第一篇：中小企業融資困難及解決對策

中小企業融資困難及解決對策

【摘要】隨著社會主叉市場經濟的不斷發展，我國中小企業在國民經濟中的作用越來越大，但由于企業內外因素的影響，融資難、赍全短缺一直束縛著中小企業的發展，成為經濟主體中的弱勢群體；從經濟體制、法律環境、金融環境入手，分析了我國中小企業融資所面臨的問題，并提出了緩解中小企業融資困難的對策。

【關鍵詞】中小企業；融資；困難；原因；對策

1.緒論

1.1研究背景

1.2研究的意義

1.3研究內容和采用的方法

2.中小企業貸款的背景、原因及現狀

2.1中小企業貸款的背景環境

2.2中小企業融資難的原因分析

2.3中小企業融資難的現狀

3.中小企業信用問題

3.1中小企業在融資活動中信用確實的主要原因

3.2信用擔保體系的問題

4.解決中小企業融資難的途徑

4.1解決中小企業自身的原因

4.2推進信用體系的建設

4.3健全中國中小企業信用擔保體系

結論

致謝

參考文獻

第二篇：中小企業融資問題及解決對策

中小企業融資問題及解決對策

隨著全球經濟一體化以及社會的發展，無論是發達國家還是發展中國家，中小企業都是經濟發展和社會穩定的重要支柱。中小企業在促進科技進步、豐富產業組群、提高資源配置效率、細化社會專業分工，增加就業和擴大出口等方面，發揮著不可忽視和不可替代的作用。在我國，隨著市場經濟的發展與體制改革的深化，中小企業已成長為推動我國經濟增長的重要力量和吸納剩余勞動力就業的重要渠道。據《2008年中國企業發展報告》，我國小企業占全國企業總數99%以上，其工業產值、銷售收入、實現利潤、出口總額分別占全國企業的62%、56%、40%和60%左右，上繳稅收占國家稅收總額的55%，中小企業還提供了75%的城鎮就業機會，特別是90年代以來，我國工業新增產值的76.7%是由中小企業創造的，中小企業已構成了我國經濟的一個重要層面。但有如此重要地位的中小企業在資金融通方面的比例卻相當不協調：占全國企業總數99%以上的中小企業占有的貸款數額不超過總貸款額20%，并且，中小企業直接融資與間接融資結構嚴重失衡，我國中小企業間接融資占比高達間接融資占比高達98%，直接融資卻不足2%。

一、造成我國中小企業融資難的主要原因

1.中小企業自身問題

中小企業自身存在信用、財務、管理、制度等方面的缺陷，這是導致融資陷入困境的主要原因之一，具體表現如下：

（1）中小企業自身反映信息嚴重不對稱，面臨信用缺失問題。

一般中小企業財務信息不公開，長期對外做假帳，更有甚者，他們設立幾套賬，造成信息嚴重不對稱，對中小企業信譽產生極壞的影響。目前我國中小企業的信用問題是融資難的最根本原因，其突出表現在以下幾個方面：

第一，企業還款信用不足。由于企業受理者自身素質不高和發展眼光所限，一些中小企業缺乏對融資信用的重視，不愿意守信還貸，為中小企業樹立了不好的形象，而一些中小企業由于沒有還款能力，信用風險偏高，銀行更不愿意放貸。

第二，企業商譽意識差、商業信用缺失。中小企業是市場經濟中最活躍的信用關聯方，大量的商業往來都發生在中小企業之間。

第三，企業缺乏品牌意識，對產品質量把關不嚴，生產信用缺失。許多中小企業沒有嚴格的質量符合體系或認證，企業在生產的過程中，使用劣質、有害的原材料，采用非法生產方式，欺詐消費者，造成了生產信用缺失。

總之，目前我國中小企業面臨著嚴重的信用危機。占我國企業總數99%的中小企業，它們的信用狀況直接決定著整個社會的信用狀況，中小企業信用的普遍缺失造成了整個社會信用環境的低下，惡劣的信用環境反過來導致了中小企業的擔保難、抵押難、融資難。

(2)中小企業缺少長期發展規劃，缺乏自身收益留存和積累。

中小企業缺乏內部積累能力，使得中小企業沒有足夠的留存收益滿足其內源融資。即使隨著企業不斷發展及其內部分配體制的調整，企業可支配的盈余逐漸增大，但投入大再生產的資金卻甚少。企業在利潤分配的過程中，缺乏長期經營思想，自身積累意識淡薄，利潤分配賬戶的余額幾乎為零。很少有企業顧及長遠利益，從長足發展角度自留資金以備擴大生產、研發新產品中資金所需。

(3)受資產、經營規模較小所限，存在較高經營風險。

一些銀行人員根據日常管理信息估計，我國有近30%的私營中小企業，近60%

在4.5年內破產消失。中小企業的高倒閉狀況，使向其放款的銀行面臨著比較大的風險。此外，貸款償還的高違約率也是銀行不愿向中小企業提供貸款的一個重要原因。在對我國部分城市商業銀行的調查中發現，中小企業的違約率要遠遠高于大企業的違約率。如此等等，均增大了中小企業貸款的難度。

（4）缺少充足的資產抵押。

1998年以來各商業銀行和中小金融機構普遍推行了抵押擔保制度。在抵押貸款的實際操作中，金融機構對抵押物的選擇一般僅限于土地、機器、設備、房地產的所有權或使用權。而中小企業普遍固定資產少，土地、房產等抵押物不足，抵押貸款的難度較大。

2.造成我國中小企業融資難的外部原因

從總體分析，造成中小企業融資難的外部原因主要有以下幾條:

I我國政府中小企業融資政策服務體系方面的原因

(1)有關加強保障中小企業融資的法律法規體系不完善。

(2)定向為中小企業提供融資服務的機構設置不健全。

(3)缺乏完整的扶持中小企業發展的政策體系。

Ⅱ各類銀行金融機構的原因

(1)我國銀行監管部門對各類銀行監管嚴格，各類銀行自身對風險控制要求較高，特別是國有商業銀行從其經營機制客觀上制約了對中小企業的信貸投入(2)銀行實施信貸審批集權制，從操作流程上制約了對中小企業的支持力度。近年來，商業銀行為了防范信貸風險，提高信貸質量，加強了內控機制建設，普遍實行集權式的信貸憐理模式，強化了總行一級的法人地位，大部分縣、市基層行的貸款權、承兌權等被上收或部分上收。(3)缺乏專門為中小企業服務的中小商業銀行。從金融機構的設置來看，缺乏專門為中小企業服務的中小商業銀行。

Ⅲ我國資本市場的不完善方面

(1)在正式資本市場上難以獲得上市資格。

(2)私人資本市場不夠活躍，缺乏私人投資者。

Ⅳ擔保機構尚不健全，運作機制尚存在一些問題。

Ⅴ缺少融資品種的創新以及缺乏必要的融資工具

三、解決我國中小企業融資難問題的對策

1.中小企業自身的加強改進措施

(1)完善企業制度、加強內部份理（2）注重推進技術創新、保持企業的可持續發展大力推進科技進步和技術創新，對于中小企業可持續發展和綜合競爭力的提高至關重要。（3）樹立營造企業文化，廣泛吸引各類型人才。（4）加強企業高符素質建設，培養企業家誠信品質及憐理才能（5）樹立企業規?；?、品牌化發展意識

2.我國國家層面應促進中小企業發展的改革舉措

Ⅰ信用擔保體系的健全與發展

(1)我國信用擔保的現狀

近年來，為了拓寬中小企業的融資渠道，信用擔保作為一種重要的中介服務已開始在中小企業融資過程中發揮越來越大的作用。作為一種特殊的中介活動，信用擔保具有以下特點:

信用擔保介于商業銀行與企業之間，它是一種信譽證明同資產責任保證相結合的中介服務活動。通過擔保人提供擔保，來提高被擔保人的資信等級。另外，由于擔保人是被擔保人潛在的債權人和資產所有人，因此，擔保人有權對被擔保

人的生產經營活動進行監督，甚至參與其經營管理活動。由于擔保的介入，使得原本在商業銀行與企業兩者之間發生的貸款關系變成了商業銀行、企業與擔保公司三者之間的關系。擔保公司的介入分散了商業銀行貸款的風險，商業銀行資產的安全性得到了更高的保證，從而增強了商業銀行對中小企業貸款的信心，使中小企業的貸款渠道變得通暢起來。目前，我國的擔保公司與機構具有如下特點:它們大都獲得了政府的積極支持，由各級政府發起，資金上大部分卞要由財政出資或由地方政府控股:

擔保資金投資渠道上也日益多元化，采取股份制形式組建，這樣做既避免了加重財政負擔，也為預防政府以出資者身份干預正常擔保業務創造了條件;運作方式上，以“政策化資金、法人化管理、市場化運作”為經營原則，以實施反擔保等措施嚴格控制和防范經營風險，擔保公司運作的主要目的都在于促進企業技術進步、推動科技成果向現實生產力轉化，以信用擔保手段為中小企業服務，著力去解決它們發展中所遇到的融資難問題。

（2）我國信用擔保體系的進一步發展與完善

首先，加強風險控制擔保機構是國際上公認的高風險行業，要采取嚴格措施，識別、防范、控制和分散風險。

第一，為了控制擔保風險，銀行與信用擔保機構應各自承擔一定的責任。這樣給銀行一定的壓力和動力，能有效地加強銀行與擔保機構的協作配合，是分散和控制風險的有效措施。

第二，建立擔保資金的后續補給制度。由于擔保需求的進一步增加以及擔保過程中可能存在的擔保損失，建立擔保機構擔保資金的后續補充制度對擔保機構的生存和發展極為重要。

第三，實施再擔保。從國際經驗來看，實施再擔保是分散擔保機構風險的有效措施。在日本，先是擔保公司給企業貸款擔保，然后是保險公司再為擔保公司的這筆貸款進行保險。目前，我國組建的信用擔保體系缺少后者，使擔保機構承擔的風險過大。若建立二級信用擔保體系，則可以極大地增強中小企業從銀行獲得貸款的能力。

其次，規范信用擔保體系的運行

根據國際經驗，專業擔保機構應按照合理規范的保險體系運行。

第一，關于擔保機構和協作銀行的責任比例，國際上通行的做法是擔保機構約占70%一80%，銀行約占20%一30%。

第二，關于擔保倍數，擔保資金的放大倍數一般是10倍左右。結合我國具體實情，我國擔保機構的擔保倍數一般在10倍以內。但是我國目前有些擔保機構只放大1一3倍，這并沒有起到預期的融資效應。

第三，關于損失理賠。壞賬處理是信用擔保體系中非常重要的一個問題，一旦發生壞賬，擔保機構與協作銀行應明確理賠程序和實施細節。雙方要積極配合，通過契約形式來處理發生的壞賬，這樣對于保護擔保機構與協作銀行都有十分重要的意義。

第四，關于中小企業退出問題。在對中小企業扶持一段時間后，擔保機構應規范合理地及時退出企業，以便給更多的企業提供幫助。

Ⅱ國家在稅收政策上應對中小企業加大支持力度

我國現行的稅制結構、稅種設計及稅收環境等在一定程度上加劇了中小企業的資金瓶頸，制約了中小企業的發展。政府應采取相應的政策措施，加強在資金投入、技術創新、產業引導等方面的稅收扶持和調節，改革和完善現行所得稅和

增值稅，調整稅制結構，優化稅收環境，促進中小企業走出資金困境。

(1)優化稅制結構

首先，應建立一個公平、合理、高效的所得稅制。其次，要處理好流轉稅和所得稅兩者的結構關系。同時可以完善稅收體系，更好的發揮稅收的調節作用，促進經濟結構調整和社會收入的公平分配。

(2)加大中小企業創業期的稅收扶持

中小企業的發展對解決下崗分流和再就業問題、保持社會穩定、促進經濟增長影響巨大。

(3)促進中小企業加快技術創新和技術改造

在科學技術迅猛發展的時期，企業能否采用新技術、新設備、新材料是決定企業能否生存和發展的關鍵所在。

(4)加大產業、產品結構的調節力度產品、產業調整屬于宏觀調控的范疇，是政府對市場調節的一種糾正，企業自身很難自覺地、有意識的自發進行。(5)優化稅收環境

高效的稅收制度更多是依賴于稅務當局與納稅人的合作，而不是僅僅加強立法處罰。稅務機關與納稅人應充分履行稅法所賦予的權利和義務，逐步建立良好的合作關系。從長期來看，稅務當局樹立為納稅人服務的意識比糾正納稅人的不納稅行為更為重要。很多國家通過自己的實踐已經證實了這一點，如澳大利亞。最近幾年，澳大利亞稅務當局把注意力主要放在鼓勵納稅人自覺納稅方面，鼓勵納稅人一開始就遵章納稅，同時以納稅人為中心，積極尋求途徑幫助納稅人正確納稅。這種做法對于建立一個規范、公平的稅收環境很有幫助，已成為澳大利亞成功的稅改經驗。

我國政府應借鑒國外稅改的成功經驗，強化稅務機關的服務意識，并制定相關的制度、采取有效的措施，為納稅人排憂解難，提供優質的稅務服務:同時提高稅收征收水平，改善征管手段，規范執法，積極營造一個適合規范經營的稅收環境。與此同時，政府還應該規范和清理稅外收費，增加收費政策的透明度，降低中小企業的稅費負擔，使中小企業能明確預計自己的稅費成本，為中小企業的發展創造一個良好有序的外部環境。

Ⅲ國家在法律方面對中小企業的支持

我國中小企業的發展應當有完善的法律保障，建立完善包括中小企業的技術促進法、中小企業的稅收鼓勵法、中小企業的信用擔保法、中小企業的金融支持法、中小企業的政府輔導法等等。在諸多法律領域，我國還有許多工作要做，主要包括以下幾點:

（1）建立統一完善的中小企業輔導體系

中小企業一般集中在勞動密集和技術密集的產業，中小企業的發展有賴于人力資源的提高與更新，在中小企業中建立完善的輔導體系，幫助中小企業發展是政府刻不容緩的大事。

（2）建立完善的中小企業融資體系

對中小企業的融資提供支持，頒布《中小企業銀行法》并明確規定，設置中小企業銀行，確定對中小企業有效的信用制度，使中小企業者能順利進行自主的經濟活動，謀求提高其經濟地位。同時，我國政府還應建立完備的中小企業信用擔保體系。

（3）中小企業科技創新的法律支持

當今中小企業的發展主要依賴于科技的創新，主要依靠發展高科技產業。所

謂高科技產業主要是指技術密集或以科學為基礎的產業，其特點是直接來自科學或與科學密切相關、嚴格依賴高水平的制造技術和科學化管理，以及由此產生的產品的高附加值和發展的高速度。我國應改革人事制度，解決科技人員創辦高科技中小企業在經濟、職稱、戶口等方面遇到的障礙，并制訂統一有效的鼓勵科技人員創辦中小企業的法律、法規。

Ⅳ.中小企業信用評級體系的改進與優化

對于中小企業的信用評級指標，應當選擇最能反映中小企業財務狀況、對貸款質量影響最大、最具有預測和分析價值的變量。雖然中小企業是企業群體的特殊組成部分，但是其評價內容應與一般企業相類似，因而中小企業信用評級指標體系可以在現有基礎上，根據中小企業的特點從一般企業信用評級指標體系演繹而得。

Ⅴ商業銀行在中小企業融資方面的金融創新

1.創新適合中小企業特點的金融產品和金融工具

不同的中小企業由于所處的行業不同、經營理念不同，而具有不同的融資需求。這就需要銀行不但創新出更多金融工具來滿足中小企業的金融需求，同時加強銀行對信貸風險的控制能力。下面就介紹一些主要的金融創新工具。

(1)擔保方式創新

抵押物不足和難以獲得信用擔保是中小企業融資的固有特征，應以替代的方式解決擔保問題。這樣，既可以滿足銀行經營管理中風險控制的要求，又適應了中小企業的現實情況，以下是幾種替代性擔保方式:

a、變企業擔保為個人擔保

對于中小企業而言，其經營者和所有者在大多數情況下是統一的，因此將對企業的信貸轉化為對個人的信貸基本上是一致的。個人信貸側重于考察顧客的品格、聲望、學歷水平、金融歷史記錄、收入流和負債能力等，擔保審查相對容易。從國外金融實踐來看，此類擔保主體的替代對激勵客戶還帶有促進作用，并且有助于精簡貸款手續，提高銀行對融資需求的反應速度和貸款效率。

b、群體擔保

由于族群關系、社區關系的存在，中小企業及其經營者往往存在一個關系相對密切的家族、宗族群體，由這些群體為中小企業提供擔保，能有效減少監督成本甚至交易成本。

c、強制存入保證金

金融機構可以要求貸款申請者事前參加儲蓄計劃(作為保證金)，定期存入一 定現金，并且在貸款未清償前，不得退出儲蓄計劃。這實際上是一種替代性的擔保措施，這類強制儲蓄措施在一定程度上也可以起到督促還貸的作用。

d、發展政策性擔保體系

由政府牽頭組建面向中小企業的政策性金融機構或擔保公司，當中小企業符合政策扶持要求、需要融資、但擔保物不足時，由政策性金融機構為中小企業提供擔保，以保障中小企業能夠得到商業性金融機構的融資。

(2)動產融資工具創新

由于多數中小企業都沒有足夠的不動產向銀行中請抵押貸款，于是動產融資作為中小企業融資的新路徑進入人們的視野。所謂動產融資就是指貸款人以各種動產為擔保物從銀行獲得各種資金支持和行為。從國外融資業的發展結合我國實際來看，中小企業的動產融資將主要有以下幾大類型:

a、金融租賃

它的操作方式一般是設備購買企業向租賃公司進行融資(主要是銀行貸款)，然后向供應商購買相應設備，租賃公司將設備租給企業使用，承租人按期繳納租金的一種以“融物”代替“融資“的形式。這實質是企業通過暫時出讓資產所有權作為抵押而獲得信貸資金的一種融資方式。

b、存貨融資

存貨融資也是動產融資的一個重要方面。中小企業在固定資產方面沒有優勢，但通常擁有大量易變現的存貨等流動資產。存貨融資以存貨作為獲得貸款的擔保物，若企業違約，銀行可將其存貨出售。

c、應收帳款融資

中小企業還可以將應收帳款作為擔保以獲得貸款(又稱作保理業務)。這類貸款種類較多，具有較大的靈活性和適應性，也是各國中小企業融資的重要來源。

d、倉單抵押融資

倉單作為一種有實物產品做后盾的流通工具，在一些工業化國家成為一種融資工具，因為它可以進行交易、買賣、互換、用作借款的抵押品或用于金融衍生工具。

e、知識產權擔保融資

知識產權如著作權及其相關權利、專利權和商標權等也可以用于設定擔保，進行融資。

2.提供多樣化的綜合金融服務

商業銀行應積極為中小企業提供多樣化的綜合金融服務。根據調查，中小企業所需要金融產品一般時間較短，基本建設貸款項目也較少，所以應結合其營業周期提供短期信貸產品，一旦企業經營資金周轉過來，馬上督促其還貸，這樣資金不宜挪用，風險可控性強。銀行符合此類特點并經常使用的產品有銀行承兌匯票、短期流動資金貸款等。商業銀行還應當針對中小企業的融資特點，根據不同中小企業特殊的現金流狀況、支付頻率，為其設計特殊的貸款及還款方式。國外金融機構為中小企業推出了形式多樣的貸款方式，主要有:信用額度貸款、循環額度貸款和承諾貸款等。

解決我國中小企業融資難的問題是一項龐大的系統工程，把握住中小企業，也就把握了未來我國經濟中最有活力的經濟主體，要從根本解決中小企業融資難的問題，尚需各級政府、相關部門及社會各界共同努力。只要堅持體制創新、多方協調與齊頭并進的觀念，中小企業努力提高自身融資能力，國家寄予政策扶持，金融機構在控制風險條件下進行信貸市場創新，融資相關各方面協調利益、互相合作，我國中小企業融資難的問題定會得到有效解決。

第三篇：如何解決中小企業外源融資困難（模版）

如何解決中小企業外源融資困難

如何解決中小企業外源融資困難?中小企業為解決自身融資問題應盡快建立起適應市場經濟要求的經營管理模式，完善法人治理結構，規范經營行為，不斷提高經營管理水平，提高企業核心競爭能力，增強誠信觀念，建立新型銀企關系。下面尚普咨詢提出解決中小企業外源融資的幾個對策：

1、健全中小企業管理制度，提高企業的信用程度。中小企業外源融資要從規范企業制度人手，建立符合自身特點的企業組織形式和規范的管理制度，做到內部管理制度健全，管理規范，經營運作規范。在企業分配制度上，建立以績效為中心的管理體系。真正建立起適應市場經濟發展的現代企業經營機制。中小企業要贏得銀行對其經營管理水平和持續發展能力的認可。

2、中小企業必須強化信用意識，加強自身的信用建設。要以誠信為本，提高自身的資信程度，牢固樹立欠債還錢的觀念，按時還本付息，把信用當作無形資產來看待。一方面按規定向社會提供全面、準確的財務信息，杜絕惡意逃廢銀行債務及欠息行為;另一方面要主動加強與金融機構的合作，樹立誠信品德，按時償還貸款本息。

3、實行規模經營，提高中小企業償債能力和核心競爭力。從目前中小企業中第三產業仍占主導地位，但第一、二產業發展也較快。中小企業外源融資應形成中小企業要形成專業化、區域化、規模化生產，實現規模經營。同時加大技術創新力度，注重技術改造，提高產品的科技含量，從而提高競爭力。在新產品開發應用、科技成果轉讓、農副產品加工等方面進行大膽創新。經營領域應突破傳統行業限制逐漸從飲食、商品流通、建筑等傳統產業向廣告、經紀人中介、電子信息、科技等新領域延伸。中小企業應重視自身資本積累，減少對外部資金的依賴性，將企業盈利的相當部分用于增加資本金，逐步提高企業資本中自有資金的比例。

4、中小企業外源融資困難，需改善中小企業外源融資環境盡可能拓寬中小企業的抵押擔保方式。同時，提高抵押擔保機構信息的優勢和抗風險的能力，從而做出更為準確的風險決策。

第四篇：重慶中小企業融資困難與對策

重慶中小企業融資困難與對策

摘要：雖受金融危機影響，重慶17萬戶中小企業仍保持了強勁發展勢頭，2008年，對全市經濟增長貢獻率達到40.6%。2008年，在宏觀經濟環境不樂觀的情況下，全市中小企業實現增加值1899.6億元，較2007年增長20.2%，占重慶市GDP的37.3%，對經濟增長的貢獻率達到40.6%，拉動經濟增長5.8個百分點。重慶中小企業發展雖快，但結構性矛盾突出。企業經營規模小，技術含量低，附加值低的矛盾日益突出。

關鍵詞：中小企業

銀行

信貸

融資

一、中小企業融資現狀分析

對中小企業來說，除了向銀行貸款，是否可以通過其它渠道融資？從調查來看，目前由于證券市場門檻高、創業投資機制不健全，中小企業難以通過資本市場直接融資，銀行信貸和民間借貸仍是重慶中小企業融資的主渠道。

小企業貸款面臨六大困難：

第一，小企業貸款的批量化、規?；洜I有待探索；一些小企業貸款數量少、貸款額度低，其業務收益難以支付運營成本。

第二，創新不夠嚴重制約著小企業貸款發展；重慶銀監局稱，目前，小企業貸款方式缺乏靈活性，片面追求抵押擔保，很多小企業由于缺乏抵押物或難以承受較高的擔保費用而難以在銀行融資。

第三，外部擔保在小企業信貸融資中作用有限；小企業不愿意主

動尋找擔保機構。擔保費用高，反擔保措施過嚴，擔保機構偏好大企業，致使眾多融資需求更迫切的小企業被拒之門外。

第四，小企業信用記錄較差降低了融資能力；許多銀行反映，個別小企業惡意抽逃資金，懸空銀行債權，造成信貸資金流失，嚴重損害了小企業的整體信用水平，導致銀行放貸慎之又慎。

第五，小企業重避稅、輕實力的觀念影響融資能力；調查發現，許多小企業采取了不少避稅措施，雖然節省了費用支出，卻隱瞞了真實的生產經營規模和實力，不利于銀行的信用評估。

第六，銀企互動溝通了解不夠。據調查反映，因各種原因，有資金需求的小企業主動上門聯系銀行的很少，銀企溝通比較缺乏。

重慶中小企業產業集中度過高，主要分布于工業、飲食服務行業，近年也開始涉足能源、交通、電子信息、高科技等領域。如果產業政策變化，市場發生變化，受影響的將不是一個行業，而是整個地區、二、中小企業融資困難的原因

銀行為何不愿貸款給中小企業？原因也很簡單：在銀行眼里，中小企業體量小、收益低，缺少有效的抵押物；再加上中小企業信用觀念淡薄、財務管理不夠規范，往往不能提供符合金融機構要求的規范財務報表。

在這種情況下，如果貸款給中小企業，銀行會承擔更大的風險，成本也會增加。特別是目前各大商業銀行貸款規模實行“規?？刂?、按季發放、按月考核”的政策，導致銀行更愿將資金貸給資產優質、體量大、風險低的大企業。即使銀行愿意貸款給中小企業，也會設置較高的門檻，導致中小企業融資手續復雜、成本高。

數據表明，目前，重慶中小企業的貸款成本平均在13%－15%，高于大企業5個百分點。50萬元的貸款，它的人工成本可能占總成本的10%，而5000萬元貸款那么可能只有2%，甚至只有1%?！睆你y行工作人員的角度來說，50萬元一筆的業務要放100筆才相當于500萬元放一筆的收益，但工作量卻要大的多。

銀行與中小企業，作為兩個不同的實體，各自都是以實現自己的利潤最大化為目標，但很多時候，雙方的目標并不一致。銀行的目標是要求中小企業還本付息，而中小企業，則可能不會按申請貸款時的項目進行投資和及時還貸，甚至逃廢銀行貸款。在信息不對稱的借貸市場中，銀行一旦觀察不到中小企業的投資風險，就會提高利率或干脆不受理中小企業業務，轉而將貸款放給有保障的大型企業。

相對于銀行對中小企業的不了解，中小企業對銀行各種金融服務也缺乏認識，除了傳統的抵押貸款外，不少中小企業對新的融資品種和服務都渾然不知，銀企間的信息不對稱正成為制約中小企業貸款的一個關鍵性障礙

三、怎樣解決中小企業融資困難問題

要彌補中小企業與商業銀行之間的信息不對稱，進行信號傳遞與信息甄別的制度設計，無疑是解決中小企業融資難的關鍵。沿著信息傳遞和信息甄別這兩條路徑，首先，應該充分發揮審計和信用評級機構的作用，完善中小企業的財務會計制度和健全中小企業的治理結

構，并建立中小企業誠信體系，從而改善中小企業良好的信用形象，形成有借必還、再借不難的良性循環。其次，正因為傳統的信貸管理制度阻礙了中小企業在銀行的融資，就必須在金融工具、金融技術上尋找突破口，中小企業信用擔保中心、鑒證貸款以及個人委托貸款等，就是近年來頗受歡迎的一些信貸制度方面的創新。

09年以來，工行、建行、農行、重慶農商行、重慶三峽銀行等銀行紛紛成立了專門服務中小企業的業務中心，各業務中心紛紛掛牌營業，其中，僅重慶工行一家就在我市建立了52家小企業金融中心（分中心）。重慶銀行設立分行級小企業信貸專營機構申請也已獲得銀監會批準，成為全國最早獲批該項資格的城市商業銀行之一。

在各大銀行紛紛發力中小企業金融服務的同時，重慶銀監局也組織工行、華夏、重慶銀行、重慶農商行、重慶三峽銀行等5家銀行遠赴江浙滬考察，走訪了江蘇武進農村商業銀行、上海銀行、浙江泰隆商業銀行等9家銀行機構以及上海張江高科技園區。通過考察以及隨后的向全市銀行業介紹與傳達，既堅定了重慶銀行業服務中小企業的信心，更讓各大銀行轉變了觀念。

通過這些方面的制度設計，可以在一定程度上消除中小企業融資過程中的融資雙方的信息不對稱，但要徹底解決中小企業融資難，還應該在體制改革上有所創新。比如，還應該大力發展民間金融，利用地方中小金融業的信息成本優勢，給予中小企業強有力的金融支持。事實上，民間金融在民營企業發展過程中已經發揮了不可替代的作用。

第五篇：中小企業的融資困難及對策分析

中小企業的融資困難及對策分析

專業班級姓名

【內容摘要】近年來，商業銀行面對中小企業貸款，大多持憂慮，觀望狀態，不愿把資金貸給中小企業，以致中小企業融資困難，這嚴重影響了中小企業持續健康發展，也有勃于商業銀行服務社會的宗旨，不利于經濟社會的發展。本文經過從現階段中小企業融資的特點出發，提出了政府機關、金融企業、企業自身破解中小企業融資困難積極應對措施。

【關 鍵 詞】中小企業融資對策

目前，我國中小企業已經有4600多萬戶，約占我國企業總數的95%以上，在促進經濟增長、擴大就業、推動技術創新和調整優化經濟結構領域發揮越來越重要的的作用。中小企業的生產產值、利稅和出口額分別占全國的60%、40%和60%左右，中小企業還提供了85%的城鎮就業機會和75%以上的GDP。資金是企業生存的關鍵，一個蓬勃發展的企業，不但要先進的管理體制與領先的技術，還要能有效地從外部融入資金，解決發展中的資金鏈問題，也更好地利用財務杠桿，促進企業的發展。

一、我國中小企業的融資現狀

中小企業是企業規模形態的概念，是相對于大企業而言的。它是構筑在雇員人數、企業資產總值、企業經營收入和其他數量標準上動態的相對的概念。中小企業界定方面是一個相對的、比較模糊的概念，很難從理論上給它下一個很確切的定義，現階段國際上對中小企業特征能夠達成基本共識是：“獨立所有，自主經營，在其所在行業領域中不占壟斷地位”。

（一）我國中小企業目前的融資來源

目前我國中小企業融資渠道狹窄，其目前發展主要依靠自身內部積累，即中小企業融資呈內部融資比重大，外源融資低的現狀。銀行貸款是中小企業最重要的外源融資渠道，但銀行主要提供的是流動資金及國家資產，而很少提供長期信貸。同時抵押和擔保貸款成為銀行給中小企業最主要的貸款方式，因此資信質量高的企業就成為各金融機構爭奪的對象，一些有發展潛力但不能提供足夠信貸保證或者剛開始發展規模小無有效抵押物質的中小企業，由于銀行缺乏敏銳的的知識能力，往往受到冷落。所以現在我國中小企業通過信貸獲得資金的可能性就存在了兩極分化。

現在親友借貸、職工內部集資以及明間借貸等非正規金融在中小企業融資中發揮了重要作用，但也由于各地經濟發展水平以及民間信用體系的差異，非正規金融在不同的地區發育程度差異極大也使很多中小企業發展受到了更大的阻礙。

（二）我國中小企業融資的需求量難以滿足

我國的中小企業中有六成以上從未獲得1-3年的中長期貸款，而56%的中小企業將貸款作為獲得外部融資的主要途徑。而這種畸形的融資局面使得占企業總數99%的中小企業僅獲得全國總貸款數量的20%。

（三）中小企業對所融資資金特征

中小企業流動資金需求特點短、頻、快、小。就是能從銀行取得貸款，貸款審批程序繁瑣，資金到位，已經錯失商機，失去短期借貸的目的，再者中小企業是貸款風險大、資金需求量小、頻率快的特性也增加了銀行貸款的管理成本和風險，影響銀行貸款的積極性。

二、我國中小企業融資難的原因分析

中小企業融資困難的原因有很多，一般來說主要有以下幾點：

1、中小企業自身的缺陷是其融資的根本原因

中小企業自身信用等級低，這是其普遍存在的現象。中小企業自身規模有限、資金缺乏、信用水平低、沒有完整的企業規劃、倒閉率高、貸款償還違約率高。中小企業一般是由具有血緣關系的人共同創立，大多實行家族式管理，產權結構不明晰，企業經營效率不高，開拓新的市場難，不能有效地避免市場風險，影響了中小企業的的償還能力，造成了其履約能力的下降。銀行的首要目標是安全性、流動性和收益性，然而中小企業的高倒閉率和高違約率使得銀行難以遵守安全性和收益性原則，導致銀行不愿放貸。

2、中小企業因缺乏合適的信用擔保體系而成為優質客戶

中小企業尋求擔保困難。我國從1999年才開始進行中小企業信用擔保體系的工作試點，存在著擔保機構不多，擔保資金不充足，擔保手續繁雜等諸多問題。而且，許多擔保機構實行會員制，中小企業需要交納一定的押金才能成為會員，增加了企業的融資成本，也擔保了擔保的難度。出于對自身利益的保護，銀行則在中小企業的擔保問題上又比較謹慎。同時，銀行對抵押物的要求比較嚴格，目前國內銀行一般偏好于房地產等不動產的抵押。而中小企業大多受經營規模所限，固定資產較少，土地房屋等抵押物不足，一般很難提供合乎銀行標準的抵押物。

3、中小企業投資項目存在不穩定，收益低等問題

同時，中小企業的投資項目也存在一些問題。由于中小企業規模、技術、人才、管理體制等方面的限制，有些投資項目不切合實際，有些項目好大喜功，有些投資項目在事先的可行性分析上做得不現實，有時得出嫌煩的結論。這給一些戰略投資者融資中小企業帶來阻礙。

4、中小企業與金融機構的信息不對稱，缺少交流

中小企業對金融系統市場化程度的提高嗅覺不靈敏，主動出擊意識不強，而且缺乏高素質的金融人才，對金融市場和融資工具生疏和不懂得樹立和宣傳自身。

金融形象，從而束縛自身開拓融資渠道的可能性。許多中小企業平時和商業銀行很少接觸，在需要融資時，才臨時抱佛腳，有時為實現融資目的，甚至不惜弄虛作假。這不僅會產生有損銀行與投資者利益的道德風險，亦會進一步損毀企業自身的社會公信度。需要中小企業在平時加強與銀行的交流與信息溝通，充分利用金融機構的人才優勢與厥詞優勢，避免信息不對稱的問題。

5、政府扶持力度不夠，缺乏有效的支持政策

政府在中小企業融資問題上起著不可忽視的作用。一些國家都設有專門的政府部門和政策性金融機構為中小企業發展提供資金幫助。在我國，政府一直在資金、稅收、開發市場、人才、技術、信息等方面給予國有大中型企業特殊的扶持，造成了中小企業競爭環境的不確定和競爭環境的不確定和競爭條件的不平等。同時，由于政策原因導致我國政策原因導致我國中小企業基本無法進行直接融資。深滬交易所要求上市公司注冊資本在5000萬元以上，這使處于成長期的效益好但規模較小的企業難以進入證券市場。

三、中小企業融資困難對策

解決中小企業融資難的問題是一項復雜的工程，從政府到銀行及企業都需要中心審視，需要密切配合，才能建立起中小型企業融資的有效機制，徹底解決中小企業融資難的問題，使中小企業快速、健康的發展。

（一）企業方面

1、加強企業管理

中小企業不斷深化改革，完善中小企業的制度管理，明晰產權，完善企業內部的管理結構。要實行企業內部的管理管理結構。要實行管理科學化、制度規范化、營銷市場化。加強

人才與科技的吸納與培養，要不斷開發技術創新與產品創新，提高市場競爭力和市場效應，不斷完善和壯大自己。

2、提高信用觀念

在企業內部要樹立誠實守信的觀念，企業對外要與社會各界坦誠相見，建立良好的信用關系。多溝通聯系，爭取各方面的理解和支持，樹立在社會上的良好形象。

3、拓展融資渠道，吸取民間資本

在我國，居民儲蓄非常龐大，如何充分利用，使其轉化為資本，也是一個需要解決的問題。通過股份合作制方式改造中小企業，將大量的民間資金轉化為民間資本，其利益導向將使其融資功能更加強大。中小企業可通過清產核算、確認股權，再通過招股、擴股以及股權置換、重組，乃至必要的合理合法的的股權交易，可以把籌資和投資渠道延伸到社會各個方面。各個領域，把潛力分散在資金集中的同一經濟實體中，形成新的生產規模，促進生產力的發展。

4、企業可以嘗試內部挖潛的融資渠道

與大公司相比，小企業的職工對他們的生意及管理有更多的了解，如果他們相信他們的企業有“高手”管理且前景樂觀，他們將樂于把個人資金投入企業。還可以和大公司組建聯盟。如果小企業可以提供大公司所需要的高質量配套產品及服務，他們將有更多的機會從大公司獲取財政資助。這種聯盟可采取轉包公司、子公司或者獨家代理等多種形式或者從供應商及客戶獲取資金。小私營企業可以與機械設備供應商商討分期付款或租賃，也可以動員客戶在合理的條件下為其產品預付貨款，但是要以良好的信譽做基礎。

5、改善融資環境

加大宣傳力度，促進社會信用體系的建立；完善社會服務體系，加強對中小企業的基礎服務，包括完善中小企業服務中心、輔導中心、咨詢中心，咨詢公司、會計師事務所、律師事務所、資產評估公司、稅務代理公司等社會化中介服務體系。

6、借鑒國外發達國家先進經驗，促進中小企業融資的有效進行

以美國和日本為例，國外在促進中小融資方面一般是做好三個方面的工作：

一是立法支持。如美國國會制定通過了《機會均等法》、《小企業投資法》、《小企業投資獎勵法》等。

二是融資擔保。美國政府成立了小企業管理局，有其制定宏觀調控政策引導資本向小企業投資。政府必要時，擔保貸款，成立風險基金加已扶持。

三是提供社會化服務。美國是由小企業管理局負責全美各地組建了950個小企業發展中心，提供全套咨詢服務。日本是圍繞為中小企業服務的官方、半官方、民間服務機構，建立一套比較完善的社會服務體系。在政策咨詢、診斷、建設、技術開發方面提供服務，從而提高中小企業融資的可能性。

（二）銀行方面

1、轉變觀念，開辟中小企業融資市場

在市場經濟大潮中，商業銀行要立足擴大市場份額，必須認識到中小貸款的商機所在。國有銀行要中小企業信貸業務，特別是地方商業銀行要找準自己的服務地方和經濟的市場定位，選擇相應是目標市場，積極為中小企業提供融資服務。同時，銀行工作人員要參與企業經營決定的制定，為企業管理把關定向，降低企業經營風險，實現銀行與企業共贏。

2、改變服務，為中小企業排憂解難

商業銀行要降低貸款的門檻，千方百計的為中小企業提供融資服務，解決中小企業融資短缺、擔保難尋、抵押難辦等問題。要拿出一定的資金專門扶持中小企業。對擔保問題，可以通過擔保公司為銀行反擔保，或者企業聯保提高擔保能力。對抵押貸款銀行要簡化程序，放寬抵押物質的限制。當然，銀行在放寬貸款條件的同時也要考慮風險的問題，也要考慮企

業的信譽、產品在市場企業的信譽、產品在市場的發展潛力，企業負責人道德等方面的因素。

3、擴大服務，提供更豐富的金融產品

銀行在資金規模受限制的情況下，可以通過間接融資方式，比如擴展銀行相應的中間服務，為中小企業資金融通的相關中間業務包括票據的承兌和貼現、代理融通、結算等業務。金融機構發展此類業務，可以很好的幫助企業資金方面的流通，環節資金困難，又可使銀行在靈活運用基礎上增加效益，還能促進社會資金呈良性循環，具有很強的現實意義，同時，鼓勵銀行對中小企業發現的商業票據提供承兌擔保業務，經過承兌的商業發票由于得到銀行的支付保證，其收益性，流動性大為增強。

4、健全和完善為中小企業服務的機構

銀行應建立為中小企業服務的組織體系，從客戶咨詢、支付結算、貸款扶持等環節要有相應的服務機構，包括中小企業客戶服務中心、中小企業信貸部等，為中小企業提供方便、快捷、高效的金融服務。

5、應消除歧視思想，樹立企業平等觀念

銀行要克服長期計劃體制下對中小企業的所有制歧視思想。原有的舊觀念已經不適應當今市場經濟的現實情況，嚴重限制了中小企業進一步發展。所以，我們要樹立各類企業平等的觀念，提高防范信貸風險的能力，讓中小企業有機會公平融資，給中小企業搭建一好公平競爭的平臺，營造一個良好的企業發展氛圍，建立健全社會主義市場經濟體制。

（三）政府方面

1、發展和完善中小企業信用體系

一個健康發展的信用保障體系應該是建立在企業信用制度上的。在解決中小企業融資問題上，必須依靠政府的力量盡快的建立起以中小企業、企業經營者、相關政府機構和金融機構為主題，以信用登記、信息采集、信用評估和信用發布為主要內容的企業信用制度。政府還有必要維護和管理信用秩序，即打擊虛假信息，嚴懲騙取信用等欺詐行為。對信用信息失真的企業和中介機構一定要根據相應的法律加以嚴懲。

2、完善中小企業信用擔保機構

信用擔保機構要轉變觀念，深入中小企業，主要培養關系型擔保、加強內部各項運行制度建設，規范運作方式，規范擔保風險。同時要積極創造條件，規范運作方式，規避擔保風險。同時要積極創造條件，組建區域性擔保行業協會，努力建立健全擔保機構自我服務、自我管理、自我發展的自律機制。

3、建立健全的與擔保業務相關的法律體系

通過專門立法，改變我國擔保機構在稅收優惠、財務制度和風險責任準備金的提取等操作上無法可依的狀態。我過各地區經濟狀況差異很大，各地政府可以根據本地區中小企業的特點和擔保操作中的問題，在《擔保法》和《合同法》的基礎上，充分考慮對中小企業的扶持原則，制定相應的地方法規、政策，使擔保業務在操作中有完整的法律依據。

從理論和實踐的角度上講，中小企業的融資問題包括了企業本身、金融機構、政策、體制、觀念等多方面的因素。中小企業融資難是多方面原因造成的，只將原因歸咎于商業銀行不貸款是不正確的。研究中小企業融資難問題，正確認識和對待中小企業融資困難，并從多角度去尋找方法是解決問題的正確的爭取途徑，也是對經濟建設負責的做法。相信通過企業、銀行、政府多方努力，中小企業融資難的問題必將得到一定的改善。

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