第一篇：公司日常費用報銷規定

公司日常差旅費用報銷制度

為加強公司財務管理，規范費用報銷程序，合理控制費用支出，根據國家有關法律、法規，結合本公司業務經營活動的實際情況，現制訂公司差旅、日常費用報銷制度。

一、請款報銷程序與規定

1、請款人員因公需要領用現金或支票時，應填寫借款單。無錫分公司人員借款單須經分公司經理審批。武漢總部及其他分公司人員借款單須經公司總經理審批。

2、請款人員執審批后的借款單到財務部門，由財務人員支付款項，并留存借款單。

3、在任務完成之后要求及時報銷。武漢總部、無錫分公司人員辦事或出差完畢，應于7天內辦理報銷；其他分公司人員最長不得超過30天辦理報銷。

4、報銷單分為費用報銷單和差旅費報銷單，業務公關、電話通信、房租水電、辦公用品等支出應填寫費用報銷單；出差的長途交通費、住宿費、市內交通費、伙食補貼等應填寫差旅費報銷單。

5、報銷人員應認真、客觀填寫報銷單，不得虛報多報，原始單據及發票應符合要求并不得涂改。若發現虛報多報，將嚴肅處理。

6、除無錫分公司外，報銷單據，必須先經部門或分公司經理初審簽字后，才可交財務人員復核。

7、財務人員必須按照公司規定，對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以確認，復核無異議后簽字認可。

8、財務人員還應嚴格執行“前賬不清，后賬不結”的原則，督促當事人辦理前期未辦的報銷事項。

9、武漢總部、除無錫分公司外的其他分公司，經財務人員復核簽字后的報銷單，須送總經理審批。

10、財務人員根據總經理審批結果，并查對借款單（有請款的），完[鍵入文字]

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成報銷結算，與此同時雙方當面對借款單進行銷毀。

11、無錫分公司業務人員的報銷單，先經兼職財務人員復核確認簽字，再送分公司經理審批（分公司經理的報銷單則可由銷售副總審批），然后由兼職財務人員完成報銷手續。

二、長途差旅費報銷標準與規定

1、出差人員必須填寫出差申請單，寫明事由、地點、路線、天數等。武漢總部人員出差申請單有總經理批準，各分公司的則由分公司經理批準。

2、公司領導及具備高級技術職稱的人員，工作需要時，出差可以乘坐火車軟席、及飛機。其他出差人員，一般不得乘坐飛機、火車軟臥、動車及高速列車一等座；特殊情況需乘飛機時，須預先得到公司領導批準。出差人員未經批準超過標準乘車，只能按規定標準（如相當于火車硬臥的飛機票價、動車及高列二等座席票價）報銷。

3、公司規定：出差路途的白天時段為8:00~20:00，夜間時段為20:00~8:00。白天時段8小時以上路途可乘坐火車硬臥，8小時以內應乘坐火車硬座；夜間時段，路途超過6小時，可乘坐火車硬臥。

4、出差北京、上海、廣州、深圳等城市，每人每天住宿標準上限為200元，其他城市、地區上限為150元；公司領導及具備高級技術職稱的人員，工作需要時，住宿標準上限可適當提高。

5、業務人員出差為同性的，一般要求兩人同住一個標準間；公司領導及具備高級技術職稱的人員，工作需要時，可住單間。

6、公司員工出差，到公司辦事處或分公司所在地，一般要求住辦事處或分公司，床位不足時方可另外安排。

7、公司員工出差期間，無論是在途還是工作，伙食補貼為每天40元。一天之內的伙食補貼（在途或工作）不能重復計算

8、公司員工出差，乘坐中午13；00后的車從武漢出發且車程不到3個小時的，或于中午12；00前到達武漢終點站的，均按半天計算伙食補貼。

9、出差到外地開會，會議期間的住宿、伙食費等按會議通知要求辦理。

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10、出差期間，員工利用空余時間自行游覽，其相關交通費、門票個人承擔，不予報銷。

11、出差期間，除請客戶用餐開支按規定報銷外，員工自行用餐，因有伙食補貼，不得另外再報銷用餐費。

三、短途出差與市內交通

1、公司（含分公司）員工短途（當天來回）出差，無須填寫出差申請單，但必須事先報告部門或分公司經理，以便協調工作。

2、公司（含分公司）員工到所在地的市內辦事、以及出差去車站（機場）或回程離站（機場）等市內交通，一般應乘坐公交車、大巴，并憑車票報銷。

3、武漢總部員工到市內辦事，如果中午不能趕回公司就餐，可報銷10元的誤餐補貼；到青山區內辦事，中午應盡量爭取趕回公司就餐。

4、武漢總部員工上、下班交通費補貼統一為每月100元，由員工個人辦理一卡通，并憑充值發票報銷。

5、公司（含分公司）員工短途出差，一般不得乘坐出租車，如因特殊情況需乘坐出租車，須申明情況并得到所屬部門或分公司經理同意。

四、通信費標準及規定

1、公司員工手機話費根據崗位工作需要，設定不同的月度話費標準：公司業務部業務員60元/月、部門經理9 0元/月，財務部會計出納50元/月、部門主管80元/月，分公司業務員140元/月（試用期90元）、分公司經理180元/月，公司銷售副總經理220元/月、其他公司高管人員180元/月。

2、公司業務部、財務部人員長途出差，根據實際情況可適當提高話費報銷額度，但一般不得超過140元/月。

3、手機話費標準為月度話費上限金額，在標準范圍內，員工憑電信部門開出的月度結算發票（不得用預繳費或充值發票），按實際使用的金額報銷。超出標準部分，無充分理由不得報銷。

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4、員工在辦公地點聯系業務，盡量使用固定電話，減少通信成本。無論手機或座機，應避免過長時間通話或非工作聯系。

5、享受公司通信費的手機必須常開，從早上7：30至晚上10：30保證通話暢通。

五、日常辦公費用

1、日常辦公費用是指辦公用品、通信、辦公室及住房租賃、汽油費、業務招待費等日常發生的報銷費用。

2、辦公用品、文具的購買、保管、發放由專人負責。其采購單，總部由總經理審批，各分公司由經理審批，并憑發票報銷。

3、辦公用具（電腦、打印機、復印機、傳真機等）的維修，部件、耗材的更換開支，原則上要求憑發票報銷；索要發票確有困難的，必須取得收款人收條，才能報銷。

4、總部及分公司的辦公室及住房租賃，須簽訂租賃合同，確認合同對方的所有權資質，防止糾紛發生。

5、租賃合同須在財務存檔備案，并經合同辦理人員申報，由財務依照合同按期支付款項。

6、辦公及生活用水電氣，按實耗票據定期到財務報銷。

7、公司工作用小型汽車，每輛車必須確定管理責任人，負責該小車的維護保養、保險規費的交辦、年審、油費管理等工作。

8、公司小汽車加油，統一實行充值卡操作。一車一卡，由該車所在部門、分公司辦理，隨車攜帶，原則上不再采用現金加油。

9、加油充值卡充值時，應索取發票并憑該發票報銷。

10、分公司小型業務招待由分公司經理根據業務實際情況進行控制。一次300元以下，由分公司經理決定；一次300~800元，須報公司領導批準。公司總部業務招待活動直接由公司領導決定。

11、業務招待費憑餐飲、副食等相應發票報銷，寫明時間、地點、人數、事由，并要有事先批準的分公司經理、公司領導簽字確認。

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六、備用金

1、公司員工由于出差、接待、采購辦公用品等開支需要，可填寫借款單，申請臨時備用金，用于短期內即可完成的支出、報銷事項。

2、武漢總部、無錫分公司因具備財務職能，其人員一般只能借支臨時備用金，其額度根據事由合理估算確定。

3、青島分公司、廣州分公司、北京辦事處等，因財務管理歸屬武漢總部，借支、報銷不便，其業務人員可填寫借款單，申請預借年度備用金供工作之用。

4、業務人員年度備用金額度標準為2500元。其只能用于工作日常開支，不得用于與工作無關的事項，費用發生后也應盡快報銷，以便周轉。

5、青島分公司、廣州分公司、北京辦事處經理的年度備用金額度標準為6000元。除用于本人的業務工作周轉外，還要用于分公司或辦事處的公共開銷（含加油充值）、公關招待等項目。

6、年終，年度備用金應結清，歸還財務部門，然后續借新一年度的備用金。

七、分公司相關規定

1、分公司經理是各分公司非經營性費用開支的第一管理責任人，應承擔日常費用的合理控制和按章把關的第一線領導職責。

2、分公司經理應對所屬員工的報銷單認真審核，簽字確認。對不符合規定的開支及票據予以剔除，嚴格財務紀律。無錫分公司經理的報銷單由公司銷售副總審核簽字。

3、分公司的公共費用開支，由分公司經理統一報銷，并分類填寫報銷單。

4、分公司業務人員由于長途出差頻繁，為了賬目清晰，便于核對，要求一趟一報。

5、公司派出駐外分公司員工，已結婚且家在武漢的每兩個月可回武漢總部一次（一年共6次）；未結婚成家的每季度可回武漢總部一次（一年[鍵入文字] [鍵入文字] [鍵入文字]

共4次）。報銷來回長途路費。

６、駐外員工回漢時間由分公司經理和員工協商，有計劃地統一均衡安排，不得影響正常工作開展。員工回漢前，經理應提前通知總部。

７、駐外員工回漢，經理應委托其辦理分公司需要在總部匯報或處理的有關事項（如報銷等）；回漢員工還應主動向公司領導匯報本人工作。

８、回漢員工本人以及同事委托帶回的報銷單，以及郵寄回漢的報銷單，都應在回漢前各自填寫好，并由分公司經理審核簽字完畢后，方允許辦理報銷。

９、駐外員工回漢時間期限，平時為７天，遇上法定節假日順加５天（均包含在途、周末時間）。其中，保證２天（或以上）到公司上班，辦理工作相關事宜。

10、駐外員工回漢期間（包含節假日）不計發駐外伙食補貼，來回在途的伙食補貼按上述

二、7及

二、8條規定執行。

11、駐外員工回漢，應在規定期間內按時返回崗位，未經同意而延遲返崗報到，由所在分公司作事假或曠工處理。

八、其他說明

1、本制度各項條款由公司負責解釋。

2、本制度在執行過程中，將收集各方意見和建議，并于下一年度修訂時進一步補充完善。

3、本制度自8月1日起執行。

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第二篇：公司日常費用報銷規定

公司日常費用報銷規定

公司日常費用報銷規定

第一章總則

第一條為了加強公司的財務管理，合理調度資金，提高資金使用效益，根據國家有關法律、法規和各項財政政策，結合本公司的具體情況制定本規定。

第二章請款報銷程序

第二條請款報銷的審批權限

（一）公司

購置固定資產、公司領導出國費用及日常費用支出須經總經理簽字；

（二）各部門所有報銷單據必須經部門主任簽字后，才能匯總交公司總經理審批。

第三條請款審批手續

（一）請款人員因公需要領用現金或支票時，應填寫“借款單”經部門主任初審簽字；

（二）請款人員執“借款單”到公司總經理處審批；

（三）請款人員執審批后的“借款單”到財務部，財務負責人根據公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付；

（四）請款人員請款后必須及時報銷。借款不得超過7天，差旅費借款必須在返回公司上班之日起5天內報銷。

第四條報銷管理程序

（一）請款人員在任務完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借；

（二）報銷時，報銷單上應注明所辦事由和用途，并附原始單據和發票，經部門主任審核簽字，總經理批準后到財務部報賬；

（三）會計人員對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以復核；

（四）報銷人執復核后憑據和報銷單到出納處核銷（由雙方當面對“借款單”剪角為憑）；

（五）請款購置固定資產和低值易耗品，還應附驗收單。

第三章差旅費報銷程序

第五條關于差旅費報銷標準的規定

（一）坐車船的規定：原則上公司領導及具備高級技術職稱的人員，可以乘坐火車軟席、輪船二等艙及飛機，其余人員出差火車路途時間10小時以內一律乘坐火車硬席、臥鋪及輪船三等艙，超過10小時、并且確實工作需要乘坐飛機者，必須事先報請公司領導批準。特殊情況要由總經理批準；

（二）出差人員的住宿規定：公司領導及具備享受乘坐軟席車的人員，住宿

費標準為三星級（含三星級）以下飯店的標準客房，一般人員不應超過200元/日；與高一級領導一同出差，可按高一級領導同星級標準執行；參加會議人員憑會議通知單及相關票據實報實銷；

（三）出差住勤補助：工作人員出差外地的伙食補助，不分途中和住勤一般地區每人每天補助標準為15元，特區補助標準為20元（按實際天數計算），參加會議人員憑會議證明報銷；

（四）夜間乘火車補助規定：出差期間在夜晚（從晚八時至次日晨七時之

間，在車上過夜6小時以上）未坐臥鋪的，發給夜間乘車補助費，其標準為：按夜間乘坐慢車硬座或直快列車硬臥票價的60發給乘車補助，乘坐特快列車的，按特快硬座票的50發給乘車補助；乘臥鋪者，不予補助；

（五）白天和夜間的劃分：早六點至晚八點為白天時間，其余時間為夜間

時間。白天行車超過6小時者，按一天計算補助；不足6小時滿4小時者，按半天計算補助；不足4小時者，當天不計算住勤天數。白天行車以及夜間行車不超過5小時者，不準購買臥鋪，連續乘車的時間超過12小時者除外。夜間乘坐長途汽車、輪船最低一級艙位（統艙）超過6小時的，每人每夜按伙食補助標準，另行發給補助費；

（六）關于私事繞道的報銷規定：趁出差或調動工作之便，事先經公司領

導批準就近回家省親、辦事，所發生的車船票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發放繞道和在家期間的一切補助費；

（七）出差期間市內交通費及業務招待費經公司領導審批財務審核后報銷；

（八）其他費用報銷標準按照有關規定審核報銷。

第四章交通費、通訊費報銷程序

第六條交通費、通訊費報銷管理的規定

（一）報銷標準

1．交通費報銷標準

（1）部門主任、副主任每月不得超過300元；

（2）廣告部征集人員每月不得超過600元；

（3）其他部門工作人員因公外出辦事每月不得超過200元；

（4）特殊情況由總經理核定報銷金額。

2．通訊費報銷標準

（1）員工通訊費每人每月不得超過150元；

（2）特殊情況由總經理核定報銷金額。

（二）報銷范圍

1．有私車可按上述標準報銷油票，但不報出租車票；

2．若無特殊情況，跨月出租車票、通訊費不予報銷；

3．節假日出租車票不予報銷（特殊情況需說明原因，經各部門

主

任批準后給予報銷）；

4．因公外出應經部門主任核準，否則不予報銷。

第五章報銷時間規定

第七條報銷時間

（一）每月10日—20日為報銷時間，遇節假日不順延。過期未報銷的部分當月不再予以報銷。借領支票一周內報銷，差旅費借款在回公司上班后5天內報銷，限額支票3天內報銷；

（二）周一、三下午財務部進行內部核算，不辦理請款報銷查賬等業務。

第八條報銷辦法

（一）本人填寫好報銷單，經部門主任審核簽字，交部門主管、公司領導批準后由專人匯總統一交到財務部；

（二）財務部按照規定核審后予以報銷。

第六章附則

第九條本規定由公司財務部負責解釋。

第十條本規定自發布之日起執行。

第三篇：公司日常費用報銷規定

公司日常差旅費用報銷制度

為加強公司財務管理，規范費用報銷程序，合理控制費用支出，根據國家有關法律、法規，結合本公司業務經營活動的實際情況，現制訂公司差旅、日常費用報銷制度。

一、請款報銷程序與規定

1、請款人員因公需要領用現金或支票時，應填寫借款單。無錫分公司人員借款單須經分公司經理審批。武漢總部及其他分公司人員借款單須經公司總經理審批。

2、請款人員執審批后的借款單到財務部門，由財務人員支付款項，并留存借款單。

3、在任務完成之后要求及時報銷。武漢總部、無錫分公司人員辦事或出差完畢，應于7天內辦理報銷；其他分公司人員最長不得超過30天辦理報銷。

4、報銷單分為費用報銷單和差旅費報銷單，業務公關、電話通信、房租水電、辦公用品等支出應填寫費用報銷單；出差的長途交通費、住宿費、市內交通費、伙食補貼等應填寫差旅費報銷單。

5、報銷人員應認真、客觀填寫報銷單，不得虛報多報，原始單據及發票應符合要求并不得涂改。若發現虛報多報，將嚴肅處理。

6、除無錫分公司外，報銷單據，必須先經部門或分公司經理初審簽字后，才可交財務人員復核。

7、財務人員必須按照公司規定，對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以確認，復核無異議后簽字認可。

8、財務人員還應嚴格執行“前賬不清，后賬不結”的原則，督促當事人辦理前期未辦的報銷事項。

9、武漢總部、除無錫分公司外的其他分公司，經財務人員復核簽字后的報銷單，須送總經理審批。

10、財務人員根據總經理審批結果，并查對借款單（有請款的），完

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成報銷結算，與此同時雙方當面對借款單進行銷毀。

11、無錫分公司業務人員的報銷單，先經兼職財務人員復核確認簽字，再送分公司經理審批（分公司經理的報銷單則可由銷售副總審批），然后

由兼職財務人員完成報銷手續。

二、長途差旅費報銷標準與規定

1、出差人員必須填寫出差申請單，寫明事由、地點、路線、天數等。

武漢總部人員出差申請單有總經理批準，各分公司的則由分公司經理批準。

2、公司領導及具備高級技術職稱的人員，工作需要時，出差可以乘坐

火車軟席、及飛機。其他出差人員，一般不得乘坐飛機、火車軟臥、動車

及高速列車一等座；特殊情況需乘飛機時，須預先得到公司領導批準。出

差人員未經批準超過標準乘車，只能按規定標準（如相當于火車硬臥的飛

機票價、動車及高列二等座席票價）報銷。

3、公司規定：出差路途的白天時段為8:00~20:00，夜間時段為

20:00~8:00。白天時段8小時以上路途可乘坐火車硬臥，8小時以內應乘坐

火車硬座；夜間時段，路途超過6小時，可乘坐火車硬臥。

4、出差北京、上海、廣州、深圳等城市，每人每天住宿標準上限為200

元，其他城市、地區上限為150元；公司領導及具備高級技術職稱的人員，工作需要時，住宿標準上限可適當提高。

5、業務人員出差為同性的，一般要求兩人同住一個標準間；公司領導

及具備高級技術職稱的人員，工作需要時，可住單間。

6、公司員工出差，到公司辦事處或分公司所在地，一般要求住辦事處

或分公司，床位不足時方可另外安排。

7、公司員工出差期間，無論是在途還是工作，伙食補貼為每天40元。

一天之內的伙食補貼（在途或工作）不能重復計算

8、公司員工出差，乘坐中午13；00后的車從武漢出發且車程不到3

個小時的，或于中午12；00前到達武漢終點站的，均按半天計算伙食補貼。

9、出差到外地開會，會議期間的住宿、伙食費等按會議通知要求辦理。

10、出差期間，員工利用空余時間自行游覽，其相關交通費、門票個人承擔，不予報銷。

11、出差期間，除請客戶用餐開支按規定報銷外，員工自行用餐，因有伙食補貼，不得另外再報銷用餐費。

三、短途出差與市內交通

1、公司（含分公司）員工短途（當天來回）出差，無須填寫出差申請單，但必須事先報告部門或分公司經理，以便協調工作。

2、公司（含分公司）員工到所在地的市內辦事、以及出差去車站（機場）或回程離站（機場）等市內交通，一般應乘坐公交車、大巴，并憑車票報銷。

3、武漢總部員工到市內辦事，如果中午不能趕回公司就餐，可報銷10元的誤餐補貼；到青山區內辦事，中午應盡量爭取趕回公司就餐。

4、武漢總部員工上、下班交通費補貼統一為每月100元，由員工個人辦理一卡通，并憑充值發票報銷。

5、公司（含分公司）員工短途出差，一般不得乘坐出租車，如因特殊情況需乘坐出租車，須申明情況并得到所屬部門或分公司經理同意。

四、通信費標準及規定

1、公司員工手機話費根據崗位工作需要，設定不同的月度話費標準：公司業務部業務員60元/月、部門經理9 0元/月，財務部會計出納50元/月、部門主管80元/月，分公司業務員140元/月（試用期90元）、分公司經理180元/月，公司銷售副總經理220元/月、其他公司高管人員180元/月。

2、公司業務部、財務部人員長途出差，根據實際情況可適當提高話費報銷額度，但一般不得超過140元/月。

3、手機話費標準為月度話費上限金額，在標準范圍內，員工憑電信部門開出的月度結算發票（不得用預繳費或充值發票），按實際使用的金額報銷。超出標準部分，無充分理由不得報銷。

4、員工在辦公地點聯系業務，盡量使用固定電話，減少通信成本。無論手機或座機，應避免過長時間通話或非工作聯系。

5、享受公司通信費的手機必須常開，從早上7：30至晚上10：30保證通話暢通。

五、日常辦公費用

1、日常辦公費用是指辦公用品、通信、辦公室及住房租賃、汽油費、業務招待費等日常發生的報銷費用。

2、辦公用品、文具的購買、保管、發放由專人負責。其采購單，總部由總經理審批，各分公司由經理審批，并憑發票報銷。

3、辦公用具（電腦、打印機、復印機、傳真機等）的維修，部件、耗材的更換開支，原則上要求憑發票報銷；索要發票確有困難的，必須取得收款人收條，才能報銷。

4、總部及分公司的辦公室及住房租賃，須簽訂租賃合同，確認合同對方的所有權資質，防止糾紛發生。

5、租賃合同須在財務存檔備案，并經合同辦理人員申報，由財務依照合同按期支付款項。

6、辦公及生活用水電氣，按實耗票據定期到財務報銷。

7、公司工作用小型汽車，每輛車必須確定管理責任人，負責該小車的維護保養、保險規費的交辦、年審、油費管理等工作。

8、公司小汽車加油，統一實行充值卡操作。一車一卡，由該車所在部門、分公司辦理，隨車攜帶，原則上不再采用現金加油。

9、加油充值卡充值時，應索取發票并憑該發票報銷。

10、分公司小型業務招待由分公司經理根據業務實際情況進行控制。一次300元以下，由分公司經理決定；一次300~800元，須報公司領導批準。公司總部業務招待活動直接由公司領導決定。

11、業務招待費憑餐飲、副食等相應發票報銷，寫明時間、地點、人數、事由，并要有事先批準的分公司經理、公司領導簽字確認。

六、備用金

1、公司員工由于出差、接待、采購辦公用品等開支需要，可填寫借款單，申請臨時備用金，用于短期內即可完成的支出、報銷事項。

2、武漢總部、無錫分公司因具備財務職能，其人員一般只能借支臨時備用金，其額度根據事由合理估算確定。

3、青島分公司、廣州分公司、北京辦事處等，因財務管理歸屬武漢總部，借支、報銷不便，其業務人員可填寫借款單，申請預借備用金供工作之用。

4、業務人員備用金額度標準為2500元。其只能用于工作日常開支，不得用于與工作無關的事項，費用發生后也應盡快報銷，以便周轉。

5、青島分公司、廣州分公司、北京辦事處經理的備用金額度標準為6000元。除用于本人的業務工作周轉外，還要用于分公司或辦事處的公共開銷（含加油充值）、公關招待等項目。

6、年終，備用金應結清，歸還財務部門，然后續借新一的備用金。

七、分公司相關規定

1、分公司經理是各分公司非經營性費用開支的第一管理責任人，應承擔日常費用的合理控制和按章把關的第一線領導職責。

2、分公司經理應對所屬員工的報銷單認真審核，簽字確認。對不符合規定的開支及票據予以剔除，嚴格財務紀律。無錫分公司經理的報銷單由公司銷售副總審核簽字。

3、分公司的公共費用開支，由分公司經理統一報銷，并分類填寫報銷單。

4、分公司業務人員由于長途出差頻繁，為了賬目清晰，便于核對，要求一趟一報。

5、公司派出駐外分公司員工，已結婚且家在武漢的每兩個月可回武漢總部一次（一年共6次）；未結婚成家的每季度可回武漢總部一次（一年

共4次）。報銷來回長途路費。

６、駐外員工回漢時間由分公司經理和員工協商，有計劃地統一均衡安排，不得影響正常工作開展。員工回漢前，經理應提前通知總部。

７、駐外員工回漢，經理應委托其辦理分公司需要在總部匯報或處理的有關事項（如報銷等）；回漢員工還應主動向公司領導匯報本人工作。

８、回漢員工本人以及同事委托帶回的報銷單，以及郵寄回漢的報銷單，都應在回漢前各自填寫好，并由分公司經理審核簽字完畢后，方允許辦理報銷。

９、駐外員工回漢時間期限，平時為７天，遇上法定節假日順加５天（均包含在途、周末時間）。其中，保證２天（或以上）到公司上班，辦理工作相關事宜。

10、駐外員工回漢期間（包含節假日）不計發駐外伙食補貼，來回在途的伙食補貼按上述

二、7及

二、8條規定執行。

11、駐外員工回漢，應在規定期間內按時返回崗位，未經同意而延遲返崗報到，由所在分公司作事假或曠工處理。

八、其他說明

1、本制度各項條款由公司負責解釋。

2、本制度在執行過程中，將收集各方意見和建議，并于下一修訂時進一步補充完善。

3、本制度自8月1日起執行。

第四篇：公司日常費用報銷規定

第一章 總 則

第一條 為了加強公司的財務管理，合理調度資金，提高資金使用效益，根據國家有關法律、法規和各項財政政策，結合本公司的具體情況制定本規定。

第二章 請款報銷程序

第二條 請款報銷的審批權限

（一）公司購置固定資產、公司領導出國費用及日常費用支出須經總經理簽字；

（二）各部門所有報銷單據必須經部門主任簽字后，才能匯總交公司總經理審批。

第三條 請款審批手續

（一）請款人員因公需要領用現金或支票時，應填寫“借款單”經部門主任初審簽字；

（二）請款人員執“借款單”到公司總經理處審批；

（三）請款人員執審批后的“借款單”到財務部，財務負責人根據公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付；

（四）請款人員請款后必須及時報銷。借款不得超過7天，差旅費借款必須在返回公司上班之日起5天內報銷。

第四條 報銷管理程序

（一）請款人員在任務完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借；

（二）報銷時，報銷單上應注明所辦事由和用途，并附原始單據和發票，經部門主任審核簽字，總經理批準后到財務部報賬；

（三）會計人員對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以復核；

（四）報銷人執復核后憑據和報銷單到出納處核銷（由雙方當面對“借款單”剪角為憑）；

（五）請款購置固定資產和低值易耗品，還應附驗收單。

第三章 差旅費報銷程序

第五條 關于差旅費報銷標準的規定

（一）坐車船的規定：原則上公司領導及具備高級技術職稱的人員，可以乘坐火車軟席、輪船二等艙及飛機，其余人員出差火車路途時間10小時以內一律乘坐火車硬席、臥鋪及輪船三等艙，超過10小時、并且確實工作需要乘坐飛機者，必須事先報請公司領導批準。特殊情況要由總經理批準；

（二）出差人員的住宿規定：公司領導及具備享受乘坐軟席車的人員，住宿

費標準為三星級（含三星級）以下飯店的標準客房，一般人員不應超過200元/日；與高一級領導一同出差，可按高一級領導同星級標準執行；參加會議人員憑會議通知單及相關票據實報實銷；

（三）出差住勤補助：工作人員出差外地的伙食補助，不分途中和住勤一般地區每人每天補助標準為15元，特區補助標準為20元（按實際天數計算），參加會議人員憑會議證明報銷；

（四）夜間乘火車補助規定：出差期間在夜晚（從晚八時至次日晨七時之

間，在車上過夜6小時以上）未坐臥鋪的，發給夜間乘車補助費，其標準為：按夜間乘坐慢車硬座或直快列車硬臥票價的60%發給乘車補助，乘坐特快列車的，按特快硬座票的50%發給乘車補助；乘臥鋪者，不予補助；

（五）白天和夜間的劃分：早六點至晚八點為白天時間，其余時間為夜間

時間。白天行車超過6小時者，按一天計算補助；不足6小時滿4小時者，按半天計算補助；不足4小時者，當天不計算住勤天數。白天行車以及夜間行車不超過5小時者，不準購買臥鋪，連續乘車的時間超過12小時者除外。夜間乘坐長途汽車、輪船最低一級艙位（統艙）超過6小時的，每人每夜按伙食補助標準，另行發給補助費；

（六）關于私事繞道的報銷規定：趁出差或調動工作之便，事先經公司領

導批準就近回家省親、辦事，所發生的車船票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發放繞道和在家期間的一切補助費；

（七）出差期間市內交通費及業務招待費經公司領導審批財務審核后報銷；

（八）其他費用報銷標準按照有關規定審核報銷。

第四章 交通費、通訊費報銷程序

第六條 交通費、通訊費報銷管理的規定

（一）報銷標準

1．交通費報銷標準

（1）部門主任、副主任每月不得超過300元；

（2）廣告部征集人員每月不得超過600元；

（3）其他部門工作人員因公外出辦事每月不得超過200元；

（4）特殊情況由總經理核定報銷金額。

2．通訊費報銷標準

（1）員工通訊費每人每月不得超過150元；

（2）特殊情況由總經理核定報銷金額。

（二）報銷范圍

1．有私車可按上述標準報銷油票，但不報出租車票；

2．若無特殊情況，跨月出租車票、通訊費不予報銷；

3．節假日出租車票不予報銷（特殊情況需說明原因，經各部門

主任批準后給予報銷）；

4．因公外出應經部門主任核準，否則不予報銷。

第五章 報銷時間規定

第七條 報銷時間

（一）每月10日—20日為報銷時間，遇節假日不順延。過期未報銷的部分當月不再予以報銷。借領支票一周內報銷，差旅費借款在回公司上班后5天內報銷，限額支票3天內報銷；

（二）周一、三下午財務部進行內部核算，不辦理請款報銷查賬等業務。

第八條 報銷辦法

（一）本人填寫好報銷單，經部門主任審核簽字，交部門主管、公司領導批準后由專人匯總統一交到財務部；

（二）財務部按照規定核審后予以報銷。

第六章 附 則

第九條 本規定由公司財務部負責解釋。

第十條 本規定自發布之日起執行。

第五篇：(財務部)公司日常費用報銷規定

公司日常費用報銷規定

第一章 總 則

第一條 為了加強公司的財務管理，合理調度資金，提高資金使用效益，根據國家有關法律、法規和各項財政政策，結合本公司的具體情況制定本規定。

第二章 請款報銷程序

第二條 請款報銷的審批權限

（一）公司購置固定資產、及日常費用支出須經總經理簽字；

（二）各部門所有報銷單據必須經部門主管簽字后，才能匯總交公司總經理審批。

第三條 請款審批手續

（一）請款人員因公需要領用現金或支票時，應填寫“借款單”經部門主管初審簽字；

（二）請款人員執“借款單”到公司總經理處審批；

（三）請款人員執審批后的“借款單”到財務部，財務負責人根據公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付；

（四）請款人員請款后必須及時報銷。借款不得超過7天，差旅費借款必須在返回公司上班之日起5天內報銷。

第四條 報銷管理程序

（一）請款人員在任務完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借；

（二）報銷時，報銷單上應注明所辦事由和用途，并附原始單據和發票，經部門主管審核簽字，總經理批準后到財務部報賬；

（三）會計人員對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以復核；

（四）報銷人執復核后憑據和報銷單到出納處核銷（由雙方當面對“借款單”剪角為憑）；

（五）請款購置固定資產和低值易耗品，還應附驗收單。

第三章 交通費報銷程序

第五條 交通費報銷管理的規定

（一）報銷標準

交通費報銷標準由總經理核定報銷金額。

（二）報銷范圍

1．若無特殊情況，跨月出租車票不予報銷；

2．因公外出應經部門主管核準，否則不予報銷。

第六條 報銷辦法

（一）本人填寫好報銷單，經部門主管審核簽字，交公司領導批準后由專人匯總統一交到財務部；

（二）財務部按照規定核審后予以報銷。

第七條 本規定由公司財務部負責解釋。

第八條 本規定自發布之日起執行。