第一篇：財務(wù)管理部工作職責(zé)

財務(wù)管理部主要職責(zé)

1、財務(wù)管理部職責(zé)

（1）、撰寫、修改各項財務(wù)管理規(guī)章制度，提交中心總監(jiān)審核后執(zhí)行，并對制度的執(zhí)行力度及效果進行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時采取應(yīng)對措施。

（2）、根據(jù)分子公司業(yè)務(wù)規(guī)模，設(shè)計、調(diào)整分子公司財務(wù)部的崗位設(shè)置。

（3）、負責(zé)對分子公司財務(wù)部派出財務(wù)經(jīng)理，審核分子公司財務(wù)經(jīng)理提名的財務(wù)人員。

（4）、指導(dǎo)、監(jiān)督分子公司財務(wù)部的日常財務(wù)管理工作。

（5）、根據(jù)《隆基泰和實業(yè)有限公司會計人員工作手冊》和《隆基泰和實業(yè)有限公司稽核工作手冊》對分子公司日常財務(wù)核算進行稽核，包括記賬憑證、財務(wù)報表、管理報表等。

（6）、負責(zé)集團及各分子公司預(yù)算的編制審核、調(diào)整及執(zhí)行監(jiān)督工作。

（7）、負責(zé)編制集團公司月度、季度、年度合并財務(wù)報告。

（8）、根據(jù)調(diào)整后的年度合并財務(wù)報告，撰寫年度財務(wù)報告分析。

（9）、負責(zé)年度財務(wù)報告及其他的相關(guān)審計配合工作。

（10）、負責(zé)組織系統(tǒng)內(nèi)財務(wù)人員的培訓(xùn)工作。

（11）、負責(zé)保管上交到集團公司的各類財務(wù)檔案。

（12）、制定適合公司發(fā)展的業(yè)績考核管理制度，并根據(jù)制度對分子公司財務(wù)經(jīng)理進行月度、年度考核。

（13）、協(xié)助稅務(wù)管理部，結(jié)合公司業(yè)務(wù)性質(zhì)進行稅務(wù)籌劃，項目結(jié)束時，負責(zé)牽頭進行土地增值稅清算工作。

（14）、其他臨時性的工作。

第二篇：財務(wù)管理部職責(zé)

財務(wù)管理部工作職責(zé)

一、根據(jù)國家財稅政策、法規(guī)和上級公司財務(wù)管理制度的規(guī)定，制定公司有關(guān)財務(wù)會計方面的規(guī)章制度；

二、編制公司財務(wù)計劃、經(jīng)營預(yù)算及各管理處財務(wù)考核指標(biāo)，并對計劃及預(yù)算的實施進行分析、檢查和考評；

三、負責(zé)組織全公司財務(wù)決算及會計報表編制、匯總等工作；

四、負責(zé)公司成本、費用及利潤的預(yù)測、控制、分析和考核工作，定期組織經(jīng)濟活動分析，及時向公司董事會提供可靠的財務(wù)會計信息，直接對總經(jīng)理負責(zé)；通過月度工作會進行項目各項財務(wù)管理指標(biāo)的分析與點評，指導(dǎo)項目財務(wù)管理工作；

五、負責(zé)公司固定資產(chǎn)的管理及組織財產(chǎn)清查工作；

六、負責(zé)公司日常財務(wù)信息的處理及財務(wù)事務(wù)的管理；

七、負責(zé)組織公司及所屬管理處的會計核算，檢查、監(jiān)督、指導(dǎo)管理處財務(wù)工作；

八、負責(zé)公司資金及銀行帳戶的管理，確保資金的安全；

九、負責(zé)協(xié)調(diào)及處理公司及所屬管理處的財務(wù)審計；

十、負責(zé)公司經(jīng)營類統(tǒng)計工作，按時向政府部門和上級公司報送各類統(tǒng)計報表；

十一、協(xié)助品質(zhì)管理部與地區(qū)公司進行有關(guān)賣場或?qū)ｍ椃?wù)的經(jīng)濟結(jié)算工作；

十一、配合人事行政部門做好員工薪酬、福利的復(fù)核及發(fā)放；

十二、負責(zé)公司及所屬管理處的稅務(wù)管理，定期編報各類稅務(wù)報表，配合稅務(wù)檢查；

十三、負責(zé)公司工商營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等的申辦、年檢及保管工作；

十四、負責(zé)公司財務(wù)電算化及財務(wù)人員的考核、培訓(xùn)及交流；

十五、負責(zé)牽頭公司所有對外合同、協(xié)議的分判、評審，并登記、立卷、歸檔和保管工作；

十六、負責(zé)公司的法律事務(wù)工作。

第三篇：財務(wù)管理部工作范圍及職責(zé)(修訂)

財務(wù)管理部工作范圍及職責(zé)

1.協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)制定公司經(jīng)營及資金運轉(zhuǎn)計劃。

2.根據(jù)實際擬定財務(wù)管理制度和財務(wù)工作計劃，認(rèn)真搞好企業(yè)

財務(wù)管理，當(dāng)好理財參謀和助手。

3.按照現(xiàn)行會計法律制度、標(biāo)準(zhǔn)和財經(jīng)紀(jì)律辦理各項財務(wù)業(yè)務(wù)。

4．全面、正確、真實、及時地搞好經(jīng)營核算、財務(wù)處理和各種

財務(wù)報表工作。

5.及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報生產(chǎn)、經(jīng)營情況。定期報告財務(wù)狀況，并及時向上級及有關(guān)部門報送報表及相關(guān)資料。

6.嚴(yán)格執(zhí)行費用收支及報銷審批程序，監(jiān)督費用開支必須力求

實效、實際。堅持法定審批制度及費用支出逐級上報制，實行先報后支。

7.一切財務(wù)收支必須以合法的憑證為依據(jù)，嚴(yán)禁白條入賬，材

料商品出入庫做到手續(xù)完備，帳目清楚。

8.嚴(yán)格現(xiàn)金管理及實物管理，建立健全賬目，堅持誰經(jīng)手誰負

責(zé)，誰管理誰負責(zé)的原則，丟失、損壞、短缺照實賠償。現(xiàn)金管理不得超限額庫存。

9.各營業(yè)款項，必須按照公司的規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)如實收取，按時填報

領(lǐng)用單據(jù)，不得虛填、虛報、瞞報、漏報，當(dāng)日營業(yè)款必須上交回籠。

10.嚴(yán)格票據(jù)管理，票據(jù)填制必須字跡工整，內(nèi)容齊全，實事求

是，嚴(yán)禁私開、虛開和丟失。誰領(lǐng)用的發(fā)票誰負責(zé)，如出現(xiàn)

領(lǐng)用的發(fā)票發(fā)生丟失等現(xiàn)象其后果一律自己負責(zé)。

11.購進材料、商品及工程費用支出等，必須嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)和價格

標(biāo)準(zhǔn)關(guān)，力求節(jié)約，減少成本，杜絕浪費，嚴(yán)禁虛報冒領(lǐng)。

材料、器具、設(shè)施、設(shè)備必須實事求是，按時填報領(lǐng)用單據(jù)

并簽字，不得虛填、虛報、瞞報、漏報。.禁止將公款公物私借，貪污、挪用和將公司財物私自贈送他

人。

13．做到賬目日清月結(jié)，帳帳、帳物、帳實相符。

14.密切與稅務(wù)、銀行等相關(guān)單位的關(guān)系并配合其各項工作。

15.協(xié)助并搞好各方面的協(xié)調(diào)工作，及時上繳各種稅費。

16.負責(zé)稅務(wù)策劃，公司各項費用的收取、工資發(fā)放。

17.嚴(yán)格辦公費用的管理，公司范圍內(nèi)的所有辦公用品統(tǒng)一由綜

合辦公室負責(zé)采購、保管，并做好財物領(lǐng)用登記進、出手續(xù)，未經(jīng)批準(zhǔn)，其他任何人不得擅自購置。

18.認(rèn)真搞好本部門日常事務(wù)，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作事項。

2013年8月6日

主管會計工作標(biāo)準(zhǔn)

㈠． 財務(wù)處理

⒈ 嚴(yán)格按會計法管理規(guī)定做好記賬、對帳工作，正確運用

會計憑證，處理好會計的各項基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，做到帳據(jù)相符、帳表清

楚、準(zhǔn)確。

⒉帳務(wù)處理要認(rèn)真、正確及時、內(nèi)容完整、賬簿齊全。

3.督促出納做到賬目日清月結(jié)，帳帳、帳物、帳實相符；稽

核督促營銷收費情況、檢查基礎(chǔ)資料檔案等，嚴(yán)格財務(wù)制度。

4.檢查督促保管員做好辦公用品、公用設(shè)備、設(shè)施庫存物資的帳務(wù)登記進、出手續(xù)的工作。每月核實材料耗用數(shù)據(jù)，協(xié)助材

料保管核算工作。做到帳帳相符、帳實相符。

5.每月按規(guī)定整理、裝訂好會計憑證及報表，并歸檔，做到

整齊、美觀、數(shù)據(jù)無誤。..按照公司經(jīng)營計劃，做好財務(wù)預(yù)算上報工作。

7.認(rèn)真搞好本部門日常事務(wù)，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作事項

㈡．財務(wù)管理

⒈ 負責(zé)公司財務(wù)制度的編制和解釋。

⒉按照國家財經(jīng)制度的要求，編制各種會計報表。

3.嚴(yán)格費用收支及報銷審批程序，監(jiān)督費用開支必須力求

實效、實際。堅持法定審批制度及費用支出逐級上報制，實行先

報后支。

4.監(jiān)督、了解勞動工資定額執(zhí)行情況，對浪費人工和核定不

準(zhǔn)確的現(xiàn)象提出改正意見并予以糾正。月末計算出全公司的工資

并及時發(fā)放。

5.協(xié)助各部門做好材料物資的采購及質(zhì)量要求工作，并嚴(yán)把

價格標(biāo)準(zhǔn)關(guān)，力求節(jié)約，降低成本。

6.指導(dǎo)、督促出納、營銷收費、材料保管等，加強財務(wù)管理，嚴(yán)格財務(wù)制度。

7.積極與相關(guān)銀行、稅務(wù)等搞好協(xié)調(diào)工作，并及時向上級

及有關(guān)部門報送報表及相關(guān)資料

8.申報繳納各種稅費和員工的各項保險，按時組織資金發(fā)

放工資。.搞好公司資產(chǎn)、現(xiàn)金和實物管理。

10.認(rèn)真搞好本部門日常事務(wù)，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作事

項。

2012年8月6日

出納員工作標(biāo)準(zhǔn)

⒈ 貫徹執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，掌握庫存限額，按現(xiàn)金收付憑據(jù)辦

理現(xiàn)金收支，做到嚴(yán)格認(rèn)真、及時收付。

⒉ 對收付的各種款額要當(dāng)面點清，做到一點一清，不出差錯。

⒊ 保管好庫存現(xiàn)金和發(fā)票，確保安全和正確無誤。堅持誰領(lǐng)用的發(fā)票誰簽字誰負責(zé)，如出現(xiàn)領(lǐng)用的發(fā)票票據(jù)發(fā)生丟失等現(xiàn)

象其后果一律自己負責(zé)。

⒋ 逐日登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳，根據(jù)收付款憑證、序時、編號進行逐日登記，做到日清月結(jié)，完整齊全。

⒌ 經(jīng)常及時進行復(fù)核，以確保帳證相符，賬款相符，月末余額

與總帳相符，與銀行存款相符，發(fā)現(xiàn)差錯，及時查清補正。

⒍ 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金報銷制度，檢查審批手續(xù)是否健全、完善，發(fā)

票金額單據(jù)是否相符、真實有效。

⒎ 嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)法規(guī)，堅持原則、事實求是，杜絕違規(guī)支付和

虛報冒領(lǐng)行為。

⒏ 每月末及時整理出發(fā)票單據(jù)，做好與會計的票據(jù)交接工作。

9.按公司規(guī)定及時組織資金發(fā)放工資及補貼等，并進行造冊匯

總。按時繳納各種稅費和員工的各項保險。

10.不白條抵庫，不坐支現(xiàn)金。.11.按照財務(wù)要求，幫助和指導(dǎo)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人整理、粘貼票據(jù)，完善財務(wù)報銷資料。

12.協(xié)助完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作事項。

第四篇：集團財務(wù)管理部職責(zé)

管理部門職責(zé)

財務(wù)管理部

一、集團公司財務(wù)管理

1、負責(zé)擬訂集團公司的財務(wù)、會計核算等規(guī)章制度，健全和完善財務(wù)管控體系和會計核算體系，規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，并組織實施；

2、協(xié)同集團資金部組織實施資金計劃和行使集團公司資金統(tǒng)一調(diào)度權(quán)；

3、負責(zé)組織編制集團公司財務(wù)預(yù)算，并對財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況進行分析和反饋；

4、負責(zé)集團公司的日常財務(wù)管理和會計核算工作，編制、季度財務(wù)報告，定期進行財務(wù)分析，提出合理化建議及風(fēng)險提示；

5、定期組織進行集團公司清產(chǎn)核資，確保經(jīng)濟效益的真實和資產(chǎn)的安全完整；

6、負責(zé)集團公司日常經(jīng)營、以及投資、籌資活動過程中的稅務(wù)籌劃和安排。

二、成員企業(yè)的財務(wù)管控

1、會同集團相關(guān)部門審核各成員企業(yè)的財務(wù)預(yù)算、決算（含專職董事長和經(jīng)營班子成員職務(wù)消費的專項預(yù)算），并監(jiān)督、指導(dǎo)各成員企業(yè)預(yù)算執(zhí)行情況；

2、協(xié)同集團財務(wù)資金部監(jiān)督、指導(dǎo)各成員企業(yè)資金計劃的執(zhí)行情況；

3、負責(zé)審核各成員企業(yè)預(yù)算外固定資產(chǎn)的購置、處置；

4、負責(zé)審核各成員企業(yè)對外出借資金；

5、負責(zé)對成員企業(yè)重大財務(wù)事項管理、財務(wù)負責(zé)人和財務(wù)部經(jīng)理的考核、任免提出建議；

6、定期對成員企業(yè)財務(wù)制度的執(zhí)行情況、會計核算情況、成本費用控制情況、會計基礎(chǔ)工作進行檢查、指導(dǎo)和考核；

7、定期組織成員企業(yè)進行清產(chǎn)核資，促使各成員企業(yè)及有關(guān)部門加強資產(chǎn)管理，確保經(jīng)濟效益的真實和資產(chǎn)的安全完整；

8、會同集團相關(guān)部門定期開展成員企業(yè)經(jīng)濟運行情況分析，利用數(shù)據(jù)分析對成員企業(yè)的經(jīng)營管理提出建議和指導(dǎo)；

9、負責(zé)指導(dǎo)成員企業(yè)日常經(jīng)營、以及投資、籌資活動過程中的稅務(wù)籌劃。

三、集團公司投資管理

1、參與集團公司的投資活動及資本運作，參與集團公司投資項目的可行性論證，參與集團公司合同評審，為決策提供財務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)；

2、對集團公司直接投資、資金由集團公司統(tǒng)一調(diào)配的項目或企業(yè)進行資金收付審核、管理，并通過資金收付過程，及時發(fā)現(xiàn)問題，進行成本管控；

3、參與集團公司的項目投后管理，定期了解投后項目的運營狀況，獲取財務(wù)報表、經(jīng)營數(shù)據(jù)、三會決議等文件，了解投后項目的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果，對出現(xiàn)重大不利變化情況時及時提出風(fēng)險提示。

6、審核、會簽集團本級重大經(jīng)濟合同；

7、審核集團本級資金支付和費用報銷事項。

二、知情權(quán)：

1、有權(quán)要求成員企業(yè)按時報送各類財務(wù)信息資料；

2、有權(quán)向成員企業(yè)隨時了解、掌握真實的財務(wù)信息情況；

3、參與公司的投資活動及資本運作。

三、監(jiān)督、檢查權(quán)：

1、定期組織對各成員單位的財務(wù)制度執(zhí)行情況、會計核算情況、成本費用控制情況、會計基礎(chǔ)工作進行檢查，促使加強財務(wù)管理和實施有效的財務(wù)監(jiān)督。對檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)操作有權(quán)糾正，或提出限期整改的要求；

2、監(jiān)督、檢查成員企業(yè)財務(wù)負責(zé)人和財務(wù)經(jīng)理的履職情況。

四、考核、獎罰權(quán)：

1、負責(zé)對成員企業(yè)財務(wù)負責(zé)人和財務(wù)經(jīng)理的考核，并根據(jù)考核結(jié)果提出獎罰、留任、提拔、調(diào)崗和待遇調(diào)整等建議；

2、參與對成員企業(yè)的考核，確定企業(yè)財務(wù)指標(biāo)及本部門主管的管理指標(biāo)考核結(jié)果，并對整體考核結(jié)果及獎罰提出建議；

3、對未按照集團公司有關(guān)財務(wù)規(guī)定進行財務(wù)事項處理或由于工作不負責(zé)任、玩忽職守致使財務(wù)資金管理混亂，給企業(yè)造成較大經(jīng)濟損失的財務(wù)負責(zé)人和財務(wù)經(jīng)理，提出處罰建議；

4、對企業(yè)未按時上報財務(wù)信息資料的行為給予通報。

第五篇：財務(wù)管理部部門職責(zé)

環(huán)城城建企業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)HC 103-2009

財務(wù)管理部職責(zé)及員工崗位職責(zé)

HC 103-2009總則

1.1為規(guī)范公司財務(wù)管理部的職責(zé)，以便于財務(wù)管理部建立和規(guī)范財務(wù)管理體系，特制訂本標(biāo)準(zhǔn)。

1.1本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財務(wù)管理部及員工崗位的職責(zé)范圍。

1.2本標(biāo)準(zhǔn)適用于公司的財務(wù)部門及員工。

2組織職責(zé)

本標(biāo)準(zhǔn)的制定、實施由財務(wù)管理部負責(zé)。部門職責(zé)

根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)政策規(guī)定，加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作。

負責(zé)按照相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定建立健全公司內(nèi)部財務(wù)管理控制制度，完善會計核算體系，組織實施全公司的會計核算；保證資金正常運行，維護資金安全，降低財務(wù)風(fēng)險。

負責(zé)編制公司收支預(yù)算計劃；參與籌劃公司資本的運行和長期投資的論證；合理籌集、調(diào)度和使用資金。做好會計基礎(chǔ)工作，做好財務(wù)預(yù)算、控制、核算、分析和考核工作。加強財務(wù)核算管理，提高財務(wù)數(shù)據(jù)的及時性和準(zhǔn)確性。即建立適當(dāng)?shù)呢攧?wù)預(yù)算管理體系，促使形成科學(xué)合理的約束激勵機制。

主管公司資產(chǎn)管理工作，編制公司固定資產(chǎn)發(fā)展計劃、購置計劃、大修計劃，擬定添置、改良、處置的優(yōu)選方案，負責(zé)購置/調(diào)配的管理同時有效監(jiān)督、檢查公司的財產(chǎn)保管及使用，并定期盤查。

負責(zé)對安全生產(chǎn)專項費用進行管理,制定相關(guān)管理制度,設(shè)置安全生產(chǎn)費用專項科目,編制安全生產(chǎn)資金使用計劃/規(guī)定,對項目部安全生產(chǎn)專項資金的使用等進行監(jiān)督檢查。

負責(zé)對口專業(yè)的榮譽申報，協(xié)調(diào)與銀行、稅務(wù)、財政等相關(guān)部門的關(guān)系，及時提報稅務(wù)要求資料，準(zhǔn)確核算交納稅款。

負責(zé)公司內(nèi)會計科目、賬簿的設(shè)置和管理，保證會計檔案資料、財務(wù)印鑒、票據(jù)的安全完整。負責(zé)現(xiàn)金、票據(jù)、項目資金管理辦法的制訂，做到手續(xù)完備、資金安全。

準(zhǔn)確掌握財務(wù)運行情況，定期分析、整理、考核財務(wù)計劃執(zhí)行情況，及時為領(lǐng)導(dǎo)決策提供準(zhǔn)確的財務(wù)信息，并提出合理化建議。

根據(jù)相關(guān)制度規(guī)定和領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)對公司機關(guān)的日常費用開支進行審批、報支。編制財務(wù)人員的崗位職責(zé)及考核標(biāo)準(zhǔn)，組織財務(wù)人員加強業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，提高整體素質(zhì)，提高服務(wù)意識。

全面審核資金的支出及協(xié)調(diào)工程款的收取。完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

4崗位職責(zé)

4.1財務(wù)管理部經(jīng)理（主管會計）崗位職責(zé)

4.1.1 在公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下全面負責(zé)本部門工作。

4.1.2 主持本部工作，負責(zé)公司財務(wù)管理和會計核算工作，對本部門職責(zé)范圍

工作負有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

4.1.3 具有會計專業(yè)技術(shù)資格，熟悉國家財經(jīng)稅務(wù)法律、法規(guī)，國家統(tǒng)一的會

計核算制度，會計監(jiān)督制度，會計機構(gòu)和會計人員管理制度及會計工作制度。依據(jù)國家規(guī)定，結(jié)合企業(yè)特點，制定本企業(yè)會計核算辦法，具有良好的組織能力和會計職業(yè)道德，負有會計責(zé)任。

4.1.4 組織企業(yè)全面預(yù)算管理，編制公司財務(wù)計劃，加強定額管理、成本控制、預(yù)測、分解，落實各項財務(wù)指標(biāo)，考核評價各項目目標(biāo)管理經(jīng)濟責(zé)任制，貫徹執(zhí)行情況。

4.1.5 加強資金管理，努力開源節(jié)流，搞好流動資金的核定和資金的融通、籌

集、分配工作，全面協(xié)調(diào)公司資金的支配情況，審核現(xiàn)金的流出。

4.1.6 按照國家有關(guān)會計工作規(guī)范要求設(shè)置會計帳簿進行會計核算，負責(zé)日常

財務(wù)報銷、結(jié)算、審核，履行會計監(jiān)督，控制費用支出，及時填制憑證、登記帳簿、編制財務(wù)報告。提供合法、真實、及時、準(zhǔn)確、完整的會計信息。

4.1.7辦理有關(guān)工商、稅務(wù)事宜及發(fā)票申購使用管理，負責(zé)公司各項稅費的交

納，監(jiān)督和檢查工作。

4.1.8 組織協(xié)調(diào)公司各部門對工程款的收取工作，組織指導(dǎo)項目部與甲方項目

工程的財務(wù)決算工作，負責(zé)審核匯總各項目部的財務(wù)報表，定期編制企業(yè)財務(wù)會計報告，負責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門提供財務(wù)狀況和經(jīng)營成果報表、資料。

4.1.9 組織公司全面經(jīng)濟核算、清產(chǎn)核資、參與經(jīng)濟合同的會簽、經(jīng)濟決策，定期對公司經(jīng)濟形勢、財務(wù)狀況成本管理進行預(yù)測、分析，對實物資產(chǎn)管理進行監(jiān)督稽查，保證公司的財產(chǎn)物資完整無缺，保證公司凈資產(chǎn)的保值沖值，提高企業(yè)管理水平和盈利能利。

4.1.10 協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)搞好資本經(jīng)營，公司運作，對公司的投資決策、融資決策、分配政策，分析論證、項目評估。

4.1.11 協(xié)助人力資源部組織會計人員、成本核算員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核。

4.1.12 保守公司商業(yè)秘密，妥善保管會計憑證、帳表及其他會計資料，定期整

理會計檔案，負責(zé)會計檔案的裝訂、整理、保管、存檔，遵守財政部、國家檔案局的《會計檔案管理辦法》。

4.1.13 客觀公正，廉潔正直，遵守維護內(nèi)部會計控制制度、稽核制度，會計人

員逥避制度及規(guī)定，防止欺詐及舞弊。

4.1.14 負責(zé)公司財務(wù)印鑒的保管工作。

4.1.15 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

4.2會計崗位職責(zé)

4.2.1 在財務(wù)管理部經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。

4.2.2 負責(zé)公司對各項目部的工程結(jié)算、統(tǒng)計分析、成本控制情況編制與匯總。

4.2.3 建立公司成本費用臺帳，完善公司成本分析資料。負責(zé)公司各職能部門

費用指標(biāo)的制定，并對費用的使用監(jiān)督考核。

4.2.4 指導(dǎo)監(jiān)督各項目部的進行成本控制工作，對成本費用進行事前、事中控

制。并負責(zé)負責(zé)組織公司及項目部的經(jīng)濟活動分析工作。

4.2.5 按照主管稅務(wù)機關(guān)要求，按時辦理稅務(wù)登記，稅務(wù)年檢，編報各種稅務(wù)

報表，按期交納各項稅費。

4.2.6 對固定資產(chǎn)進行正確的分類核算。定期盤點公司所屬固定資產(chǎn)，做到帳

實相符。

4.2.7 負責(zé)審核原始憑證的合理性、合法性、數(shù)字的正確性。

4.2.8 負責(zé)職工工資計算，職工欠款、備用金帳務(wù)處理，隨時與經(jīng)辦人核對帳

目。負責(zé)公司機關(guān)及各項目部管理和施工費用的審核報銷。

4.2.9 負責(zé)日常報帳業(yè)務(wù)，協(xié)助財務(wù)管理部經(jīng)理對原始單據(jù)審核把關(guān)，對手續(xù)

不完整、不合理、不合法的開支拒絕辦理。

4.2.10 負責(zé)各項計提、攤銷和低值易耗的結(jié)算工作。

4.2.11 定期編制各種會計報表。負責(zé)公司發(fā)票的購買、保管及開具工作。

4.2.12 根據(jù)人力資源部提供的人員增減變化記錄按月繳納保險金，協(xié)助辦理勞

動部門的年檢并負責(zé)公司各類與財務(wù)有關(guān)證件的年檢、換證工作。

4.2.13 完成財務(wù)管理部經(jīng)理交辦的其他工作。

4.3出納崗位職責(zé)

4.3.1嚴(yán)謹(jǐn)勤奮，廉潔奉公，具有會計從業(yè)資格，熟悉國家會計法規(guī)、企業(yè)會計制度和國家金融法規(guī)，支付結(jié)算辦法，銀行開戶、管理票據(jù)結(jié)算、支票、匯票、信用卡、匯兌，現(xiàn)金管理制度，有較好的業(yè)務(wù)能力和會計職業(yè)品德。

4.3.2根據(jù)審核無誤的會計憑證，辦理現(xiàn)金、銀行存款的收付結(jié)算業(yè)務(wù)；付款時，應(yīng)復(fù)核記帳憑證及原始憑證，對不合理、不合法的憑證堅決拒付。；收款時，要當(dāng)面點清，防止差錯，貨幣要防止假鈔，票據(jù)要注意印鑒、手續(xù)。

4.3.3每日依據(jù)所收付的現(xiàn)金，銀行存款會計憑證，序時、明細、準(zhǔn)確登記現(xiàn)金、銀行存款，記帳及其他支出帳，并保證其發(fā)生額與余額和總帳一致保管資金一致。

4.3.4遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金支付，遵守庫存現(xiàn)金限額管理，及時將多余的現(xiàn)金交存銀行，每日盤點庫存現(xiàn)金做到帳款相符，日清日結(jié)，及時做好與銀行對帳工作，月末或季末編制銀行存款對帳調(diào)節(jié)表，防止公司的資金流失。

4.3.5嚴(yán)格保存和使用現(xiàn)金支票及轉(zhuǎn)帳支票，不得將空白支票轉(zhuǎn)交他人，支票和印鑒要分別存放，和會計分別保管支票印鑒，以防損失；不得簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出借銀行帳戶。

4.3.6保證庫存現(xiàn)金和各種有價證券的安全完整無缺，嚴(yán)禁挪用現(xiàn)金，嚴(yán)禁白

條，若出現(xiàn)此類情況或現(xiàn)金、有價證券發(fā)生短缺，屬于出納人員責(zé)任的要由出納人員賠償。

4.3.7辦理各種轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)，負責(zé)和銀行的溝通，取回單、對帳單，了解銀行的管理信息，及時核對銀行存款。

4.3.8負責(zé)保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券，注意資金安全防范錯施保守保險柜密碼的密秘，保管好鑰匙，不得任意交與他人。

4.3.9對于空白收據(jù)等會計重要單據(jù)，必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)。

4.4.10負責(zé)公司法人印鑒的保管，負責(zé)公司收據(jù)、支票的保管及開具工作，對已開出款未收的收據(jù)登記管理。

4.4.11負責(zé)員工工資表的編制工作，按時發(fā)放工資。

4.4.12負責(zé)財務(wù)管理部合同及協(xié)議的保管工作。

4.4.13完成財務(wù)管理部經(jīng)理交辦的其他工作。

5檢查與考核

5.1本部門職責(zé)履行情況的檢查與考核由公司總經(jīng)理負責(zé)，員工崗位職責(zé) 的履行情況的檢查由本部門經(jīng)理負責(zé)。

5.2檢查與考核采用考察完成任務(wù)狀況，審查工作總結(jié)和檢查歸檔資料等方法。

5.3考核周期和時間由主管領(lǐng)導(dǎo)確定，但每年至少應(yīng)有一次。

5.4經(jīng)考核對職責(zé)履行差、不作為、瀆職等當(dāng)事者，依照相關(guān)管理標(biāo)準(zhǔn)處置。6歸檔材料

6.1述職報告。

6.2工作總結(jié)。

6.3財務(wù)相關(guān)憑證、賬本、報表。

6.4檢查考核形成的資料。

本標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)理提出

本標(biāo)準(zhǔn)由財務(wù)管理部負責(zé)起草并解釋

本標(biāo)準(zhǔn)于2009年8月20日發(fā)布，2009年9月1日實施