第一篇：國家外匯管理局關(guān)于做好銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表修改準(zhǔn)備工作的通知(

【發(fā)布單位】國家外匯管理局 【發(fā)布文號(hào)】匯發(fā)〔2005〕71號(hào) 【發(fā)布日期】2005-10-12 【生效日期】2005-10-12 【失效日期】 【所屬類別】政策參考 【文件來源】國家外匯管理局

國家外匯管理局關(guān)于做好銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表修改準(zhǔn)備工作的通知

（2005年10月12日 國家外匯管理局發(fā)布 匯發(fā)〔2005〕71號(hào)）

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：?

為適應(yīng)外匯收支形勢發(fā)展和外匯管理方式轉(zhuǎn)變的需要，國家外匯管理局?jǐn)M對(duì)《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào)、旬報(bào)及明細(xì)表報(bào)送規(guī)定》（［97］匯國函字第205號(hào)）規(guī)定的銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。現(xiàn)將相關(guān)事項(xiàng)通知如下：?

一、調(diào)整后的銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表包括即期和遠(yuǎn)期履約兩大類，其中經(jīng)常項(xiàng)目、資本和金融項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)的內(nèi)容作了適當(dāng)變化，并區(qū)分交易主體進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。詳細(xì)表式及指標(biāo)說明見附件1、2。?

二、調(diào)整后的銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表將為銀行提供兩種數(shù)據(jù)報(bào)送方式：直接錄入方式和數(shù)據(jù)接口方式。國家外匯管理局將于2005年11月提供數(shù)據(jù)接口規(guī)范。?

三、在調(diào)整后的結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表實(shí)施后，遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)的相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)由各銀行總行按照本通知第二條所述方式報(bào)送（表式見附件3）。《中國人民銀行關(guān)于擴(kuò)大外匯指定銀行對(duì)客戶遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和開辦人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2005〕201號(hào)）規(guī)定的傳真和郵件報(bào)送方式停止執(zhí)行。?

四、調(diào)整后的銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表將于2006年1月開始執(zhí)行。各銀行應(yīng)于2005年12月底前完成所有準(zhǔn)備工作。新報(bào)表適用之前，仍按現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。?

請(qǐng)各分局接到本通知后，盡快向轄內(nèi)支局和中、外資金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)。執(zhí)行中如遇問題，請(qǐng)及時(shí)向國家外匯管理局國際收支司反饋，聯(lián)系電話：010-68402313、68402464，傳真：68402315。

附件：

1、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表表式（略）

2、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)說明（略）

3、遠(yuǎn)期和掉期業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表（略）

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。

第二篇：銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)操作規(guī)程

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)操作規(guī)程

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)是我國外匯管理的一項(xiàng)重要工作，它不僅能夠及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地反映北京地區(qū)銀行結(jié)售匯情況，為外匯收支形勢分析提供數(shù)據(jù)信息，也是宏觀經(jīng)濟(jì)決策的重要依據(jù)。為進(jìn)一步完善結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度，規(guī)范管理，特制定本操作規(guī)程。

一、填報(bào)單位

在京各外匯指定銀行總行、分行。

二、報(bào)送要求

（一）報(bào)送渠道

在京各外匯指定銀行總行，將其總行營業(yè)部的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報(bào)送國家外匯管理局北京外匯管理部。

各外匯指定銀行北京分行，負(fù)責(zé)將本行及轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)匯總后報(bào)送國家外匯管理局北京外匯管理部。

（二）報(bào)送方式

在京各中資外匯指定銀行總行及其分行，通過“結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)”，采用微機(jī)網(wǎng)絡(luò)傳輸。各外資銀行北京分行暫采用傳真方式報(bào)送。傳真機(jī)號(hào)：010-68482524，聯(lián)系電話：010-68452405，68452412。通訊地址：北京市海淀區(qū)車公莊西路甲19號(hào)華通大廈國家外匯管理局北京外匯管理部國際收支處，郵政編碼：100044。

（三）報(bào)送時(shí)間

本報(bào)表為旬、月報(bào)。表名為《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)表》，旬報(bào)的統(tǒng)計(jì)周期為：上旬從當(dāng)月1日至當(dāng)月10日，中旬從當(dāng)月11日至當(dāng)月20日：月報(bào)的統(tǒng)計(jì)周期為；從當(dāng)月1日至當(dāng)月末。各金融機(jī)構(gòu)報(bào)送旬報(bào)的時(shí)間為：旬后2日內(nèi)；報(bào)送月報(bào)的時(shí)間為：月后3日內(nèi)。

（四）節(jié)假日問題

報(bào)表的上報(bào)時(shí)間如遇周休息日（星期

六、星期日），上報(bào)時(shí)間不順延；如遇國務(wù)院規(guī)定的節(jié)假日（元旦、春節(jié)、五一勞動(dòng)節(jié)、國慶節(jié)），上報(bào)時(shí)間順延。

（五）文字說明

對(duì)當(dāng)旬或者當(dāng)月的主要特點(diǎn)或者重大變化應(yīng)加以文字說明，傳真至國家外匯管理局北京外匯管理部國際收支處。

（六）月報(bào)分析

1、時(shí)間：月后3日內(nèi)（與月報(bào)表同時(shí)報(bào)送）。

2、方式：采用傳真方式。

3、要求：應(yīng)按照統(tǒng)一推薦的模式報(bào)送，一律用A4紙打印，并加蓋公章。分析報(bào)告要注重務(wù)實(shí)和簡潔，開門見山，不必面面俱到，要側(cè)重對(duì)當(dāng)月形勢特點(diǎn)的分析，避免純粹的數(shù)字羅列報(bào)告。

4、內(nèi)容：

A、基本情況。包括當(dāng)月變化情況；與上月比較，變化的特點(diǎn)等；《銀行結(jié)售匯大戶情況表》。

B、因素分析和相關(guān)判斷。

C、現(xiàn)存問題和政策建議。

三、關(guān)于幣別及金額單位

報(bào)表統(tǒng)計(jì)時(shí)應(yīng)將各幣種的結(jié)售匯金額折算為美元，折算率使用國家外匯管理局公布得當(dāng)期各種貨幣兌美元的內(nèi)部統(tǒng)一折算率。填報(bào)金額單位為萬美元。

四、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)說明

（一）結(jié)匯收入：

指境內(nèi)機(jī)構(gòu)（指所有企事業(yè)單位、機(jī)關(guān)和社會(huì)團(tuán)體，含外商投資企業(yè)，下同）及各人按規(guī)定將所取得的外匯售給外匯指定銀行（含外資銀行，下同）及各類非銀行金融機(jī)構(gòu)的外匯收入。既包括直接結(jié)匯部分，也包括從外匯帳戶中轉(zhuǎn)出后結(jié)匯部分。其主要項(xiàng)目有：

1、貿(mào)易收入：包括出口或先支后受轉(zhuǎn)口貨物及其他貿(mào)易行為收入的外匯；境外貸款項(xiàng)下國際招標(biāo)中標(biāo)收入的外匯；加工裝配收入（指來料、來件、來樣加工裝配的工繳費(fèi)收入和補(bǔ)償貿(mào)易的外匯手續(xù)費(fèi)收入）的外匯；赴境外參展樣品的外匯收入；開證保證金利息收入的外匯；海關(guān)監(jiān)管下境內(nèi)經(jīng)營免稅商品收入的外匯。

2、非貿(mào)易收入：包括交通運(yùn)輸及港口、郵電（不包括國際匯兌款）旅游、廣告、咨詢、展覽、寄售、維修等行業(yè)及各類代理業(yè)務(wù)提供商品或服務(wù)收入的外匯；行政、司法機(jī)關(guān)收入的各項(xiàng)外匯規(guī)費(fèi)、罰沒款；土地所有權(quán)、著作權(quán)、專利權(quán)、非專利技術(shù)、商譽(yù)等無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入的外匯；境外投資企業(yè)匯回的利潤、股息、利息等；境外資產(chǎn)所取得的外匯收入；國外捐贈(zèng)、資助及援助收入的外匯；勞務(wù)承包收入的外匯；出租土地等房地產(chǎn)收入的外匯；外國駐華使領(lǐng)館、國際組織、外國商社、金融、新聞等其他境外法人、駐華機(jī)構(gòu)的外匯收入；經(jīng)營免稅商品收入的外匯；保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)受理外匯保險(xiǎn)所取得的外匯收入；旅游行業(yè)的外匯收入；稅務(wù)部門及海關(guān)的外匯稅款收入；以及其他非貿(mào)易外匯收入。

3、資本收入：包括外匯借款（含以各種形式從境內(nèi)外借入的外匯資金），發(fā)行外幣債券、股票的外匯收入；出售房地產(chǎn)收入的外匯；境外法人或自然人作為投資匯入的外匯；外商投資企業(yè)作為投資的外匯收入。

（二）售匯支出：

指各外匯指定銀行及各類非銀行金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定為境內(nèi)機(jī)構(gòu)及各人兌付外匯的支出。其主要項(xiàng)目有：

1、貿(mào)易支出：包括實(shí)行進(jìn)出口配額管理或特定產(chǎn)品進(jìn)口管理的貨物進(jìn)口，實(shí)行自動(dòng)登記制的貨物進(jìn)口和其他符合國家進(jìn)口管理規(guī)定的貨物進(jìn)口及上述進(jìn)口項(xiàng)下的預(yù)付款、開證保證金、尾款、運(yùn)保費(fèi)和從屬費(fèi)；進(jìn)料加工生產(chǎn)復(fù)出口商品的進(jìn)口支出；轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下發(fā)生的對(duì)外支付；從保稅區(qū)、保稅庫購買商品以及購買國外入境展品的用匯。該項(xiàng)目下設(shè)“國內(nèi)企業(yè)”和“外商投資企業(yè)”兩個(gè)子項(xiàng)。

2、非貿(mào)易支出：包括民航、海運(yùn)、鐵路、郵電部門的外匯支出；境外承包工程所需的投標(biāo)保證金、履約金及墊付工程款；在境外舉辦展覽、招商、培訓(xùn)及拍攝影視片的用匯；對(duì)外宣傳費(fèi)、對(duì)外援助費(fèi)、對(duì)外捐贈(zèng)外匯、國際組織會(huì)費(fèi)、參加國際會(huì)議的注冊(cè)費(fèi)、報(bào)名費(fèi)；繳納國際組織會(huì)費(fèi)、在境外設(shè)立代表處或辦事機(jī)構(gòu)的開辦費(fèi)和經(jīng)費(fèi)；國家教委國外考試協(xié)調(diào)中心支付境外的考試費(fèi)；個(gè)人的非經(jīng)營性非貿(mào)易用匯；外國駐華使領(lǐng)館、國際組織、外國商社等境外法人或自然人的支付：臨時(shí)來華的外國人、華僑、港澳臺(tái)同胞出境時(shí)未用完人民幣兌回外匯的支出；外商投資企業(yè)向境外匯出的利潤以及其他非貿(mào)易外匯支出。該項(xiàng)目下設(shè)以下子項(xiàng)。

3、資本支出：包括償還境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)自營外匯貸款本金的兌付；償還之借外債和外匯轉(zhuǎn)（貸）款本金的兌付；境外投資資金的匯出；外商投資企業(yè)的中方投資者經(jīng)批準(zhǔn)需以外匯投入的注冊(cè)資本金的外匯支付。

第三篇：銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度

國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度》的通知(匯發(fā)[2006]42號(hào))國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局;各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：

為進(jìn)一步完善銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度，依法加強(qiáng)銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)管理，規(guī)范結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)行為，滿足銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)監(jiān)管工作需要，國家外匯管理局根據(jù)《中華人民共和國統(tǒng)計(jì)法》、《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》、《外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(中國人民銀行令[2002]第4號(hào))等法律法規(guī)，制定了《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度》(見附件)，現(xiàn)印發(fā)給你們。

《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度》自本通知發(fā)布之日起實(shí)施。此前規(guī)定與本通知相抵觸的，以本通知為準(zhǔn)。下列法規(guī)自本通知發(fā)布之日起廢止：

一、1997年7月22日國家外匯管理局發(fā)布的《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào)、旬報(bào)及明細(xì)表報(bào)送規(guī)定》([97]匯國函字第205號(hào));

二、1997年8月25日國家外匯管理局發(fā)布的《關(guān)于銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)有關(guān)問題的通知》([97]匯國函字第229號(hào));

三、1997年12月24日國家外匯管理局發(fā)布的《關(guān)于修改銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表及聯(lián)網(wǎng)統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)的通知》([97]匯國函字第332號(hào));

四、1999年3月29日國家外匯管理局發(fā)布的《關(guān)于銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)[1999]95號(hào));

五、2000年5月10日國家外匯管理局發(fā)布的《關(guān)于銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)有關(guān)問題的規(guī)定》(匯國函[2000]11號(hào));

六、2005年10月12日國家外匯管理局發(fā)布的《國家外匯管理局關(guān)于做好銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表修改準(zhǔn)備工作的通知》(匯發(fā)[2005]71號(hào));

七、2005年11月17日國家外匯管理局綜合司發(fā)布的《國家外匯管理局綜合司關(guān)于組織全國銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)培訓(xùn)及試運(yùn)行的通知》(匯綜發(fā)[2005]122號(hào))。國家外匯管理局各分局接到本通知后，應(yīng)盡快向轄內(nèi)支局和中、外資金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)，并認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中如遇問題，請(qǐng)及時(shí)向國家外匯管理局國際收支司反饋，聯(lián)系電話：010-68402447、68402313;傳真：68402315。

特此通知。附件：

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度

外匯指定銀行(以下簡稱銀行)負(fù)有結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表的報(bào)送義務(wù)，國家外匯管理局及其分支局(以下簡稱外匯局)負(fù)責(zé)監(jiān)督管理轄內(nèi)銀行的結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送工作。

一、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表內(nèi)容

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表分為即期報(bào)表、遠(yuǎn)期報(bào)表和掉期報(bào)表(詳見附表1-14)。即期報(bào)表包括表1、3、5、7;遠(yuǎn)期報(bào)表包括表2、4、6、8、9、10以及表14;掉期報(bào)表包括表11至表14。

國家外匯管理局分支局(以下簡稱外匯分支局)需根據(jù)轄內(nèi)銀行開辦的具體業(yè)務(wù)范圍確定其需要報(bào)送的報(bào)表類型。

二、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表填報(bào)要求(一)報(bào)送程序

表1至表8實(shí)行同級(jí)報(bào)送、屬地管理原則，國家外匯管理局分局(含外匯管理部，以下簡稱外匯分局)負(fù)責(zé)采集、匯總轄內(nèi)銀行的結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，并報(bào)國家外匯管理局。

表9至表14實(shí)行總行報(bào)送制度，銀行總行或外資銀行主報(bào)告行匯總境內(nèi)各分行統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)后，經(jīng)所在地外匯分局報(bào)國家外匯管理局。

(二)報(bào)送方式

銀行可通過國家外匯管理局結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)專網(wǎng)或其他方式將結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報(bào)送至所在地外匯分支局。若國家外匯管理局結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)專網(wǎng)出現(xiàn)重大故障，或出現(xiàn)不可抗力的情況，則應(yīng)啟用傳真、電子郵件等方式報(bào)送報(bào)表，并逐級(jí)手工匯總數(shù)據(jù)。

(三)統(tǒng)計(jì)周期及報(bào)送時(shí)間

旬報(bào)的統(tǒng)計(jì)周期為：上旬從報(bào)表期當(dāng)月1日至10日，中旬從11日至20日;月報(bào)的統(tǒng)計(jì)周期為報(bào)表期當(dāng)月1日至月末。

本制度規(guī)定的報(bào)送時(shí)間是指外匯分局向國家外匯管理局報(bào)送銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表的截止時(shí)間。

遇國務(wù)院規(guī)定的節(jié)假日(元旦、春節(jié)、五一勞動(dòng)節(jié)、國慶節(jié))，報(bào)送時(shí)間以當(dāng)年國家外匯管理局發(fā)布的節(jié)假日期間報(bào)送銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表有關(guān)事宜的通知為準(zhǔn)。其他時(shí)期，旬報(bào)的報(bào)送時(shí)間為旬后4日內(nèi)，遇國務(wù)院規(guī)定的周休息日(周六、周日)不順延;月報(bào)的報(bào)送時(shí)間為月后5日內(nèi)，若當(dāng)月5號(hào)恰逢周日，月報(bào)上報(bào)時(shí)間順延半天，否則不順延。

(四)統(tǒng)計(jì)范圍

銀行結(jié)售匯的統(tǒng)計(jì)范圍為銀行自身及代客結(jié)售匯數(shù)據(jù)，不包括銀行間市場本外幣交易數(shù)據(jù)和外幣間的兌換業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的套匯數(shù)。

銀行對(duì)客戶人民幣與外幣掉期交易近端履約后若遠(yuǎn)端違約，則將原履約的近端交易納入違約發(fā)生當(dāng)期的即期結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)，其余情況下銀行對(duì)客戶人民幣與外幣掉期履約數(shù)應(yīng)單獨(dú)統(tǒng)計(jì)，不得分拆為即期和遠(yuǎn)期交易統(tǒng)計(jì)。

銀行間非金融企業(yè)會(huì)員和非銀行金融機(jī)構(gòu)會(huì)員等機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行間即期外匯市場交易，以及非銀行間會(huì)員機(jī)構(gòu)由銀行代理進(jìn)入銀行間市場交易所產(chǎn)生的結(jié)售匯數(shù)據(jù)均應(yīng)納入結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)范圍：若該機(jī)構(gòu)有結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格，應(yīng)將結(jié)售匯數(shù)據(jù)納入本機(jī)構(gòu)結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表;若該機(jī)構(gòu)無結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格，應(yīng)按照本規(guī)定的相關(guān)要求，區(qū)分其在銀行間即期外匯市場交易的原始結(jié)售匯數(shù)據(jù)的交易性質(zhì)，按旬和月報(bào)送至其境內(nèi)資金清算銀行或代理行，由資金清算銀行或代理行將其結(jié)售匯數(shù)據(jù)納入該行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

(五)統(tǒng)計(jì)基本原則

居民個(gè)人和居民機(jī)構(gòu)辦理結(jié)匯按外匯資金來源;居民個(gè)人和居民機(jī)構(gòu)辦理售匯按外匯資金用途，并根據(jù)指標(biāo)解釋確定統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目的具體歸屬。非居民個(gè)人和非居民機(jī)構(gòu)辦理結(jié)匯按人民幣資金用途;非居民個(gè)人和非居民機(jī)構(gòu)辦理售匯按人民幣資金來源，并根據(jù)指標(biāo)解釋確定統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目的具體歸屬。

(六)其他

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表實(shí)行零報(bào)送制度，如果當(dāng)期沒有交易發(fā)生，銀行應(yīng)報(bào)送空表。銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表當(dāng)期若發(fā)生錯(cuò)報(bào)，應(yīng)在下期以同金額負(fù)值計(jì)入同項(xiàng)目;若發(fā)生漏報(bào)，應(yīng)在下期以同金額補(bǔ)報(bào)計(jì)入同項(xiàng)目。

外匯局調(diào)閱和使用銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，應(yīng)承擔(dān)保密義務(wù)。

三、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)要求

(一)外匯局應(yīng)確定一名工作人員負(fù)責(zé)銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)用戶的管理，并向本單位其他管理部門分配系統(tǒng)用戶。系統(tǒng)登錄地址為：http：//100.1.248.17：8001/jsh。

外匯局應(yīng)嚴(yán)格控制可查詢銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的人員，建立查詢?nèi)藛T檔案和數(shù)據(jù)使用內(nèi)控制度，并定期審查。

(二)外匯分支局應(yīng)嚴(yán)格使用國家外匯管理局下發(fā)的金融機(jī)構(gòu)代碼，不得擅自修改、創(chuàng)建及刪除。未申領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)代碼和金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼的新增報(bào)送機(jī)構(gòu)，應(yīng)按照國際收支統(tǒng)計(jì)有關(guān)規(guī)定向外匯局申領(lǐng)。

四、考核及處罰

(一)銀行應(yīng)嚴(yán)格按照本制度，認(rèn)真履行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送義務(wù)，并制定相應(yīng)的內(nèi)部統(tǒng)計(jì)制度。

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表如違反準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性原則，外匯局將依據(jù)《中華人民共和國統(tǒng)計(jì)法》、《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》、《金融違法行為處罰辦法》、《外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

(二)外匯局要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)工作的監(jiān)督管理，督促銀行對(duì)結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)人員進(jìn)行培訓(xùn)，并充分利用結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)做好非現(xiàn)場監(jiān)管工作。(三)國家外匯管理局將依據(jù)相關(guān)考核辦法，對(duì)外匯分局轉(zhuǎn)報(bào)的銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表進(jìn)行考核，并計(jì)入外匯分局當(dāng)年考核成績。

二○○六年八月七日

附1：銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表(表1至表14)表式及相關(guān)填報(bào)說明(略)附2 ：

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)解釋

一、統(tǒng)計(jì)報(bào)表縱欄

(一)01銀行自身：指外匯指定銀行為滿足自身經(jīng)常項(xiàng)目和資本與金融項(xiàng)目需要而進(jìn)行的結(jié)售匯交易。

(二)銀行代客：指外匯指定銀行為客戶辦理的結(jié)售匯交易。

(三)02金融機(jī)構(gòu)：包括銀行類金融機(jī)構(gòu)和證券公司、保險(xiǎn)公司、信托公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、金融資產(chǎn)管理公司等非銀行類金融機(jī)構(gòu)。

(四)03中資機(jī)構(gòu)：包括中資企業(yè)(不含金融機(jī)構(gòu))、事業(yè)單位、國家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體、部隊(duì)等(中資企業(yè)和外商投資企業(yè)按工商登記注冊(cè)區(qū)分)。

(五)04外資機(jī)構(gòu)：包括外商投資企業(yè)(不含金融機(jī)構(gòu))、外國政府駐華機(jī)構(gòu)、駐我國的外國商社、金融、新聞?lì)惙钦畽C(jī)構(gòu)等居民機(jī)構(gòu)，以及非居民機(jī)構(gòu)(未在境內(nèi)注冊(cè)的境外機(jī)構(gòu))。

(六)05居民個(gè)人：中華人民共和國境內(nèi)的中國公民，中華人民共和國境外的、未取得境外永久居留權(quán)的、持中國護(hù)照的中國公民，取得中華人民共和國永久居留權(quán)的外國公民和取得中華人民共和國永久居留權(quán)的港澳臺(tái)同胞及無國籍人。實(shí)踐中，對(duì)于個(gè)人客戶，若持居民身份證、中華人民共和國護(hù)照等國內(nèi)有效證件，視為居民個(gè)人。

(七)06非居民個(gè)人：中華人民共和國境外的外國公民，中華人民共和國境內(nèi)的、未取得中華人民共和國永久居留權(quán)的外國公民，持中華人民共和國護(hù)照但已取得境外永久居留權(quán)的中國公民。實(shí)踐中，對(duì)于個(gè)人客戶，若持境外護(hù)照等證件，視為非居民個(gè)人。

二、統(tǒng)計(jì)報(bào)表橫欄

(一)100，300 經(jīng)常項(xiàng)目：包括貨物、服務(wù)、收益、經(jīng)常轉(zhuǎn)移等交易項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入結(jié)匯既包括直接結(jié)匯部分，也包括經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶和個(gè)人外幣存款賬戶的轉(zhuǎn)出外匯結(jié)匯。

110+120+130=100 310+320+330=300(二)110，310 貨物貿(mào)易：包括一般貨物、用于加工的貨物、用于修理的貨物、運(yùn)輸工具在機(jī)場、港口購買的貨物(比如機(jī)場售油)和非貨幣黃金交易項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

一般貨物包括一般貿(mào)易、補(bǔ)償貿(mào)易、寄售代銷貿(mào)易、邊境貿(mào)易、易貨貿(mào)易、水電煤氣天然氣交易、活動(dòng)設(shè)備(如運(yùn)輸工具、石油井架、工作臺(tái)等)等交易。

“三來一補(bǔ)”企業(yè)的“加工費(fèi)”和“綜合費(fèi)”結(jié)匯、運(yùn)輸工具在跨境港口購買的貨物和更換零部件的修理外匯收入結(jié)匯、出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下的賠款外匯收入結(jié)匯和對(duì)外賠款支出售匯、經(jīng)海關(guān)報(bào)關(guān)的大宗樣品費(fèi)的外匯收入結(jié)匯或外匯支出售匯計(jì)入本項(xiàng)目。因進(jìn)出口押匯、福費(fèi)廷等與進(jìn)出口貿(mào)易融資相關(guān)的結(jié)售匯交易計(jì)入本項(xiàng)目;相應(yīng)的利息購匯計(jì)入“332投資收益”。與服務(wù)貿(mào)易融資相關(guān)的結(jié)售匯交易、貨物貿(mào)易從屬費(fèi)用及未經(jīng)海關(guān)報(bào)關(guān)的樣品費(fèi)的外匯收入結(jié)匯或外匯支出售匯計(jì)入對(duì)應(yīng)的“120，320服務(wù)貿(mào)易”項(xiàng)目。

(三)120，320 服務(wù)貿(mào)易：包括運(yùn)輸、旅游、通訊服務(wù)、建筑、安裝及勞務(wù)承包服務(wù)、保險(xiǎn)、金融服務(wù)、計(jì)算機(jī)和信息服務(wù)、專有權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi)、體育、文化和娛樂服務(wù)、政府服務(wù)以及其他服務(wù)交易項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。與服務(wù)貿(mào)易融資相關(guān)的結(jié)售匯交易，以及貨物貿(mào)易從屬費(fèi)用的外匯收入結(jié)匯或者外匯支出售匯應(yīng)計(jì)入對(duì)應(yīng)的本項(xiàng)目。

121+122+123+124+125+126=120;12x<=120 321+322+323+324+325+326=320;32x<=320 121，321 運(yùn)輸：包括海運(yùn)、空運(yùn)、陸運(yùn)和其他形式的運(yùn)輸(包括國內(nèi)的水道系統(tǒng)、外層空間以及管道運(yùn)輸)及其輔助服務(wù)交易項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。運(yùn)輸輔助服務(wù)包括在港口提供的支持性服務(wù)和輔助服務(wù)，如貨物裝卸、保管、倉儲(chǔ)、為運(yùn)輸工具提供的牽引導(dǎo)航服務(wù)以及運(yùn)輸工具的檢修服務(wù)等。

為運(yùn)輸工具、旅客、貨物購買的保險(xiǎn)外匯收入結(jié)匯或者外匯支出售匯計(jì)入“123，323金融和保險(xiǎn)服務(wù)”;運(yùn)輸工具在跨境港口購買的貨物和更換零部件的修理外匯收入結(jié)匯計(jì)入“110貨物貿(mào)易”;非居民在境內(nèi)、居民在境外鐵路、港口和機(jī)場設(shè)施的修理以及未備機(jī)組人員的運(yùn)輸工具的租金外匯收入結(jié)匯或者外匯支出售匯計(jì)入“126，326其他服務(wù)”。

122，322 旅游：指跨境從事商務(wù)、探親、留學(xué)、就醫(yī)、觀光、朝覲等活動(dòng)的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。銀行卡交易若無法區(qū)分交易屬性，可計(jì)入本項(xiàng)目。

結(jié)匯包括旅游行業(yè)(包括旅行社、賓館、飯店等)為來華的外國旅行社團(tuán)及個(gè)人提供商品或服務(wù)的外匯收入結(jié)匯;境外旅游者在華旅游期間將外匯(包括外幣現(xiàn)鈔、旅行支票和銀行卡等)結(jié)匯用于購買貨物或接受服務(wù);境內(nèi)居民出境旅游節(jié)余外匯結(jié)匯。

售匯包括境內(nèi)旅游者和旅行社購匯用于在境外旅游期間購買貨物或接受服務(wù);境外旅游者將節(jié)余人民幣購匯。因公出國購匯計(jì)入本項(xiàng)目，其中對(duì)公單位辦理因公出國購匯業(yè)務(wù)(含個(gè)人零用費(fèi))的交易主體為相應(yīng)機(jī)構(gòu)，個(gè)人通過因私購匯系統(tǒng)辦理因公出國購匯的交易主體為居民個(gè)人。

居民所有的境內(nèi)建筑物的外匯租金收入結(jié)匯及承租非居民所有的境外建筑物的租金支出購匯計(jì)入本項(xiàng)目，居民所有的境外建筑物的租金收入結(jié)匯及承租非居民所有的境內(nèi)建筑物的租金支出購匯計(jì)入“132，332投資收益”。

123，323 金融和保險(xiǎn)服務(wù)：金融服務(wù)指金融中介服務(wù)、輔助服務(wù)，包括金融服務(wù)中介費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、咨詢費(fèi)的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯;保險(xiǎn)服務(wù)包括人壽險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、信用險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)等直接保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)的保費(fèi)收支以及保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)、代理、公估機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

客戶支付金融機(jī)構(gòu)其他服務(wù)費(fèi)用及貨物貿(mào)易從屬費(fèi)用中的保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)入本項(xiàng)目。金融機(jī)構(gòu)的外匯利潤、利息結(jié)匯和售匯不包括在本項(xiàng)下，而計(jì)入“經(jīng)常項(xiàng)目”中“收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移”項(xiàng)下的“132，332投資收益”。124，324 專有權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi)：包括專利、專有技術(shù)、版權(quán)、商標(biāo)、制作方法、經(jīng)營權(quán)和經(jīng)銷權(quán)等許可使用費(fèi)、原版手稿和照片的使用費(fèi)外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

125，325 咨詢服務(wù)：包括與法律、會(huì)計(jì)(含會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì))、管理、技術(shù)等相關(guān)的服務(wù)外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

金融和保險(xiǎn)的咨詢服務(wù)外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯不包括在本項(xiàng)下，而計(jì)入“服務(wù)貿(mào)易”項(xiàng)下的“123，323金融和保險(xiǎn)服務(wù)”。

126，326 其他服務(wù)：指以上未提及的各類服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

非居民在境內(nèi)、居民在境外鐵路、港口和機(jī)場設(shè)施的修理以及未備機(jī)組人員的運(yùn)輸工具的租金，網(wǎng)絡(luò)使用費(fèi)、廣告費(fèi)、未經(jīng)海關(guān)報(bào)關(guān)的樣品費(fèi)等外匯收入結(jié)匯或外匯支出售匯計(jì)入本項(xiàng)目;駐華機(jī)構(gòu)在境內(nèi)開立的“經(jīng)常項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)賬戶”結(jié)匯以及境內(nèi)外幣卡“誤拋”交易產(chǎn)生的購匯計(jì)入本項(xiàng)目。貨物貿(mào)易從屬費(fèi)用中的傭金、回扣及經(jīng)營性租賃的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯計(jì)入本項(xiàng)目。承包工程外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯如不能按服務(wù)貿(mào)易和貨物貿(mào)易區(qū)分的計(jì)入本項(xiàng)目。

特例：外資金融機(jī)構(gòu)因經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)而發(fā)生的日常費(fèi)用結(jié)匯計(jì)入本項(xiàng)目。

12x，32x 銀行卡：與銀行卡相關(guān)的結(jié)售匯交易應(yīng)細(xì)分到上述各服務(wù)項(xiàng)目中，同時(shí)計(jì)入本項(xiàng)下。因境內(nèi)外幣卡“誤拋”交易產(chǎn)生的購匯應(yīng)計(jì)入“326其他服務(wù)”;其他銀行卡交易若無法區(qū)分交易屬性，可計(jì)入“122，322旅游”。

12x指境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)從事收單業(yè)務(wù)時(shí)從國際卡組織收取外匯的結(jié)匯、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的銀行卡在境內(nèi)使用后需要由發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的結(jié)匯、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的銀行卡提取外幣現(xiàn)鈔后的結(jié)匯。

32x指境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的銀行卡在境外使用或在境內(nèi)因“誤拋”使用后持卡人購匯還款、境外卡持卡人從境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)提取的人民幣未使用完余額兌回外幣。

(四)130，330 收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移：包括職工報(bào)酬、投資收益以及經(jīng)常轉(zhuǎn)移項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

131+132+133=130 331+332+333=330 131，331 職工報(bào)酬和贍家款：包括職工報(bào)酬和贍家款項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。職工報(bào)酬指在境外工作的我國居民個(gè)人的外匯收入結(jié)匯和在我國境內(nèi)工作的非居民個(gè)人的外匯支出售匯。贍家款指我國居民個(gè)人接受境外親屬提供的用以贍養(yǎng)親屬的外匯收入結(jié)匯和向境外親屬提供的用以贍養(yǎng)親屬的外匯支出售匯。

132，332 投資收益：指直接投資、證券投資及其他投資項(xiàng)下的利潤、利息和股息等收益項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。金融機(jī)構(gòu)利潤、利息的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯計(jì)入本項(xiàng)目。

居民所有的境外建筑物的租金收入結(jié)匯及承租非居民所有的境內(nèi)建筑物的租金支出購匯計(jì)入本項(xiàng)目，居民所有的境內(nèi)建筑物的外匯租金收入結(jié)匯及承租非居民所有的境外建筑物的租金支出購匯計(jì)入“122，322旅游”。客戶外匯存貸款利息收入結(jié)匯和支出售匯計(jì)入本項(xiàng)目;客戶支付金融機(jī)構(gòu)其他服務(wù)費(fèi)用應(yīng)計(jì)入“323金融和保險(xiǎn)服務(wù)”。因進(jìn)出口押匯、福費(fèi)廷等與進(jìn)出口貿(mào)易融資相關(guān)的利息購匯計(jì)入本項(xiàng)目。油款分成若屬于投資收齊后的繼續(xù)分成計(jì)入本項(xiàng)目，若屬于先期收回的投資計(jì)入“222直接投資撤資”。

133，333 其他經(jīng)常轉(zhuǎn)移：指在無同等經(jīng)濟(jì)價(jià)值回報(bào)的情況下，我國與其他國家或者地區(qū)之間提供或者接受的金融資源，包括稅款、捐贈(zèng)、遺產(chǎn)、賠償?shù)人蟹琴Y本轉(zhuǎn)移的轉(zhuǎn)移項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

除出口信用保險(xiǎn)之外的賠款收入結(jié)匯和對(duì)外賠款支出售匯計(jì)入本項(xiàng)目。出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下的賠款外匯收入結(jié)匯和對(duì)外賠款支出售匯計(jì)入“110，310貨物貿(mào)易”。銀行扣收客戶外幣儲(chǔ)蓄利息稅以及銀行外幣業(yè)務(wù)的營業(yè)稅結(jié)匯計(jì)入本項(xiàng)目。

(五)200，400 資本和金融項(xiàng)目：包括資本賬戶、直接投資、證券投資、其他投資、國內(nèi)外匯貸款、金融機(jī)構(gòu)資金本外幣轉(zhuǎn)換等交易項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

210+220+230+240+250+260+270=200 410+420+430+440+450+460+470=400(六)210，410資本賬戶：包括資本轉(zhuǎn)移和非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買和放棄項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。資本轉(zhuǎn)移指涉及固定資產(chǎn)所有權(quán)變更的單方轉(zhuǎn)移或債務(wù)豁免，包括移民轉(zhuǎn)移。非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)指本身無法被生產(chǎn)出來，但可用于生產(chǎn)貨物或服務(wù)的有形資產(chǎn)(如土地和地下資產(chǎn)等)以及無形資產(chǎn)(專利、專有技術(shù)、版權(quán)、商標(biāo)、制作方法、經(jīng)營權(quán)和經(jīng)銷權(quán)等)。除使領(lǐng)館進(jìn)行的土地和地下資產(chǎn)交易的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯記入本項(xiàng)目外，非居民進(jìn)行的土地和地下資產(chǎn)交易的外匯收入結(jié)匯記入直接投資項(xiàng)下。

(七)220，420 直接投資：指境外投資者對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)或者境內(nèi)投資者對(duì)境外企業(yè)進(jìn)行的旨在獲得對(duì)企業(yè)的有效經(jīng)營管理權(quán)及長期收益的投資項(xiàng)下外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。直接投資包括投資資本金、直接投資前期費(fèi)用、直接投資者與直接投資企業(yè)之間的貸款和其他資金往來。

221+222+223<=220 421+422+423<=420 其中221，421投資資本金：指在直接投資企業(yè)的所有股份(包括股票和非股票股份)、其他認(rèn)繳資本和直接投資前期費(fèi)用的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。居民在境外購買房地產(chǎn)售匯計(jì)入本項(xiàng)目。

股權(quán)投資比例在10%(含)以上的結(jié)售匯計(jì)入本項(xiàng)目;10%以下的，如果是通過證券市場發(fā)行(或購買)股本證券的結(jié)售匯計(jì)入232證券籌資或431證券投資，否則計(jì)入240、440其它投資。

222，422直接投資撤資：直接投資企業(yè)因終止清算而撤回的投資資本金(含前期費(fèi)用)的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。居民境外房地產(chǎn)出售所得資金結(jié)匯計(jì)入本項(xiàng)目。油款分成若屬于先期收回的投資計(jì)入本項(xiàng)目，若屬于投資收回后的繼續(xù)分成計(jì)入“132投資收益”。

223，423房地產(chǎn)：指非居民在我國境內(nèi)交易住宅用房和辦公用房等商品房的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。房地產(chǎn)公司或居民代非居民結(jié)匯的，原則上結(jié)匯主體應(yīng)統(tǒng)計(jì)為非居民。

居民在境外購買房地產(chǎn)售匯計(jì)入“421投資資本金”，居民境外房地產(chǎn)出售所得資金結(jié)匯計(jì)入“222直接投資撤資”。

(八)230，430證券投資：指在金融市場的股本證券和債務(wù)證券交易項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯，證券投資包括股票、債券、貨幣市場工具和金融衍生工具。231+232=230 431+432=430 231對(duì)境外證券投資撤回：指境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人跨境證券投資(含b股)終止而撤回的投資資金外匯收入結(jié)匯。

232證券籌資：指境內(nèi)投資者通過發(fā)行債務(wù)證券籌集的外匯收入結(jié)匯以及通過發(fā)行股本證券籌集不足股權(quán)10%的外匯收入結(jié)匯。境外投資者投資我國金融市場的股本證券和債務(wù)證券的外匯收入結(jié)匯計(jì)入本項(xiàng)目。合格境外機(jī)構(gòu)投資者(qfii)結(jié)匯計(jì)入本項(xiàng)目，交易主體為外資機(jī)構(gòu)。

431對(duì)境外證券投資：指境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人購買股本證券和債務(wù)證券(含b股)不足證券發(fā)行人股權(quán)10%的外匯支出售匯。

432證券投資撤出：境外投資者投資我國金融市場的股本證券和債務(wù)證券終止而撤回的投資本金外匯支出售匯。

(九)240，440其他投資：除直接投資、證券投資以外的其他投資項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

241+242<=240 441+442<=440 其中241，441跨境貸款：指借款人將獲得的跨境貸款結(jié)匯或者為償還跨境貸款本金的購匯。跨境貸款包括外國政府貸款、國際金融組織貸款和國際商業(yè)貸款。國際商業(yè)貸款包括境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境外銀行和其他金融機(jī)構(gòu)借款，向境外企業(yè)、其他機(jī)構(gòu)和自然人借款和國際融資租賃等。

242，442外債轉(zhuǎn)貸款：指借款人將獲得的外債轉(zhuǎn)貸款結(jié)匯或者為償還外債轉(zhuǎn)貸款本金的購匯。外債轉(zhuǎn)貸款指境內(nèi)機(jī)構(gòu)以外幣承擔(dān)的，由財(cái)政部或者外匯指定銀行轉(zhuǎn)貸的具有契約性償還義務(wù)的下列外匯資金：國際金融組織轉(zhuǎn)貸款、外國政府轉(zhuǎn)貸款和其他形式的轉(zhuǎn)貸款。(十)250，450 國內(nèi)外匯貸款：指借款人將獲得的國內(nèi)外匯貸款結(jié)匯或者為償還國內(nèi)外匯貸款本金的購匯。國內(nèi)外匯貸款指境內(nèi)銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)向境內(nèi)客戶發(fā)放的自營外匯貸款。與進(jìn)出口貿(mào)易融資相關(guān)的國內(nèi)外匯貸款結(jié)售匯計(jì)入“

110、310貨物貿(mào)易”。

(十一)260，460金融機(jī)構(gòu)資金本外幣轉(zhuǎn)換：金融機(jī)構(gòu)因業(yè)務(wù)需要而辦理自身資本與金融項(xiàng)目的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

261+262<=260 461+462<=460 其中261，461資本金(營運(yùn)資金)：指金融機(jī)構(gòu)為增加或減少外匯資本金(營運(yùn)資金)而進(jìn)行的本外幣轉(zhuǎn)換。

262，462代債務(wù)人結(jié)售匯：金融機(jī)構(gòu)因債權(quán)項(xiàng)下收回資產(chǎn)與債權(quán)幣種不匹配而進(jìn)行的本外幣轉(zhuǎn)換。

(十二)270，470其他：指上述未提及的其他資本與金融交易項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。470包括居民個(gè)人用于外匯存款的購匯。三、一些特殊結(jié)售匯交易的統(tǒng)計(jì)歸屬

(一)居民個(gè)人的現(xiàn)鈔和存款結(jié)匯。不應(yīng)將居民個(gè)人現(xiàn)鈔、存款的結(jié)匯簡單歸類于“126其他服務(wù)”或“133其他經(jīng)常轉(zhuǎn)移”，而應(yīng)根據(jù)居民個(gè)人所述外匯資金來源進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。居民個(gè)人現(xiàn)鈔及現(xiàn)鈔存款結(jié)匯，應(yīng)主要涉及“122旅游”、“131職工報(bào)酬和贍家款”、“133其他經(jīng)常轉(zhuǎn)移”等項(xiàng)目。

(二)賬戶結(jié)匯統(tǒng)計(jì)。賬戶結(jié)匯資金性質(zhì)若不能準(zhǔn)確區(qū)分，則可參照交易主體性質(zhì)進(jìn)行判斷，并按就大原則處理，即若結(jié)匯資金中既含有貨物貿(mào)易資金也含有服務(wù)貿(mào)易資金且不能準(zhǔn)確區(qū)分，則按占比大者統(tǒng)計(jì)。

附：銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)報(bào)表數(shù)據(jù)接口規(guī)范(略)發(fā)布部門：國家外匯管理局 發(fā)布日期：2006年08月07日 實(shí)施日期：2006年08月07日(中央法規(guī))

第四篇：結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表及指標(biāo)解釋

結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表及指標(biāo)解釋

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表表式

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)說明 遠(yuǎn)期和掉期業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào)表－結(jié)匯（即期）

填報(bào)單位： 時(shí)間： 單位：萬美元

銀行自身 01

銀行代客

小計(jì)

金融 中資 外資 居民機(jī)構(gòu) 機(jī)構(gòu) 機(jī)構(gòu) 個(gè)人 02

03

04

05

非居民個(gè)人 06

代 碼 項(xiàng) 目

合計(jì)

12X 121 122 123 124 125 126 130 131 132 133 200 210 220 221 222 223 230 231 232 240 241 242 經(jīng)常項(xiàng)目

貨物貿(mào)易

服務(wù)貿(mào)易

其中：銀行卡

運(yùn)輸

旅游

金融和保險(xiǎn)服務(wù)

專有權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi)

咨詢服務(wù)

其他服務(wù)

收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移

職工報(bào)酬和贍家款

投資收益

其他經(jīng)常轉(zhuǎn)移 資本與金融項(xiàng)目

資本賬戶

直接投資

其中：投資資本金 直接投資撤資

房地產(chǎn)

證券投資

對(duì)境外證券投資撤回

證券籌資

其他投資

其中：跨境貸款

外債轉(zhuǎn)貸款

250 260 261 262 270

國內(nèi)外匯貸款

金融機(jī)構(gòu)資金本外幣轉(zhuǎn)換

其中：資本金（營運(yùn)資金）

代債務(wù)人結(jié)匯

其他

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào)表－結(jié)匯（遠(yuǎn)期履約）

填報(bào)單位： 時(shí)間： 單位：萬美元

銀行代客

代 碼 項(xiàng) 目

合計(jì)

銀行自身 01

小計(jì)

金融 中資 外資 居民機(jī)構(gòu) 機(jī)構(gòu) 機(jī)構(gòu) 個(gè)人 02

03

04

05

非居民個(gè)人 06

12X 121 122 123 124 125 126 130 131 132 133 200 210 220 221 222 223 230 231 232 240 經(jīng)常項(xiàng)目

貨物貿(mào)易

服務(wù)貿(mào)易

其中：銀行卡

運(yùn)輸

旅游

金融和保險(xiǎn)服務(wù)

專有權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi)

咨詢服務(wù)

其他服務(wù)

收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移

職工報(bào)酬和贍家款

投資收益

其他經(jīng)常轉(zhuǎn)移 資本與金融項(xiàng)目

資本賬戶

直接投資

其中：投資資本金 直接投資撤資

房地產(chǎn)

證券投資

對(duì)境外證券投資撤回

證券籌資

其他投資

241 242 250 260 261 262 270

其中：跨境貸款

外債轉(zhuǎn)貸款

國內(nèi)外匯貸款

金融機(jī)構(gòu)資金本外幣轉(zhuǎn)換

其中：資本金（營運(yùn)資金）

代債務(wù)人結(jié)匯

其他

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào)表－售匯（即期）

填報(bào)單位： 時(shí)間： 單位：萬美元

銀行自身 01

銀行代客

小計(jì)

金融 中資 外資 居民機(jī)構(gòu) 機(jī)構(gòu) 機(jī)構(gòu) 個(gè)人 02

03

04

05

非居民個(gè)人 06

代 碼 項(xiàng) 目

合計(jì)

300 310 320 32X 321 322 323 324 325 326 330 331 332 333 400 410 420 421 422 423 430 431 432 經(jīng)常項(xiàng)目

貨物貿(mào)易

服務(wù)貿(mào)易

其中：銀行卡

運(yùn)輸

旅游

金融和保險(xiǎn)服務(wù)

專有權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi)

咨詢服務(wù)

其他服務(wù)

收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移

職工報(bào)酬和贍家款

投資收益

其他經(jīng)常轉(zhuǎn)移 資本與金融項(xiàng)目

資本賬戶

直接投資

其中：投資資本金 直接投資撤資

房地產(chǎn)

證券投資

對(duì)境外證券投資

證券投資撤出

440 441 442 450 460 461 462 470

其他投資

其中：跨境貸款

外債轉(zhuǎn)貸款

國內(nèi)外匯貸款

金融機(jī)構(gòu)資金本外幣轉(zhuǎn)換

其中：資本金（營運(yùn)資金）

代債務(wù)人售匯

其他

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào)表－售匯（遠(yuǎn)期履約）

填報(bào)單位： 時(shí)間： 單位：萬美元

銀行自身 01

銀行代客

小計(jì)

金融 中資 外資 居民機(jī)構(gòu) 機(jī)構(gòu) 機(jī)構(gòu) 個(gè)人 02

03

04

05

非居民個(gè)人 06

代 碼 項(xiàng) 目

合計(jì)

300 310 320 32X 321 322 323 324 325 326 330 331 332 333 400 410 420 421 422 423 430 431 經(jīng)常項(xiàng)目

貨物貿(mào)易

服務(wù)貿(mào)易

其中：銀行卡

運(yùn)輸

旅游

金融和保險(xiǎn)服務(wù)

專有權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi)

咨詢服務(wù)

其他服務(wù)

收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移

職工報(bào)酬和贍家款

投資收益

其他經(jīng)常轉(zhuǎn)移 資本與金融項(xiàng)目

資本賬戶

直接投資

其中：投資資本金 直接投資撤資

房地產(chǎn)

證券投資

對(duì)境外證券投資

432 440 441 442 450 460 46

1證券投資撤出

其他投資

其中：跨境貸款

外債轉(zhuǎn)貸款

國內(nèi)外匯貸款

金融機(jī)構(gòu)資金本外幣轉(zhuǎn)換

其中：資本金（營運(yùn)資金）

462 470

其他 代債務(wù)人售匯

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)旬報(bào)表－結(jié)匯（即期）

填報(bào)單位： 時(shí)間： 單位：萬美元 代 碼 項(xiàng) 目 發(fā)生額

經(jīng)常項(xiàng)目

貨物貿(mào)易

120

服務(wù)貿(mào)易

收益和經(jīng)常項(xiàng)目轉(zhuǎn)移

200 資本與金融項(xiàng)目

合 計(jì)

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)旬報(bào)表－結(jié)匯（遠(yuǎn)期履約）

填報(bào)單位： 時(shí)間： 單位：萬美元 代 碼 項(xiàng) 目 發(fā)生額

經(jīng)常項(xiàng)目

貨物貿(mào)易

120

服務(wù)貿(mào)易

收益和經(jīng)常項(xiàng)目轉(zhuǎn)移

200 資本與金融項(xiàng)目

合 計(jì)

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)旬報(bào)表－售匯（即期）

填報(bào)單位： 時(shí)間： 單位：萬美元 代 碼 項(xiàng) 目 發(fā)生額

300 經(jīng)常項(xiàng)目

310

貨物貿(mào)易

320

服務(wù)貿(mào)易

330 400

收益和經(jīng)常項(xiàng)目轉(zhuǎn)移 資本與金融項(xiàng)目 合 計(jì)

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)旬報(bào)表－售匯（遠(yuǎn)期履約）

填報(bào)單位： 時(shí)間： 單位：萬美元 代 碼 項(xiàng) 目 發(fā)生額

300 經(jīng)常項(xiàng)目

310

貨物貿(mào)易

320

服務(wù)貿(mào)易

330 收益和經(jīng)常項(xiàng)目轉(zhuǎn)移

400 資本與金融項(xiàng)目

合 計(jì)

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)說明

一、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)基本原則

（一）居民個(gè)人和居民機(jī)構(gòu)辦理結(jié)匯按外匯資金來源、居民個(gè)人和居民機(jī)構(gòu)辦理售匯按外匯資金用途，并根據(jù)指標(biāo)說明確定統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目的具體歸屬。

（二）非居民個(gè)人和非居民機(jī)構(gòu)辦理結(jié)匯按人民幣資金用途、非居民個(gè)人和非居民機(jī)構(gòu)辦理售匯按人民幣資金來源，并根據(jù)指標(biāo)說明確定統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目的具體歸屬。

二、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表具體指標(biāo)說明

（一）統(tǒng)計(jì)報(bào)表縱欄

1．01銀行自身：指外匯指定銀行為滿足自身經(jīng)常項(xiàng)目和資本與金融項(xiàng)目需要而進(jìn)行的結(jié)售匯交易。

2．銀行代客：指外匯指定銀行為客戶辦理的結(jié)售匯交易。3．02金融機(jī)構(gòu)：包括證券公司、保險(xiǎn)公司、信托公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、金融資產(chǎn)管理公司等非銀行類金融機(jī)構(gòu)和沒有結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的銀行類金融機(jī)構(gòu)。

4．03中資機(jī)構(gòu)：包括中資企業(yè)（不含金融機(jī)構(gòu)）、事業(yè)單位、國家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體、部隊(duì)等（中資企業(yè)和外商投資企業(yè)按工商登記注冊(cè)區(qū)分）。5．04外資機(jī)構(gòu)：包括外商投資企業(yè)（不含金融機(jī)構(gòu)）、外國政府駐華機(jī)構(gòu)、駐我國的外國商社、金融、新聞等非政府機(jī)構(gòu)以及其他非居民機(jī)構(gòu)。6．05居民個(gè)人：中華人民共和國境內(nèi)的中國公民、中華人民共和國境外的未取得境外永久居留權(quán)持中國護(hù)照的中國公民及取得中華人民共和國永久居留權(quán)的外國公民及港澳臺(tái)同胞（包括無國籍人）。

7．06非居民個(gè)人：中華人民共和國境外的外國公民、中華人民共和國境內(nèi)的未取得中華人民共和國永久居留權(quán)的外國公民及持中華人民共和國護(hù)照但已取得境外永久居留權(quán)的中國公民。

（二）統(tǒng)計(jì)報(bào)表橫欄

1．100，300經(jīng)常項(xiàng)目：包括貨物、服務(wù)、收益、經(jīng)常轉(zhuǎn)移等交易項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入結(jié)匯既包括直接結(jié)匯部分，也包括經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶和個(gè)人外幣存款賬戶的轉(zhuǎn)出外匯結(jié)匯。

110+120+130=100 310+320+330=300

2．110，310貨物貿(mào)易：包括一般貨物、用于加工的貨物、用于修理的貨物、運(yùn)輸工具在港口購買的貨物和非貨幣黃金交易項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下的賠款外匯收入結(jié)匯計(jì)入本項(xiàng)目。貨物貿(mào)易從屬費(fèi)用的外匯收入結(jié)匯或者外匯支出售匯應(yīng)計(jì)入對(duì)應(yīng)的“服務(wù)貿(mào)易”項(xiàng)目。

一般貨物包括一般貿(mào)易、補(bǔ)償貿(mào)易、寄售代銷貿(mào)易、邊境貿(mào)易、易貨貿(mào)易、水電煤氣天然氣交易、活動(dòng)設(shè)備（如運(yùn)輸工具、石油井架、工作臺(tái)等）等交易。

3．120，320服務(wù)貿(mào)易：包括運(yùn)輸、旅游、通訊服務(wù)、建筑、安裝及勞務(wù)承包服務(wù)、保險(xiǎn)、金融服務(wù)、計(jì)算機(jī)和信息服務(wù)、專有權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi)、體育、文化和娛樂服務(wù)、政府服務(wù)以及其他服務(wù)交易項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

12X 其中：銀行卡指境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)從事收單業(yè)務(wù)時(shí)從國際卡組織收取外匯的結(jié)匯、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的銀行卡在境內(nèi)使用后需要由發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的結(jié)匯。

32X其中：銀行卡指境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的銀行卡在境外使用或在境內(nèi)因“誤拋”使用后持卡人購匯還款、境外卡持卡人從境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)提取的人民幣未使用完余額兌回外幣。

121，321運(yùn)輸：包括海運(yùn)、空運(yùn)、陸運(yùn)和其他形式的運(yùn)輸（包括陸地、國內(nèi)的水道系統(tǒng)、外層空間以及管道運(yùn)輸）及其輔助服務(wù)交易項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

運(yùn)輸輔助服務(wù)包括在港口提供的支持性服務(wù)和輔助服務(wù)，如貨物裝卸、保管、倉儲(chǔ)、為運(yùn)輸工具提供的牽引導(dǎo)航服務(wù)以及運(yùn)輸工具的檢修服務(wù)等。為運(yùn)輸工具、旅客、貨物購買的保險(xiǎn)外匯收入結(jié)匯或者外匯支出售匯計(jì)入“金融和保險(xiǎn)服務(wù)”；非居民運(yùn)輸工具在港口購買的貨物和更換零部件的修理外匯收入結(jié)匯計(jì)入“貨物貿(mào)易”；鐵路、港口和機(jī)場設(shè)施的修理以及未備機(jī)組人員的運(yùn)輸工具的租金外匯收入結(jié)匯或者外匯支出售匯計(jì)入“其他服務(wù)”。

122，322旅游：指跨境從事商務(wù)、探親、留學(xué)、就醫(yī)、觀光、朝覲等活動(dòng)的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

結(jié)匯包括旅游行業(yè)(包括旅行社、賓館、飯店等)為來華的外國旅行社團(tuán)及個(gè)人提供商品或服務(wù)的外匯收入結(jié)匯；境外旅游者在華旅游期間將外匯（包括外幣現(xiàn)鈔、旅行支票和銀行卡等）結(jié)匯用于購買貨物或接受服務(wù)；境內(nèi)居民出境旅游節(jié)余外匯結(jié)匯。

售匯包括境內(nèi)旅游者和旅行社購匯用于在境外旅游期間購買貨物或接受服務(wù)；境外旅游者將節(jié)余人民幣購匯。

123，323金融和保險(xiǎn)服務(wù)：金融服務(wù)指金融中介服務(wù)、輔助服務(wù),包括金融服務(wù)中介費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯；保險(xiǎn)服務(wù)包括人壽險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、信用險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)等直接保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)的保費(fèi)收支以及保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)、代理、公估機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

金融機(jī)構(gòu)的外匯利潤、利息結(jié)匯和售匯不包括在本項(xiàng)下，而計(jì)入“經(jīng)常項(xiàng)目”中“收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移”項(xiàng)下的“投資收益”中。

124，324專有權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi)：包括專利、專有技術(shù)、版權(quán)、商標(biāo)、制作方法、經(jīng)營權(quán)和經(jīng)銷權(quán)等許可使用費(fèi)外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯；原版手稿和照片的使用費(fèi)外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

125，325咨詢服務(wù)：包括法律、會(huì)計(jì)、管理、技術(shù)等方面的咨詢服務(wù)外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

金融和保險(xiǎn)的咨詢服務(wù)外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯不包括在本項(xiàng)下，而計(jì)入“服務(wù)貿(mào)易”項(xiàng)下的“金融和保險(xiǎn)服務(wù)”中。

126，326其他服務(wù)：指以上未提及的各類服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

121+122+123+124+125+126=120 321+322+323+324+325+326=320

4．130，330收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移：包括職工報(bào)酬、投資收益以及其他經(jīng)常轉(zhuǎn)移項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

131，331職工報(bào)酬和贍家款：包括職工報(bào)酬和贍家款項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。職工報(bào)酬指在境外工作的我國居民個(gè)人的外匯收入結(jié)匯和在我國境內(nèi)工作的非居民個(gè)人的外匯支出售匯。贍家款指我國居民個(gè)人接受境外親屬提供的用以贍養(yǎng)親屬的外匯收入結(jié)匯和向境外親屬提供的用以贍養(yǎng)親屬的外匯支出售匯。

132，332投資收益：指直接投資、證券投資及其他投資項(xiàng)下的利潤、利息和股息等收益項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。房地產(chǎn)租金和金融機(jī)構(gòu)利潤、利息的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯計(jì)入本項(xiàng)目；國內(nèi)外匯貸款利息的售匯計(jì)入本項(xiàng)目。

133，333 其他經(jīng)常轉(zhuǎn)移：指在無同等經(jīng)濟(jì)價(jià)值回報(bào)的情況下，我國與其他國家或者地區(qū)之間提供或者接受的金融資源，包括稅款、捐贈(zèng)、遺產(chǎn)、賠償?shù)人蟹琴Y本轉(zhuǎn)移的轉(zhuǎn)移項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

131+132+133=130 331+332+333=330

5．200，400資本和金融項(xiàng)目：包括資本賬戶、直接投資、證券投資、其他投資、國內(nèi)外匯貸款、金融機(jī)構(gòu)資金本外幣轉(zhuǎn)換等交易項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

210+220+230+240+250+260+270=200 410+420+430+440+450+460+470=400

6．210，410資本賬戶：包括資本轉(zhuǎn)移和非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買和放棄項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

資本轉(zhuǎn)移指涉及固定資產(chǎn)所有權(quán)變更的單方轉(zhuǎn)移或債務(wù)豁免，包括移民轉(zhuǎn)移。

非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)指本身無法被生產(chǎn)出來，但可用于生產(chǎn)貨物或服務(wù)的有形資產(chǎn)（如土地和地下資產(chǎn)等）以及無形資產(chǎn)（專利、專有技術(shù)、版權(quán)、商標(biāo)、制作方法、經(jīng)營權(quán)和經(jīng)銷權(quán)等）。除使領(lǐng)館進(jìn)行的土地和地下資產(chǎn)交易的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯記入本項(xiàng)目外，非居民進(jìn)行的土地和地下資產(chǎn)交易的外匯收入結(jié)匯記入直接投資項(xiàng)下。7．220，420直接投資：指境外的投資者對(duì)我國的企業(yè)或者我國的企業(yè)對(duì)境外的企業(yè)進(jìn)行的旨在獲得對(duì)企業(yè)的有效經(jīng)營管理權(quán)及長期收益的投資項(xiàng)下外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。直接投資包括投資資本金和直接投資者與直接投資企業(yè)之間的貸款和其他資金往來。其中 221，421投資資本金：指在直接投資企業(yè)的所有股份（包括股票和非股票股份）和其他認(rèn)繳資本的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。222，422直接投資撤資：直接投資企業(yè)因終止清算而撤回的投資資本金的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

223，423房地產(chǎn)：指非居民在我國境內(nèi)交易住宅用房和辦公用房等商品房的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

221+222+223<=220 421+422+423<=420

8．230，430證券投資：指在金融市場的股本證券和債務(wù)證券交易項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯，證券投資包括股票、債券、貨幣市場工具和金融衍生工具。

231對(duì)境外證券投資撤回：指境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人跨境證券投資（含B股）終止而撤回的投資資金外匯收入結(jié)匯。

232證券籌資：指境內(nèi)機(jī)構(gòu)通過發(fā)行股本證券和債務(wù)證券籌集資金的外匯收入結(jié)匯。境外投資者投資我國金融市場的股本證券和債務(wù)證券的外匯收入結(jié)匯計(jì)入本項(xiàng)目。

431對(duì)境外證券投資：指境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人跨境證券投資的（含B股）外匯支出售匯。

432證券投資撤出：境外投資者投資我國金融市場的股本證券和債務(wù)證券終止而撤回的投資本金外匯支出售匯。

231+232=230 431+432=430 9．240，440其他投資：除直接投資、證券投資以外的其他投資項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

其中 241，441跨境貸款：指借款人將獲得的跨境貸款結(jié)匯或者為償還跨境貸款本金的購匯。跨境貸款包括外國政府貸款、國際金融組織貸款和國際商業(yè)貸款。國際商業(yè)貸款包括境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境外銀行和其他金融機(jī)構(gòu)借款，向境外企業(yè)、其他機(jī)構(gòu)和自然人借款和國際融資租賃等。242，442外債轉(zhuǎn)貸款：指借款人將獲得的外債轉(zhuǎn)貸款結(jié)匯或者為償還外債轉(zhuǎn)貸款本金的購匯。外債轉(zhuǎn)貸款指境內(nèi)機(jī)構(gòu)以外幣承擔(dān)的，由財(cái)政部或者外匯指定銀行轉(zhuǎn)貸的具有契約性償還義務(wù)的下列外匯資金：國際金融組織轉(zhuǎn)貸款、外國政府轉(zhuǎn)貸款和其他形式的轉(zhuǎn)貸款。

241+242<=240 441+442<=440

10．250，450國內(nèi)外匯貸款：指借款人將獲得的國內(nèi)外匯貸款結(jié)匯或者為償還國內(nèi)外匯貸款本金的購匯。國內(nèi)外匯貸款指境內(nèi)銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)向境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)放的自營外匯貸款。

11．260，460金融機(jī)構(gòu)資金本外幣轉(zhuǎn)換：金融機(jī)構(gòu)因業(yè)務(wù)需要而辦理自身資本與金融項(xiàng)目的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

其中：261，461資本金（營運(yùn)資金）：指金融機(jī)構(gòu)為增加或減少外匯資本金（營運(yùn)資金）而進(jìn)行的本外幣轉(zhuǎn)換。

262，462代債務(wù)人結(jié)售匯：金融機(jī)構(gòu)因債權(quán)項(xiàng)下收回資產(chǎn)與債權(quán)幣種不匹配而進(jìn)行的本外幣轉(zhuǎn)換。

261+262<=260 461+462<=460

12．270，470其他:指上述未提及的其他資本與金融交易項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

遠(yuǎn)期和掉期業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表

表一 銀行未到期遠(yuǎn)期結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)表

填報(bào)單位： 時(shí)間： 單位：萬美元

剩余交易期限

7天（含）以下

7天以上至1個(gè)月（含）以下 1個(gè)月以上至3個(gè)月（含）以下 3個(gè)月以上至6個(gè)月（含）以下 6個(gè)月以上至9個(gè)月（含）以下 9個(gè)月以上至1年（含）以下 1年以上

合 計(jì)

未到期遠(yuǎn)期

結(jié)匯

售匯

表二 銀行遠(yuǎn)期結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)表（匯總）

填報(bào)單位： 時(shí)間： 單位：萬美元

遠(yuǎn)期結(jié)匯

本期簽約額 本年累計(jì)簽約額 本期履約額

本期末累計(jì)未到期額 本期違約額 本期展期額 本期簽約額 本年累計(jì)簽約額 本期履約額

本期末累計(jì)未到期額 本期違約額 本期展期額

遠(yuǎn)期售匯

表三 銀行掉期統(tǒng)計(jì)表（按交易性質(zhì)）

填報(bào)單位： 時(shí)間： 單位：萬美元

交易性質(zhì)

經(jīng)常項(xiàng)目

資本與金融項(xiàng)目

掉期履約額

結(jié) 匯

售 匯

表四 銀行掉期統(tǒng)計(jì)表（按交易期限）

填報(bào)單位： 時(shí)間： 單位：萬美元

交易期限

即期對(duì)遠(yuǎn)期

即期對(duì)1年（含）以下

即期對(duì)1年以上

遠(yuǎn)期對(duì)遠(yuǎn)期

1年以下對(duì)1年（含）以下 1年（含）以下對(duì)1年以上

1年以上對(duì)1年以上 合計(jì) 違約

掉期 簽約額

其中：交易結(jié)構(gòu)

結(jié)匯對(duì)售匯 售匯對(duì)結(jié)匯

表五 銀行掉期統(tǒng)計(jì)表（按地區(qū)）

填報(bào)單位： 時(shí)間： 單位：萬美元

地區(qū) 北京

天津 河北 山西 內(nèi)蒙古 遼寧 吉林 黑龍江 上海 江蘇 掉期履約 掉期履約 結(jié)匯額 售匯額

地區(qū) 湖北

湖南 廣東 廣西 海南 重慶 四川 貴州 云南 西藏

掉期履約 結(jié)匯額

掉期履約 售匯額

浙江 安徽 福建 江西 山東 河南

陜西 甘肅 青海 寧夏 新疆 合 計(jì)

表六 銀行遠(yuǎn)期結(jié)售匯和掉期匯率表

填報(bào)單位： 時(shí)間： 單位：100美元兌人民幣 貨幣 名稱 美元 美元 美元 美元 美元 美元

代碼 USD USD USD USD USD USD 交易 期限 7天 1個(gè)月 3個(gè)月 6個(gè)月 9個(gè)月 1年

遠(yuǎn)期結(jié)售匯

中間價(jià) 買入價(jià) 賣出價(jià)

掉期

買入價(jià)

中間價(jià)

賣出價(jià)

注：掉期交易應(yīng)單獨(dú)統(tǒng)計(jì)，不得分拆為即期和遠(yuǎn)期交易統(tǒng)計(jì)。

第五篇：國家外匯管理局關(guān)于完善銀行自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知

國家外匯管理局關(guān)于完善銀行自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)管

理的通知

發(fā)布時(shí)間:2011-06-13 文號(hào):匯發(fā)【2011】23號(hào)

來源: 國家外匯管理

局 [打印]

------------國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為規(guī)范銀行辦理自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)，便利銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營，防范國際收支風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》等規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、本通知所稱銀行自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)是指銀行因自身經(jīng)營活動(dòng)而產(chǎn)生的人民幣與外幣之間的兌換業(yè)務(wù)，不包括銀行為客戶辦理的結(jié)售匯業(yè)務(wù)和在銀行間外匯市場進(jìn)行的結(jié)售匯綜合頭寸平盤交易。

二、國家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)（以下簡稱外匯局）負(fù)責(zé)對(duì)銀行自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。有關(guān)職責(zé)劃分如下：

（一）政策性銀行、國有商業(yè)銀行、全國性股份制銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行由國家外匯管理局負(fù)責(zé)監(jiān)督管理；

（二）城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等地方性銀行以及外資銀行由所在地國家外匯管理局分局、管理部（以下簡稱外匯分局）負(fù)責(zé)監(jiān)督管理，或由其根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況授權(quán)所轄中心支局和支局監(jiān)督管理。

三、銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)中獲得的外匯收入，扣除支付外匯開支和結(jié)匯支付境內(nèi)外匯業(yè)務(wù)日常經(jīng)營所需人民幣開支，應(yīng)統(tǒng)一納入外匯利潤管理，不得單獨(dú)結(jié)匯。

四、境內(nèi)銀行為境外關(guān)聯(lián)行墊付在境內(nèi)的服務(wù)貿(mào)易開支，對(duì)于之后收到境外關(guān)聯(lián)行匯入的外匯資金，可自行審核并留存有關(guān)真實(shí)性單證后辦理結(jié)匯。境內(nèi)銀行由境外關(guān)聯(lián)行墊付在境外的服務(wù)貿(mào)易開支，可自行審核并留存有關(guān)真實(shí)性單證后辦理購匯支付境外關(guān)聯(lián)行。銀行應(yīng)及時(shí)清理因墊支形成的對(duì)外債權(quán)或債務(wù)。墊支期限（墊款實(shí)際發(fā)生之日與償付之日的時(shí)間間隔）不得超過六個(gè)月。

五、外資銀行結(jié)匯支付境內(nèi)外匯業(yè)務(wù)日常經(jīng)營所需人民幣開支的，應(yīng)自行審核并留存有關(guān)真實(shí)性單證后依法辦理。結(jié)匯方式可選擇按月預(yù)結(jié)或按照實(shí)際開支結(jié)匯。按月預(yù)結(jié)的，預(yù)結(jié)金額不得超過上月實(shí)際人民幣開支的105%，不足部分可繼續(xù)按照實(shí)際開支結(jié)匯；當(dāng)月預(yù)結(jié)未使用部分應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)下月。

六、銀行若以外幣計(jì)提營業(yè)稅、利息稅或其他稅款，且需要結(jié)匯為人民幣繳納稅務(wù)部門，應(yīng)當(dāng)自行審核并留存有關(guān)真實(shí)性單證后辦理。屬于銀行自身應(yīng)繳納的稅收，計(jì)入自身結(jié)售匯；屬于依法代扣代繳的稅收，計(jì)入代客結(jié)售匯。

七、銀行當(dāng)年外匯利潤（包括境內(nèi)機(jī)構(gòu)外匯利潤、境外分支機(jī)構(gòu)分配的利潤、參股境外機(jī)構(gòu)分配的利潤）可以在本年每季度后按照財(cái)務(wù)核算結(jié)果自行辦理結(jié)匯，并應(yīng)按經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)決算結(jié)果自動(dòng)調(diào)整。外匯虧損應(yīng)掛賬并使用以后外匯利潤補(bǔ)充。歷年留存外匯利潤結(jié)匯可在后續(xù)自行辦理。外匯局可根據(jù)國際收支形勢對(duì)前述銀行外匯利潤結(jié)匯政策進(jìn)行調(diào)整。

八、銀行支付外方股東的股息、紅利或外資銀行利潤匯出，應(yīng)當(dāng)用外匯或用人民幣購匯后自行支付，并留存下列資料備查。

（一）資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及本外幣合并審計(jì)報(bào)告；

（二）完稅證明；

（三）董事會(huì)或股東大會(huì)的相關(guān)決議，或外資銀行總行的劃賬通知。

九、銀行應(yīng)在每年6月底之前，向外匯局提交外匯利潤處理情況的備案報(bào)告，包括如下內(nèi)容：

（一）上外匯利潤或虧損的基本情況（具體格式見附件1）；

（二）上外幣資產(chǎn)負(fù)債表和外幣損益表；

（三）本外幣合并的審計(jì)報(bào)告。

十、銀行資本金（或營運(yùn)資金）本外幣轉(zhuǎn)換應(yīng)按照如下規(guī)定，經(jīng)外匯局批準(zhǔn)后辦理：

（一）銀行申請(qǐng)本外幣轉(zhuǎn)換的金額應(yīng)滿足下列要求：

1、完成本外幣轉(zhuǎn)換后的“（外匯所有者權(quán)益+外匯營運(yùn)資金）／外匯資產(chǎn)”與“（人民幣所有者權(quán)益+人民幣營運(yùn)資金）／人民幣資產(chǎn)”基本相等；

2、以上數(shù)據(jù)按銀行境內(nèi)機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債表計(jì)算，不包括境外關(guān)聯(lián)行；營運(yùn)資金和所有者權(quán)益不重復(fù)計(jì)算；計(jì)算外匯所有者權(quán)益時(shí)應(yīng)扣除未分配外匯利潤；計(jì)算外匯資產(chǎn)可扣除部分政策性因素形成的外匯資產(chǎn)；計(jì)算人民幣資產(chǎn)，應(yīng)對(duì)其中的存放同業(yè)和拆放同業(yè)取結(jié)匯申請(qǐng)前四個(gè)季度末的平均數(shù)；

3、新開辦外匯業(yè)務(wù)的中資銀行或新開辦人民幣業(yè)務(wù)的外資銀行，首次可申請(qǐng)將不超過10%的資本金進(jìn)行本外幣轉(zhuǎn)換；

4、銀行業(yè)監(jiān)督管理部門對(duì)資本金幣種有明確要求或其他特殊情況的，可不受前述第1項(xiàng)條件限制。

（二）銀行申請(qǐng)時(shí)應(yīng)提供下列材料：

1、申請(qǐng)報(bào)告；

2、人民幣和外幣資產(chǎn)負(fù)債表；

3、本外幣轉(zhuǎn)換金額的測算依據(jù)；

4、相關(guān)交易需經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)的，應(yīng)提供相應(yīng)批準(zhǔn)文件的復(fù)印件；

5、外匯局要求的其他材料。

（三）銀行每年申請(qǐng)?jiān)瓌t上不得超過一次，并在每年1月或7月按照附件2的要求向外匯局報(bào)送計(jì)劃。

（四）外匯分局受理單筆金額超過等值3億美元（含）的申請(qǐng)，應(yīng)初審后報(bào)國家外匯管理局核準(zhǔn)。

（五）外匯局可根據(jù)國際收支形勢對(duì)銀行資本金（或營運(yùn)資金）的本外幣轉(zhuǎn)換數(shù)額、節(jié)奏等進(jìn)行限制。

（六）銀行購匯用于境外直接投資按照《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)銀行境外直接投資外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2010]31號(hào)）執(zhí)行，不適用本條前述規(guī)定。

十一、外國銀行在境內(nèi)籌建分支機(jī)構(gòu)或子行，可憑主管部門批準(zhǔn)籌備的文件經(jīng)所在地外匯局批準(zhǔn)后在境內(nèi)商業(yè)銀行開立外匯賬戶，用于籌備期間的費(fèi)用開支，籌建期間匯入賬戶資金累計(jì)不得超過擬設(shè)立機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本金（或營運(yùn)資金）的5％；賬戶結(jié)匯可直接向開戶行提供有關(guān)真實(shí)性單證，由開戶行審核后辦理；籌備結(jié)束，賬戶剩余資金應(yīng)原路退回或抵作資本金（或營運(yùn)資金），并相應(yīng)注銷賬戶。上述賬戶不作為境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶（NRA賬戶）管理，資金余額不占用開戶行短期外債指標(biāo)。

十二、外國銀行分支機(jī)構(gòu)、子行關(guān)閉或清算時(shí)，可憑主管部門的批準(zhǔn)文件、會(huì)計(jì)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告，經(jīng)所在地外匯局批準(zhǔn)后辦理相應(yīng)的購付匯手續(xù)。

十三、銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)過程中收回資金（含利息）與原始發(fā)放資金本外幣不匹配，且需要代債務(wù)人結(jié)售匯的，應(yīng)按照下列規(guī)定辦理：

（一）代債務(wù)人結(jié)售匯應(yīng)滿足下列兩項(xiàng)條件：

1、債務(wù)人因破產(chǎn)、倒閉、停業(yè)整頓、經(jīng)營不善或與銀行法律糾紛等而不能自行辦理結(jié)售匯交易；

2、銀行獲得的債務(wù)人或其擔(dān)保人等資金來源合法，包括但不限于：法院判決、仲裁機(jī)構(gòu)裁決；抵押或質(zhì)押非貨幣資產(chǎn)變現(xiàn)（若自用應(yīng)由相關(guān)評(píng)估部門評(píng)估價(jià)值）；扣收保證金等。

（二）銀行向外匯局申請(qǐng)代債務(wù)人結(jié)售匯時(shí)應(yīng)提交以下材料：

1、證明與債務(wù)人債權(quán)關(guān)系的書面材料，如合同、憑證、法院判決書等；

2、證明結(jié)售匯資金來源的書面材料，如資金到賬證明等；

3、外匯管理規(guī)定要求登記備案的，應(yīng)提供相應(yīng)手續(xù)；

4、外匯局要求的其他材料。

（三）銀行辦理代債務(wù)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)報(bào)銀行所在地外匯分局審批。外匯分局可以根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況授權(quán)所轄中心支局和支局直接審批。

（四）境外銀行境內(nèi)追索貸款等發(fā)生資產(chǎn)幣種與回收幣種本外幣不匹配的，可委托境內(nèi)關(guān)聯(lián)行按本條前述規(guī)定申請(qǐng)辦理代債務(wù)人結(jié)售匯。

（五）銀行依法轉(zhuǎn)讓境內(nèi)股權(quán)發(fā)生本外幣不匹配的，參照本條第（二）項(xiàng)提供真實(shí)性、合規(guī)性材料，并按照本條第（三）項(xiàng)規(guī)定的程序辦理。

十四、銀行經(jīng)營外匯貸款等業(yè)務(wù)，因無法回收或轉(zhuǎn)讓債權(quán)造成銀行損失的，銀行應(yīng)按照有關(guān)會(huì)計(jì)制度用外匯呆賬準(zhǔn)備金或等值人民幣呆賬準(zhǔn)備金自行購匯沖抵。

十五、銀行自身貨物貿(mào)易項(xiàng)下的購匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照代理進(jìn)口有關(guān)規(guī)定辦理，國家另有規(guī)定除外。

十六、銀行自身服務(wù)貿(mào)易、收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移項(xiàng)下的購匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)自行審核并留存有關(guān)真實(shí)性單證后辦理。

十七、不具備結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格銀行的自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)，必須通過其他具備結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格的銀行辦理；具備結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格銀行的自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)，不得通過其他銀行辦理。

十八、銀行辦理的自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)按照相關(guān)外匯管理規(guī)定進(jìn)行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)，并將大額交易在《結(jié)售匯綜合頭寸日?qǐng)?bào)表》中進(jìn)行備案。

十九、銀行違反本辦法規(guī)定辦理業(yè)務(wù)的，外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》等規(guī)定進(jìn)行處罰。

二十、本通知有關(guān)用語含義如下：

（一）人民幣營運(yùn)資金是指外國銀行向境內(nèi)分行撥付的人民幣營運(yùn)資金（含結(jié)匯后人民幣營運(yùn)資金）；外匯營運(yùn)資金是外國銀行向境內(nèi)分行撥付的外匯營運(yùn)資金，以及境內(nèi)法人銀行以自有人民幣購買并在外匯營運(yùn)資金科目核算的資金。

（二）關(guān)聯(lián)行包括具有總分行關(guān)系、母子行關(guān)系的銀行；同屬一家機(jī)構(gòu)的分行或子行；同一銀團(tuán)貸款項(xiàng)下具有合作關(guān)系的銀行等。二

十一、本通知自2011年7月1日起執(zhí)行。《國家外匯管理局關(guān)于銀行自身資本與金融項(xiàng)目結(jié)售匯審批原則及程序的通知》（匯發(fā)[2004]61號(hào)）、《國家外匯管理局關(guān)于中資外匯指定銀行信用證項(xiàng)下外匯墊款處理原則的通知》（匯發(fā)[2002]56號(hào)）同時(shí)廢止；《國家外匯管理局行政許可項(xiàng)目表》（匯發(fā)[2010]43號(hào)）“3.2銀行外匯利潤結(jié)匯核準(zhǔn)”和“4.1外資銀行、有外資投資入股的中資銀行外匯凈利潤匯出或者人民幣凈利潤購匯匯出核準(zhǔn)”同時(shí)失效。以前規(guī)定與本通知內(nèi)容不一致的，以本通知為準(zhǔn)。

請(qǐng)各分局、管理部接到本通知后，盡快向轄內(nèi)中心支局、支局和中、外資金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)。執(zhí)行中如遇問題，請(qǐng)及時(shí)向國家外匯管理局國際收支司反饋。聯(lián)系電話：010-68402313、68402295，傳真：68402315。