第一篇：匯發(fā)[2013]44號國家外匯管理局關(guān)于完善銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)外匯管理有關(guān)問題的通知

匯發(fā)[2013]44號國家外匯管理局關(guān)于完善銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)外匯管理有關(guān)問題的通知 國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，各中資外匯指定銀行：

為加大金融支持實體經(jīng)濟力度，支持守法合規(guī)企業(yè)正常經(jīng)營，防范外匯收支風(fēng)險，現(xiàn)就完善銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)外匯管理有關(guān)問題通知如下：

一、企業(yè)貿(mào)易收支應(yīng)當(dāng)真實、合法 企業(yè)的貿(mào)易（含轉(zhuǎn)口貿(mào)易，下同）收付款應(yīng)當(dāng)具有真實、合法的進出口或生產(chǎn)經(jīng)營交易基礎(chǔ)，不得虛構(gòu)貿(mào)易背景利用銀行信用辦理跨境收支業(yè)務(wù)。

二、銀行應(yīng)完善貿(mào)易融資真實性、合規(guī)性審查

銀行應(yīng)當(dāng)遵循“了解你的客戶”原則，切實履行貿(mào)易融資真實性、合規(guī)性審查職責(zé)，積極支持實體經(jīng)濟真實貿(mào)易融資需求，防止企業(yè)虛構(gòu)貿(mào)易背景套取銀行融資。

（一）對于企業(yè)向銀行申請以信用證、托收等方式辦理跨境交易項下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的，銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況、產(chǎn)品和市場等情況，確認(rèn)相關(guān)貿(mào)易背景的真實性、合規(guī)性，核實貿(mào)易融資金額、期限與相應(yīng)貿(mào)易背景是否匹配。

（二）對于遠(yuǎn)期（90天以上，包括即期業(yè)務(wù)展期或敘作其他貿(mào)易融資累計期限超過90天，不含90天，下同）貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，無論銀行是否收取足額或高比例保證金，只要存在以下情況之一的，銀行應(yīng)當(dāng)基于對客戶的了解，加大審查力度；銀行如對業(yè)務(wù)真實性、合規(guī)性存有疑問，應(yīng)當(dāng)要求企業(yè)提供交易相關(guān)合同與正本貨權(quán)憑證，以有效甄別虛構(gòu)貿(mào)易背景的融資行為。

1.融資業(yè)務(wù)具有頻率高、規(guī)模大、交易對手相對集中或為關(guān)聯(lián)企業(yè)、貿(mào)易收支中外匯與人民幣幣種錯配較為突出等特點；

2.融資對應(yīng)商品具有（但不限于）自身價值高或生產(chǎn)的附加值高、體積小易于運輸或者包裝存儲易于標(biāo)準(zhǔn)化等特點；

3.通過轉(zhuǎn)口貿(mào)易、轉(zhuǎn)賣（指經(jīng)由海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域的貨物進口并轉(zhuǎn)售出口）等形式開展對外貿(mào)易活動。

（三）銀行應(yīng)當(dāng)加強貿(mào)易融資真實性、合規(guī)性盡職調(diào)查，制訂相關(guān)風(fēng)險防范內(nèi)控制度，提高識別可疑交易的主動性和敏感性；加強對本銀行業(yè)務(wù)部門和分支機構(gòu)、網(wǎng)點的監(jiān)督指導(dǎo)，嚴(yán)禁出現(xiàn)銀行基層為完成考核指標(biāo)而放松審查要求、甚至協(xié)助客戶規(guī)避外匯管理規(guī)定的現(xiàn)象。

（四）銀行辦理日常業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)企業(yè)涉及本條第（二）項且交易可疑的，應(yīng)當(dāng)及時向國家外匯管理局分支局（以下簡稱外匯局）報告，并積極配合外匯局采取措施防止異?？缇迟Y金流入。

三、完善企業(yè)貿(mào)易外匯收支分類管理

A類企業(yè)存在資金流與貨物流嚴(yán)重不匹配或者轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支規(guī)模較大且增長較快、遠(yuǎn)期貿(mào)易融資規(guī)模較大且比例偏高、具有跨境融資套利交易典型特征等情況的，外匯局將向其發(fā)送《風(fēng)險提示函》，要求其在10個工作日內(nèi)說明情況。企業(yè)未及時說明情況或無法做出合理解釋的，外匯局依據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細(xì)則》（匯發(fā)[2012]38號文件印發(fā)）第五十五條等規(guī)定，將其列為B類；情節(jié)嚴(yán)重的，列為C類，實施嚴(yán)格監(jiān)管。

企業(yè)按上款規(guī)定列為B類后符合相關(guān)指標(biāo)連續(xù)3個月正常等條件的，外匯局將其恢復(fù)為A類；不符合恢復(fù)A類條件的，延長分類監(jiān)管期3個月；6個月監(jiān)管期滿依然不符合恢復(fù)A類條件的，視情節(jié)嚴(yán)重程度，繼續(xù)延長分類監(jiān)管期1年，或?qū)類轉(zhuǎn)為C類，監(jiān)管期1年。

四、加強對銀行貿(mào)易融資真實性、合規(guī)性的監(jiān)測核查 外匯局應(yīng)當(dāng)加大對銀行貿(mào)易融資真實性、合規(guī)性的監(jiān)測力度。對于遠(yuǎn)期貿(mào)易融資業(yè)務(wù)占比較高，并為涉嫌虛構(gòu)貿(mào)易背景跨境套利的企業(yè)提供貿(mào)易融資服務(wù)的銀行，外匯局可抽查一定比例的銀行業(yè)務(wù)資料，評估銀行對交易真實性、合規(guī)性的盡職審查情況，必要時實施現(xiàn)場核查或檢查。

銀行阻撓或拒不接受外匯局現(xiàn)場核查或檢查，或在業(yè)務(wù)抽查和現(xiàn)場核查、檢查過程中發(fā)現(xiàn)銀行為企業(yè)辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時未充分履行審查職責(zé)的，外匯局可向銀行進行風(fēng)險提示，或按照《外匯管理條例》等法規(guī)予以處罰。

五、加大處罰力度

銀行、企業(yè)違反本通知規(guī)定的，外匯局按照《外匯管理條例》等法規(guī)予以處罰。通過偽造、變造憑證和商業(yè)單據(jù)或重復(fù)使用憑證和商業(yè)單據(jù)從事虛假貿(mào)易，將外匯匯入境內(nèi)的，以非法流入定性處罰；將外匯收入結(jié)匯的，以非法結(jié)匯定性處罰；騙購?fù)鈪R的，以非法套匯定性處罰；將境內(nèi)外匯匯往境外的，以逃匯定性處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

本通知自下發(fā)之日起實施。國家外匯管理局各分局、外匯管理部收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行以及農(nóng)村合作金融機構(gòu)。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機構(gòu)。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。聯(lián)系電話：010-68402450。特此通知。國家外匯管理局 2013年12月6日

第二篇：國家外匯管理局關(guān)于銀行貴金屬業(yè)務(wù)匯率敞口外匯管理有關(guān)問題的通知(匯發(fā)[2012]8號)

國家外匯管理局關(guān)于銀行貴金屬業(yè)務(wù)匯率敞口外匯管理有關(guān)問題的通知

匯發(fā)[2012]8號

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為規(guī)范貴金屬業(yè)務(wù)外匯管理，便利銀行為客戶提供貴金屬投資服務(wù)，現(xiàn)就銀行貴金屬業(yè)務(wù)匯率敞口外匯管理有關(guān)問題通知如下：

一、本通知所稱貴金屬業(yè)務(wù)匯率敞口是指，銀行在境內(nèi)辦理以人民幣計價的即期貴金屬（包括但不限于黃金、白銀、鉑金）買賣業(yè)務(wù)后，在境外市場平盤貴金屬交易敞口而形成的本外幣錯配的一種匯率敞口。

其中，即期貴金屬買賣業(yè)務(wù)包括在上海黃金交易所從事的黃金現(xiàn)貨延期交收業(yè)務(wù)，但不包括其他貴金屬的現(xiàn)貨延期交收業(yè)務(wù)。

二、銀行對貴金屬業(yè)務(wù)匯率敞口進行平盤，應(yīng)區(qū)分貴金屬的種類，在首次平盤前20個工作日內(nèi)，由總行（或主報告行）以書面和電子郵件方式向國家外匯管理局備案。備案材料包括：

（一）貴金屬業(yè)務(wù)開辦情況；

（二）貴金屬業(yè)務(wù)操作規(guī)程；

（三）貴金屬匯率敞口管理制度；

（四）相關(guān)監(jiān)管部門頒發(fā)的開辦該種貴金屬業(yè)務(wù)的許可文件；

（五）向中國人民銀行備案黃金現(xiàn)貨延期交收業(yè)務(wù)的證明文件（申請對黃金延期交收業(yè)務(wù)匯率敞口進行平盤時提供）；

（六）國家外匯管理局要求的其他文件。

三、對于備案后的貴金屬業(yè)務(wù)匯率敞口，銀行可視同自身結(jié)售匯交易進行平盤。

四、銀行通過自身結(jié)售匯交易平盤貴金屬業(yè)務(wù)匯率敞口，應(yīng)履行以下統(tǒng)計和報告義務(wù)：

（一）在平盤當(dāng)期的《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計月（旬）報表》和《銀行結(jié)售匯綜合頭寸日報表》進行統(tǒng)計。其中，結(jié)匯和售匯在《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計月報表》的科目歸屬為“240其他投資-銀行自身01”和“440其他投資-銀行自身01”，在《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計旬報表》的科目歸屬為“200資本與金融項目”和“400資本與金融項目”。

（二）在每季度末15個工作日內(nèi)，分別通過傳真和電子郵件向國家外匯管理局報送《銀行貴金屬業(yè)務(wù)匯率敞口統(tǒng)計報表》（格式見附件）。

五、銀行辦理黃金進出口等實物貴金屬業(yè)務(wù)的結(jié)售匯和收付匯遵照貨物貿(mào)易外匯管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

六、銀行辦理本通知規(guī)定以外的貴金屬交易品種所涉及的匯率敞口管理，應(yīng)事前報國家外匯管理局批準(zhǔn)。

七、本通知自發(fā)布之日起實施?！秶彝鈪R管理局關(guān)于銀行黃金業(yè)務(wù)匯率敞口外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2007]42號）同時廢止。

國家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應(yīng)即轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)各中心支局、支局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作金融機構(gòu)、外資銀行。執(zhí)行中如遇問題，請與國家外匯管理局國際收支司聯(lián)系。

電話：010-68402295 傳真：010-68402315 電子信箱：yinhangchu@mail.safe.gov.cn 特此通知。

附件：年 季度銀行貴金屬業(yè)務(wù)匯率敞口統(tǒng)計報表

二〇一二年二月二十七日

第三篇：匯發(fā)[2005]74號國家外匯管理局關(guān)于完善外債管理有關(guān)問題的通知

匯發(fā)[2005]74號國家外匯管理局關(guān)于完善外債管理有關(guān)問題的通知（2005年10月21日 國家外匯管理局發(fā)布）

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為促進境內(nèi)企業(yè)合理、有序地利用外資，完善外債管理，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》、《外債統(tǒng)計監(jiān)測暫行規(guī)定》和《外債管理暫行辦法》及其他相關(guān)法律規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、境內(nèi)機構(gòu)180天（含）以上、等值20萬美元（含）以上延期付款納入外債登記管理

（經(jīng)詢問外匯局，該條款僅限于貨到付款項下，而不適用于信用證及托收項下）

境內(nèi)機構(gòu)自2005年12月1日起新簽約的進口合同，其未付匯金額在等值20萬美元（含）以上，且約定或?qū)嶋H付款期限在180天（含）以上的延期付款，進口企業(yè)應(yīng)在進口報關(guān)后15個工作日內(nèi)到所在地國家外匯管理局分支局（以下簡稱“外匯局”）辦理延期付款外債登記，領(lǐng)取《外債簽約情況表》。對符合以上條件的延期付款，銀行應(yīng)憑《外債簽約情況表》和相關(guān)進口項下付匯單據(jù)辦理進口項下支付，其對外支付金額不得超過《外債簽約情況表》登記的本金和利息。

外匯局在為企業(yè)申請辦理延期付款外債登記時，應(yīng)審核其延期付款余額是否超過外匯局核定的延期付款額度。除另有規(guī)定外，企業(yè)的延期付款額度由所在地外匯局根據(jù)該企業(yè)上進口付匯總額的10%進行核定；大型成套設(shè)備、長期供貨合同等存在特殊需要的進口貿(mào)易信貸，以及新設(shè)企業(yè)的延期付款額度，由所在地外匯局根據(jù)企業(yè)實際需要按另行核定延期付款額度，并報國家外匯管理局備案。

按照上述規(guī)定已辦理外債登記的延期付款，不再要求按《關(guān)于加強進口延期付匯、遠(yuǎn)期付匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)［2005］8號）的內(nèi)容辦理延期付匯登記手續(xù)。

銀行應(yīng)于每月初10個工作日內(nèi)向企業(yè)所在地外匯局報送《延期付款項下付息明細(xì)表》（見附表1）。

二、規(guī)范特殊類外商投資企業(yè)的外債管理

（一）外國投資者出資比例低于25%的外商投資企業(yè)，其舉借外債按照境內(nèi)中資企業(yè)舉借外債的有關(guān)規(guī)定辦理。

本通知實施前已經(jīng)借用外債并在外匯局辦理了外債登記的上述企業(yè)，可以按照有關(guān)外債管理規(guī)定到外匯局辦理還本付息核準(zhǔn)手續(xù)。

（二）政府主管部門批準(zhǔn)的投資總額與注冊資本相等或未明確投資總額的外商投資企業(yè)，應(yīng)向原審批部門申請重新核定投資總額和注冊資本，然后按照“投注差”管理原則借用外債。

（三）外商投資性控股公司的外債規(guī)模按以下原則管理：注冊資本不低于3000萬美元的，其短期外債余額與中長期外債累計發(fā)生額之和不得超過已繳付注冊資本的4倍；注冊資本不低于1億美元的，其短期外債余額與中長期外債累計發(fā)生額之和不得超過已繳付注冊資本的6倍。

（四）根據(jù)商務(wù)部頒發(fā)的《外商投資租賃業(yè)管理辦法》，外商投資租賃公司的風(fēng)險資產(chǎn)總額（風(fēng)險資產(chǎn)總額=總資產(chǎn)-現(xiàn)金-銀行存款-國債-委托租賃資產(chǎn)）不得超過其凈資產(chǎn)總額的10倍。外商投資租賃公司借入外債形成的資產(chǎn)應(yīng)全部計為風(fēng)險資產(chǎn)。

外匯局在受理外商投資租賃公司外債登記、外債結(jié)匯申請時，應(yīng)嚴(yán)格審核此類公司提供的經(jīng)會計師事務(wù)所審計的資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)數(shù)據(jù)，并計算風(fēng)險資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的倍數(shù)。對超出上述規(guī)定的，不予辦理外債登記，也不予辦理結(jié)匯。

上述企業(yè)在辦理境外擔(dān)保項下境內(nèi)借款時，如發(fā)生境外擔(dān)保履約，擔(dān)保履約額應(yīng)納入外債控制規(guī)模。

三、境內(nèi)注冊的跨國公司進行資金集中運營的，其吸收的境外關(guān)聯(lián)公司資金如在岸使用，應(yīng)納入外債管理。

四、規(guī)范境內(nèi)貸款項下的境外擔(dān)保管理

（一）境內(nèi)貸款項下接受境外擔(dān)保由債務(wù)人逐筆登記改為債權(quán)人定期登記。境內(nèi)金融機構(gòu)向外商投資企業(yè)發(fā)放本外幣貸款時，如接受了境外機構(gòu)或個人提供的擔(dān)保（包括本通知發(fā)布時尚未到期或需要展期的擔(dān)保，以下簡稱境外擔(dān)保），境內(nèi)金融機構(gòu)應(yīng)于每月初10個工作日內(nèi)，向所在地外匯局填報《境外擔(dān)保項下貸款和履約情況登記表》（見附表2）。被擔(dān)保人今后不再逐筆辦理或有債務(wù)登記。

（二）境內(nèi)貸款項下境外擔(dān)保由按簽約額改為按履約額納入外債管理。接受境外擔(dān)保發(fā)生擔(dān)保履約的，債務(wù)人須在履約日后15日內(nèi)到所在地外匯局辦理外債登記手續(xù)，其外債規(guī)模按以下原則進行管理：企業(yè)中長期外債累計發(fā)生額、短期外債余額以及境外機構(gòu)和個人擔(dān)保履約額（按債務(wù)人實際對外負(fù)債余額計算）之和，不得超過其投資總額與注冊資本的差額（以下簡稱“投注差”）。

（三）本通知施行前簽訂的境外擔(dān)保項下貸款，符合《國家外匯管理局關(guān)于2005年境內(nèi)外資銀行短期外債指標(biāo)核定工作的通知》（匯發(fā)［2005］4號）和《國家外匯管理局關(guān)于外匯擔(dān)保項下人民幣貸款有關(guān)問題的補充通知》（匯發(fā)［2005］26號）規(guī)定的當(dāng)事人和擔(dān)保標(biāo)的范圍的，債務(wù)人可以在擔(dān)保履約后，到所在地外匯局辦理外債登記，這部分履約額不計入該債務(wù)人的“投注差”。

（四）未經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)，境內(nèi)中資企業(yè)向境內(nèi)金融機構(gòu)借用貸款不得接受境外機構(gòu)或個人提供的擔(dān)保。

五、各外匯指定銀行應(yīng)依據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于改進外商投資企業(yè)資本項目結(jié)匯審核與外債登記管理工作的通知》（匯發(fā)［2004］42號）的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真審核辦理外商投資企業(yè)的資本金和外債資金結(jié)匯。對一次性結(jié)匯金額超過等值20萬美元的，銀行可憑企業(yè)的結(jié)匯申請和書面支付命令（外債資金結(jié)匯須審核外匯局出具的結(jié)匯核準(zhǔn)件），將結(jié)匯的人民幣資金轉(zhuǎn)經(jīng)該企業(yè)的人民幣賬戶暫時過渡，并在兩個工作日內(nèi)支付給最終收款人。

六、各級外匯局應(yīng)認(rèn)真履行管理職責(zé)，及時分析轄內(nèi)外債的變化，并注意加強現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查。境內(nèi)企業(yè)未按照本通知規(guī)定辦理延期付款外債登記的，對外還本付息時，須先到外匯局辦理補登記手續(xù)。外匯局為其辦理外債補登記手續(xù)后進行處罰。銀行和企業(yè)違反外債管理規(guī)定行為的，應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》和《外債管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定進行處罰。

七、本通知自2005年12月1日起施行。以前文件中有與本通知不符的，以本通知為準(zhǔn)。

各分局、外匯管理部收到本通知后，應(yīng)及時轉(zhuǎn)發(fā)所轄中心支局和外資銀行。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所屬分支機構(gòu)。

附表：

1、延期付款項下還本付息明細(xì)表

2、境外擔(dān)保項下貸款和履約情況登記表

第四篇：匯發(fā)[2012]26號國家外匯管理局關(guān)于完善銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理有關(guān)問題的通知

國家外匯管理局關(guān)于完善銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理有關(guān)問題的通知

發(fā)布時間: 2012-04-16文號: 匯發(fā)[2012]26號來源: 國家外匯管理局

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為進一步發(fā)展外匯市場，增強銀行外匯交易和風(fēng)險管理的靈活性與主動性，促進人民幣匯率的價格發(fā)現(xiàn)，根據(jù)當(dāng)前國際收支狀況和人民幣匯率形成機制改革需要，國家外匯管理局決定完善銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、對銀行結(jié)售匯綜合頭寸實行正負(fù)區(qū)間管理。在現(xiàn)有結(jié)售匯綜合頭寸上下限管理的基礎(chǔ)上，將下限下調(diào)至零以下。

二、除全國性銀行、銀行間外匯市場即期做市商的結(jié)售匯綜合頭寸下限由國家外匯管理局另行通知外，其他銀行（含取得結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的企業(yè)集團財務(wù)公司）的結(jié)售匯綜合頭寸下限統(tǒng)一執(zhí)行以下標(biāo)準(zhǔn)：

（一）2011結(jié)售匯業(yè)務(wù)量低于1億美元，以及新取得結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的銀行，結(jié)售匯綜合頭寸下限為-300萬美元。

（二）2011結(jié)售匯業(yè)務(wù)量介于1億至10億美元，結(jié)售匯綜合頭寸下限為-500萬美元。

（三）2011結(jié)售匯業(yè)務(wù)量10億美元以上，結(jié)售匯綜合頭寸下限為-1000萬美元。

銀行申請核定或調(diào)整結(jié)售匯綜合頭寸上下限，仍應(yīng)遵照《國家外匯管理局關(guān)于銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2010]56號）執(zhí)行。

三、取消對銀行收付實現(xiàn)制頭寸余額實行的下限管理，《國家外匯管理局關(guān)于加強外匯業(yè)務(wù)管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2010]59號）第一條、《國家外匯管理局關(guān)于進一步加強外匯業(yè)務(wù)管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2011]11號）

第一條停止執(zhí)行。

四、本通知自2012年4月16日起實施。

國家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應(yīng)立即轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)城市和農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作金融機構(gòu)、外資銀行、企業(yè)集團財務(wù)公司，并根據(jù)2011銀行結(jié)售匯統(tǒng)計數(shù)據(jù)計算出轄內(nèi)各銀行的負(fù)頭寸下限，一并通知各銀行執(zhí)行。

特此通知。

二〇一二年四月十六日

第五篇：國家外匯管理局完善個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知(匯發(fā)〔2009〕56 號)

國家外匯管理局關(guān)于進一步完善個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知(匯發(fā)〔2009〕56 號)

【管理目的】

一、遏制個人以分拆等方式規(guī)避結(jié)售匯限額監(jiān)管 二、規(guī)范個人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯行為

個人以分拆方式結(jié)售匯行為主要特征

⑴ 境外同一個人或機構(gòu)同日、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)5個以上（含，下同）不同個人，收款人分別結(jié)匯。

⑵ 5個以上不同個人同日、隔日或連續(xù)多日分別購匯后，將外匯匯給境外同一個人或機構(gòu)。⑶ 5個以上不同個人同日、隔日或連續(xù)多日分別結(jié)匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個人或機 構(gòu)的人民幣賬戶。

⑷ 個人在7日內(nèi)從同一外匯儲蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬美元外幣現(xiàn)鈔；或者5個以上個人同一日內(nèi)，共同在同一銀行網(wǎng)點，每人辦理接近等值5000美元現(xiàn)鈔結(jié)匯。⑸ 同一個人將其外匯儲蓄賬戶內(nèi)存款劃轉(zhuǎn)至5個以上直系親屬，直系親屬分別在總額內(nèi)結(jié)匯；或者同一個人的5個以上直系親屬分別在總額內(nèi)購匯后，將所購?fù)鈪R劃轉(zhuǎn)至該個人外匯儲蓄賬戶。

⑹ 其他通過多人次、多頻次規(guī)避限額管理的個人分拆結(jié)售匯行為 銀行對個人分拆結(jié)售匯行為處理的三個原則

⑴不予辦理：對于個人分拆結(jié)售匯特征明顯、能夠確認(rèn)為分拆結(jié)售匯行為的，應(yīng)不予辦理。⑵真實性審核：個人結(jié)售匯行為符合上述特征之一，但無法直接確認(rèn)為分拆結(jié)售匯行為的，經(jīng)常項目項下銀行應(yīng)按照經(jīng)常項目外匯收支真實性審核原則，要求個人提交有交易額的相關(guān)證明材料后辦理；個人無法提供的，應(yīng)不予辦理。資本項目項下銀行應(yīng)按照《個人外匯管理辦法實施細(xì)則》第三章等個人資本項目管理規(guī)定處理.⑶向外匯局報告：銀行在事后核查中發(fā)現(xiàn)個人涉嫌分拆結(jié)售匯的，應(yīng)注意收集相關(guān)線索，避免同一個人再次辦理分拆業(yè)務(wù)，同時于發(fā)現(xiàn)之日起3個工作日內(nèi)向國家外匯管理局所在地分支局報告。

個人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯行為規(guī)定

1、超過本結(jié)匯總額；

經(jīng)常項目項下的憑本人有效身份證件、本人海關(guān)進境申報單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)以及《個人外匯管理辦法實施細(xì)則》（匯發(fā)［2007］1號）第二章規(guī)定的有交易額的相關(guān)證明材料在銀行辦理；資本項目項下憑本人有效身份證件、本人海關(guān)進境申報單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)并按照《個人外匯管理辦法實施細(xì)則》第三章等個人資本項目管理規(guī)定辦理。

2、本未超過結(jié)匯總額的個人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯； ⑴當(dāng)日外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯累計金額在等值5000美元以下（含）的：

憑本人有效身份證件在銀行辦理；

⑵ 當(dāng)日累計金額超過等值5000美元的；

憑本人有效身份證件、本人經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國海關(guān)進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。

睿達(dá)國際（簡稱：RIBC），成立于2008年，一直致力于為世界及中國大陸企業(yè)提供商業(yè)方案及相關(guān)專業(yè)建議?？偛课挥谥袊愀郏谌蛑饕x岸中心和金融中心設(shè)立了30多個管理機構(gòu)，主要分布在中國大陸、歐洲、美洲、亞太地區(qū)、英屬與美屬島嶼。

公司文化

公司口號：睿達(dá)在手，企業(yè)無憂。

公司宗旨：為中小型企業(yè)提供所有企業(yè)服務(wù)，解決企業(yè)成長中問題，做企業(yè)貼心的小管家。

服務(wù)宗旨：

· 專業(yè)專注 可信可靠

· 用青春的美麗拓展成功的希望

經(jīng)營理念：

· 我們相信人脈網(wǎng)絡(luò)的重要性，我們視每一位客戶和員工為長遠(yuǎn)的合作伙伴。

·為我們的客戶提供更優(yōu)質(zhì)的服務(wù),給我們的員工一展所長的機會。

專項服務(wù)

1.公司咨詢服務(wù)：香港、BVI、英國、法國、意大利、開曼、百慕大、美國、中國等全球公司注冊；

2.企業(yè)管理服務(wù)：公司管理、財務(wù)管理、股份轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)評估、企業(yè)重組、運營模式、經(jīng)營策略等；

3.會計管理服務(wù)：銀行開戶、理賬核數(shù)、稅務(wù)申報、會計核算、公司年報、企業(yè)融資、資金運用等；

4.專業(yè)秘書服務(wù)：文件傳遞、代接來電、傳真收轉(zhuǎn)、辦公地址租賃等專業(yè)商務(wù)秘書服務(wù)；

5.相關(guān)律師服務(wù)：聯(lián)營機構(gòu)提供企業(yè)相關(guān)轉(zhuǎn)遞章認(rèn)證及大使館認(rèn)證等；

公司業(yè)務(wù)

一、離岸公司注冊

包括香港公司注冊和海外公司注冊。

1)香港公司注冊

香港有限公司注冊，香港無線公司注冊，香港公司分行注冊，香港現(xiàn)成公司購買。

2)海外公司注冊

英國公司注冊，BVI公司注冊，美國公司注冊，馬紹爾公司注冊，新西蘭公司注冊，薩摩亞公司注冊，新加坡公司注冊，塞舌爾公司注冊，開曼公司注冊，伯利茲公司注冊。

二、會計審計稅務(wù)

1)會計理財服務(wù)

2)核數(shù)報告服務(wù)

3)稅務(wù)報表服務(wù)

三、律師公證認(rèn)證

四、銀行開戶服務(wù)

匯豐銀行開戶，渣打銀行開戶，恒生銀行開戶，南洋銀行開戶，招商銀行開戶，浦東發(fā)展銀行開戶，深圳發(fā)展銀行開戶。

五、商務(wù)秘書服務(wù)

六、書刊期刊商標(biāo)

期刊號申請，書刊號申請，注冊美國商標(biāo)，注冊法國商標(biāo)，中國商標(biāo)注冊，香港商標(biāo)注冊，注冊英國商標(biāo)，注冊德國商標(biāo)，注冊歐盟商標(biāo)，注冊澳大利亞商標(biāo)，注冊日本商標(biāo)，注冊韓國商標(biāo)，注冊南非商標(biāo)，注冊馬德里商標(biāo)，注冊意大利商標(biāo)，注冊臺灣商標(biāo)，注冊澳門商標(biāo)，注冊新加坡商標(biāo)。

七、企業(yè)網(wǎng)站模版

八、使用工具

在線注冊香港公司，在線注冊英國公司。

公司地址

深圳一公司 深圳市羅湖區(qū)深南東路4003號世界金融中心B座1012室

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