第一篇：個人放貸模式創新

放貸人唐寧

導語：唐寧或許是中國目前累計放貸額度最大的個人。他是個人信用貸款咨詢服務機構宜信集團的CEO，據宜信內部人士透露，唐寧本人，放貸余額已至少20余億。他管理下的宜信匯才商務顧問有限公司，營業網點已遍及全國數十個省、市、區，可以說是目前中國最大的沒有小額貸款牌照的小額貸款公司。

唐寧或許是中國目前累計放貸額度最大的個人。

他是個人信用貸款咨詢服務機構宜信集團的CEO，據宜信內部人士透露，唐寧本人，放貸余額已至少20余億。

唐寧的模式是，以個人身份放貸給需要資金的客戶，然后再將其個人債權轉讓給有投資需求的出借人，出借人投資到期，宜信公司再幫助出借人尋找下家回購債權或者唐寧再把債權回購。

他管理下的宜信匯才商務顧問有限公司，營業網點已遍及全國數十個省、市、區，可以說是目前中國最大的沒有小額貸款牌照的小額貸款公司。

和他的其他同行相比，他卻最受到資本市場的追捧，目前已經獲得了凱鵬華盈對其共5000萬美元前后兩輪風險投資，并擁有四、五千名全職員工，從事著尋找和服務借款客戶和出借人的主要業務。

在中國，個人放貸受到一定程度保護，但企業放貸需要特許的金融牌照，那么如何平衡個人放貸和企業行為的關系？

在《放貸人條例》依然難產的前提下，放貸人唐寧走在政策前面。但如何走向陽光化、合法化，一直是個問題。可能正因為這部分業務游走在政策邊緣，現在宜信已經開始和信托公司合作、并有意往第三方理財方向轉型。

據一位投資界人士透露，該公司目前估值已經超過5億美元。盡管這一模式充滿著政策、流動性和信用的風險，但對唐寧而言，5年身價達到5億美元，至少說明了這個模式得到了市場和投資人的認可。

P2P還是資產證券化？

2011年年初，張靈(化名)有10萬元閑置現金，他希望獲得10%左右的年化收益率，通過朋友介紹和宜信的客戶經理進行了接觸。

他填寫了一份信用咨詢與管理服務協議開戶申請表，里面分成個人資料、緊急聯系人資料和初次投資情況三部分。

他可以選擇的開立賬戶有幾種，按照金額的大小，宜信所收取的賬戶管理費不同，5萬元是門檻。50萬以下的賬戶管理費月費率為0.150%，50萬到100萬的賬戶管理費月費率為0.100%，100萬到 300萬的則是0.075%，300萬 到 500萬 的 為0.050%，而 500萬以上的則為0.025%。賬戶管理費是宜信公司主要的收入來源。

宜信提供給張靈兩種資金出借方式，一種是對宜信推薦的借款人進行選擇，如果決定出借，則和借款人直接簽署借款協議。在這里，宜信充當的就是一個P2P借貸中介的角色，它在中間是一個“居間”的作用。但這種形式在宜信的業務量中占比非常小。但有意思的是，這種“居間”模式恰恰是宜信對外宣稱得最多的一種模式?！耙虼诉@樣每一單?居間?業務的成本很高，而且借款人和出借人如果信息對稱了，還要宜信做什么？所以這一種形式其實在宜信的業務中占比很小?！币诵乓晃粌炔繂T工告訴本報。

其實，宜信建議它的客戶更多選擇的是另一種方式，受讓已經簽訂了《借款協議》的個人債權債務關系，將款項支付給像唐寧這樣的債權轉讓方，從而完成資金的出借。這種業務才是宜信小額信貸中壓倒性占多數的業務。

考慮到分散風險，張靈選擇了后者，他購買了債權之后，將享有所借出款項所帶來的利息收益。而宜信，賺的則是向出借人和借款人分別收取的服務費用。

他選擇了一種名為“季度豐”的產品。事實上宜信除了這個產品外，還有宜信寶、月息通、月益通、月定投、雙季風、玖玖盈、年年鑫這些產品，主要是根據期限不同而設定的。

所謂“季度豐”，就是張靈受讓了一筆債權，相當于出借一筆資金后，在三個月內張靈委托宜信將其按月代收到的借款人償還的本息進行一次新的出借。

3個月后，張靈可以將這筆資金對應的債權資產再全部轉讓給宜信為其找到的債權轉讓人，包括收益部分。由后來的債權受讓人在3個工作日內支付到張靈的資金回收專用賬戶中?！斑@很像銀行理財產品和信托的收費模式，有點是在賣信貸類信托或者信貸類理財產品的概念?！币晃恍☆~貸款公司高管表示。

借款人向張靈定期還本付息的資金由宜信與銀行的合作系統代為收取借款人每期償還的本息，代收后進行結算。

個人放貸，公司收錢

張靈選擇的第二種模式之下，原出借人和借款人之間的《借款協議》由宜信委托給張靈保管。

而這一借款協議上的原出借人是宜信集團CEO唐寧。

有意思的是，在張靈的這個案例中，從本報獲得的他和宜信公司簽訂的相關合同來看，原出借人是唐寧，后來在3個月后，承接張靈債權的，也是唐寧。

也就是說，起初，唐寧為轉讓人，借出去了一筆錢，他就是債權人。后來張靈與唐寧簽訂了一個債權轉讓及受讓協議，張靈從唐寧那里受讓了10萬元的債權。張靈成為債權受讓人，也就是新的債權人。

唐寧將債權的基本信息都放在了相關合同中，比如借款人姓名、身份證號碼、初始借款金額、初始受讓債權價值、借款人職業情況、借款用途等等都非常詳細記載。

除此之外，還有借款人如約還款情況下債權收益信息也非常詳細，有還款起始日、還款金額、還款期、剩余還款月數、預計債權收益率等等。

持有了3個月之后，無論這3個月中債權本息變成了多少，張靈所能獲得的收益都是固定的，本金之外，還包括年化為10%左右的利息。到期后，債權再轉到唐寧名下。

但是令人比較疑惑的一點是，宜信公司賺的錢和唐寧個人放貸的錢如何轉換，如何入賬和出賬？凱鵬華盈投資的錢如何使用？直接用于公司擴張運營呢，還是會有一部分給予唐寧以個人名義放貸了？

本報多次聯系宜信公司和唐寧本人，但宜信和唐寧均拒絕接受采訪。

據了解，最近通過宜信這個平臺的初始放貸人不再僅僅是唐寧一個人了，一家內蒙古小額貸款的貸款資產也通過宜信這個平臺實現了轉讓。

宜信一位離職員工表示，他曾經把自己的許多親戚朋友的資金都放在宜信公司來理財，但后來擔心如果一旦出現大規模兌付危機，或者宜信公司和唐寧本人出了道德風險，那將會非常麻煩。

其實，在風險防范上，宜信公司設有還款風險金專用賬戶，是指由宜信公司設立并管理、以宜信公司的名義單獨開設的一個專用銀行賬戶，由宜信在借貸雙方簽署《借款協議》時對每一筆借款都從宜信自身的服務費收入中提取一定金額存入此專用賬戶。該款項?？顚Ｓ?，用于宜信公司所服務的出借人一定程度的潛在回款損失，包括本金和利息。

還款風險金的提取比例由宜信根據借款人的整體違約狀況進行設定，并有權進行適當的調整。

張靈說：“盡管如此，也是買者自負的，如果貸款出現了違約，誰擁有債權誰就承擔損失，一旦出了問題，補償都是杯水車薪。”

轉向第三方理財？

宜信在其網頁上說“民間借貸是指自然人之間、自然人與法人之間、自然人與其他組織之間借貸”，那么無數個張靈這樣的出借人與唐寧之間的借貸關系，以及一個唐寧與無數個借款人的關系，是否依然屬于“民間借貸”關系呢？

唐寧并不是沒有意識到這點。從宜信目前的業務結構上看，它正在有意識地向政策上絕對安全的第三方理財方向轉型，目前國內有像諾亞財富這樣的公司做藍本。“目前類似機構的共同情況是，想要做理財的投資人多，而需要貸款的人難找，即使有需要貸款的，其資質和信用也并不好。為了滿足這些客戶，我們就推出了第三方理財業務。”一位宜信員工對本報表示。

除了自己正在發行的一些產品之外，宜信也漸漸在代銷一些理財產品、信托，如最近還剛剛銷售了一單8000萬左右投資重慶房地產的信托產品。

根據宜信內部人士透露，今年上半年平均一個月1億元的交易量中，有3000萬到4000萬是代銷的理財和信托產品?！拔覀円才c信托合作開發自己的產品，但很不好賣?！币晃灰诵艈T工表示。他指的合作開發的信托產品，是指以上述債權資產為基礎的，和中航信托合作的信托產品。

第二篇：銀行放貸參考

銀行放貸14大標準

一、凈資產與年末貸款余額比率必須大于100%（房地產企業可大于80%）；

二、資產負債率必須小于70%，最好低于55%；

三、流動比率在150%~200%較好；

四、速動比率在100%左右較好，對中小企業適當放寬，也應大于80%；

五、擔保比例小于0.5；

六、現金比率大于30%；

七、企業經營活動產生的凈現金流應為正值，其銷售收入現金回籠應在85~95%以上；

八、企業在經營活動中支付采購商品，勞務的現金支付率應在85~95%以上；

九、主營業務收入增長率不小于8%；

十、應收賬款周轉速度應大于六次；

十一、存貨周轉速度中小企業應大于五次；

十二、營業利潤率應大于8%；

十三、凈資產收益率中小企業應大于5%；

十四、利息保障倍數應大于400%。

第三篇：模式創新材料

“三助式”教學模式

三、模式概括

目前，我校的課堂教學模式暫定為“三助式”，即自助（自主學習）、生助（合作學習）、師助（教師提點）。這一概括體現了現今教學過程的根本特點，也是對學生學習過程的最簡提煉。

四、工作重點及措施

學案作為落實創新課堂教學模式的憑借，本階段我們將主要精力放在學案設計的研究、學案使用的檢查、使用效果的評價上。

目前我們的學案基本上已經形成了固定的模式：

1、學習目標：這是學生學習前對自己學習方向的把握，同時也是學生自我反思學習效果的憑借。

2、學習重點和學習難點：便于學生有目的、有計劃的組織自己的學習。

本學期我們將重點改進學習目標和學習重難點的準確、詳細和便于評價和操作。

3、自主學習：這是我們教學模式的最重要的環節，也是教師較難落實到位之處。

本學期，我們將通過固定學生自學時間、檢查教師課堂教學、學生自學情況調查問卷以及學生自學能力期末評價等方式力促教師將學生的自主學習切實落實到位。

4、合作探究：這一環節最易流于形式，往往出現學生表面交流實則部分學生一言堂或未就根本問題組織交流等情況。本學期，我們將教師研究課堂教學難點，探討合作學習內容，改進合作學習方式，務必使合作探究發揮出學生互幫的效果。

5、展示：展示作為新的課堂教學模式的標志性環節，也是檢查學生學習效果的重要手段。這一環節，通過學生展示、生間交流和不斷矯正，使學生對知識的掌握逐漸趨于準確和全面；教師適時而有針對性的質疑和點撥，更使學生對知識的掌握漸趨深入。

本階段，我們將主要研究如何設計問題才能使學生能夠通過有效思考，逐漸達到對問題理解的深刻，逐漸培養學生的思維能力。

6、反饋：這一環節是檢驗教學效果的有效途徑，通過練習，教師能夠準確了解學生的學習狀況，以便及時彌補和改進教學。

本環節，我們將主要精力放在問題設計的多角度、多層次上，使不同學生能夠得到不同的發展，更要通過反饋將學生的思維引向深入。

⑦我的收獲：這是學生自我評價的場所。學生通過對照學習目標、學習重難點以及反思學習過程，對自己的學習情況作出客觀的評價，有利于改進學生的學習。

本環節，我們將由學生自評逐步擴大到學生自評、互評與教師評價相結合上。

一、含義

自助（自主學習）、生助（合作學習）、師助（教師提點）。

二、操作

這一概括力圖體現教學過程的根本特點，也是對學生學習過程的最簡提煉。

“三助”是教師教學的三個階段，更是學生學習的三種方式。

1、自助

是學生自主探究基本知識、自主構建知識體系、自主形成學習方法的過程。本階段，教師較少干預學生的學習過程，尊重學生對知識的獨自領悟和個性化理解。具體操作為：

了解學習目標→自學課程內容→完成學習提綱→嘗試解決問題

2、生助

是學生通過交流共同學習、共同解決學習難點、交流各自學習成果的過程。本階段，教師設計學生有必要且急于交流、較難獨立完成或有可能產生歧義的問題，讓學生通過交流拓展思維。具體操作為：

同組交流學習重點或難點→小組基本達成共識→匯報小組學習成果→組間相互質疑和印證

3、師助

是學生通過教師的點撥使學生逐步達到對知識準確理解、全面理解和深入理解的過程。師助既有突出體現環節，也貫穿于課堂始終。教師幫助主要體現在：為學生設計學案、設計具有挑戰性和思考價值的問題、質疑問難、矯正學習等。具體操作為：

設計學習提綱→了解學習狀況→質疑學習重點→矯正、深化知識理解→檢測學習成果

三、說明

教學模式的環節基本固定，但在具體實施過程中，教師可在準確把握教學模式實質的情況下，靈活運用學習環節。如：環節的增減、順序的調整、時間的分配等。

二、導學案的設計

首先我們確立了學案的地位和作用，即學案是引領學生自主學習教材的引導性材料。其主要內容為在學生閱讀教材時，指導學生應該運用怎樣的學習方式？按照怎樣的順序？應該思考哪些問題？要學會解決哪些問題等等。

在這一原則的指導下，我們對學案進行了重新規劃：導學案主體分為“導”和“學”左右兩部分，左面為教師的指導性、提示性語言，告訴學生每一步通過怎樣的學習方式以達到怎樣的目的；右面為學生在自學時要完成的學習任務。

通過這一調整，將學案和教師的指導有機地結合起來，使之更規范，更有使用價值，更便于師生操作和使用。

三、課堂教學基本模式

盡管各個學科特點不同，但規律性是一致的。我們確定了課堂教學的基本思路：

1、情境的引入

通過學生感興趣的話題或有思考性的問題引入，使學生感受所學內容的必要性，所學知識的應用價值。

2、初步的思考

針對學習內容，教師設計能夠引發學生自主探索、嘗試的問題，鼓勵學生獨立解決，根據學生情況調整教學進程。其目的在于打開學生的思路，確定思考的方向。

3、充分的自學

這是落實學生主體地位的關鍵環節，教師在科學合理地設置基本知識、基本方法的探究過程與問答的基礎上，要敢于放手，敢于讓學生自學，敢于“浪費”時間。

4、自由的交流

設計學生有必要且急于交流的內容，一般除了交流自學內容以驗證學習結果外，教師還要設計學生較難獨立完成或有可能產生歧義的問題，讓學生通過交流拓展思維。如句子的理解，規律的總結，方法的差異，感受的獨特等，以達到多種思考方向的借鑒。

5、教師的引領

教師的引領作用主要體現在學生展示環節，教師要根據學生的展示了解他們的學習狀況，結合教學重點和難點給予適時而有針對性的質疑和點撥，使學生對知識的掌握漸趨深入。

6、效果的反饋

教師通過精心設計緊扣本堂課重點、難點、易錯、易混、易漏點的習題，鞏固當堂所學的基礎知識、基本技能。設計題型多樣，題量適中，難易適度，要具有針對性和典型性，既面向全體，又關注差異；要體現層次性，使學有余力的學生能有最大程度的收獲，促進優生的成長；反饋內容學生必須獨立完成，以培養學生獨立思考、獨立解決問題的能力。經過一年的努力，我們的小組建設日漸成熟，小組發揮了越來越大的作用；學案設計日趨合理，教師運用得心應手；教學環節相對穩定，已形成模式。

第四篇：民間放貸借條

民間放貸借條范本1

_____佰_____拾_____元整。小寫_____元。上述借款約定于20_____ 年_____月_____日前還清，逾期不還，借款人應承擔違約金_____。雙方約定本糾紛由_____人民法院管轄。

借款人： 身份證號_______________

住址：__________ 電話：__________

借款日期：_____年_____月_____日

民間放貸借條范本2

貸款方：

借款方：

貸款方和借款方雙方就下列事宜達成一致意見，簽訂本合同：

一、借款用途：

支付工程材料款和工人工資

二、借款金額：

借款方向貸款方借款人民幣叁拾萬元整。借款方在收到款項時，應向貸款方出具借條，此借條作為本合同附件。

三、借款利息：

自支用貸款之日起，按實際支用數計算利息。在合同規定的借款期內，月利率為2%；借款方如果不按期歸還款，逾期部分加收月利率1%，即借款月利率將按3%計算。

四、借款期限：

借款期限為從20xx年1 月 13日起至20xx年 7 月 12 日止20xx民間借款合同范本20xx民間借款合同范本。借款方保證按本合同規定的利息和期限償還借款。

貸款逾期不還的部分，貸款方有權限期追回貸款。逾期天數不足一個月的，按一個月計算利息。

本次6個月的借款利息由借款方先付。

五、保證條款：

（一）借款方用自有的成業家園8幢406室（銷售合同正本和副本） 房產做抵押，到期不能歸還貸款方的貸款，貸款方有權處理抵押品。借款方到期如數歸還貸款的.，抵押權消滅

（二）借款方必須按照借款合同規定的用途使用借款，不得挪作他用，不得用借款進行違法活動。

（三）借款方必須按合同規定的期限還本付息20xx民間借款合同范本合同范本。

六、合同爭議的解決方式：

雙方協商解決，解決不成，同意提交瑯琊區人民法院進行法律訴訟。

七、本合同自雙方簽字后生效。本合同一式兩份，雙方各執一份，合同文本具有同等法律效力。

貸款方（簽字、蓋章）： 借款方（簽字、蓋章）：

合同簽訂日期： 合同簽訂日期：

民間放貸借條范本3

原因：今日由于個人財務緊張借_________1000元人民幣(壹仟圓人民幣)

借款日期： 年 月 日 還款日期： 年 月 日

借款人：______(簽名) 電話：

見證人：______(簽名) 電話：

身份證復印件粘貼在借條上。

第五篇：海爾模式創新

海爾模式創新——未來管理會計的新出路

最先發現海爾在管理會計領域新突破的是美國管理會計師協會。長期以美國企業的實踐為主要對象進行觀察和研究的美國管理會計師協會早就發現傳統管理會計在美國遇到非常大的挑戰，而海爾的創新探索可能是未來管理會計發展的重要突破口，所以，他們一直跟蹤研究，和海爾一起探索。

海爾在管理會計領域的突破是把企業損益表轉化成每個自主經營體，甚至每個人的損益表，這個表不是以企業為索引，而是以人為索引。

這一創新探索是在海爾整個商業模式創新大背景下實施的。

互聯網時代，營銷的碎片化對企業提出個性化的需求，原來企業的大規模制造必須轉變為大規模定制，即從原來的先造產品再找用戶變為先創造出用戶再造產品。在這個背景下，傳統企業的“生產—庫存—銷售”模式必須轉變為用戶驅動的即需即供模式。海爾探索互聯網時代創造顧客的商業模式就是人單合一雙贏模式。

人單合一雙贏的本質是，員工有權根據市場變化自主決策，員工有權根據為用戶創造的價值自己決定收入。在這里，“人”是員工，“單”不是狹義訂單，而是第一競爭力的市場目標。人單合一即員工和客戶是利益共同體。這一模式創新帶來了兩個顛覆性變化。企業的組織結構從正三角變為倒三角，企業的核算體系從資本主義變為人本主義。

傳統企業核算的體系是事后算賬，見數不見人，見果不見因。海爾創新的以人為索引的核算體系，把傳統財務報表轉化為每個人的四張表——損益表、日清表、人單酬表和流程表。傳統損益表就是收入減去成本、費用等于利潤，而海爾的損益表是戰略損益表，在這樣的損益表上，不是先創造用戶再造產品的所有數都是“損”，因為這樣的數不能為用戶創造價值，員工也得不到價值體現，企業也不能因此持續健康發展，這也就是當前工作的差距。日清表的任務是關閉這些差距，“關差”的主要內容是創新機制、流程、平臺、團隊，把這些創新的工作形成每天的預算，每天進行根據預算的日清。人單酬表把員工的報酬和他為用戶創造的價值緊密結合。

海爾的這一模式創新引起越來越多歐美學者的關注。他們認為，海爾的創新突破了科斯理論的天花板，將是未來管理會計的新出路。

西方管理界認可海爾探索方向

管理大師加里·哈默致力于創新管理模式的研究，他說，如何讓企業全員面對市場、服務用戶是全世界企業的難題，也是管理界的難題，目前在世界范圍內已經有幾個公司開始這方面的嘗試，但是并沒有非常成功的案例，海爾推進的自主經營體創新是超前的，也相信會取得成功，并希望本人能參與到這個過程中，提供支持和幫助。

在美國管理界，更多的專家關注并參與到海爾創新實踐中。來自世界著名商學院沃頓商學院的馬歇爾教授自2003年起就跟蹤研究海爾的管理創新，他的觀點是，海爾的管理模式超越了西方代理理論，創造了“超級團隊”的新模式?！案偁帒鹇灾浮边~克爾·波特認為海爾的創新實踐是有競爭力的、創新的，也是充滿吸引力的。他說，海爾的戰略思路非常清晰，張瑞敏更是了不起的戰略思想家。美國管理會計師協會則代表了實踐領域。

海爾的管理創新是持續的、動態的，更是開放的，她以自己的超前實踐探索為平臺，為全球管理創新研究者提供了另一個課堂，與會代表對此給予了高度評價

海爾：從技術標準到管理標準

創業26年來，海爾已經創造了一個國際化的品牌，將來，海爾的目標是成為互聯網時代的世界品牌。海爾已經創造的業績是抓住機遇緊跟時代不斷創新的結果，在這個過程中，海爾打破了國外企業對國際標準的壟斷，主持或參與了51項國際標準的制定，其中27項標準已經發布。將來的海爾，要實現可持續的發展，其根本保障來自于能否創新出互聯網時代的管理模式?！兜卖斂说淖詈笾腋妗纷髡咭聋惿住ぐ５律衬穬纱卧L問海爾，通過調研和交流，她得出一個結論，“海爾創造了管理的標準”。

當然，吸引學者們研究興趣的，除了海爾對傳統管理理論的突破，還有她自身追求管理創新帶來的積極變化。目前，海爾的庫存周轉天數平均是5天，應收周轉天數為4天，另一個衡量現金流的重要指標營運資金周期（CCC）達負的10天，這樣的指標不光在中國，在全世界都有不可比擬的競爭優勢。2009年，海爾實現利潤同比增長55%，而今年前三季度，這一增幅高達67%。就在管理會計研究中心暨海爾管理創新研究會召開前夕，權威的全球著名調查機構歐睿國際（Euromonitor）公布，海爾蟬聯世界白電第一品牌。