第一篇:13-國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于規(guī)范銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作的通知 匯綜發(fā)(2007)90號(hào)
國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于規(guī)范銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作的通知
匯綜發(fā)〔2007〕90號(hào)
國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部,深圳、大連青島廈門、寧波市分局;各中資外匯指定銀行:
《個(gè)人外匯管理辦法(中國(guó)人民銀行令[2006]第3號(hào))和《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則(匯發(fā)[2007]1號(hào))發(fā)布實(shí)施以來(lái),個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)(以下簡(jiǎn)稱“個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng))整體運(yùn)行良好,但也發(fā)現(xiàn)部分銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)存在錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)及其他違規(guī)操作。為進(jìn)一步規(guī)范銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的管理流程,保證個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入的完整、準(zhǔn)確,現(xiàn)就有關(guān)問(wèn)題通知如下:
一、銀行應(yīng)按照《個(gè)人外匯管理辦法》《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》等規(guī)定,制定個(gè)人外匯業(yè)務(wù)內(nèi)控管理制度,明確業(yè)務(wù)人員權(quán)限,規(guī)范個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入、憑證審核、異常情況報(bào)備等日常業(yè)務(wù)操作。
二、銀行應(yīng)嚴(yán)格遵照《個(gè)人外匯管理辦法》《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》等相關(guān)外匯管理規(guī)定辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù),發(fā)現(xiàn)涉嫌個(gè)人通過(guò)分拆結(jié)售匯規(guī)避年度總額管理的情況,應(yīng)及時(shí)向外匯局報(bào)備。
三、除法規(guī)明確規(guī)定不納入個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)的業(yè)務(wù)外,銀行辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程,通過(guò)個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)操作。未經(jīng)外匯局批準(zhǔn),不得事后補(bǔ)錄。
四、銀行辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí),應(yīng)按規(guī)定審核、留存業(yè)務(wù)憑證,保證業(yè)務(wù)憑證的完整性。對(duì)于個(gè)人年度總額內(nèi)結(jié)售匯,銀行應(yīng)指導(dǎo)個(gè)人完整、準(zhǔn)確申報(bào)相關(guān)信息。
五、銀行應(yīng)逐日對(duì)錄入個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息與會(huì)計(jì)憑證記載的數(shù)據(jù)信息進(jìn)行核對(duì),保證錄入數(shù)據(jù)信息的準(zhǔn)確、完整。
六、銀行辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù),錄入信息出現(xiàn)錯(cuò)誤的,應(yīng)按規(guī)定及時(shí)進(jìn)行修改、撤銷、沖正,并對(duì)沖正原因及原錯(cuò)誤交易業(yè)務(wù)參號(hào)在“備注”欄中予以記錄。
七、銀行應(yīng)積極配合外匯局對(duì)個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)核查。
八、外匯局各分支局應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況,建立通報(bào)制度,按月或按季對(duì)轄內(nèi)銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)辦理情況及外匯局現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)核查等情況進(jìn)行通報(bào)。對(duì)于違反外匯管理規(guī)定的,依法予以相應(yīng)處罰。
九、本通知自2007年6月1日起執(zhí)行。國(guó)家外匯管理局各分局外匯管理部接到本通知后,應(yīng)立即轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)支局、城市商業(yè)銀行
農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行;各中資外匯指定銀行應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問(wèn)題,請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局反饋。
二OO七年五月十六日
第二篇:國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于規(guī)范跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)操作有關(guān)問(wèn)題的通知(匯綜發(fā)[2011]38號(hào))
國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于規(guī)范跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)操作有關(guān)問(wèn)題的通知
匯綜發(fā)[2011]38號(hào) 2011.4.7
國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部,深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局:
自跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)業(yè)務(wù)開(kāi)展以來(lái),境內(nèi)機(jī)構(gòu)向外匯局提出了各項(xiàng)跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)需求,外匯局以個(gè)案審批的方式批準(zhǔn)了一些機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)。為規(guī)范管理,推進(jìn)跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)順利開(kāi)展,現(xiàn)就有關(guān)操作事宜通知如下:
一、跨境人民幣境外直接投資業(yè)務(wù)操作
境內(nèi)機(jī)構(gòu)(不含金融機(jī)構(gòu),下同)使用人民幣開(kāi)展境外直接投資的,應(yīng)按照《境外直接投資人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》(中國(guó)人民銀行公告[2011]第1號(hào))的要求,到所在地外匯局辦理境外投資登記或變更登記以及前期費(fèi)用匯出額度登記手續(xù)。境內(nèi)機(jī)構(gòu)以人民幣和外幣混合幣種開(kāi)展境外直接投資的,以及將人民幣境外直接投資改為以外匯形式開(kāi)展境外直接投資的,應(yīng)按以下要求操作:
(一)前期費(fèi)用匯出
境內(nèi)機(jī)構(gòu)以人民幣形式匯出前期費(fèi)用的,應(yīng)到所在地外匯局辦理境外投資前期費(fèi)用匯出的額度登記(含變更登記)。銀行應(yīng)依據(jù)國(guó)家外匯管理局直接投資外匯管理信息系統(tǒng)(以下簡(jiǎn)稱直接投資系統(tǒng))生成的額度表為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理前期費(fèi)用匯出,并即時(shí)通過(guò)直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息(詳見(jiàn)附件1,下同)。
(二)境外直接投資登記
1、境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)到所在地外匯局辦理境外直接投資登記手續(xù)。銀行應(yīng)依據(jù)直接投資系統(tǒng)生成的可匯出人民幣資金額度表,為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外直接投資匯款業(yè)務(wù),并即時(shí)通過(guò)直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息。
2、境內(nèi)機(jī)構(gòu)以人民幣匯回其境外投資企業(yè)發(fā)生清算、減資或其向境外機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓股權(quán)等境外合法所得,應(yīng)到所在地外匯局辦理可匯回跨境人民幣額度登記。銀行應(yīng)依據(jù)直接投資系統(tǒng)生成的可匯回人民幣額度表辦理收款,并即時(shí)通過(guò)直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息。
二、跨境人民幣外商直接投資業(yè)務(wù)操作
(一)外商投資企業(yè)登記及變更登記
境外投資者以跨境人民幣形式(含境外人民幣資金及非居民境內(nèi)人民幣賬戶資金,下同)履行出資義務(wù)或向境內(nèi)居民支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)款的,標(biāo)的企業(yè)應(yīng)持商務(wù)主管部門注明以人民幣出資或支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)的核準(zhǔn)文件等材料,到所在地外匯局辦理相應(yīng)的外商投資企業(yè)登記或變更登記。其他操作參照現(xiàn)行外資外匯管理相關(guān)規(guī)定辦理。
(二)資金入賬備案
1、銀行在為外商投資企業(yè)辦理跨境人民幣資本金入賬、以及為股權(quán)出讓方辦理資產(chǎn)變現(xiàn)收入入賬后,應(yīng)即時(shí)通過(guò)直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息。
2、境外投資者若需在設(shè)立外商投資企業(yè)前以跨境人民幣支付前期資金(含收購(gòu)類、費(fèi)用類、保證類資金),應(yīng)先到擬設(shè)立外商投資企業(yè)所在地外匯局辦理跨境人民幣前期費(fèi)用額度登記。銀行在依據(jù)直接投資系統(tǒng)所登記的額度辦理跨境人民幣前期費(fèi)用入賬后,應(yīng)即時(shí)通過(guò)直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息。
(三)驗(yàn)資詢證
1、外商投資企業(yè)以跨境人民幣出資辦理驗(yàn)資詢證的,企業(yè)所在地外匯局應(yīng)通過(guò)跨境人民幣資金流入銀行的交易參考號(hào)校驗(yàn)資金流入的真實(shí)性。
2、境外投資者以跨境人民幣支付中方(含投資性外商投資企業(yè))股權(quán)對(duì)價(jià)款的,收款主體所在地外匯局應(yīng)依據(jù)相關(guān)跨境人民幣流入備案記錄,通過(guò)直接投資系統(tǒng)為收款主體出具“轉(zhuǎn)股收款登記證明”。
3、外商投資性公司以跨境人民幣收入用于境內(nèi)投資的,被投資企業(yè)所在地外匯局應(yīng)依據(jù)直接投資系統(tǒng)中外商投資性公司所在地外匯局出具的跨境人民幣境內(nèi)投資核準(zhǔn)件辦理外匯登記及驗(yàn)資詢證手續(xù)。
(四)對(duì)外付款
銀行為境外投資者以人民幣形式匯出減資、轉(zhuǎn)股、清算、先行回收投資合法所得(含股息、紅利等),應(yīng)依據(jù)直接投資系統(tǒng)生成的可匯出跨境人民幣資金額度表辦理匯款,并通過(guò)直接投資系統(tǒng)即時(shí)向外匯局備案。
三、境內(nèi)企業(yè)境外放款業(yè)務(wù)操作
(一)境內(nèi)企業(yè)以人民幣形式向其境外投資企業(yè)放款,應(yīng)向所在地外匯局申請(qǐng)辦理境外放款額度登記。銀行應(yīng)依據(jù)直接投資系統(tǒng)生成的資金額度表為境內(nèi)企業(yè)辦理跨境人民幣資金匯出,并即時(shí)通過(guò)直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息。
(二)銀行為境內(nèi)企業(yè)以跨境人民幣形式收回境外放款本息時(shí),應(yīng)即時(shí)通過(guò)直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息。
四、跨境人民幣對(duì)外(或有)債務(wù)業(yè)務(wù)操作
(一)人民幣外債
境內(nèi)機(jī)構(gòu)(含金融機(jī)構(gòu))借用人民幣外債,原則上按現(xiàn)行外債管理規(guī)定操作。境內(nèi)機(jī)構(gòu)(含金融機(jī)構(gòu))借用人民幣外債以跨境人民幣形式匯入并提款的,無(wú)需就該筆外債資金向所在地外匯局申請(qǐng)開(kāi)立外債專用賬戶。
(二)人民幣對(duì)外擔(dān)保
境內(nèi)機(jī)構(gòu)(含金融機(jī)構(gòu))提供人民幣對(duì)外擔(dān)保,原則上按現(xiàn)行對(duì)外擔(dān)保管理規(guī)定操作。
五、跨境人民幣證券項(xiàng)下業(yè)務(wù)操作
(一)A股上市公司外資股東以人民幣形式匯出減持股份及分紅所得
A股上市公司外資股東可持《中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于A股上市公司外資股東減持股份及分紅所涉賬戶開(kāi)立與外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》(銀辦發(fā)[2009]178號(hào))第六條規(guī)定的材料,向上市公司注冊(cè)地外匯局申請(qǐng)將減持A股所得的資金以人民幣形式匯出境外。A股上市公司外資股東可按照銀辦發(fā)[2009]178號(hào)第七條規(guī)定在存款賬戶開(kāi)戶行辦理以人民幣形式匯出分紅派息所得。開(kāi)戶銀行應(yīng)在辦理資金匯出后5個(gè)工作日內(nèi)將有關(guān)信息(含資金匯出日期、金額)書(shū)面報(bào)送所在地外匯局備案。
(二)H股上市公司以人民幣形式匯出外方股東股息
境外上市(H股)公司可持書(shū)面申請(qǐng)、上市公司董事會(huì)利潤(rùn)分配決議和完稅證明等材料,向銀行申請(qǐng)以人民幣形式向境外股東支付股息。已在直接投資系統(tǒng)辦理登記的公司,銀行應(yīng)通過(guò)直接投資系統(tǒng)反饋相關(guān)股息匯出信息;未在直接投資系統(tǒng)辦理登記的公司,銀行應(yīng)在辦理資金匯出后5個(gè)工作日內(nèi)將有關(guān)信息(含資金匯出日期、金額)書(shū)面報(bào)送其所在地外匯局備案。
六、加強(qiáng)跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)工作
各分局(外匯管理部)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)的監(jiān)管,要求境內(nèi)機(jī)構(gòu)及時(shí)按照規(guī)定辦理相關(guān)登記、備案或核準(zhǔn)手續(xù),指導(dǎo)并督促銀行按本通知要求反饋相關(guān)信息;強(qiáng)化各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)工作,督促和指導(dǎo)銀行及申報(bào)主體履行國(guó)際收支申報(bào)義務(wù),保證數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性,及時(shí)掌控相關(guān)資金流動(dòng)和匯兌情況,并于每月初5個(gè)工作日內(nèi)向國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目管理司報(bào)送轄內(nèi)上月跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和相關(guān)情況(具體要求詳見(jiàn)附件2)。
七、加強(qiáng)與相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)
各分局(外匯管理部)應(yīng)加強(qiáng)與分(支)行內(nèi)相關(guān)部門以及地方發(fā)展改革委、商務(wù)部門等的溝通和協(xié)調(diào),建立信息共享和監(jiān)管合作機(jī)制。
本通知自2011年5月1日起執(zhí)行。各分局(外匯管理部)收到本通知后,應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局和銀行。執(zhí)行中如遇問(wèn)題,請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目管理司反饋。
附件1:
跨境人民幣直接投資業(yè)務(wù)銀行端備案登記項(xiàng)目
根據(jù)跨境人民幣直接投資業(yè)務(wù)管理原則,直接投資系統(tǒng)銀行端增設(shè)“跨境人民幣備案登記”功能。銀行辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)嚴(yán)格履行以下各項(xiàng)備案職責(zé),即時(shí)在直接投資系統(tǒng)中進(jìn)行反饋。
1、境外投資登記
(1)境外投資前期費(fèi)用跨境人民幣流出備案;(2)前期費(fèi)用退回跨境人民幣流入備案;(3)境外投資跨境人民幣流出備案;
(4)境外投資企業(yè)減資、轉(zhuǎn)股、清算所得跨境人民幣流入備案;(5)境外投資企業(yè)利潤(rùn)跨境人民幣流入備案。
2、外商直接投資登記(1)流入類備案登記
①跨境人民幣資本金流入備案;
②中方股東向境外投資者轉(zhuǎn)股跨境人民幣流入備案;
③前期費(fèi)用(如收購(gòu)、保證類及其他項(xiàng)目)的跨境人民幣資金流入備案; ④非居民購(gòu)買境內(nèi)資產(chǎn)跨境人民幣資金流入備案。(2)流出類備案登記
①境外投資者清算所得跨境人民幣資金流出備案;
②境外投資者向境內(nèi)投資者轉(zhuǎn)股所得跨境人民幣資金流出備案; ③境外投資者減資所得跨境人民幣資金流出備案;
④境外投資者先行收回投資所得跨境人民幣資金流出備案; ⑤非居民境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)跨境人民幣資金流出備案; ⑥非居民購(gòu)買境內(nèi)資產(chǎn)退回款跨境人民幣資金流出備案; ⑦境外投資者所得利潤(rùn)跨境人民幣資金流出備案。
3、境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款登記
(1)境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款跨境人民幣流出備案;(2)境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款跨境人民幣本息流入備案。
附件2:
跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表及填報(bào)要求
一、跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表(詳見(jiàn)附表)
應(yīng)逐筆填報(bào),填報(bào)的范圍是經(jīng)外匯局核準(zhǔn)或備案的人民幣跨境資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)(不含跨境辦主辦的人民幣業(yè)務(wù))。
二、“業(yè)務(wù)類別”項(xiàng)填報(bào)方法 請(qǐng)按下列序號(hào)填寫(xiě)業(yè)務(wù)類別: 序號(hào)業(yè)務(wù)類別 A 外商直接投資外方出資 B 外商直接投資外方撤資匯出 C 外商直接投資外方利潤(rùn)匯出 D 境外直接投資中方出資 E 境外直接投資中方撤資匯回 F 境外直接投資中方利潤(rùn)匯回 G 境外放款匯出 H 境外放款匯回 I 外債 J 對(duì)外擔(dān)保
K A股上市公司境外股東減持 L A股上市公司境外股東分紅
以上序號(hào)中未包括的業(yè)務(wù)類別,無(wú)需填寫(xiě)序號(hào),而是直接在備注中說(shuō)明。
三、“金額”項(xiàng)填報(bào)方法
本月發(fā)生額,僅包括每筆交易中以人民幣交易的金額。業(yè)務(wù)類別 應(yīng)填報(bào)的金額 外商直接投資外方出資 現(xiàn)匯出資額 外商直接投資外方撤資匯出 撤資匯出額 外商直接投資外方利潤(rùn)匯出 利潤(rùn)匯出額 境外直接投資中方出資 匯出額
境外直接投資中方撤資匯回 清算匯回+轉(zhuǎn)股匯回+減資匯回+其他匯回金額 境外直接投資中方利潤(rùn)匯回 利潤(rùn)匯回額 境外放款匯出 匯出額
境外放款匯回 本金匯回+利潤(rùn)匯回額 外債 簽約額
對(duì)外擔(dān)保 擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)金額 A股上市公司境外股東減持 匯出額 A股上市公司境外股東分紅 匯出額
四、“備注”項(xiàng)應(yīng)說(shuō)明的內(nèi)容
(一)“業(yè)務(wù)類別”中未能窮盡的業(yè)務(wù)類型,請(qǐng)?jiān)趥渥⒅杏枰悦枋觥?/p>
(二)外債業(yè)務(wù),請(qǐng)?jiān)趥渥⒅凶⒚魍鈧幪?hào)。
(三)對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù),請(qǐng)?jiān)凇熬硟?nèi)企業(yè)(銀行)名稱”項(xiàng)填寫(xiě)擔(dān)保人名稱,并在備注中注明融資性/非融資性、被擔(dān)保人和受益人。
第三篇:國(guó)家外匯管理局完善個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知(匯發(fā)〔2009〕56 號(hào))
國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知(匯發(fā)〔2009〕56 號(hào))
【管理目的】
一、遏制個(gè)人以分拆等方式規(guī)避結(jié)售匯限額監(jiān)管 二、規(guī)范個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯行為
個(gè)人以分拆方式結(jié)售匯行為主要特征
⑴ 境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)同日、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)5個(gè)以上(含,下同)不同個(gè)人,收款人分別結(jié)匯。
⑵ 5個(gè)以上不同個(gè)人同日、隔日或連續(xù)多日分別購(gòu)匯后,將外匯匯給境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)。⑶ 5個(gè)以上不同個(gè)人同日、隔日或連續(xù)多日分別結(jié)匯后,將人民幣資金存入或匯入同一個(gè)人或機(jī) 構(gòu)的人民幣賬戶。
⑷ 個(gè)人在7日內(nèi)從同一外匯儲(chǔ)蓄賬戶5次以上(含)提取接近等值1萬(wàn)美元外幣現(xiàn)鈔;或者5個(gè)以上個(gè)人同一日內(nèi),共同在同一銀行網(wǎng)點(diǎn),每人辦理接近等值5000美元現(xiàn)鈔結(jié)匯。⑸ 同一個(gè)人將其外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)存款劃轉(zhuǎn)至5個(gè)以上直系親屬,直系親屬分別在總額內(nèi)結(jié)匯;或者同一個(gè)人的5個(gè)以上直系親屬分別在總額內(nèi)購(gòu)匯后,將所購(gòu)?fù)鈪R劃轉(zhuǎn)至該個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶。
⑹ 其他通過(guò)多人次、多頻次規(guī)避限額管理的個(gè)人分拆結(jié)售匯行為 銀行對(duì)個(gè)人分拆結(jié)售匯行為處理的三個(gè)原則
⑴不予辦理:對(duì)于個(gè)人分拆結(jié)售匯特征明顯、能夠確認(rèn)為分拆結(jié)售匯行為的,應(yīng)不予辦理。⑵真實(shí)性審核:個(gè)人結(jié)售匯行為符合上述特征之一,但無(wú)法直接確認(rèn)為分拆結(jié)售匯行為的,經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下銀行應(yīng)按照經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支真實(shí)性審核原則,要求個(gè)人提交有交易額的相關(guān)證明材料后辦理;個(gè)人無(wú)法提供的,應(yīng)不予辦理。資本項(xiàng)目項(xiàng)下銀行應(yīng)按照《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第三章等個(gè)人資本項(xiàng)目管理規(guī)定處理.⑶向外匯局報(bào)告:銀行在事后核查中發(fā)現(xiàn)個(gè)人涉嫌分拆結(jié)售匯的,應(yīng)注意收集相關(guān)線索,避免同一個(gè)人再次辦理分拆業(yè)務(wù),同時(shí)于發(fā)現(xiàn)之日起3個(gè)工作日內(nèi)向國(guó)家外匯管理局所在地分支局報(bào)告。
個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯行為規(guī)定
1、超過(guò)本結(jié)匯總額;
經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的憑本人有效身份證件、本人海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)以及《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》(匯發(fā)[2007]1號(hào))第二章規(guī)定的有交易額的相關(guān)證明材料在銀行辦理;資本項(xiàng)目項(xiàng)下憑本人有效身份證件、本人海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)并按照《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第三章等個(gè)人資本項(xiàng)目管理規(guī)定辦理。
2、本未超過(guò)結(jié)匯總額的個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯; ⑴當(dāng)日外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯累計(jì)金額在等值5000美元以下(含)的:
憑本人有效身份證件在銀行辦理;
⑵ 當(dāng)日累計(jì)金額超過(guò)等值5000美元的;
憑本人有效身份證件、本人經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。
睿達(dá)國(guó)際(簡(jiǎn)稱:RIBC),成立于2008年,一直致力于為世界及中國(guó)大陸企業(yè)提供商業(yè)方案及相關(guān)專業(yè)建議。總部位于中國(guó)香港,在全球主要離岸中心和金融中心設(shè)立了30多個(gè)管理機(jī)構(gòu),主要分布在中國(guó)大陸、歐洲、美洲、亞太地區(qū)、英屬與美屬島嶼。
公司文化
公司口號(hào):睿達(dá)在手,企業(yè)無(wú)憂。
公司宗旨:為中小型企業(yè)提供所有企業(yè)服務(wù),解決企業(yè)成長(zhǎng)中問(wèn)題,做企業(yè)貼心的小管家。
服務(wù)宗旨:
· 專業(yè)專注 可信可靠
· 用青春的美麗拓展成功的希望
經(jīng)營(yíng)理念:
· 我們相信人脈網(wǎng)絡(luò)的重要性,我們視每一位客戶和員工為長(zhǎng)遠(yuǎn)的合作伙伴。
·為我們的客戶提供更優(yōu)質(zhì)的服務(wù),給我們的員工一展所長(zhǎng)的機(jī)會(huì)。
專項(xiàng)服務(wù)
1.公司咨詢服務(wù):香港、BVI、英國(guó)、法國(guó)、意大利、開(kāi)曼、百慕大、美國(guó)、中國(guó)等全球公司注冊(cè);
2.企業(yè)管理服務(wù):公司管理、財(cái)務(wù)管理、股份轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)評(píng)估、企業(yè)重組、運(yùn)營(yíng)模式、經(jīng)營(yíng)策略等;
3.會(huì)計(jì)管理服務(wù):銀行開(kāi)戶、理賬核數(shù)、稅務(wù)申報(bào)、會(huì)計(jì)核算、公司年報(bào)、企業(yè)融資、資金運(yùn)用等;
4.專業(yè)秘書(shū)服務(wù):文件傳遞、代接來(lái)電、傳真收轉(zhuǎn)、辦公地址租賃等專業(yè)商務(wù)秘書(shū)服務(wù);
5.相關(guān)律師服務(wù):聯(lián)營(yíng)機(jī)構(gòu)提供企業(yè)相關(guān)轉(zhuǎn)遞章認(rèn)證及大使館認(rèn)證等;
公司業(yè)務(wù)
一、離岸公司注冊(cè)
包括香港公司注冊(cè)和海外公司注冊(cè)。
1)香港公司注冊(cè)
香港有限公司注冊(cè),香港無(wú)線公司注冊(cè),香港公司分行注冊(cè),香港現(xiàn)成公司購(gòu)買。
2)海外公司注冊(cè)
英國(guó)公司注冊(cè),BVI公司注冊(cè),美國(guó)公司注冊(cè),馬紹爾公司注冊(cè),新西蘭公司注冊(cè),薩摩亞公司注冊(cè),新加坡公司注冊(cè),塞舌爾公司注冊(cè),開(kāi)曼公司注冊(cè),伯利茲公司注冊(cè)。
二、會(huì)計(jì)審計(jì)稅務(wù)
1)會(huì)計(jì)理財(cái)服務(wù)
2)核數(shù)報(bào)告服務(wù)
3)稅務(wù)報(bào)表服務(wù)
三、律師公證認(rèn)證
四、銀行開(kāi)戶服務(wù)
匯豐銀行開(kāi)戶,渣打銀行開(kāi)戶,恒生銀行開(kāi)戶,南洋銀行開(kāi)戶,招商銀行開(kāi)戶,浦東發(fā)展銀行開(kāi)戶,深圳發(fā)展銀行開(kāi)戶。
五、商務(wù)秘書(shū)服務(wù)
六、書(shū)刊期刊商標(biāo)
期刊號(hào)申請(qǐng),書(shū)刊號(hào)申請(qǐng),注冊(cè)美國(guó)商標(biāo),注冊(cè)法國(guó)商標(biāo),中國(guó)商標(biāo)注冊(cè),香港商標(biāo)注冊(cè),注冊(cè)英國(guó)商標(biāo),注冊(cè)德國(guó)商標(biāo),注冊(cè)歐盟商標(biāo),注冊(cè)澳大利亞商標(biāo),注冊(cè)日本商標(biāo),注冊(cè)韓國(guó)商標(biāo),注冊(cè)南非商標(biāo),注冊(cè)馬德里商標(biāo),注冊(cè)意大利商標(biāo),注冊(cè)臺(tái)灣商標(biāo),注冊(cè)澳門商標(biāo),注冊(cè)新加坡商標(biāo)。
七、企業(yè)網(wǎng)站模版
八、使用工具
在線注冊(cè)香港公司,在線注冊(cè)英國(guó)公司。
公司地址
深圳一公司 深圳市羅湖區(qū)深南東路4003號(hào)世界金融中心B座1012室
深圳二公司 深圳市福田區(qū)福田南路38號(hào)廣銀大廈10樓1015室
香港總部 香港中環(huán)德輔道中161-167 號(hào)香港貿(mào)易中心3樓
第四篇:國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知 匯發(fā)〔2009〕56號(hào)
國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知
匯發(fā)〔2009〕56號(hào)
頒布時(shí)間:2009-11-19發(fā)文單位:國(guó)家外匯管理局
國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部,深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局;各中資外匯指定銀行:
為進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯管理,遏制個(gè)人以分拆等方式規(guī)避限額監(jiān)管,規(guī)范個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯行為,現(xiàn)就有關(guān)問(wèn)題通知如下:
一、個(gè)人不得以分拆等方式規(guī)避個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯總額管理。個(gè)人分拆結(jié)售匯行為主要具有以下特征:
(一)境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)同日、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)5個(gè)以上(含,下同)不同個(gè)人,收款人分別結(jié)匯。
(二)5個(gè)以上不同個(gè)人同日、隔日或連續(xù)多日分別購(gòu)匯后,將外匯匯給境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)。
(三)5個(gè)以上不同個(gè)人同日、隔日或連續(xù)多日分別結(jié)匯后,將人民幣資金存入或匯入同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)的人民幣賬戶。
(四)個(gè)人在7日內(nèi)從同一外匯儲(chǔ)蓄賬戶5次以上(含)提取接近等值1萬(wàn)美元外幣現(xiàn)鈔;或者5個(gè)以上個(gè)人同一日內(nèi),共同在同一銀行網(wǎng)點(diǎn),每人辦理接近等值5000美元現(xiàn)鈔結(jié)匯。
(五)同一個(gè)人將其外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)存款劃轉(zhuǎn)至5個(gè)以上直系親屬,直系親屬分別在總額內(nèi)結(jié)匯;或者同一個(gè)人的5個(gè)以上直系親屬分別在總額內(nèi)購(gòu)匯后,將所購(gòu)?fù)鈪R劃轉(zhuǎn)至該個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶。
(六)其他通過(guò)多人次、多頻次規(guī)避限額管理的個(gè)人分拆結(jié)售匯行為。
二、銀行發(fā)現(xiàn)個(gè)人結(jié)售匯行為符合本通知第一條規(guī)定的特征之一的,應(yīng)按照以下規(guī)定處理:
(一)對(duì)于個(gè)人分拆結(jié)售匯特征明顯、銀行能夠確認(rèn)為分拆結(jié)售匯行為的,應(yīng)不予辦理。
(二)個(gè)人結(jié)售匯行為符合上述特征之一,但銀行無(wú)法直接確認(rèn)為分拆結(jié)售匯行為的,經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下銀行應(yīng)按照經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支真實(shí)性審核原則,要求個(gè)人提交有交易額的相關(guān)證明材料后辦理;個(gè)人無(wú)法提供的,銀行應(yīng)不予辦理。資本項(xiàng)目項(xiàng)下銀行應(yīng)按照《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第三章等個(gè)人資本項(xiàng)目管理規(guī)定處理。
(三)銀行在事后核查中發(fā)現(xiàn)個(gè)人涉嫌分拆結(jié)售匯的,應(yīng)注意收集相關(guān)線索,避免同一個(gè)人再次辦理分拆業(yè)務(wù),同時(shí)于發(fā)現(xiàn)之日起3個(gè)工作日內(nèi)向國(guó)家外匯管理局所在地分支局(以下簡(jiǎn)稱“外匯局”)報(bào)告。
三、個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯,應(yīng)按照以下規(guī)定辦理:
(一)本未超過(guò)結(jié)匯總額的個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯,當(dāng)日外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯累計(jì)金額在等值5000美元以下(含)的,憑本人有效身份證件在銀行辦理;當(dāng)日累計(jì)金額超過(guò)等值5000美元的,憑本人有效身份證件、本人經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》(以下簡(jiǎn)稱“海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單”)或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。
(二)本已超過(guò)結(jié)匯總額的個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯,經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的憑本人有效身份證件、本人海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)以及《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》(匯發(fā)[2007]1號(hào))第二章規(guī)定的有交易額的相關(guān)證明材料在銀行辦理;資本項(xiàng)目項(xiàng)下憑本人有效身份證件、本人海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)并按照《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第三章等個(gè)人資本項(xiàng)目管理規(guī)定辦理。
四、個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性購(gòu)匯,購(gòu)匯資金來(lái)源應(yīng)限于人民幣現(xiàn)鈔、本人或其直系親屬的人民幣賬戶和銀行卡內(nèi)資金。
五、個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)機(jī)構(gòu)比照銀行,適用本通知規(guī)定。
六、銀行、個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)機(jī)構(gòu)和個(gè)人應(yīng)嚴(yán)格遵守《個(gè)人外匯管理辦法》(中國(guó)人民銀行令[2006]第3號(hào))、《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》以及本通知規(guī)定。違反本通知規(guī)定的,由外匯局根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》(2008年8月5日中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第532號(hào))第四十七條、第四十八條及其他相關(guān)規(guī)定予以處罰。
七、本通知自下發(fā)之日起執(zhí)行。
國(guó)家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后,應(yīng)立即轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)支局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行、個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)機(jī)構(gòu);各中資外匯指定銀行應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問(wèn)題,請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局反饋。
第五篇:匯發(fā)[2012]26號(hào)國(guó)家外匯管理局關(guān)于完善銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理有關(guān)問(wèn)題的通知
國(guó)家外匯管理局關(guān)于完善銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理有關(guān)問(wèn)題的通知
發(fā)布時(shí)間: 2012-04-16文號(hào): 匯發(fā)[2012]26號(hào)來(lái)源: 國(guó)家外匯管理局
國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部,深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局;各中資外匯指定銀行:
為進(jìn)一步發(fā)展外匯市場(chǎng),增強(qiáng)銀行外匯交易和風(fēng)險(xiǎn)管理的靈活性與主動(dòng)性,促進(jìn)人民幣匯率的價(jià)格發(fā)現(xiàn),根據(jù)當(dāng)前國(guó)際收支狀況和人民幣匯率形成機(jī)制改革需要,國(guó)家外匯管理局決定完善銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理,現(xiàn)就有關(guān)問(wèn)題通知如下:
一、對(duì)銀行結(jié)售匯綜合頭寸實(shí)行正負(fù)區(qū)間管理。在現(xiàn)有結(jié)售匯綜合頭寸上下限管理的基礎(chǔ)上,將下限下調(diào)至零以下。
二、除全國(guó)性銀行、銀行間外匯市場(chǎng)即期做市商的結(jié)售匯綜合頭寸下限由國(guó)家外匯管理局另行通知外,其他銀行(含取得結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司)的結(jié)售匯綜合頭寸下限統(tǒng)一執(zhí)行以下標(biāo)準(zhǔn):
(一)2011結(jié)售匯業(yè)務(wù)量低于1億美元,以及新取得結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的銀行,結(jié)售匯綜合頭寸下限為-300萬(wàn)美元。
(二)2011結(jié)售匯業(yè)務(wù)量介于1億至10億美元,結(jié)售匯綜合頭寸下限為-500萬(wàn)美元。
(三)2011結(jié)售匯業(yè)務(wù)量10億美元以上,結(jié)售匯綜合頭寸下限為-1000萬(wàn)美元。
銀行申請(qǐng)核定或調(diào)整結(jié)售匯綜合頭寸上下限,仍應(yīng)遵照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理有關(guān)問(wèn)題的通知》(匯發(fā)[2010]56號(hào))執(zhí)行。
三、取消對(duì)銀行收付實(shí)現(xiàn)制頭寸余額實(shí)行的下限管理,《國(guó)家外匯管理局關(guān)于加強(qiáng)外匯業(yè)務(wù)管理有關(guān)問(wèn)題的通知》(匯發(fā)[2010]59號(hào))第一條、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)外匯業(yè)務(wù)管理有關(guān)問(wèn)題的通知》(匯發(fā)[2011]11號(hào))
第一條停止執(zhí)行。
四、本通知自2012年4月16日起實(shí)施。
國(guó)家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后,應(yīng)立即轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)城市和農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)、外資銀行、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司,并根據(jù)2011銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)計(jì)算出轄內(nèi)各銀行的負(fù)頭寸下限,一并通知各銀行執(zhí)行。
特此通知。
二〇一二年四月十六日