)總經理：500元/月;(2)行政副總經理、財務總監分別為400元/月;(3)營銷副總經理500元/月;(4)銷售部長500元/月;(5)其他部長300元/月;(6)液體(固體)銷售主管300元/月;(7)中層正職120元/月;(8)中層副職100元/月。

(六)辦公電話由綜合部定期繳納，按照“單機考核、月度統算、超支扣款”的辦法，下達扣款通知單，并報財務部，由財務部從相關單位或職工工資或獎金中直接扣除。

(七)個人電話費用由個人自己繳納，持發票按規定報銷。

(八)公司職工因工作需要或其他情況發生的公司內部工作單位或崗位變動，其通訊工具必須按以下規定辦理：

1、辦公電話一律不準帶走，電話號碼一律不準遷移。調入單位如新裝電話，向公司提交書面申請，待公司批準后才能配備。

2、移動電話的配備必須堅持“崗位配備“的原則，即當事人到新單位、新崗位后，仍符合公司公費配備條件的，當事人可繼續使用原移動電話，新單位不得再為其重新配備;因工作職務變化不符合公司待遇配備條件的，原單位必須將移動電話進行收繳，新單位不得以其他理由給以配備;移動電話的費用標準必須按其變動后的崗位級別進行重新核定。

四、管理規定由公司綜合部負責解釋。

第四篇：×××公司費用報銷管理規定

×××有限公司 費用報銷管理規定

一、適用范圍：

本規定適用于×××有限公司。

二、報銷原則 預算管理原則：各項費用控制在預算范圍內，嚴禁預算外費用支出。授權審批原則：費用報銷嚴格按照規定的權限進行審核、審批和報銷。例外原則：預算外支出及特殊費用支出需公司董事長批準方可報銷。必須原則：報銷人、審核人及審批人簽字即表示對該憑證單所載事項以及金額完全同意，并盡到真實申報和認真審核之責，所報費用是因公司業務所發生的合理費用，或符合公司福利制度。

三、報銷流程及方式

費用報銷流程

報銷人自行粘貼票據，填寫報銷單→本部門負責人簽字→財務初審→分管副總審批→財務總監審批→董事長審批→出納報銷付款。報銷人職責：對所報銷項目的真實性、準確性、必要性負責，發票及附件應合法、完整，并按要求粘貼整齊。部門負責人職責：審核業務是否屬于預算范圍內，并對業務的真實性和合理性負責，原則上要求對單據的合法性、手續的完備性進行審核。財務部審核人職責：審核業務是否屬于預算范圍內，對單據的合法性、數據的準確性、手續的完備性進行審核。5 報銷審批人職責：對業務的真實性、合理性負責。財務部出納職責：審核手續是否完備、簽字是否齊全，票據是否合法，金額是否準確。

三、報銷時間、支付方式 報銷時間：當月發生的費用應當月報銷，原則上不得跨月報銷，更不允許跨報銷。特殊情況需經董事長批準并征得財務總監的同意，否則將不予報銷。付款方式：對1000元以下的報銷款可以采用現金支付，1000元以上的報銷款原則上采取銀行轉賬方式支付，匯入報銷本人的銀行賬戶，特殊情況要支付現金需經董事長批準。報銷要求：報銷所附各項單據均需要原件，包括發票原件、費用支付表簽字原件、付款合同原件等；緊急情況下報銷人以傳真件、復印件單據申請付款的，須書面承諾原件提供日期，財務部視情況予以辦理。四 原始票據的粘貼要求

為防止票據丟失、便于原始憑證的裝訂和保管，要求報銷人對費用進行粘貼后進行報銷。票據要求正面朝上粘貼，同類票據粘貼在一起，相同金額的票據粘貼在一起。粘貼順序要從右至左，依次展開，要求達到整潔、平整、分布均勻。原始單據必須遵循“一事一貼”的原則，按出差票據、招待票、通訊費票等不同類別和不同金額，分門別類進行粘貼，不能混合粘貼。

3經過粘貼的費用都必須附在《費用報銷單》或《差旅費報銷單》下，并在報銷單上填寫報銷人、報銷日期、報銷內容、金額、單據張數。

五、以下不符合規定的費用單據，財務部有權退回或拒絕報銷： 1 報銷單或發票有涂改現象； 發票未加蓋發票專用章或印章不清晰，無法辨認； 3 報銷單與發票金額不符；費用種類和發票種類不符； 4 未分明細填寫費用項目名稱、規格、數量、單價； 5其他不符合法律法規要求或公司規定的情形。

六、差旅費、招待費：按公司差旅費、招待費報銷管理辦法規定報銷

七、出納人員違反報銷規定的處罰

出納會計付款時，付款憑證必須簽字齊全、手續完善，如簽字不齊或手續不全將款項付出，將按付賬金額的3倍罰款，如果未批先付并超出5000元以上，視為挪用公司資金，以法處理，并按上述規定對其進行3倍以上罰款。

八、費用報銷人或審批人員違反報銷規定的處罰

報銷人員弄虛作假，騙取公司資金，一經發現按付賬金額5倍罰款，如觸犯法律的，交給司法部門進行處理；費用審批人員不能認真履行職責，和報銷人員一起騙取公司資金的，一經發現按上述規定處理。

第五篇：公司費用報銷規定

珠海市建創服飾有限責任公司

“費用開支、借款、報銷”管理暫行規定

為了嚴格控制各項費用的合理使用，節約開支、堵塞漏洞，提高資金的運用效果，本著“合理、便捷、高效”的原則，特制訂本暫行規定，以規范分廠和公司各部門在“費用開支、借款和報銷”的業務行為。

一、費用開支范圍：

水電費、差旅費、交通費、市內運費、通訊費、辦公費、伙食費、業務招待費、車輛燃油、路橋費及相關支出、郵遞費等其他相關費用。

二、借款原則：

“因公，按程序審批，前賬不清、后款不借”

三、費用開支和報銷原則：

“需求，真實、完整、及時、準確、合法”

四、責任承擔原則：

對“費用開支、領用、審批、報銷”實行逐級負責，本著“誰主管、誰經辦，誰負責”的原則，實行責任追究制度。

五、操作程序:

1、費用開支程序：

1）對于需要開支的費用項目，由分廠或公司需用部門提出用款申請，填寫“用款申請單”（格式見附頁），單中應詳細 列明：開支單位、開支項目、開支金額，經辦人及審批人；對于需要銀行結算的項目，還應填寫結算單位、開戶行及賬號。

2）經辦人填寫后，報分廠或公司本部門主管／經理核準，分廠經理或公司總經理審批。

3）“用款申請單”逐級批準后，轉分廠或公司財務部門復核和登記。

4）大額費用的支出由公司財務部門統一負責對外結算或借支。

5）小額開支及日常性的費用支出：

① 零星開支及日常性的費用支出，現金借款限額為1000元。② 分廠業務，各分廠應指派一名人員兼職現金出納業務，零星開支，按費用開支程序審批后，在內部辦理借款和報銷手續。

③ 公司業務，駕駛員、經常采購部門主管／經理可申請領取備用金，具體標準可根據業務量的大小確定。

6）對于因工作急需開支的費用或分廠經理、公司總經理臨時安排的費用支出，事情辦妥后應按正常程序補辦相關手續。

2、借款審批程序：

1）因公出差需借差旅費時，應填寫“借款單”（格式見附頁），注明：借款事由、借款金額、借款人、借款日期等。2）“借款單”需經分廠或公司部門主管／經理審查，分廠經理或公司總經理簽批。

3）出差人員可憑審批后的“借款單”到分廠或公司財務部門領取現金。

4）公務完畢后，三個工作日內到財務部門辦理還款或報銷事宜。

5）借款后，當出現借款事由取消時，借款人應及時歸還所借款項。

6）例外規定：對于個人臨時性借款，公司原則上不予借支，有特殊情況急需借款時，經分廠經理或公司總經理批準后，可以借支；但是一般不得超過本人工資標準的二倍，超出時需有公司擔保人擔保，還款期限最長不超過二個月。

3、有關費用開支的具體規定： 1）辦公費：

① 包括辦公文具、印刷品及其他辦公耗材，大宗購買由公司統一采購，小批量購買由各分廠自行辦理。

② 各部門申購后時應填寫“請購單”（格式見附頁），由公司辦公室負責審核、購買和保管。2）差旅費：

① 包括出差交通費、住宿費、和伙食補助等。

② 分廠或公司人員出差，應嚴格履行報批手續，事先填寫 “出差申請單”（格式見附頁），經部門主管／經理審核后，報分廠經理或公司總經理批準；未經批準不予報銷。③ 出差報銷標準見附頁“差旅費報銷標準”。

④ 員工出差當天能往返的不報銷住宿費，因公報銷出租車費用，必須注明往返地點及乘車事由。

⑤ 出差人員當日有招待費的不報銷伙食補助。員工在原居住地或父母所在地出差，不享受住宿費，伙食補助減半發放，交通補貼仍按標準執行。

⑥ 員工在公司所在地發生的市內交通費（公交、出租）原則上規定：因公外出的主管及以下人員，只準許乘坐市內公交車，特殊情況需要乘坐出租車，應事先或電話請示分廠經理或公司總經理批準。3）通訊費：

① 根據相關規定憑正式發票給予報銷50%的費用。② 報銷標準如下：一般員工最高不超過200元／月，部門主管／經理最高不超過300元／月，分廠經理以上最高不超過500元／月，特殊原因可酌情放寬。4）業務招待費：

分廠或公司各部門因公接待外單位人員，須事先取得分廠經理或公司總經理同意，由分廠或公司辦公室開具“招待 就餐通知單”（格式見附頁）限額招待。單中應詳細列明：來客單位或人員、人員數量、陪客部門或人員以及招待標準，原則上不得超標，否則，超出部分由陪客部門或人員負擔。5）檢驗檢疫費：

分廠及公司各部門因業務需要而支出的檢驗檢疫費，需取得正式發票，并附檢驗證明單和檢驗報告以及相關的其他證明材料。

6）車輛燃油費、路橋費和有關費用：

① 包括路橋費、油費、車輛保險費、維修費等相關的費用。② 汽車在本地加油時，應采取定點加油，由公司財務部門定期統一結算；未經公司副總以上簽批的非定點發票，財務部門不予報銷。

③ 公務用車歸口公司辦公室統一安排，管理部門應制訂出用車程序、費用標準、消耗考核辦法等。7）快遞業務費用：

① 各部門應選定快遞公司投寄物件，月終憑快遞單匯總當月費用，在收到對方發票后，由公司財務部門統一通過銀行轉賬付款。

② 對于零星的快遞支出和收寄輔料的快遞費用，經辦人需取得相應的發票、快遞單以及倉庫輔料的出入庫單據。③ 對于臨時墊付的快遞費用，經辦人需詳細說明情況，在 費用報銷單上單獨填寫，不得與其他費用混合粘貼。對于不屬分廠或公司開支的快遞費用，財務部門不予報銷。8）其他支出： 除上述支出外，因公誤餐費按工作餐的標準，每人每餐按6元的標準給予報銷。勞動保護用品及與職工福利有關的費用支出等，均需符合費用報銷審批程序的有關規定。

4、費用報銷程序：

1）費用支出后，經辦人員憑有效單據填寫“費用報銷單”、“差旅費報銷單”，到分廠或公司按用款權限審批程序，由以上人員在單據上審簽。

2）單據簽字后，經辦人員到財務部門及時辦理報銷手續。

六、責任承擔： 1）經辦人員的責任：

必須對開支項目和報銷單據的客觀真實、及時完整以及合法性負責。各項報銷票據、資料按要求粘貼齊全、規范；否則，財務部門有權拒絕報銷。2）部門主管／經理的責任：

對負責核準的開支項目，是否需要開支，費用支出是否合理，開支是否超標準等承擔責任。3）財務部門的責任：

審核單據的真實性、完整性、合法性，開支是否超權限 審批，報銷單據是否超標支出以及報銷是否及時等承擔責任。

七、監督和處罰：

1、嚴格按照借款用途使用款項，不得挪作他用。

2、財務部門應定期清理欠款，公布借款人員名單，對逾期未還款、不報賬的人員，扣發工資沖抵本人欠款。

3、對經常拖欠公款者，除批評教育外，應根據所欠款金額和期限，按月收取1.5%的利息。

八、本規定從批準之日起執行，未盡事宜見附則。解釋權歸公司財務部。附：

①”費用開支、借款、報銷流程圖” ②“用款申請單” ③“借款單” ④“請購單” ⑤“出差申請單” ⑥“招待就餐通知單” ⑦“差旅費報銷標準” ⑧“費用報銷單” ⑨“差旅費報銷單”

珠海市建創服飾有限責任公司 年 月 日