第一篇：《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知》

《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知》

相關(guān)問(wèn)題的解答

各外匯指定銀行：

近日國(guó)家外匯管理局對(duì)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知》（匯發(fā)[2009]56號(hào)）中相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行了解答，現(xiàn)整理轉(zhuǎn)發(fā)給各銀行，供各銀行內(nèi)部掌握，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行：

1、執(zhí)行《通知》過(guò)程中，對(duì)于發(fā)生在同一銀行網(wǎng)點(diǎn)不同柜臺(tái)、同一銀行不同網(wǎng)點(diǎn)、不同銀行分拆結(jié)售匯行為的監(jiān)管要求？

答：首先，各銀行應(yīng)通過(guò)采取強(qiáng)化臨柜人員代位監(jiān)管職責(zé)意識(shí)、實(shí)行日終核對(duì)當(dāng)天業(yè)務(wù)流水的制度、設(shè)計(jì)監(jiān)管電子臺(tái)賬等手段保證做好同一網(wǎng)點(diǎn)分拆結(jié)售行為監(jiān)管工作；在此基礎(chǔ)上，逐步完善監(jiān)管能力、提高技術(shù)條件，逐步完善本銀行全系統(tǒng)的事前和事后監(jiān)管、以及核查報(bào)告工作。此外，外匯局也將通過(guò)綜合利用個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)數(shù)據(jù)和國(guó)際收支系統(tǒng)個(gè)人跨境交易數(shù)據(jù)，加強(qiáng)分拆結(jié)售匯監(jiān)管，形成對(duì)銀行分拆業(yè)務(wù)管理的有效補(bǔ)充，加強(qiáng)對(duì)銀行分拆結(jié)售匯管理的督導(dǎo)。

2、《通知》第一條中有關(guān)“同日、隔日或連續(xù)多日”的表述如何理解？

答：這主要表達(dá)相對(duì)集中的一段時(shí)間。同日指同一天；隔日包括隔一日也包括隔幾日；連續(xù)多日中間可以有間斷，時(shí)間跨度包括匯入到結(jié)匯，或購(gòu)匯到匯出全過(guò)程，按照1個(gè)月執(zhí)行。

3、結(jié)售匯接近年度總額、提鈔接近1萬(wàn)美元、手持現(xiàn)鈔結(jié)匯接近5000美元的資金范圍如何認(rèn)定？

答：按照與限額下浮20％掌握，即結(jié)售匯接近年度總額的資金范圍為等值4－5萬(wàn)美元、提鈔接近1萬(wàn)美元為8000－10000美元、手持現(xiàn)鈔結(jié)匯接近5000美元為4000－5000美元。

4、關(guān)于分拆到5人或5次以上有沒(méi)有金額范圍的要求？ 答：《通知》第一條規(guī)定的分拆到5人或5次以上的涉嫌分拆結(jié)售匯行為主要關(guān)注問(wèn)題3中近限額的交易。但如果存在分拆到3萬(wàn)或者4人等明顯規(guī)避《辦法》和《通知》規(guī)定的分拆行為，也應(yīng)按照《通知》第一條第六款進(jìn)行相應(yīng)的關(guān)注和處理。

5、《通知》第一條第四款關(guān)于7日內(nèi)從同一賬戶5次以上提鈔的要求如何理解？

答：這里的7天指7個(gè)銀行營(yíng)業(yè)日，但如果發(fā)現(xiàn)個(gè)人每7天提鈔4次、超過(guò)但接近7天提鈔5次等故意規(guī)避《通知》規(guī)定的行為，也應(yīng)按照第一條第六款處理。

6、《通知》第一條第四款關(guān)于5個(gè)人以上個(gè)人同一日內(nèi)，共同在同一銀行網(wǎng)點(diǎn)辦理現(xiàn)鈔結(jié)匯如何理解？

答：這里的“共同”是指這5個(gè)以上個(gè)人是有相互聯(lián)系的，是一伙和有組織的，在同一日內(nèi)在同一銀行網(wǎng)點(diǎn)辦理分拆現(xiàn)鈔結(jié)匯違規(guī)業(yè)務(wù)。此外，這里的現(xiàn)鈔結(jié)匯是指手持現(xiàn)鈔結(jié)匯，5000美元的限額是與《通知》第三條相對(duì)應(yīng)的。

7、《通知》第一條第五款有關(guān)直系親屬分拆的范圍如何認(rèn)定，對(duì)于延伸直系親屬進(jìn)行分拆如何管理？

答：這里的直系親屬的分拆包括本人對(duì)其父母、子女、配偶的分拆業(yè)務(wù)，對(duì)于在此基礎(chǔ)上的延伸直系親屬的分拆業(yè)務(wù)也應(yīng)按照第一條第六款處理。

8、境外匯款人和收款人為匯款公司應(yīng)如何認(rèn)定？

答：對(duì)于境外匯款人和收款人為合法匯款公司的，主要關(guān)注是否有集中的接近年度總額匯出或匯入款的情況，如果有異常情況，銀行可以要求匯款公司提供交易對(duì)手的信息進(jìn)行核查。

9、《通知》第一條第六款關(guān)于其他通過(guò)多人次、多頻次規(guī)避限額管理的分拆行為如何理解？

答：由于分拆行為的種類很多，有可能存在《通知》中未涉及的以及故意規(guī)避第一條第一款至第五款的分拆行為，因此銀行應(yīng)積極關(guān)注分拆行為的變化，對(duì)于出現(xiàn)新的類似特征的其他通過(guò)多人次、多頻次規(guī)避限額管理的分拆行為以及明顯故意規(guī)避第一條第一款至第五款的分拆行為可統(tǒng)一歸入第一條第六款進(jìn)行監(jiān)管。

10、《通知》第二條對(duì)于符合特征個(gè)人分拆結(jié)售匯行為的處理要求，銀行應(yīng)如何掌握，如何報(bào)告，如何避免違規(guī)業(yè)務(wù)再次發(fā)生？

答：根據(jù)《通知》第二條，對(duì)于銀行人員能夠直接確認(rèn)的分拆行為，應(yīng)不予辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)；對(duì)于銀行人員有懷疑但尚不能確認(rèn)的，應(yīng)要求個(gè)人提供相應(yīng)的證明材料，證明材料比照超過(guò)年度總額 結(jié)售匯的不同項(xiàng)目提供的證明材料，例如年度總額以下可疑的贍家款結(jié)匯應(yīng)比照超過(guò)年度總額的情況，要求結(jié)匯的個(gè)人提供直系親屬關(guān)系證明、收入證明等材料；對(duì)于辦理業(yè)務(wù)時(shí)混雜在正常業(yè)務(wù)中確實(shí)難以發(fā)現(xiàn)的分拆業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)建立不同級(jí)別的事后核查機(jī)制，發(fā)現(xiàn)可疑業(yè)務(wù)應(yīng)盡快報(bào)告所在地外匯局，經(jīng)過(guò)外匯局和銀行的核查認(rèn)為屬于分拆行為的，銀行應(yīng)及時(shí)收集線索，建立一定的應(yīng)對(duì)機(jī)制，例如采取對(duì)該業(yè)務(wù)涉及的個(gè)人加注標(biāo)簽等方式，以后這些個(gè)人再辦理相關(guān)業(yè)務(wù)應(yīng)要求其到柜臺(tái)出具相應(yīng)的證明材料才予以辦理。

11、《通知》第二條不予辦理是不結(jié)售匯還是不予入賬并退匯？是否匯款均給予入賬？

答：根據(jù)法規(guī)的本意，不予辦理是不予結(jié)售匯。但資金入賬時(shí)，應(yīng)考慮個(gè)人不同外匯賬戶的收支范圍，根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法》第三十二條，個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶的收支范圍為非經(jīng)營(yíng)性外匯收付、本人或與其直系親屬之間同一主體類型的外匯儲(chǔ)蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，因此如果明顯為貿(mào)易款或資本項(xiàng)目資金不應(yīng)入個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶。

12、是否要求銀行開(kāi)發(fā)相關(guān)系統(tǒng)功能或做某些實(shí)現(xiàn)分拆監(jiān)測(cè)的改造？

答：建議有條件的銀行根據(jù)自身管理和內(nèi)控需要開(kāi)發(fā)相關(guān)分拆識(shí)別功能，同時(shí)建立相應(yīng)的管理制度和反應(yīng)機(jī)制，但外匯局不做硬性要求。

13、《通知》第三條對(duì)于超過(guò)年度結(jié)匯總額，手持現(xiàn)鈔結(jié)匯提供來(lái)源證明如何理解？

答：個(gè)人結(jié)匯已超過(guò)年度結(jié)匯總額的，只要再進(jìn)行手持現(xiàn)鈔結(jié)匯，不論金額大小都應(yīng)提供現(xiàn)鈔來(lái)源證明。

14、手持外幣現(xiàn)鈔系統(tǒng)支持有關(guān)問(wèn)題，目前沒(méi)有系統(tǒng)支持如何進(jìn)行累計(jì)處理？

答：國(guó)家外匯管理局正在著手修改個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)相關(guān)功能，從而實(shí)現(xiàn)個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)結(jié)匯額度管理的要求，并會(huì)盡快上線運(yùn)行。在目前沒(méi)有系統(tǒng)支持的情況下，銀行應(yīng)累計(jì)本行的手持外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日結(jié)匯金額，并按照《通知》要求辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

15、目前按現(xiàn)鈔管理的旅行支票如何管理和結(jié)匯？

答：國(guó)家外匯管理局實(shí)現(xiàn)個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)手持外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)結(jié)匯額度管理功能后，對(duì)于按現(xiàn)鈔管理的旅行支票將通過(guò)其他項(xiàng)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)管理，旅行支票結(jié)匯時(shí)按照年度總額政策進(jìn)行管理，不需要提供現(xiàn)鈔來(lái)源證明。在現(xiàn)在沒(méi)有系統(tǒng)支持的情況下，旅行支票結(jié)匯仍選資金形態(tài)為“現(xiàn)鈔”，但應(yīng)在備注欄注明為旅行支票和支票號(hào)，并不進(jìn)行當(dāng)日累計(jì)5000美元額度的計(jì)算。

16.現(xiàn)鈔賬戶資金結(jié)匯應(yīng)如何處理？

個(gè)人現(xiàn)鈔賬戶資金結(jié)匯，應(yīng)選擇資金屬性“賬戶資金”，并按照年度總額5萬(wàn)美元的政策進(jìn)行結(jié)匯，不需現(xiàn)鈔來(lái)源證明。

17、《通知》第四條個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性購(gòu)匯來(lái)源的要求如何理解？與代辦結(jié)售匯管理要求是否矛盾？

答：個(gè)人年度購(gòu)匯總額政策的初衷是用于滿足本人自身合理的用匯需求，因此，個(gè)人應(yīng)使用人民幣現(xiàn)鈔、本人或其直系親屬的人民幣賬戶、銀行卡內(nèi)資金辦理經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性購(gòu)匯，不應(yīng)使用他人資金購(gòu)匯而利用本人年度總額購(gòu)匯，這是變相的分拆行為。而代辦結(jié)售匯的管理是為了方便本人不能親臨銀行柜臺(tái)辦理業(yè)務(wù)，可以按規(guī)定委托他人辦理，但購(gòu)匯資金來(lái)源仍限于購(gòu)匯人本人或直系親屬賬戶。

第二篇：國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知 匯發(fā)〔2009〕56號(hào)

國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知

匯發(fā)〔2009〕56號(hào)

頒布時(shí)間：2009-11-19發(fā)文單位：國(guó)家外匯管理局

國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門(mén)、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯管理，遏制個(gè)人以分拆等方式規(guī)避限額監(jiān)管，規(guī)范個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯行為，現(xiàn)就有關(guān)問(wèn)題通知如下：

一、個(gè)人不得以分拆等方式規(guī)避個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯總額管理。個(gè)人分拆結(jié)售匯行為主要具有以下特征：

（一）境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)同日、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)5個(gè)以上（含，下同）不同個(gè)人，收款人分別結(jié)匯。

（二）5個(gè)以上不同個(gè)人同日、隔日或連續(xù)多日分別購(gòu)匯后，將外匯匯給境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)。

（三）5個(gè)以上不同個(gè)人同日、隔日或連續(xù)多日分別結(jié)匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)的人民幣賬戶。

（四）個(gè)人在7日內(nèi)從同一外匯儲(chǔ)蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬(wàn)美元外幣現(xiàn)鈔；或者5個(gè)以上個(gè)人同一日內(nèi)，共同在同一銀行網(wǎng)點(diǎn)，每人辦理接近等值5000美元現(xiàn)鈔結(jié)匯。

（五）同一個(gè)人將其外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)存款劃轉(zhuǎn)至5個(gè)以上直系親屬，直系親屬分別在總額內(nèi)結(jié)匯；或者同一個(gè)人的5個(gè)以上直系親屬分別在總額內(nèi)購(gòu)匯后，將所購(gòu)?fù)鈪R劃轉(zhuǎn)至該個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶。

（六）其他通過(guò)多人次、多頻次規(guī)避限額管理的個(gè)人分拆結(jié)售匯行為。



二、銀行發(fā)現(xiàn)個(gè)人結(jié)售匯行為符合本通知第一條規(guī)定的特征之一的，應(yīng)按照以下規(guī)定處理：

（一）對(duì)于個(gè)人分拆結(jié)售匯特征明顯、銀行能夠確認(rèn)為分拆結(jié)售匯行為的，應(yīng)不予辦理。

（二）個(gè)人結(jié)售匯行為符合上述特征之一，但銀行無(wú)法直接確認(rèn)為分拆結(jié)售匯行為的，經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下銀行應(yīng)按照經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支真實(shí)性審核原則，要求個(gè)人提交有交易額的相關(guān)證明材料后辦理；個(gè)人無(wú)法提供的，銀行應(yīng)不予辦理。資本項(xiàng)目項(xiàng)下銀行應(yīng)按照《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第三章等個(gè)人資本項(xiàng)目管理規(guī)定處理。

（三）銀行在事后核查中發(fā)現(xiàn)個(gè)人涉嫌分拆結(jié)售匯的，應(yīng)注意收集相關(guān)線索，避免同一個(gè)人再次辦理分拆業(yè)務(wù)，同時(shí)于發(fā)現(xiàn)之日起3個(gè)工作日內(nèi)向國(guó)家外匯管理局所在地分支局（以下簡(jiǎn)稱“外匯局”）報(bào)告。

三、個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯，應(yīng)按照以下規(guī)定辦理：

（一）本未超過(guò)結(jié)匯總額的個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯，當(dāng)日外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯累計(jì)金額在等值5000美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；當(dāng)日累計(jì)金額超過(guò)等值5000美元的，憑本人有效身份證件、本人經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》（以下簡(jiǎn)稱“海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單”）或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。

（二）本已超過(guò)結(jié)匯總額的個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯，經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的憑本人有效身份證件、本人海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)以及《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)［2007］1號(hào)）第二章規(guī)定的有交易額的相關(guān)證明材料在銀行辦理；資本項(xiàng)目項(xiàng)下憑本人有效身份證件、本人海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)并按照《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第三章等個(gè)人資本項(xiàng)目管理規(guī)定辦理。

四、個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性購(gòu)匯，購(gòu)匯資金來(lái)源應(yīng)限于人民幣現(xiàn)鈔、本人或其直系親屬的人民幣賬戶和銀行卡內(nèi)資金。

五、個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)機(jī)構(gòu)比照銀行，適用本通知規(guī)定。

六、銀行、個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)機(jī)構(gòu)和個(gè)人應(yīng)嚴(yán)格遵守《個(gè)人外匯管理辦法》（中國(guó)人民銀行令［2006］第3號(hào)）、《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》以及本通知規(guī)定。違反本通知規(guī)定的，由外匯局根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（2008年8月5日中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）第四十七條、第四十八條及其他相關(guān)規(guī)定予以處罰。

七、本通知自下發(fā)之日起執(zhí)行。

國(guó)家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應(yīng)立即轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)支局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行、個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)機(jī)構(gòu)；各中資外匯指定銀行應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局反饋。

第三篇：國(guó)家外匯管理局關(guān)于完善銀行自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知

國(guó)家外匯管理局關(guān)于完善銀行自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)管

理的通知

發(fā)布時(shí)間:2011-06-13 文號(hào):匯發(fā)【2011】23號(hào)

來(lái)源: 國(guó)家外匯管理

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------------國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門(mén)、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為規(guī)范銀行辦理自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)，便利銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，防范國(guó)際收支風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)問(wèn)題通知如下：

一、本通知所稱銀行自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)是指銀行因自身經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而產(chǎn)生的人民幣與外幣之間的兌換業(yè)務(wù)，不包括銀行為客戶辦理的結(jié)售匯業(yè)務(wù)和在銀行間外匯市場(chǎng)進(jìn)行的結(jié)售匯綜合頭寸平盤(pán)交易。

二、國(guó)家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱外匯局）負(fù)責(zé)對(duì)銀行自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。有關(guān)職責(zé)劃分如下：

（一）政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、全國(guó)性股份制銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)監(jiān)督管理；

（二）城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等地方性銀行以及外資銀行由所在地國(guó)家外匯管理局分局、管理部（以下簡(jiǎn)稱外匯分局）負(fù)責(zé)監(jiān)督管理，或由其根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況授權(quán)所轄中心支局和支局監(jiān)督管理。

三、銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)中獲得的外匯收入，扣除支付外匯開(kāi)支和結(jié)匯支付境內(nèi)外匯業(yè)務(wù)日常經(jīng)營(yíng)所需人民幣開(kāi)支，應(yīng)統(tǒng)一納入外匯利潤(rùn)管理，不得單獨(dú)結(jié)匯。

四、境內(nèi)銀行為境外關(guān)聯(lián)行墊付在境內(nèi)的服務(wù)貿(mào)易開(kāi)支，對(duì)于之后收到境外關(guān)聯(lián)行匯入的外匯資金，可自行審核并留存有關(guān)真實(shí)性單證后辦理結(jié)匯。境內(nèi)銀行由境外關(guān)聯(lián)行墊付在境外的服務(wù)貿(mào)易開(kāi)支，可自行審核并留存有關(guān)真實(shí)性單證后辦理購(gòu)匯支付境外關(guān)聯(lián)行。銀行應(yīng)及時(shí)清理因墊支形成的對(duì)外債權(quán)或債務(wù)。墊支期限（墊款實(shí)際發(fā)生之日與償付之日的時(shí)間間隔）不得超過(guò)六個(gè)月。

五、外資銀行結(jié)匯支付境內(nèi)外匯業(yè)務(wù)日常經(jīng)營(yíng)所需人民幣開(kāi)支的，應(yīng)自行審核并留存有關(guān)真實(shí)性單證后依法辦理。結(jié)匯方式可選擇按月預(yù)結(jié)或按照實(shí)際開(kāi)支結(jié)匯。按月預(yù)結(jié)的，預(yù)結(jié)金額不得超過(guò)上月實(shí)際人民幣開(kāi)支的105%，不足部分可繼續(xù)按照實(shí)際開(kāi)支結(jié)匯；當(dāng)月預(yù)結(jié)未使用部分應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)下月。

六、銀行若以外幣計(jì)提營(yíng)業(yè)稅、利息稅或其他稅款，且需要結(jié)匯為人民幣繳納稅務(wù)部門(mén)，應(yīng)當(dāng)自行審核并留存有關(guān)真實(shí)性單證后辦理。屬于銀行自身應(yīng)繳納的稅收，計(jì)入自身結(jié)售匯；屬于依法代扣代繳的稅收，計(jì)入代客結(jié)售匯。

七、銀行當(dāng)年外匯利潤(rùn)（包括境內(nèi)機(jī)構(gòu)外匯利潤(rùn)、境外分支機(jī)構(gòu)分配的利潤(rùn)、參股境外機(jī)構(gòu)分配的利潤(rùn)）可以在本年每季度后按照財(cái)務(wù)核算結(jié)果自行辦理結(jié)匯，并應(yīng)按經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)決算結(jié)果自動(dòng)調(diào)整。外匯虧損應(yīng)掛賬并使用以后外匯利潤(rùn)補(bǔ)充。歷年留存外匯利潤(rùn)結(jié)匯可在后續(xù)自行辦理。外匯局可根據(jù)國(guó)際收支形勢(shì)對(duì)前述銀行外匯利潤(rùn)結(jié)匯政策進(jìn)行調(diào)整。

八、銀行支付外方股東的股息、紅利或外資銀行利潤(rùn)匯出，應(yīng)當(dāng)用外匯或用人民幣購(gòu)匯后自行支付，并留存下列資料備查。

（一）資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及本外幣合并審計(jì)報(bào)告；

（二）完稅證明；

（三）董事會(huì)或股東大會(huì)的相關(guān)決議，或外資銀行總行的劃賬通知。

九、銀行應(yīng)在每年6月底之前，向外匯局提交外匯利潤(rùn)處理情況的備案報(bào)告，包括如下內(nèi)容：

（一）上外匯利潤(rùn)或虧損的基本情況（具體格式見(jiàn)附件1）；

（二）上外幣資產(chǎn)負(fù)債表和外幣損益表；

（三）本外幣合并的審計(jì)報(bào)告。

十、銀行資本金（或營(yíng)運(yùn)資金）本外幣轉(zhuǎn)換應(yīng)按照如下規(guī)定，經(jīng)外匯局批準(zhǔn)后辦理：

（一）銀行申請(qǐng)本外幣轉(zhuǎn)換的金額應(yīng)滿足下列要求：

1、完成本外幣轉(zhuǎn)換后的“（外匯所有者權(quán)益+外匯營(yíng)運(yùn)資金）／外匯資產(chǎn)”與“（人民幣所有者權(quán)益+人民幣營(yíng)運(yùn)資金）／人民幣資產(chǎn)”基本相等；

2、以上數(shù)據(jù)按銀行境內(nèi)機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債表計(jì)算，不包括境外關(guān)聯(lián)行；營(yíng)運(yùn)資金和所有者權(quán)益不重復(fù)計(jì)算；計(jì)算外匯所有者權(quán)益時(shí)應(yīng)扣除未分配外匯利潤(rùn)；計(jì)算外匯資產(chǎn)可扣除部分政策性因素形成的外匯資產(chǎn)；計(jì)算人民幣資產(chǎn)，應(yīng)對(duì)其中的存放同業(yè)和拆放同業(yè)取結(jié)匯申請(qǐng)前四個(gè)季度末的平均數(shù)；

3、新開(kāi)辦外匯業(yè)務(wù)的中資銀行或新開(kāi)辦人民幣業(yè)務(wù)的外資銀行，首次可申請(qǐng)將不超過(guò)10%的資本金進(jìn)行本外幣轉(zhuǎn)換；

4、銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)對(duì)資本金幣種有明確要求或其他特殊情況的，可不受前述第1項(xiàng)條件限制。

（二）銀行申請(qǐng)時(shí)應(yīng)提供下列材料：

1、申請(qǐng)報(bào)告；

2、人民幣和外幣資產(chǎn)負(fù)債表；

3、本外幣轉(zhuǎn)換金額的測(cè)算依據(jù)；

4、相關(guān)交易需經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)批準(zhǔn)的，應(yīng)提供相應(yīng)批準(zhǔn)文件的復(fù)印件；

5、外匯局要求的其他材料。

（三）銀行每年申請(qǐng)?jiān)瓌t上不得超過(guò)一次，并在每年1月或7月按照附件2的要求向外匯局報(bào)送計(jì)劃。

（四）外匯分局受理單筆金額超過(guò)等值3億美元（含）的申請(qǐng)，應(yīng)初審后報(bào)國(guó)家外匯管理局核準(zhǔn)。

（五）外匯局可根據(jù)國(guó)際收支形勢(shì)對(duì)銀行資本金（或營(yíng)運(yùn)資金）的本外幣轉(zhuǎn)換數(shù)額、節(jié)奏等進(jìn)行限制。

（六）銀行購(gòu)匯用于境外直接投資按照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)銀行境外直接投資外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2010]31號(hào)）執(zhí)行，不適用本條前述規(guī)定。

十一、外國(guó)銀行在境內(nèi)籌建分支機(jī)構(gòu)或子行，可憑主管部門(mén)批準(zhǔn)籌備的文件經(jīng)所在地外匯局批準(zhǔn)后在境內(nèi)商業(yè)銀行開(kāi)立外匯賬戶，用于籌備期間的費(fèi)用開(kāi)支，籌建期間匯入賬戶資金累計(jì)不得超過(guò)擬設(shè)立機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本金（或營(yíng)運(yùn)資金）的5％；賬戶結(jié)匯可直接向開(kāi)戶行提供有關(guān)真實(shí)性單證，由開(kāi)戶行審核后辦理；籌備結(jié)束，賬戶剩余資金應(yīng)原路退回或抵作資本金（或營(yíng)運(yùn)資金），并相應(yīng)注銷賬戶。上述賬戶不作為境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶（NRA賬戶）管理，資金余額不占用開(kāi)戶行短期外債指標(biāo)。

十二、外國(guó)銀行分支機(jī)構(gòu)、子行關(guān)閉或清算時(shí)，可憑主管部門(mén)的批準(zhǔn)文件、會(huì)計(jì)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告，經(jīng)所在地外匯局批準(zhǔn)后辦理相應(yīng)的購(gòu)付匯手續(xù)。

十三、銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)過(guò)程中收回資金（含利息）與原始發(fā)放資金本外幣不匹配，且需要代債務(wù)人結(jié)售匯的，應(yīng)按照下列規(guī)定辦理：

（一）代債務(wù)人結(jié)售匯應(yīng)滿足下列兩項(xiàng)條件：

1、債務(wù)人因破產(chǎn)、倒閉、停業(yè)整頓、經(jīng)營(yíng)不善或與銀行法律糾紛等而不能自行辦理結(jié)售匯交易；

2、銀行獲得的債務(wù)人或其擔(dān)保人等資金來(lái)源合法，包括但不限于：法院判決、仲裁機(jī)構(gòu)裁決；抵押或質(zhì)押非貨幣資產(chǎn)變現(xiàn)（若自用應(yīng)由相關(guān)評(píng)估部門(mén)評(píng)估價(jià)值）；扣收保證金等。

（二）銀行向外匯局申請(qǐng)代債務(wù)人結(jié)售匯時(shí)應(yīng)提交以下材料：

1、證明與債務(wù)人債權(quán)關(guān)系的書(shū)面材料，如合同、憑證、法院判決書(shū)等；

2、證明結(jié)售匯資金來(lái)源的書(shū)面材料，如資金到賬證明等；

3、外匯管理規(guī)定要求登記備案的，應(yīng)提供相應(yīng)手續(xù)；

4、外匯局要求的其他材料。

（三）銀行辦理代債務(wù)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)報(bào)銀行所在地外匯分局審批。外匯分局可以根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況授權(quán)所轄中心支局和支局直接審批。

（四）境外銀行境內(nèi)追索貸款等發(fā)生資產(chǎn)幣種與回收幣種本外幣不匹配的，可委托境內(nèi)關(guān)聯(lián)行按本條前述規(guī)定申請(qǐng)辦理代債務(wù)人結(jié)售匯。

（五）銀行依法轉(zhuǎn)讓境內(nèi)股權(quán)發(fā)生本外幣不匹配的，參照本條第（二）項(xiàng)提供真實(shí)性、合規(guī)性材料，并按照本條第（三）項(xiàng)規(guī)定的程序辦理。

十四、銀行經(jīng)營(yíng)外匯貸款等業(yè)務(wù)，因無(wú)法回收或轉(zhuǎn)讓債權(quán)造成銀行損失的，銀行應(yīng)按照有關(guān)會(huì)計(jì)制度用外匯呆賬準(zhǔn)備金或等值人民幣呆賬準(zhǔn)備金自行購(gòu)匯沖抵。

十五、銀行自身貨物貿(mào)易項(xiàng)下的購(gòu)匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照代理進(jìn)口有關(guān)規(guī)定辦理，國(guó)家另有規(guī)定除外。

十六、銀行自身服務(wù)貿(mào)易、收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移項(xiàng)下的購(gòu)匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)自行審核并留存有關(guān)真實(shí)性單證后辦理。

十七、不具備結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格銀行的自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)，必須通過(guò)其他具備結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格的銀行辦理；具備結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格銀行的自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)，不得通過(guò)其他銀行辦理。

十八、銀行辦理的自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)按照相關(guān)外匯管理規(guī)定進(jìn)行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)，并將大額交易在《結(jié)售匯綜合頭寸日?qǐng)?bào)表》中進(jìn)行備案。

十九、銀行違反本辦法規(guī)定辦理業(yè)務(wù)的，外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等規(guī)定進(jìn)行處罰。

二十、本通知有關(guān)用語(yǔ)含義如下：

（一）人民幣營(yíng)運(yùn)資金是指外國(guó)銀行向境內(nèi)分行撥付的人民幣營(yíng)運(yùn)資金（含結(jié)匯后人民幣營(yíng)運(yùn)資金）；外匯營(yíng)運(yùn)資金是外國(guó)銀行向境內(nèi)分行撥付的外匯營(yíng)運(yùn)資金，以及境內(nèi)法人銀行以自有人民幣購(gòu)買(mǎi)并在外匯營(yíng)運(yùn)資金科目核算的資金。

（二）關(guān)聯(lián)行包括具有總分行關(guān)系、母子行關(guān)系的銀行；同屬一家機(jī)構(gòu)的分行或子行；同一銀團(tuán)貸款項(xiàng)下具有合作關(guān)系的銀行等。二

十一、本通知自2011年7月1日起執(zhí)行。《國(guó)家外匯管理局關(guān)于銀行自身資本與金融項(xiàng)目結(jié)售匯審批原則及程序的通知》（匯發(fā)[2004]61號(hào)）、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于中資外匯指定銀行信用證項(xiàng)下外匯墊款處理原則的通知》（匯發(fā)[2002]56號(hào)）同時(shí)廢止；《國(guó)家外匯管理局行政許可項(xiàng)目表》（匯發(fā)[2010]43號(hào)）“3.2銀行外匯利潤(rùn)結(jié)匯核準(zhǔn)”和“4.1外資銀行、有外資投資入股的中資銀行外匯凈利潤(rùn)匯出或者人民幣凈利潤(rùn)購(gòu)匯匯出核準(zhǔn)”同時(shí)失效。以前規(guī)定與本通知內(nèi)容不一致的，以本通知為準(zhǔn)。

請(qǐng)各分局、管理部接到本通知后，盡快向轄內(nèi)中心支局、支局和中、外資金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)。執(zhí)行中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局國(guó)際收支司反饋。聯(lián)系電話：010-68402313、68402295，傳真：68402315。

第四篇：20091125-國(guó)家外管局進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的通知

國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)

管理的通知

發(fā)布時(shí)間:2009-11-25 文號(hào):匯發(fā)〔2009〕56 號(hào)

來(lái)源: 國(guó)家外匯管

理局 [打印]

------------國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門(mén)、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯管理，遏制個(gè)人以分拆等方式規(guī)避限額監(jiān)管，規(guī)范個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯行為，現(xiàn)就有關(guān)問(wèn)題通知如下： 

一、個(gè)人不得以分拆等方式規(guī)避個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯總額管理。個(gè)人分拆結(jié)售匯行為主要具有以下特征：

（一）境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)同日、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)5個(gè)以上（含，下同）不同個(gè)人，收款人分別結(jié)匯。

（二）5個(gè)以上不同個(gè)人同日、隔日或連續(xù)多日分別購(gòu)匯后，將外匯匯給境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)。

（三）5個(gè)以上不同個(gè)人同日、隔日或連續(xù)多日分別結(jié)匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)的人民幣賬戶。

（四）個(gè)人在7日內(nèi)從同一外匯儲(chǔ)蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬(wàn)美元外幣現(xiàn)鈔；或者5個(gè)以上個(gè)人同一日內(nèi)，共同在同一銀行網(wǎng)點(diǎn)，每人辦理接近等值5000美元現(xiàn)鈔結(jié)匯。

（五）同一個(gè)人將其外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)存款劃轉(zhuǎn)至5個(gè)以上直系親屬，直系親屬分別在總額內(nèi)結(jié)匯；或者同一個(gè)人的5個(gè)以上直系親屬分別在總額內(nèi)購(gòu)匯后，將所購(gòu)?fù)鈪R劃轉(zhuǎn)至該個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶。

（六）其他通過(guò)多人次、多頻次規(guī)避限額管理的個(gè)人分拆結(jié)售匯行為。

二、銀行發(fā)現(xiàn)個(gè)人結(jié)售匯行為符合本通知第一條規(guī)定的特征之一的，應(yīng)按照以下規(guī)定處理：

（一）對(duì)于個(gè)人分拆結(jié)售匯特征明顯、銀行能夠確認(rèn)為分拆結(jié)售匯行為的，應(yīng)不予辦理。

（二）個(gè)人結(jié)售匯行為符合上述特征之一，但銀行無(wú)法直接確認(rèn)為分拆結(jié)售匯行為的，經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下銀行應(yīng)按照經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支真實(shí)性審核原則，要求個(gè)人提交有交易額的相關(guān)證明材料后辦理；個(gè)人無(wú)法提供的，銀行應(yīng)不予辦理。資本項(xiàng)目項(xiàng)下銀行應(yīng)按照《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第三章等個(gè)人資本項(xiàng)目管理規(guī)定處理。

（三）銀行在事后核查中發(fā)現(xiàn)個(gè)人涉嫌分拆結(jié)售匯的，應(yīng)注意收集相關(guān)線索，避免同一個(gè)人再次辦理分拆業(yè)務(wù)，同時(shí)于發(fā)現(xiàn)之日起3個(gè)工作日內(nèi)向國(guó)家外匯管理局所在地分支局（以下簡(jiǎn)稱“外匯局”）報(bào)告。

三、個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯，應(yīng)按照以下規(guī)定辦理：

（一）本未超過(guò)結(jié)匯總額的個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯，當(dāng)日外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯累計(jì)金額在等值5000美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；當(dāng)日累計(jì)金額超過(guò)等值5000美元的，憑本人有效身份證件、本人經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》（以下簡(jiǎn)稱“海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單”）或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。

（二）本已超過(guò)結(jié)匯總額的個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯，經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的憑本人有效身份證件、本人海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)以及《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)［2007］1號(hào)）第二章規(guī)定的有交易額的相關(guān)證明材料在銀行辦理；資本項(xiàng)目項(xiàng)下憑本人有效身份證件、本人海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)并按照《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第三章等個(gè)人資本項(xiàng)目管理規(guī)定辦理。

四、個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性購(gòu)匯，購(gòu)匯資金來(lái)源應(yīng)限于人民幣現(xiàn)鈔、本人或其直系親屬的人民幣賬戶和銀行卡內(nèi)資金。

五、個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)機(jī)構(gòu)比照銀行，適用本通知規(guī)定。

六、銀行、個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)機(jī)構(gòu)和個(gè)人應(yīng)嚴(yán)格遵守《個(gè)人外匯管理辦法》（中國(guó)人民銀行令［2006］第3號(hào)）、《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》以及本通知規(guī)定。違反本通知規(guī)定的，由外匯局根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（2008年8月5日中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）第四十七條、第四十八條及其他相關(guān)規(guī)定予以處罰。

七、本通知自下發(fā)之日起執(zhí)行。

國(guó)家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應(yīng)立即轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)支局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行、個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)機(jī)構(gòu)；各中資外匯指定銀行應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局反饋。

二ＯＯ九年十一月十九日

第五篇：國(guó)際業(yè)務(wù)信息提示第一期(外匯局進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知)

義烏支行

國(guó)際業(yè)務(wù)信息提示

2010年第一期

國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯

業(yè)務(wù)管理的通知

為進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯管理，遏制個(gè)人以分拆等方式規(guī)避限額監(jiān)管，規(guī)范個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯行為，根據(jù)國(guó)家外匯管理局文件匯發(fā)(2009)56號(hào)，現(xiàn)就有關(guān)問(wèn)題做如下提示：

一、個(gè)人不得以分拆等方式規(guī)避個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯總額管理。個(gè)人分拆結(jié)售匯行為主要具有以下特征：

（一）、境外同一人或機(jī)構(gòu)同日、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)5人以上（含，下同）不同個(gè)人，收款人分別結(jié)匯。

（二）、5個(gè)人以上不同個(gè)人同日、隔日或連續(xù)多日分別購(gòu)匯后，將外匯匯給境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)。

（三）、5個(gè)以上不同個(gè)人同日、隔日或連續(xù)多日分別結(jié)匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)的人民幣帳戶。

（四）、個(gè)人在7日內(nèi)從同一外匯儲(chǔ)蓄帳戶5次以上（含）提取接近等值1萬(wàn)美元外幣現(xiàn)鈔；或者5個(gè)以上個(gè)人同一日內(nèi)，共同在同一銀行網(wǎng)點(diǎn)，每人辦理接近等值5000美元現(xiàn)鈔結(jié)匯。

（五）、同一人將其外匯儲(chǔ)蓄帳戶內(nèi)存款劃轉(zhuǎn)至5個(gè)以上直系親屬，直系親屬分別在總額內(nèi)結(jié)匯；或者同一個(gè)人的5個(gè)以上直系情書(shū)分別在總額內(nèi)購(gòu)匯后，將所購(gòu)?fù)鈪R劃轉(zhuǎn)至該個(gè)人能外匯儲(chǔ)蓄帳戶。

(六)、其他通過(guò)多人次、多頻次規(guī)避限額管理的個(gè)人分拆結(jié)售匯行為。

二、銀行發(fā)現(xiàn)個(gè)人結(jié)售匯行為符合本通知第一條規(guī)定的特征之一的，應(yīng)按照以下規(guī)定處理：

（一）、對(duì)于個(gè)人分拆結(jié)售匯特征明顯、銀行能夠認(rèn)為分拆結(jié)售匯行為的，應(yīng)不予辦理。

（二）、個(gè)人能結(jié)售匯行為符合上述特征之一，但銀行無(wú)法直接確認(rèn)為分拆結(jié)售匯行為的，經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下銀行應(yīng)按照經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支真實(shí)性審核原則，要求個(gè)人提交有交易額的相關(guān)證明材料后辦理；個(gè)人無(wú)法提供的，銀行應(yīng)不予辦理。資本項(xiàng)目項(xiàng)下銀行應(yīng)按照《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第三章等個(gè)人資本項(xiàng)目管理規(guī)定處理。

（三）、銀行在事后核查中發(fā)現(xiàn)個(gè)人涉嫌分拆結(jié)售匯的，應(yīng)注意收集相關(guān)線索，避免同一個(gè)人再次辦理分拆業(yè)務(wù)，同時(shí)于發(fā)現(xiàn)之日起3個(gè)工作日內(nèi)向國(guó)際外匯管理局所在地分局（以下簡(jiǎn)稱“外匯局”）報(bào)告。

三、個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯，應(yīng)按照以下規(guī)定辦理：

（一）、本未超過(guò)結(jié)匯總額的個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯，當(dāng)日外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯累計(jì)金額在等值5000美元以下（含）的，憑本人有限身份證件在銀行辦理；當(dāng)日累計(jì)金額超過(guò)等值5000美元的，憑本人有效身份證件、本人經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》（以下簡(jiǎn)稱“海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單”）或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。

（二）、本已超過(guò)結(jié)匯總額的個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯，經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的憑本人有限身份證件、本人海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)以及《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)（2007）1號(hào)）第二章規(guī)定的有交易額的相關(guān)證明材料在銀行辦理；資本項(xiàng)目項(xiàng)下憑本人有限身份證件、本人海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單或原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單并按照《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第三章等個(gè)人資本項(xiàng)目管理規(guī)定辦理。

四、個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性購(gòu)匯，購(gòu)匯資金來(lái)源應(yīng)限于人民幣現(xiàn)鈔、本人或其直系親屬的人民幣帳號(hào)和銀行卡內(nèi)資金。

五、個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)機(jī)構(gòu)比照銀行，使用本通知規(guī)定。

六、銀行、個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)機(jī)構(gòu)和個(gè)人應(yīng)嚴(yán)格遵守《個(gè)人外匯管理辦法》（中國(guó)人民銀行令（2006）第3號(hào)）、《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》以及本通知規(guī)定。違反本通知規(guī)定的，由外匯局根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（2008年8月5號(hào)中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）第四十七條、第四十八條及其他相關(guān)規(guī)定予以處罰。

附件：國(guó)家外匯管理局文件匯發(fā)（2009）56號(hào)

義烏公司業(yè)務(wù)一科 2010-1-26