第一篇：關于華密公司經營發展狀況的調查

以質量求生存 靠信譽求發展

——關于華密公司經營發展狀況的調查

為掌握任縣橡塑行業發展現狀，找出發展中存在的問題，研究促進全縣橡塑企業發展的對策，推進任縣橡塑行業企業健康發展。按照縣政府主要領導的要求，從5月7日至12日，縣政府辦研究室對我縣橡塑行業龍頭企業華密公司發展狀況進行調研，剖析其發展的成功經驗與不足。現將有關情況報告如下:

一、公司概況

華密橡膠有限公司始建于1989年，是生產特種橡膠混煉膠和橡膠密封件的專業廠家。公司位于河北省邢臺市京廣高速公路東四公里處，交通便利；公司現總資產8600萬元，占地總面積9萬平方米，其中廠房面積3萬平方米；擁有員工260名，其中高級職稱技術人員19名，中級職稱技術人員39名；混煉膠年產量為5萬噸，橡膠密封件為9000萬套。在近20年蓬勃發展中，公司規模不斷壯大，迅速成長為業界知名企業。

二、公司發展歷程：

1、第一階段（1989．．

2、第二階段（2002．．年—2001年）年—2008年）企業在完成資本積累之后，沒有再單純地依賴于家庭作坊生產方式，因為華密知道，家庭作坊式企業是很難長期生存的，更談不上做大做強，于是，他們適時地轉型，搬遷至河頭工業園區，走上了正規化的企業發展之道路。

于2001年被河北省工商行政管理局評為“省級重合同守信用企業”；2001年被中國質量檢驗協會評為“國家質量檢測達標企業”；2002年被法國科技質量監督評價委員會評為“向歐盟市場推薦產品”；企業成立以來一直嚴格依法治廠，真正做到一切有章可循、有據可依、職責明確、監督到位，為用戶提供優質的產品。“品質立業”是天煌的生存之本。

第三階段（2008—現在）2008年10月，公司通過產業升級、規模擴建，組建技術研發中心。2008年被河北省中小企業局授予“河北省中小企業產業集群技術服務中心”和“河北省中小企業技術創新示范企業”；2009年通過德國萊茵TUV/TS16949：2002，ISO9001：2000，BS OHSAS18001：2007等體系認證。

三、成功經驗：

1、管理

“一個企業只有管理好，設備好才能生產出好的產品”，“走海爾之路，優勝劣汰”，華密董事長如是說。華密倡導“求真務實，真抓實干”的企業精神，以企業遠大的志向和信念把員工緊密地凝聚在一起，培育“實事求是，開拓創新”的企業文化。一直以來，華密就樹立品質立業理念，2006年順利通過了 ISO9001：2000，SO/TS16949：2002，ISO14001：2004等國際體系認證；2007年被河北省中小企業局授予“河北省誠信守法企業”。一直嚴格依法治廠，真正做到一切有章可循、有據可依、職責明確、監督到位，為用戶提供更加優質的產品。“品質立業”是華密的生存之本。

2、技術開發

“借力而行”是華密多年不變的人事基本政策。公司現有大專以上專業技術人員占% 以上，擁有各類中高級管理人員48人，2008年組建了由20多人組成的技術研發中心。一方面，充分利用大專院校的科研人才及優越的科研條件，低成本地提升企業研發水平。大專院校的科研力量是一般企業難以相比的，既縮短了產品開發周期，又降低了開發風險。另一方面，通過與行業研發機構合作開發提升企業技術創新能力。華密公司把與高等院校、科研院所的合作，視為企業產品開發與升級的重要手段。華密公司“智者借力而行”。兩年來，該公司成功地實現了多項主打產品的開發與升級。

3、培訓

培訓是充電器、發動機，培訓是企業對員工最大的一種投資，是員工提高技能并不斷發展的基礎。華密公司正是基于對培訓的這種認識，不斷地進行著管理和技術方面的培訓。通過高校進修、參加TNT等專業培訓，公司高層管理人時刻進行著培訓，學習先進管理經驗，創新思路，轉變發展理念；聘請北大教授對全體員工從觀念、管理、思路等方面進行定期培訓，每個月至少培訓一次，每次2—3天;由公司內部優秀技術工人從經驗和理論上對一般人員進行技術上的培訓。員工從試用、錄用、升遷的每一次崗位調整，都有相應的培訓，從專業技能培訓，到管理培訓，不斷接觸新知識、新業務，培訓，全面提高員工整體素質，這些是發展的基礎！

4、福利福利待遇： 為員工繳納養老保險、大病保險、工傷保險、基本醫療保險。

5、企業文化：企業文化是企業核心競爭力之一，企業學習力的競爭則是重中之重。

企業的核心價值觀是：實事求是，開拓創新。“誠信創新”是全體華密人共同秉承的企業精神。

企業的理念是：盡職，盡責，盡善，盡美，打造精英團隊。

企業的精神是：求真實，真抓實干。

企業的營銷觀是：誠實守信，互利共贏。

企業目標是：做精致產品、創國際品牌。

6、團隊 ．．

具有團隊精神是企業獲得巨大成功的基礎條件。華密有著非常團結的管理團隊，20年來一直堅持不懈，同甘共苦，不變把公司做強做大的堅強信心，與員工共同吃住、共同發展，不斷增強團隊的凝聚力。他們在實現“客戶利益最大化”同時，實現公司利益與員工利益“無縫對接”，極大

地激發了員工的積極性和創造力。

四、幾點建議

通過這次調研，我們看到了華密公司經營者身上所體現的不為困所擾，奮力發展的意志和做大做強的信念，也從華密公司的發展歷程中總結一些有利于我縣橡塑行業發展的好的經驗，為了幫助橡塑企業更快地發展壯大，我們在如實反映企業要求解決的一些具體問題的基礎上，結合這次調研所掌握的一些共性問題，特提出幾點建議，供領導參閱。

（—）建立優化經濟發展環境的運行保障機制。雖然我縣的經濟發展環境比過去有了很大的改善，但是，在調研中了解到，我縣優化經濟發展環境的運行保障機制還需進一步加強。一是要有足夠的工業用地作保障。二是要進一步提高政府的誠信度。各部門在制定一系列優惠政策時要慎重承諾，一旦承諾就要確保兌現，堅決防止濫承諾，承諾后不兌現的現象發生。用政府的誠信吸引更多的小企業攤點入區發展。三是要進一步做好服務。政府部門尤其是像電力、國土、工商、技監、環保等一些行業壟斷和有行政執法權的部門，要跳出部門利益的圈子來為企業搞好服務。編制各種項目辦事流程圖，明確必辦事項及其要求。嚴格按近年來各級政府的文件要求，規范部門辦事行為和收費。清理收費項目，嚴格控制收費項目和收費標準。四是建立橡塑園區項目跟蹤調度機制。為了保障重點工業項目的順利實施，對重點項目必須在實施進度上予以保障。在具體的運作上，可定期召開由縣委或政府的主要領導主持，企業、金融等部門參加的項目實施情況跟蹤調度會，對項目實施在實施過程中遇到的各種困難和問題，可通過跟蹤調度會，進行剖析，重點解決。

（三）建立本土企業加快發展的促進機制。在全力開展招商引資活動的同時，針對我縣天口一帶的橡塑制品企業進入園區積極性不高，加快發展的意識不強等問題，通過切實做好引導促進來加快發展。一是對發展

潛力較大還沒有進入園區的企業，通過加快老城區的改造和順利實施橡塑園區建設，打銷這些小企業小攤點觀望的態度，使其早下決心進入園區發展。二是對準備進入園區的企業的原有工業用地，采取土地臵換互補差價的方式，防止企業原有用地的閑臵，最大限度地減少入園企業的重復投入。三是對入園區發展的企業在用地、稅收支持、服務保障等方面給予政策優惠。

第二篇：農村信用社經營狀況調查

農村信用社經營狀況調查

農村信用社經營狀況調查2007-12-12 17:30:05第1文秘網第1公文網農村信用社經營狀況調查農村信用社經營狀況調查(2)農村信用社扎根農村服務“三農”是農村地區金融服務的主力。農村信用社的健康發展直接關系到農村產業結構調整的步伐、關系到農民增收對于全面建設小康社會具有重要意義。××年月～日筆者在河南省許昌市就縣域金融服務問題進行了專題調研。許昌市地處中原農業人口萬占全市總人口的農業以種植業為主在傳統農業地區中具有一定的代表性。調查發現當前農村信用社經營已出現轉機如果能夠妥善處理一些深層次矛盾農村信用社將能夠走上良性發展的快車道。

一、農村信用社經營已出現轉機

年以來在人民銀行的指

導下農村信用社以小額信貸為突破口轉變經營觀念調整經營思路嚴格內部控制制度強化風險防范經過廣大員工的共同努力其經營終于走出了低谷呈現出良性發展的勢頭。

通過“一戶一證、一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用”的辦法大力推廣小額農戶信用貸款。到××年月底全市農村信用社共發放農戶小額貸款證卡戶評定信用村個評定信用鎮個累計發放小額貸款次累計投放小額信用貸款萬元小額信用貸款余額較年初增加萬元。通過“一次核定、兩年有效、限額授信、余額控制、周轉使用”的辦法全面推行“農戶聯保貸款”。在自愿的基礎上～家農戶或個體私營戶組成聯保小組相互進行貸款擔保大大降低了信用社貸款的風險推動了信用社貸款的投放。××年全市已建立農戶聯保小組個累計投放“小額農戶聯保貸款”次共發放貸款萬元。大力開展“一聯、三送、兩促進”活動即每個信貸員聯系家農戶為農民送資金、送技術、送信息促進農民增收、促進信用社增效。××年全市農村信用社共聯系農戶戶為農戶送資金萬元、送信息次受到農民的普遍歡迎和熱烈擁護。

小額信貸業務的開展使農村信用社的貸款業務保持了高速增長勢頭。在國有商業銀行退出縣域經濟的大環境下農村信用社在對農信貸投入中發揮了主導性作用。據統計在許昌市××年對農業的新增貸款中農村信用社貸款所占的比重高達農村信用社的資金投入加快了禹州市中藥材園區、襄城縣無公害蔬菜生產示范區等“一園九區”的建設步伐推動了當地產業結構的調整增加了農民收入。發放小額貸款的工作量比較大但利差大、風險小。把工作重點轉到發放小額貸款上降低了農村信用社新增貸款的風險提高了貸款資產質量。據統計許昌市轄區內農村信用社發放小額貸款的不良資產率只有。即便出現信用風險經過努力其本息大部分還能最終收回貸款損失率很低。工作重點的轉變還帶來了經

濟效益的提高。年全市家信用社中個聯社、個法人社共有家信用社經營出現虧損累計虧損萬元盈利信用社只有家共盈利萬元。但到××年底全市家信用社家聯社、家法人社中已有家實現了盈利共盈利萬元較年增加萬元。而虧損信用社家數已下降到家虧損額也下降到萬元較年減少萬元。預計××年全轄區贏利農村信用社將增加到家虧損信用社下降到家。盈虧軋差后全轄區農村信用社預計虧損額降將進一步下降到萬比上年減少約。

表許昌市轄區內農村信用社經濟效益的變化單位萬元

與此同時隨著監管力度不斷加強農村信用社的內部控制制度、風險防范制度也不斷趨于完善風險意識、經營意識不斷加強原來那種忽視經濟核算、忽視利潤指標的粗放經營方式和經營理念已初步得到扭轉。可以說目前農村信用

社的經營活動已出現了轉機。

二、困擾農村信用社發展的深層次矛盾

農村信用社經營出現轉機決不意味著其未來的發展道路就是平坦的。當前尚有一系列深層次矛盾在困擾著農村信用社的進一步發展這些矛盾主要是

一不良貸款比率偏高、歷史包袱沉重。據統計到××年底許昌市轄區內農村信用社共有不良貸款萬元占全部貸款余額的。這一比例不僅遠遠超過國際銀行界通行的標準也大大高于國有商業銀行的水平。農村信用社不良貸款產生的原因比較復雜主要有與農業銀行脫離代管關系時農業銀行有意識地轉嫁風險貸款城市信用社、農村基金會并入信用社時也把部分不良資產帶入了農村信用社年代初“上項目熱”和“開發區熱”時農村信用社受地方行政干預為了配合“大局”而發放貸款企業惡意逃廢、懸空信用社貸款以及經營不善等。不僅如此為了抑制通貨膨脹國家曾規定要對居民儲蓄存款

實行保值補貼但貸款利率卻沒有相應提高。“國家出政策、金融機構買單”的結果就是保值補貼成了農村信用社的沉重包袱據統計僅保值儲蓄一項農村信用社就多增加利息支出萬元。在不良資產和政策性包袱的重壓下農村信用社長期處在嚴重資不抵債的艱難境地。由于不能獲得投資回報廣大農民不愿意向農村信用社投資入股。再加上地方政府受財力所限難以大量投入農村信用社的資本金得不到補充法人治理結構得不到改善、科學的管理體制不能建立起來真正的經濟核算更是難以得到貫徹。信用社的持續發展能力因此而受到嚴重影響。二管理缺乏靈活性自主經營受到壓抑。對農村信用社而言人民銀行目前承擔著監管者和托管者的雙重角色。做為監管者人民銀行審查農村信用社高管人員的任職資格、農村信用社經營狀況調查

第三篇：農村信用社經營狀況調查

農村信用社扎根農村,服務“三農”,是農村地區金融服務的主力。農村信用社的健康發展,直接關系到農村產業結構調整的步伐、關系到農民增收,對于全面建設小康社會具有重要意義。2003年2月10～24日,筆者在河南省許昌市就縣域金融服務問題進行了專題調研。許昌市地處中原,農業人口367萬(占全市總人口的83.9%),農業以種植業為主,在傳統農業地區中具有一定的代表性。調查發現:當前農村信用社經營已出現轉機;如果能夠妥善處理一些深層次矛盾,農村信用社將能夠走上良性發展的快車道。

一、農村信用社經營已出現轉機

2000年以來,在人民銀行的指導下,農村信用社以小額信貸為突破口,轉變經營觀念,調整經營思路,嚴格內部控制制度,強化風險防范,經過廣大員工的共同努力,其經營終于走出了低谷,呈現出良性發展的勢頭。

通過“一戶一證、一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用”的辦法,大力推廣小額農戶信用貸款。到2002年12月底,全市農村信用社共發放農戶小額貸款證(卡)16,379戶,評定信用村49個,評定信用鎮1個,累計發放小額貸款105,169次,累計投放小額信用貸款24,381萬元,小額信用貸款余額較年初增加18,239萬元。通過“一次核定、兩年有效、限額授信、余額控制、周轉使用”的辦法,全面推行“農戶聯保貸款”。在自愿的基礎上,5～10家農戶或個體私營戶組成聯保小組,相互進行貸款擔保,大大降低了信用社貸款的風險,推動了信用社貸款的投放。2002年,全市已建立農戶聯保小組25,000個,累計投放“小額農戶聯保貸款”156,960次,共發放貸款10,833萬元。大力開展“一聯、三送、兩促進”活動(即每個信貸員聯系100家農戶,為農民送資金、送技術、送信息,促進農民增收、促進信用社增效)。2002年,全市農村信用社共聯系農戶113,693戶,為農戶送資金26,563萬元、送信息84,569次,受到農民的普遍歡迎和熱烈擁護。

小額信貸業務的開展,使農村信用社的貸款業務保持了高速增長勢頭。在國有商業銀行退出縣域經濟的大環境下,農村信用社在對農信貸投入中發揮了主導性作用。據統計,在許昌市2002年對農業的新增貸款中,農村信用社貸款所占的比重高達99%!農村信用社的資金投入,加快了禹州市中藥材園區、襄城縣無公害蔬菜生產示范區等“一園九區”的建設步伐,推動了當地產業結構的調整,增加了農民收入。發放小額貸款的工作量比較大,但利差大、風險校把工作重點轉到發放小額貸款上,降低了農村信用社新增貸款的風險,提高了貸款資產質量。據統計,許昌市轄區內農村信用社發放小額貸款的不良資產率只有1%。即便出現信用風險,經過努力,其本息大部分還能最終收回,貸款損失率很低。工作重點的轉變還帶來了經濟效益的提高。1999年,全市96家信用社中(6個聯社、91個法人社),共有71家信用社經營出現虧損,累計虧損9029萬元;盈利信用社只有25家,共盈利212萬元。但到2002年底,全市100家信用社(6家聯社、94家法人社)中已有74家實現了盈利,共盈利1041萬元,較1999年增加819萬元。而虧損信用社家數已下降到26家,虧損額也下降到2615萬元,較1999年減少6414萬元。預計2003年,全轄區贏利農村信用社將增加到82家,虧損信用社下降到18家。盈虧軋差后,全轄區農村信用社預計虧損額降將進一步下降到650萬,比上年減少約60%。

表1許昌市轄區內農村信用社經濟效益的變化(單位:萬元)

與此同時,隨著監管力度不斷加強,農村信用社的內部控制制度、風險防范制度也不斷趨于完善,風險意識、經營意識不斷加強,原來那種忽視經濟核算、忽視利潤指標的粗放經營方式和經營理念已初步得到扭轉。可以說,目前農村信用社的經營活動已出現了轉機。

二、困擾農村信用社發展的深層次矛盾

農村信用社經營出現轉機,決不意味著其未來的發展道路就是平坦的。當前,尚有一系列深層次矛盾在困擾著農村信用社的進一步發展,這些矛盾主要是:

(一)不良貸款比率偏高、歷史包袱沉重。據統計,到2002年底,許昌市轄區內農村信用社共有不良貸款190,630萬元,占全部貸款余額的51.49%。這一比例不僅遠遠超過國際銀行界通行的標準,也大大高于國有商業銀行的水平。農村信用社不良貸款產生的原因比較復雜,主要有:與農業銀行脫離代管關系時,農業銀行有意識地轉嫁風險貸款;城市信用社、農村基金會并入信用社時,也把部分不良資產帶入了農村信用社;90年代初“上項目熱”和“開發區熱”時,農村信用社受地方行政干預,為了配合“大局”而發放貸款;企業惡意逃廢、懸空信用社貸款;以及經營不善等。不僅如此,為了抑制通貨膨脹,國家曾規定要對居民儲蓄存款實行保值補貼,但貸款利率卻沒有相應提高。“國家出政策、金融機構買單”的結果,就是保值補貼成了農村信用社的沉重包袱,據統計,僅保值儲蓄一項,農村信用社就多增加利息支出7,198萬元。在不良資產和政策性包袱的重壓下,農村信用社長期處在嚴重資不抵債的艱難境地。由于不能獲得投資回報,廣大農民不愿意向農村信用社投資入股。再加上地方政府受財力所限,難以大量投入,農村信用社的資本金得不到補充,法人治理結構得不到改善、科學的管理體制不能建立起來,真正的經濟核算更是難以得到貫徹。信用社的持續發展能力因此而受到嚴重影響。(二)管理缺乏靈活性,自主經營受到壓抑。對農村信用社而言,人民銀行目前承擔著監管者和托管者的雙重角色。做為監管者,人民銀行審查農村信用社高管人員的任職資格、督促其建立內控制度和風險控制制度、檢查其經營的合規性和會計報表的真實性。作為托管者(行業主管部門),人民銀行又指導農村信用社開展業務(如轉向發放小額信用貸款等)。但這兩種職能是相互沖突的。為了減輕監管方面的壓力,人民銀行就具有了抑制農村信用社活力的傾向。目前,農村信用社的編制乃至服務網點的調整,均須人民銀行層層審批,費時費力,不利于信用社根據經濟、社會發展的實際需要及時調整金融服務。就具體業務而言,許多特色農業(如花卉、藥材)的生產周期超過1年,但小額信貸通常規定貸款期限不超過1年,難以完全適應農村產業結構調整的需要。

(三)縣域資金大量外流,經營環境需要進一步

改善。國有商業銀行的退出,為農村信用社開展經營創造了良好的外部條件,但也帶來了資金大量流出的問題。由于收縮放款,國有商業銀行的縣級分支機構只得把大量閑置資金上存,再加上郵政儲蓄的吸存,就形成了縣域經濟資金大量外流的局面。據統計,近5年來,許昌下轄各縣(市)資金流出規模平均每年增加41,547萬元。特別是1999年以來,資金流出量每年都在增加,2001年和2002年的增量甚至達到7.9億元和6億元的高水平。由于資金大量外流,農村信用社的發展不得不嚴重依賴政策性貸款的支持。據統計,2002年全市農村信用社凈投放的農業貸款(56,312萬元)中,將近60%(32500萬元)為上級下發的政策性貸款。不僅如此,社會上還不同程度地存在有誠信觀念不強,信用體系不健全、企業變相逃廢債務乃至執法不嚴的問題,一些地方甚至出現了“贏了官司卻輸了錢”的現象。

表2許昌各縣(市)資金外流規模增幅變化(單位:萬元)

(四)管理水平低,員工素質難以適應業務發展的需要。由于農村信用社的特殊性質,在計劃經濟時期,很少有正規大學的畢業生分配到農村信用社工作。當有可能通過“雙向擇業”引進所需人才的時候,農村信用社則因經濟效益差、工資福利水平低而難以招募到業務發展所急需的人才。這樣就形成了農村信用社員工素質偏低的局面。據統計,許昌市轄區內6個信用聯社、100個法人社24,549名正式員工中,具有本科以上學歷的員工只有22人,具有大專學歷的員工僅有402人(其中有很大一部分屬于函授和自學性質,其專業方向與其所從事的工作無直接關系)。相關專業知識的缺乏和經濟實力的薄弱,直接制約了農村信用社對現代技術的采用。目前,農村信用社大部分還是手工操作,這不僅導致效率低下,還使先進的管理技術和風險控制方法難以得到應用,從而導致管理上出現盲區和潛在漏洞。

(五)規模小,創新能力差,服務水平落后。雖然信用社共同出資成立了縣信用聯社,并由信用聯社對各信用社行使管理職能,但農村信用社是基本的經營核算單位,更是獨立的企業法人。目前,農村信用社的經營范圍通常只覆蓋一個鄉(鎮)。過小的轄區、偏低的員工素質決定了各信用社乃至信用聯社的創新能力很差,難以適應急劇變化的社會、經濟環境。因此,在防范金融風險、制定內部管理制度、確定操作規程、引入現代管理技術、乃至加強相互協調和合作等方面,信用社都嚴重依賴外部力量(如人民銀行等)的幫助和推動。目前,在人民銀行的指導下,農村信用社防范、控制信用風險的制度已經初步建立,但對于如何防范來自利率波動等方面的風險,農村信用社則沒有相應的整體化思路。另外,由于經營網點覆蓋范圍過小,農村信用社的匯兌業務必須通過層層代理才能實現。一筆匯兌業務,由農村信用社辦理,通常需要3天,而國有商業銀行當天甚至幾分鐘之內就能辦妥。匯路不通暢、匯票簽發難已成為制約其對公服務的突出因素。

三、對策性建議

當前,伴隨著金融組織結構和經營戰略的大調整,農村信用社正面臨著難得的發展機遇。但只有解決了上述深層次矛盾,農村信用社才能走上良性發展的道路,從而更好地服務于“三農”、服務于社員。

(一)明確農村信用社的商業化發展方向,適時推進對農村信用社的股份制改造。目前,我們仍把農村信用社定位為“由社員入股組成,實行社員民主管理,主要為社員提供金融服務的農村合作金融機構”。但實際情況卻是:(1)從資本金構成看,由于農村信用社存在大量不良資產,農民和經濟實體并不愿意入股信用社,農村信用社的資本金多來自政府投資和職工入股;(2)從監管角度看,農村信用社所適用的,也是商業銀行的監管標準(如資產負債比例管理、資本充足性分析、流動性分析、收益分析等);(3)從歷史經驗看,產生巨額不良資產的一個重要原因,就是沒有遵循市場經濟規律,忽視了經濟核算的極端重要性;(4)從國際經驗看,財務上的可持續性是小額信貸機構取得成功的重要前提之一。而所謂財務上的可持續性,就是指小額信貸機構的經營收入(包括政府補貼)在彌補經營成本之后還有適當盈余。因此,應當明確農村信用社的商業化發展方向。在對其歷史負擔進行適當處理之后,通過股份制改造,把農村信用聯社改組為商業性的小型金融機構,同時取消各信用社的法人資格,變兩級法人為一級法人。

(二)采取措施,解除農村信用社沉重的歷史包袱。前面已經提到,農村信用社的歷史包袱和不良資產是多種原因造成的。據統計,在許昌市,僅支持“上項目熱”和“開發區熱”、城市信用社和基金會歸并、農行轉嫁所產生的不良貸款就達168,431萬元,占不良貸款余額的88.36%。對于國有銀行因政策、體制原因而形成的歷史包袱,國家已采取了剝離措施。在這種情況下,如果政府對農村信用社的政策性、體制性不良資產采取置之不理的態度,要求其自行消化,就會人為形成一個對農村信用社極不公平的外部環境。進一步講,完全靠擴大存貸款利差、用信用社的盈利消化這些歷史負擔,不僅需要較長時日(甚至還會出現信用社的微薄利潤不足以償付不良資產的巨額利息,最終導致歷史欠賬越滾越大的現象),而且其實質是把農村信用社的歷史包袱轉嫁到農民頭上,這和中央“多予、少娶放活”的方針是直接相悖的。

(三)為農村信用社的發展創造一個良好的外部環境。(1)適當放寬對貸款利率上浮的限制。小額信貸方式靈活多樣,手續簡便,但其交易成本相對較高,適當提高貸款利率上浮界限,可以使小額信貸在彌補經營成本之后,仍能保持一定的盈利,從而增強其自主發展的能力;(2)多渠道拓寬信用社的資金來源。具體措施包括:使支農再貸款規模與資金流出量相掛鉤,建立起支農再貸款持續增長的機制;減免農村信用社的儲蓄利息稅;允許農村信用社適當提高儲蓄存款利率;允許條件較好的農村信用社進入資金市場等;(3)優惠的財政稅收政策。具體包括:適當減免農村信用社的營業稅和所得稅,放寬對核銷貸款損失的限制等;(4)適當增加農村信用社的經營自主權。在強化管理、嚴控風險的前提下,適當增加農村信用社在用人、網點設置方面的自主權;增加其在利率、貸款期限的自主權。

(四)成立省(市)級的行業協會,切

第四篇：農村信用社經營狀況調查

農村信用社扎根農村,服務“三農”,是農村地區金融服務的主力。農村信用社的健康發展,直接關系到農村產業結構調整的步伐、關系到農民增收,對于全面建設小康社會具有重要意義。2003年2月10～24日,筆者在河南省許昌市就縣域金融服務問題進行了專題調研。許昌市地處中原,農業人口367萬(占全市總人口的83.9%),農業以種植業為主,在傳統農業地區中具有一定的代表性。調查發現:當前農村信用社經營已出現轉機;如果能夠妥善處理一些深層次矛盾,農村信用社將能夠走上良性發展的快車道。

一、農村信用社經營已出現轉機

2000年以來,在人民銀行的指導下,農村信用社以小額信貸為突破口,轉變經營觀念,調整經營思路,嚴格內部控制制度,強化風險防范,經過廣大員工的共同努力,其經營終于走出了低谷,呈現出良性發展的勢頭。

通過“一戶一證、一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用”的辦法,大力推廣小額農戶信用貸款。到2002年12月底,全市農村信用社共發放農戶小額貸款證(卡)16,379戶,評定信用村49個,評定信用鎮1個,累計發放小額貸款105,169次,累計投放小額信用貸款24,381萬元,小額信用貸款余額較年初增加18,239萬元。通過“一次核定、兩年有效、限額授信、余額控制、周轉使用”的辦法,全面推行“農戶聯保貸款”。在自愿的基礎上,5～10家農戶或個體私營戶組成聯保小組,相互進行貸款擔保,大大降低了信用社貸款的風險,推動了信用社貸款的投放。2002年,全市已建立農戶聯保小組25,000個,累計投放“小額農戶聯保貸款”156,960次,共發放貸款10,833萬元。大力開展“一聯、三送、兩促進”活動(即每個信貸員聯系100家農戶,為農民送資金、送技術、送信息,促進農民增收、促進信用社增效)。2002年,全市農村信用社共聯系農戶113,693戶,為農戶送資金26,563萬元、送信息84,569次,受到農民的普遍歡迎和熱烈擁護。

小額信貸業務的開展,使農村信用社的貸款業務保持了高速增長勢頭。在國有商業銀行退出縣域經濟的大環境下,農村信用社在對農信貸投入中發揮了主導性作用。據統計,在許昌市2002年對農業的新增貸款中,農村信用社貸款所占的比重高達99%!農村信用社的資金投入,加快了禹州市中藥材園區、襄城縣無公害蔬菜生產示范區等“一園九區”的建設步伐,推動了當地產業結構的調整,增加了農民收入。發放小額貸款的工作量比較大,但利差大、風險小。把工作重點轉到發放小額貸款上,降低了農村信用社新增貸款的風險,提高了貸款資產質量。據統計,許昌市轄區內農村信用社發放小額貸款的不良資產率只有1%。即便出現信用風險,經過努力,其本息大部分還能最終收回,貸款損失率很低。工作重點的轉變還帶來了經濟效益的提高。1999年,全市96家信用社中(6個聯社、91個法人社),共有71家信用社經營出現虧損,累計虧損9029萬元;盈利信用社只有25家,共盈利212萬元。但到2002年底,全市100家信用社(6家聯社、94家法人社)中已有74家實現了盈利,共盈利1041萬元,較1999年增加819萬元。而虧損信用社家數已下降到26家,虧損額也下降到2615萬元,較1999年減少6414萬元。預計2003年,全轄區贏利農村信用社將增加到82家,虧損信用社下降到18家。盈虧軋差后,全轄區農村信用社預計虧損額降將進一步下降到650萬,比上年減少約60%。

表1許昌市轄區內農村信用社經濟效益的變化(單位:萬元)

與此同時,隨著監管力度不斷加強,農村信用社的內部控制制度、風險防范制度也不斷趨于完善,風險意識、經營意識不斷加強,原來那種忽視經濟核算、忽視利潤指標的粗放經營方式和經營理念已初步得到扭轉。可以說,目前農村信用社的經營活動已出現了轉機。

二、困擾農村信用社發展的深層次矛盾

農村信用社經營出現轉機,決不意味著其未來的發展道路就是平坦的。當前,尚有一系列深層次矛盾在困擾著農村信用社的進一步發展,這些矛盾主要是:

(一)不良貸款比率偏高、歷史包袱沉重。據統計,到2002年底,許昌市轄區內農村信用社共有不良貸款190,630萬元,占全部貸款余額的51.49%。這一比例不僅遠遠超過國際銀行界通行的標準,也大大高于國有商業銀行的水平。農村信用社不良貸款產生的原因比較復雜,主要有:與農業銀行脫離代管關系時,農業銀行有意識地轉嫁風險貸款;城市信用社、農村基金會并入信用社時,也把部分不良資產帶入了農村信用社;90年代初“上項目熱”和“開發區熱”時,農村信用社受地方行政干預,為了配合“大局”而發放貸款;企業惡意逃廢、懸空信用社貸款;以及經營不善等。不僅如此,為了抑制通貨膨脹,國家曾規定要對居民儲蓄存款實行保值補貼,但貸款利率卻沒有相應提高。“國家出政策、金融機構買單”的結果,就是保值補貼成了農村信用社的沉重包袱,據統計,僅保值儲蓄一項,農村信用社就多增加利息支出7,198萬元。在不良資產和政策性包袱的重壓下,農村信用社長期處在嚴重資不抵債的艱難境地。由于不能獲得投資回報,廣大農民不愿意向農村信用社投資入股。再加上地方政府受財力所限,難以大量投入,農村信用社的資本金得不到補充,法人治理結構得不到改善、科學的管理體制不能建立起來,真正的經濟核算更是難以得到貫徹。信用社的持續發展能力因此而受到嚴重影響。(二)管理缺乏靈活性,自主經營受到壓抑。對農村信用社而言,人民銀行目前承擔著監管者和托管者的雙重角色。做為監管者,人民銀行審查農村信用社高管人員的任職資格、督促其建立內控制度和風險控制制度、檢查其經營的合規性和會計報表的真實性。作為托管者(行業主管部門),人民銀行又指導農村信用社開展業務(如轉向發放小額信用貸款等)。但這兩種職能是相互沖突的。為了減輕監管方面的壓力,人民銀行就具有了抑制農村信用社活力的傾向。目前,農村信用社的編制乃至服務網點的調整,均須人民銀行層層審批,費時費力,不利于信用社根據經濟、社會發展的實際需要及時調整金融服務。就具體業務而言,許多特色農業(如花卉、藥材)的生產周期超過1年,但小額信貸通常規定貸款期限不超過1年,難以完全適應農村產業結構調整的需要。

(三)縣域資金大量外流,經營環境需要進一步改善。國有商業銀行的退出,為農村信用社開展經營創造了良好的外部條件,但也帶來了資金大量流出的問題。由于收縮放款,國有商業銀行的縣級分支機構只得把大量閑置資金上存,再加上郵政儲蓄的吸存,就形成了縣域經濟資金大量外流的局面。據統計,近5年來,許昌下轄各縣(市)資金流出規模平均每年增加41,547萬元。特別是1999年以來,資金流出量每年都在增加,2001年和2002年的增量甚至達到7.9億元和6億元的高水平。由于資金大量外流,農村信用社的發展不得不嚴重依賴政策性貸款的支持。據統計,2002年全市農村信用社凈投放的農業貸款(56,312萬元)中,將近60%(32500萬元)為上級下發的政策性貸款。不僅如此,社會上還不同程度地存在有誠信觀念不強,信用體系不健全、企業變相逃廢債務乃至執法不嚴的問題,一些地方甚至出現了“贏了官司卻輸了錢”的現象。

表2許昌各縣(市)資金外流規模增幅變化(單位:萬元)

(四)管理水平低,員工素質難以適應業務發展的需要。由于農村信用社的特殊性質,在計劃經濟時期,很少有正規大學的畢業生分配到農村信用社工作。當有可能通過“雙向擇業”引進所需人才的時候,農村信用社則因經濟效益差、工資福利水平低而難以招募到業務發展所急需的人才。這樣就形成了農村信用社員工素質偏低的局面。據統計,許昌市轄區內6個信用聯社、100個法人社24,549名正式員工中,具有本科以上學歷的員工只有22人,具有大專學歷的員工僅有402人(其中有很大一部分屬于函授和自學性質,其專業方向與其所從事的工作無直接關系)。相關專業知識的缺乏和經濟實力的薄弱,直接制約了農村信用社對現代技術的采用。目前,農村信用社大部分還是手工操作,這不僅導致效率低下,還使先進的管理技術和風險控制方法難以得到應用,從而導致管理上出現盲區和潛在漏洞。

(五)規模小,創新能力差

第五篇：農村信用社經營狀況調查

農村信用社扎根農村服務“三農”是農村地區金融服務的主力。農村信用社的健康發展直接關系到農村產業結構調整的步伐、關系到農民增收對于全面建設小康社會具有重要意義。××年月～日筆者在河南省許昌市就縣域金融服務問題進行了專題調研。許昌市地處中原農業人口萬占全市總人口的農業以種植業為主在傳統農業地區中具有一定的代表性。調查發現當前農村信用社

經營已出現轉機如果能夠妥善處理一些深層次矛盾農村信用社將能夠走上良性發展的快車道。

一、農村信用社經營已出現轉機年以來在人民銀行的指導下農村信用社以小額信貸為突破口轉變經營觀念調整經營思路嚴格內部控制制度強化風險防范經過廣大員工的共同努力其經營終于走出了低谷呈現出良性發展的勢頭。

通過“一戶一證、一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用”的辦法大力推廣小額農戶信用貸款。到××年月底全市農村信用社共發放農戶小額貸款證卡戶評定信用村個評定信用鎮個累計發放小額貸款次累計投放小額信用貸款萬元小額信用貸款余額較年初增加萬元。通過“一次核定、兩年有效、限額授信、余額控制、周轉使用”的辦法全面推行“農戶聯保貸款”。在自愿的基礎上～家農戶或個體私營戶組成聯保小組相互進行貸款擔保大大降低了信用社貸款的風險推動了信用社貸款的投放。××年全市已建立農戶聯保小組個累計投放“小額農戶聯保貸款”次共發放貸款萬元。大力開展“一聯、三送、兩促進”活動即每個信貸員聯系家農戶為農民送資金、送技術、送信息促進農民增收、促進信用社增效。××年全市農村信用社共聯系農戶戶為農戶送資金萬元、送信息次受到農民的普遍歡迎和熱烈擁護。

小額信貸業務的開展使農村信用社的貸款業務保持了高速增長勢頭。在國有商業銀行退出縣域經濟的大環境下農村信用社在對農信貸投入中發揮了主導性作用。據統計在許昌市××年對農業的新增貸款中農村信用社貸款所占的比重高達農村信用社的資金投入加快了禹州市中藥材園區、襄城縣無公害蔬菜生產示范區等“一園九區”的建設步伐推動了當地產業結構的調整增加了農民收入。發放小額貸款的工作量比較大但利差大、風險小。把工作重點轉到發放小額貸款上降低了農村信用社新增貸款的風險提高了貸款資產質量。據統計許昌市轄區內農村信用社發放小額貸款的不良資產率只有。即便出現信用風險經過努力其本息大部分還能最終收回貸款損失率很低。工作重點的轉變還帶來了經濟效益的提高。年全市家信用社中個聯社、個法人社共有家信用社經營出現虧損累計虧損萬元盈利信用社只有家共盈利萬元。但到××年底全市家信用社家聯社、家法人社中已有家實現了盈利共盈利萬元較年增加萬元。而虧損信用社家數已下降到家虧損額也下降到萬元較年減少萬元。預計××年全轄區贏利農村信用社將增加到家虧損信用社下降到家。盈虧軋差后全轄區農村信用社預計虧損額降將進一步下降到萬比上年減少約。

表許昌市轄區內農村信用社經濟效益的變化單位萬元

與此同時隨著監管力度不斷加強農村信用社的內部控制制度、風險防范制度也不斷趨于完善風險意識、經營意識不斷加強原來那種忽視經濟核算、忽視利潤指標的粗放經營方式和經營理念已初步得到扭轉。可以說目前農村信用社的經營活動已出現了轉機。

二、困擾農村信用社發展的深層次矛盾

農村信用社經營出現轉機決不意味著其未來的發展道路就是平坦的。當前尚有一系列深層次矛盾在困擾著農村信用社的進一步發展這些矛盾主要是

一不良貸款比率偏高、歷史包袱沉重。據統計到××年底許昌市轄區內農村信用社共有不良貸款萬元占全部貸款余額的。這一比例不僅遠遠超過國際銀行界通行的標準也大大高于國有商業銀行的水平。農村信用社不良貸款產生的原因比較復雜主要有與農業銀行脫離代管關系時農業銀行有意識地轉嫁風險貸款城市信用社、農村基金會并入信用社時也把部分不良資產帶入了農村信用社年代初“上項目熱”和“開發區熱”時農村信用社受地方行政干預為了配合“大局”而發放貸款企業惡意逃廢、懸空信用社貸款以及經營不善等。不僅如此為了抑制通貨膨脹國家曾規定要對居民儲蓄存款實行保值補貼但貸款利率卻沒有相應提高。“國家出政策、金融機構買單”的結果就是保值補貼成了農村信用社的沉重包袱據統計僅保值儲蓄一項農村信用社就多增加利息支出萬元。在不良資產和政策性包袱的重壓下農村信用社長期處在嚴重資不抵債的艱難境地。由于不能獲得投資回報廣大農民不愿意向農村信用社投資入股。再加上地方政府受財力所限難以大量投入農村信用社的資本金得不到補充法人治理結構得不到改善、科學的管理體制不能建立起來真正的經濟核算更是難以得到貫徹。信用社的持續發展能力因此而受到嚴重影響。二管理缺乏靈活性自主經營受到壓抑。對農村信用社而言人民銀行目前承擔著監管者和托管者的雙重角色。做為監管者人民銀行審查農村信用社高管人員的任職資格、督