第一篇：國家外匯管理局綜合司關于做好北京奧運會期間境外個人購匯管理有關問題的通知--匯綜發(2008)69

國家外匯管理局綜合司關于做好北京奧運會期間境外個人購匯管理有關問題的通知

為便利北京奧運會期間境外個人購匯，加強境外個人購匯統計監測和管理，國家外匯管理局決定將境外個人購匯業務納入個人結售匯管理信息系統（以下簡稱“個人結售匯系統”）。現就有關事項通知如下：

一、2008年7月8日至10月17日（以下稱“北京奧運會及殘奧會期間”），外匯指定銀行（以下簡稱“銀行”）應通過個人結售匯系統為境外個人辦理購匯業務，具體包括經常項目合法人民幣收入購匯、原兌換未用完人民幣兌回兩個項目。

二、北京奧運會及殘奧會期間，個人結售匯系統“購匯交易”模塊中暫設“境外個人經常項目收入購匯”和“境外個人原幣兌回”兩項購匯種類。銀行為境外個人辦理上述業務時，應使用“購匯交易”模塊真實準確、完整地錄入相關信息，“身份證件號”項輸入三位的字母國別代碼和護照號。

三、北京奧運會及殘奧會期間，境外個人購匯業務按以下規定辦理：

（一）境外個人購匯比照境內個人購匯實行年度總額管理，年度總額為等值５萬美元，累計期間暫定為北京奧運會及殘奧會期間。

（二）境外個人購匯累計等值５萬美元（含５萬美元）以內的，憑本人有效身份證件在銀行辦理。

（三）境外個人購匯累計超過等值５萬美元的，在境內取得的經常項目合法人民幣收入，憑本人有效身份證件和有交易額的相關證明材料（含稅務憑證）辦理購匯；原兌換未用完的人民幣兌回外匯憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理兌回。

四、銀行和境外個人辦理購匯、兌回業務時，不得以分拆等方式逃避限額監管，也不得使用虛假商業單據或者憑證逃避真實性管理。

五、銀行和境外個人辦理購匯、兌回業務時，應遵守《個人外匯管理辦法（中國人民銀行令[2006]第3號）《個人外匯管理辦法實施細則（匯發[2007]1號）及相關外匯管理規定，本通知另有規定的除外。

六、自２００８年７月１日起，銀行可登陸個人結售匯系統，查看購匯交易功能，熟悉相關操作，２００８年７月８日正式啟用。２００８年１０月１７日后，境外個人購匯統計及相關規定將另行通知。

國家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應立即轉發轄內支局、城市商業銀行農村商業銀行、外資銀行；各中資外匯指定銀行應盡快轉發所轄分支機構。執行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。

特此通知。

第二篇：13-國家外匯管理局綜合司關于規范銀行個人結售匯業務操作的通知 匯綜發(2007)90號

國家外匯管理局綜合司關于規范銀行個人結售匯業務操作的通知

匯綜發〔2007〕９０號

國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連青島廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

《個人外匯管理辦法（中國人民銀行令［２００６］第３號）和《個人外匯管理辦法實施細則（匯發［２００７］１號）發布實施以來，個人結售匯管理信息系統（以下簡稱“個人結售匯系統）整體運行良好，但也發現部分銀行在辦理業務時存在錯報、漏報及其他違規操作。為進一步規范銀行個人結售匯業務的管理流程，保證個人結售匯系統數據錄入的完整、準確，現就有關問題通知如下：

一、銀行應按照《個人外匯管理辦法》《個人外匯管理辦法實施細則》等規定，制定個人外匯業務內控管理制度，明確業務人員權限，規范個人結售匯系統數據錄入、憑證審核、異常情況報備等日常業務操作。

二、銀行應嚴格遵照《個人外匯管理辦法》《個人外匯管理辦法實施細則》等相關外匯管理規定辦理個人結售匯業務，發現涉嫌個人通過分拆結售匯規避總額管理的情況，應及時向外匯局報備。

三、除法規明確規定不納入個人結售匯系統的業務外，銀行辦理個人結售匯業務應嚴格按照業務流程，通過個人結售匯系統操作。未經外匯局批準，不得事后補錄。

四、銀行辦理個人結售匯業務時，應按規定審核、留存業務憑證，保證業務憑證的完整性。對于個人總額內結售匯，銀行應指導個人完整、準確申報相關信息。

五、銀行應逐日對錄入個人結售匯系統的數據信息與會計憑證記載的數據信息進行核對，保證錄入數據信息的準確、完整。

六、銀行辦理個人結售匯業務，錄入信息出現錯誤的，應按規定及時進行修改、撤銷、沖正，并對沖正原因及原錯誤交易業務參號在“備注”欄中予以記錄。

七、銀行應積極配合外匯局對個人結售匯業務的現場和非現場核查。

八、外匯局各分支局應根據當地實際情況，建立通報制度，按月或按季對轄內銀行個人結售匯業務辦理情況及外匯局現場和非現場核查等情況進行通報。對于違反外匯管理規定的，依法予以相應處罰。

九、本通知自２００７年６月１日起執行。國家外匯管理局各分局外匯管理部接到本通知后，應立即轉發轄內支局、城市商業銀行

農村商業銀行、外資銀行；各中資外匯指定銀行應盡快轉發所轄分支機構。執行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。

二ＯＯ七年五月十六日

第三篇：國家外匯管理局綜合司關于商業銀行辦理黃金進出口收付匯有關問題的通知匯綜發[2012]85號

匯綜發[2012]85號

國家外匯管理局綜合司關于商業銀行辦理黃金進出口收付匯有關問題的通知

為進一步規范商業銀行辦理黃金進出口業務，便利商業銀行的黃金進出口收付匯，現就有關問題通知如下：

一、商業銀行按照以下規定憑相關單證對外付匯：

（一）對于已持有進口貨物報關單正本的，商業銀行應憑進口貨物報關單正本和中國人民銀行出具的黃金進出口憑證（銀行付匯專用聯），按貨到匯款結算方式辦理黃金進口項下的付匯。

（二）對于暫無進口貨物報關單正本的，商業銀行應憑進口貨物報關單復印件、中國人民銀行出具的黃金進出口憑證（銀行付匯專用聯）、黃金交易確認憑證辦理黃金進口項下的付匯。《境外匯款申請書》中“請選擇：預付貨款貨到付款退款其他”欄目下應勾選“其他”，交易附言應注明“黃金進口付匯”。

二、商業銀行在辦理黃金進口付匯時，如因價格變動造成實際付匯額與進口貨物報關單成交總價存在差額的，應按交易確認憑證上的實際黃金成交總價，憑第一條規定的有效商業單證及差額情況說明函辦理付匯業務。

三、商業銀行辦理黃金出口業務，應憑“口岸電子執法系統”企業操作員IC卡辦理出口收匯核銷單申領手續；憑黃金進出口憑證（銀行付匯專用聯）、出口貨物報關單正本、出口收匯核銷單、出口合同或協議、收匯人為商業銀行的出口收匯核銷專用聯辦理出口收匯核銷手續。貨物貿易外匯管理制度改革全國推廣實施后，商業銀行辦理黃金出口業務時，將無需申領出口收匯核銷單和辦理出口收匯核銷手續。

四、商業銀行辦理黃金進出口收付匯業務中的其他問題，按照貨物貿易外匯收支有關規定辦理。

五、商業銀行辦理黃金進出口業務涉及結售匯的，應按照《國家外匯管理局關于印發<銀行結售匯統計制度>的通知》（匯發[2006]42號）、《國家外匯管理局關于銀行結售匯綜合頭寸管理有關問題的通知》（匯發[2010]56號）及《國家外匯管理局關于完善銀行自身結售匯業務管理有關問題的通知》（匯發[2011]23號）要求，將有關交易信息在當期的《銀行結售匯統計月（旬）報表》和《銀行結售匯綜合頭寸日報表》進行統計。

六、商業銀行在辦理黃金進出口收付匯業務時，應將自身視為銀行客戶，并根據《國際收支統計申報辦法》、《國際收支統計申報辦法實施細則》及《國家外匯管理局關于印發<通過金融機構進行國際收支統計申報業務操作規程>的通知》（匯發[2012]22號）的有關規定進行國際收支統計申報。

七、境內銀行從境外借入的實物和賬戶黃金，暫不納入外債指標管理，但應進行外債登記。境內銀行應當參照“非居民存款”的外債登記方法，登陸銀行版外債統計檢測系統，按月報送其境外借入黃金數據，具體債務類型應填寫為“其他”，并在備注中填寫“黃金拆借”。

本通知自發布之日起實施。《國家外匯管理局關于商業銀行辦理黃金進出口收付匯及核銷業務有關問題的通知》（匯發[2003]93號）、《國家外匯管理局關于商業銀行辦理黃金進出口及核銷業務有關問題的補充通知》（匯發[2004]79號）以及《國家外匯管理局關于境外黃金借貸和衍生產品交易業務外匯管理問題的批復》（匯復[2005]253號）第一條第五款同時廢止。

第四篇：國家外匯管理局綜合司關于做好貨物貿易外匯管理應急工作有關問題的通知

國家外匯管理局綜合司關于做好貨物貿易外匯管理應急工作有關問題的通知

匯綜發[2012]123號

國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，各中資外匯指定銀行：

貨物貿易外匯管理制度改革于2012年8月1日在全國正式實施。為有效應對突發事件，確保企業、銀行順利辦理貨物貿易外匯收支業務，現就相關應急工作要求通知如下：

一、對于貨物貿易外匯監測系統（以下簡稱監測系統）無法正常登錄等突發問題，國家外匯管理局制定了貨物貿易外匯管理應急預案（以下簡稱應急預案），并確定了貨物貿易外匯管理應急工作聯系人和聯系電話（見附件）。各分局、外匯管理部應確定相應的應急聯系人和聯系電話，并向轄內銀行和企業公布。

二、企業、銀行遇有監測系統無法正常登錄的情況，應通過應急聯系電話及時報告所在地外匯局，并及時關注國家外匯管理局應急信息發布平臺、應用服務平臺或互聯網官方主頁發布的相關信息。

三、監測系統發生故障，如在1小時內不能排除的，國家外匯管理局將在應急信息發布平臺和應用服務平臺發布緊急通知，啟動應急預案，企業、銀行、外匯局按照以下要求辦理貨物貿易外匯收支業務：

（一）企業應當主動將自身的名錄和分類狀況告知銀行柜臺業務人員，按照分類管理政策提交相關單證；須憑外匯局《貨物貿易外匯業務登記表》（以下簡稱《登記表》）辦理的業務，應當事前到所在地外匯局申請辦理《登記表》。應急期間，企業可暫停企業報告業務（輔導期企業報告除外）。

（二）銀行柜臺人員應主動詢問企業的名錄和分類狀況，并按照分類管理政策審查企業提交的單證；涉及《登記表》業務的，手工簽注紙質《登記表》。對于B類企業貨物貿易外匯收支，銀行在應急期間暫停電子數據核查。

銀行應建立應急期問貨物貿易外匯收支臺賬，記錄相關企業名稱、組織機構代碼，經企業經辦人員簽字確認的企業名錄和分類狀況，相關業務涉及的收支金額、單證號碼、申報單號碼，使用《登記表》的，還應包括登記表號碼。

（三）外匯局按照相關規定為企業辦理名錄登記、補充檔案信息并留存相關紙質文件；認真審查企業提交單證，并向其簽發紙質《登記表》。應急期間，外匯局暫停為企業現場辦理企業報告業務（輔導期企業報告除外）。

四、監測系統恢復正常后，國家外匯管理局將在應急信息發布平臺和應用服務平臺發布通知，恢復正常業務流程，企業、銀行、外匯局應當及時做好以下后續工作：

（一）企業將應急期間須報告未報告的相關業務補充進行報告。

（二）銀行在監測系統恢復正常后48小時內，查詢監測系統信息、核對應急期間業務臺賬，發現企業沒有如實說明名錄和分類狀態的，立即向所在地外匯局報告；并根據應急期間業務臺賬，補充簽注相應《登記表》，并相應補充核注B類企業的可收匯金額和可付匯金額。

（三）外匯局應在監測系統恢復正常后48小時內，根據應急期間辦理的名錄登記、檔案補錄、《登記表》簽發等業務的紙質文件，將相關信．息補錄入監測系統，并在監測系統中執行相關登記、簽發操作。對于轄內銀行報告的應急期間沒有如實說明情況的企業，外匯局應當及時進行現場核查。

五、各級外匯局應當保持高度敏感性，把握好政策法規的原則性和靈活性，主動、妥善、迅速地處理企業、銀行遇到的各類政策和操作問題，做好外匯管理服務工作，及時反饋相關情況。

各銀行應當認真執行改革政策法規，切實提高服務水平，協助、配合外匯局做好政策宣傳和法規解釋工作。

六、各分局、外匯管理部接到本通知后，應立即轉發轄內支局、城市商業銀行、農村商業銀行、外資銀行；各中資外匯指定銀行應盡快轉發所轄分支機構。執行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局報告。

聯系電話：(010)68519113（業務）68402388（技術）特此通知。

附件：國家外匯管理局貨物貿易外匯管理應急工作聯系表

2012年7月31日

第五篇：《國家外匯管理局綜合司關于下發貿易信貸登記管理系統(延期付款部分)操作指引的通知》匯綜發【2008】157號

發布時間: 2008-09-26 文號: 匯綜發[２００８]１５７號

來源: 國家外匯管理局

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國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連青島廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

根據《國家外匯管理局關于實行企業貨物貿易項下外債登記管理有關問題的通知（匯發［２００８］３０號）相關規定，國家外匯管理局制定了《貿易信貸登記管理（延期付款部分）操作指引（見附件），現下發給你們，請遵照執行。

二ＯＯ八年九月二十六日 貿易信貸登記管理系統（延期付款部分）操作指引 第一部分 延期付款登記管理原則

第一條 為完善外債統計監測，規范境內企業貨物貿易項下外債的登記管理，根據《中華人民共和國外匯管理條例》《外債統計監測暫行規定》和《國家外匯管理局關于實行企業貨物貿易項下外債登記管理有關問題的通知（匯發［２００８］３０號）相關規定，制定本指引，企業進口貨物貿易項下延期付款應按本指引進行登記和管理。第二條 自２００８年１０月１日（含，下同）起，企業貨到付款項下（僅指ＴＴ和托收，不包括信用證和海外代付）超過９０天（不含，下同）的延期付款，須登陸國家外匯管理局網上服務平臺上的貿易信貸登記管理系統（網址：ｗｗｗ．ｓａｆｅｓｖｃ．ｇｏｖ．ｃｎ）（以下簡稱“系統）辦理逐筆登記。

２００８年１０月１日之前海關簽發進口報關單的對外付匯，企業無需辦理延期付款登記手續，可在銀行直接辦理對外付匯手續。第三條 企業延期付款對外付匯額不得超過該企業上進口付匯總額的一定比例（以下簡稱“延期付款基礎比例）。企業本已登記延期付款項下對外付匯的累計發生額不得超過企業延期付款對外付匯額。

國家外匯管理局根據貿易信貸活動的特點和國際收支形勢，確定企業延期付款對外付匯額的核定原則和標準。國家外匯管理局授權各分局、外匯管理部具體負責轄區內企業延期付款對外付匯額的核定工作，并視情況對轄內中心支局、支局進行相應授權。

第四條 國家外匯管理局各分支局、外匯管理部（以下簡稱“外匯局）在企業延期付款對外付匯額內，對已登記的延期付款進行確認。企業只能為確認后的延期付款辦理對外支付手續。

第五條 因生產經營及自身結算特點，企業預計延期付款對外付匯額超出延期付款對外付匯額的，外匯局可根據企業申請和實際情況為其調整延期付款基礎比例或在企業延期付款對外付匯額外對已登記的延期付款進行確認。

第六條 銀行在為企業辦理超過９０天的延期付款對外支付時，須在系統中核對該筆延期付款是否經過外匯局確認。銀行為經確認的延期付款對外支付時，須在系統中對該筆延期付款辦理相應的注銷手續。第七條 外匯局應加強對企業超過９０天的延期付款登記、付匯和注銷環節的非現場及現場監管，完善統計與監測管理。

第二部分 企業延期付款登記與對外付匯操作指引

第八條 自２００８年１０月１日起，已辦理過預收貨款登記的企業憑組織機構代碼和原密碼進入系統。首次登陸系統的企業憑組織機構代碼和初始密碼（系統將初始密碼統一設定為：１２３４５６７８）進入系統，為安全起見，建議企業首次登陸系統，通過系統中“密碼功能”修改初始密碼（詳見貿易信貸登記管理系統企業端操作手冊）。凡未在國家外匯管理局企業外匯信息檔案數據庫系統建立檔案的企業，應按照《國家外匯管理局關于推廣使用企業外匯信息檔案數據庫系統的通知（匯發［２００７］４６號）的規定，先到所在地外匯局注冊填報基本信息，待基本信息導入系統后，即可登陸系統。第九條 自２００８年１０月１日起，新簽約的進口合同，如約定對外付匯日期晚于進口日期超過９０天以上的，企業須在合同簽約后１５個工作日內登陸系統，辦理延期付款合同登記。

第十條 自２００８年１０月１日起，新發生的貨物進口，如報關單注明的海關簽發日期后超過９０天未對外付匯的，企業須登陸系統辦理延期付款提款登記，提款登記時間最遲不得超過海關簽發日期后９０天起１５個工作日內。

無進口合同或進口合同約定對外付匯日期晚于進口日期不超過９０天的，但在報關單注明的海關簽發日期后超過９０天仍未對外付匯的，企業須同時辦理延期付款合同和提款登記。

第十一條 企業延期付款基礎比例原則上不得超過１０％，大型成套設備進口企業等除外。系統初始將企業延期付款基礎比例統一設定為１０％，即企業超過９０天的延期付款的對外付匯額不得超過其上進口付匯總額的１０％。

第十二條 企業每日進行提款登記的延期付款，外匯局通過系統于當晚２３時對其進行逐筆確認。如單筆延期付款金額與系統中以往提款登記累計發生額之和不超過企業延期付款對外付匯額，該筆延期付款在系統中“已經確認的延期付款”列表中顯示；如超過企業延期付款對外付匯額，該筆延期付款在系統中“未經確認的延期付款”列表中顯示。

如單筆延期付款中部分金額與系統中以往提款登記累計發生額之和等于企業延期付款對外付匯額，該筆延期付款中部分金額將在系統中“已經確認的延期付款”列表內顯示；該筆延期付款中其余金額在系統中“未經確認的延期付款”列表內顯示。

每結束時，企業上“未經確認的延期付款”列表內延期付款總金額轉入下計算，占用下企業延期付款對外付匯額。外匯局按照上述逐筆確認原則，對轉入的上“未經確認的延期付款”列表內的延期付款進行確認。

第十三條 企業在進口報關單海關簽發日期后１２０天（含）后辦理延期付款提款登記的，該筆延期付款在系統中“未經確認的延期付款”或“已經確認的延期付款”列表內顯示為紅色（其他延期付款顯示為黑色）。

第十四條 企業可向外匯局提出核準延期付款超期限登記的申請，并提供以下材料：

（一）書面申請（格式附后）；

（二）該筆延期付款項下進口關單；

（三）該筆延期付款項下進口關單在核查系統中的可購付匯余額；

（四）該筆延期付款貿易信貸系統提款登記查詢打印聯。

外匯局核準同意后，應在系統中將該筆延期付款顯示為黑色，企業方可對該筆延期付款進行對外支付。

第十五條 對于９０天以下的延期付款，企業可直接到銀行辦理對外支付手續。對于超過９０天以上的延期付款，企業只能為系統中“已經確認的延期付款”列表內顯示為黑色的延期付款辦理對外支付手續。

第十六條 企業在辦理超過９０天以上的延期付款對外支付前，須在系統中為該筆延期付款指定對外支付銀行。企業可為同筆延期付款先后指定一家以上的對外支付銀行，但不能為同筆延期付款同時指定一家以上的對外支付銀行。

第十七條 對于已辦理合同登記的延期付款，企業可自行修改該筆延期付款合同登記信息。

對于已辦理提款登記的延期付款，如企業沒有對該筆關單辦理超過９０天的延期付款的對外支付，企業可自行在系統中修改或刪除原有的提款登記信息。如企業對該筆關單辦理了超過９０天的延期付款的對外支付，企業如對延期付款提款登記信息進行修改，可向外匯局提出申請，并提供以下材料：

（一）書面申請（格式附后）；

（二）該筆延期付款項下進口合同；

（三）該筆延期付款項下進口關單；

（四）該筆延期付款項下購付匯明細；

（五）系統中該筆延期付款提款登記查詢打印聯。

第十八條 進口付匯歷史記錄有連續性但延期付款對外付匯額不能滿足需求的，企業可向外匯局提出核準調整延期付款基礎比例或核準確認系統中“未經確認的延期付款”列表內的延期付款的書面申請。

除特殊原因外，同一企業申請調增延期付款基礎比例距上次調增的時間應不低于３個月。

第十九條 新成立無進口付匯歷史記錄或進口付匯歷史記錄無連續性的企業，可向外匯局提出確認系統中“未經確認的延期付款”列表內的延期付款的書面申請。經外匯局核準，該延期付款在系統中“已經確認的延期付款”列表中即可顯示，企業可為其辦理對外支付手續。第二十條 企業申請調整延期付款基礎比例時，應向外匯局提供以下材料：

（一）書面申請（格式附后）；

（二）企業前三年進口及付匯（含延期付款）情況；

（三）企業延期付款登記情況；

（四）企業已簽訂未履行進口合同主要條款（封面、目錄、主要條款頁、簽字頁復印件）；

（五）外匯局要求的其他材料。

第二十一條 企業申請確認系統中“未經確認的延期付款”列表內延期付款時，應向外匯局提供以下材料：

（一）書面申請（格式附后）；

（二）企業上進口、購付匯（含延期付款購付匯）情況；

（三）企業已簽訂進口合同主要條款（封面、目錄、主要條款頁、簽字頁復印件）；

（四）外匯局要求的其他材料，如該筆延期付款項下進口關單；該筆延期付款項下進口關單在核查系統中的可購付匯余額；該筆延期付款貿易信貸系統提款登記查詢打印聯等。

第三部分 銀行延期付款對外付匯與注銷操作指引

第二十二條 自２００８年１０月１日起，外匯指定銀行及分支機構憑上級銀行的授權材料，到所在地外匯局申請辦理延期付款對外付匯與注銷的系統登陸手續（詳見貿易信貸登記管理系統操作手冊）。第二十三條 自２００８年１０月１日起，外匯指定銀行（以下簡稱“銀行）收到企業進口貨到付款項下對外付匯申請時，如進口報關單注明的海關簽發日期在２００８年１０月１日之后，且該筆進口報關單項下申請付匯日期晚于海關簽發日期超過９０天以上的，應先登陸系統查詢該筆進口報關單。如系統中顯示無該筆報關單，銀行不能為該筆報關單辦理對外付匯手續。

第二十四條 銀行在系統中查詢到企業超過９０天以上延期付款的進口報關單后，再進入海關電子口岸“進口購付匯聯網核查系統（以下簡稱“核查系統）查詢該筆進口報關單。如核查系統中顯示無該筆報關單或該筆報關單項下可購付匯金額為０，銀行不能為該筆報關單辦理對外付匯手續。

第二十五條 銀行分別在系統和核查系統中查詢到上述報關單后，可為企業該筆報關單辦理對外購付匯手續。對外購付匯金額為企業此次申請該筆報關單項下對外付匯金額、系統顯示該筆報關單項下延期付款金額和核查系統該筆報關單項下可購付匯金額三者中最小值。第二十六條 銀行辦理上述報關單項下延期付款對外購付匯手續同時，應在系統中按此次對外購付匯金額為該企業辦理延期付款注銷手續。

第二十七條 銀行辦理企業進口服務貿易、非貨到付款和９０天以下貨到付款的購付匯手續，應按現行規定辦理。

第二十八條 銀行在核查系統中對企業進口報關單進行核注的手續，應按現行規定辦理。

第四部分 外匯局延期付款登記與對外付匯管理操作指引

第二十九條 外匯局在系統中設定自動確認功能，即每日晚２３時系統對當日企業已辦理提款登記的延期付款進行自動確認。根據企業延期付款對外付匯額，確認后的延期付款分別進入系統的“未經確認的延期付款”或“已經確認的延期付款”列表。

第三十條 國家外匯管理局授權各分局、外匯管理部核準企業延期付款基礎比例調整、延期付款超期限登記、已對外支付的延期付款提款登記信息的修改和系統中“未經確認的延期付款”列表內延期付款的確認。各分局可根據轄區內具體情況對中心支局、支局進行相應授權。外匯局應嚴格按照本指引上述有關條款的規定審核企業提供相關材料。

第三十一條 對于進口付匯歷史記錄有連續性，長期、穩定使用延期付款而企業延期付款對外付匯額不能滿足其需求的企業，外匯局可根據企業實際需求及具體申請，核準調整企業延期付款基礎比例和核準確認系統中“未經確認的延期付款”列表內的延期付款。大型成套設備生產企業的延期付款基礎比例最高不超過３０％，其他企業的延期付款比例最高不超過２０％。

除特殊原因外，外匯局核準同一企業調增延期付款基礎比例距上次核準調增的時間應不低于３個月。

第三十二條 對于新成立無進口付匯歷史記錄或進口付匯歷史記錄無連續性的企業，外匯局可根據企業實際需求及具體申請，核準確認系統中“未經確認的延期付款”列表內的延期付款。

第三十三條 外匯局在核準調整延期付款基礎比例和確認系統中“未經確認的延期付款”列表內延期付款的申請時，應在企業外匯信息檔案數據庫系統中查驗該企業的基本信息；對申請調增延期付款基礎比例的企業，在系統中查驗該企業當前延期付款基礎比例、延期付款登記規模及延期付款對外付匯額使用情況；對申請確認延期付款的企業，在系統中查驗該企業是否辦理該筆延期付款合同和提款登記。第三十四條 外匯局應從以下幾方面對該企業進口與未來實際付匯的真實性和一致性進行評估：

（一）該企業過去若干年的實際付匯和實際進口情況；

（二）該企業已簽約未履行的進口合同的規模與付款計劃；

（三）該企業在合同中約定的延期付款比例、金額是否符合行業結算慣例或產品的市場特征。

第三十五條 外匯局在核準延期付款超期限登記的申請時，應審核企業基本檔案信息和延期付款登記情況，計算企業延遲登記的時間，要求企業說明延遲登記的合理原因。外匯局可按以下幾個方面對核準與否進行評估：

（一）企業第一次超期限登記的，說明合理原因的，予以核準；

（二）企業再次提出核準延期付款超期限登記申請的，應在移交檢查部門后，再予以核準。

第三十六條 外匯局在核準修改已對外支付的延期付款提款登記信息的申請時，應審核企業基本檔案信息和延期付款登記情況，審核企業修改內容，要求企業說明修改信息的合理原因。外匯局可按以下幾個方面對核準與否進行評估：

（一）企業提出增加或減少延期付款提款登記金額的，除提供能夠證明真實性的憑證外，不予核準；

（二）企業提出修改延期付款提款登記其他信息的，如能作出合理解釋，予以核準。

第三十七條 外匯局應按照貿易背景真實性與一致性原則，在既不影響企業正常貿易融資需求，又能防范無真實貿易背景的異常資金流出的前提下，認真審核企業提出的申請，并將審核結果告知申請企業。外匯局核準企業申請后，應分別在系統中調整基礎比例界面、核準提款超期限登記界面、核準修改延期付款提款登記信息界面或確認延期付款界面完成操作（詳見貿易信貸登記管理系統外匯局端操作手冊）。第三十八條 外匯局應按照《國家外匯管理局綜合司關于貿易信貸登記管理系統企業基本信息使用有關問題的通知（匯綜發［２００８］１４０號）規定，根據企業申請，將從企業外匯信息檔案數據庫系統查詢出的企業基本信息導入系統，以便企業能及時登陸系統（詳見貿易信貸登記管理系統外匯局端操作手冊）。

外匯局應嚴格按照相關操作要求提取、計算企業的上進口項下對外付匯數據，并導入系統。

第三十九條 外匯局應按照外債管理規定和內控要求制定延期付款管理制度，加強內控建設，防范內控風險。

第四十條 外匯局應對調增延期付款基礎比例企業的對外付匯規模進行不定期事后核對，如發現調增后的基礎比例與實際需求明顯不符的，應及時調減基礎比例，同時告知企業。

外匯局應對確認延期付款的企業的對外購付匯情況，進行事后逐筆核查。

第四十一條 對有下列情況的企業，外匯局應對其延期付款的登記、使用和注銷情況進行定期事后監督和非現場檢查：

（一）延期付款基礎比例超過２０％的企業；

（二）延期付款確認申請頻率較高（每月超過３次）、規模較大（每次申請額度超過１００萬美元）的企業；

（三）預計延付期限超過１年且延期付款余額規模超過５００萬美元的企業。

第四十二條 對于超過延期付款登記的對外付匯時間９０天（含）企業仍然沒有辦理注銷手續的，外匯局應進行重點關注，必要時可組織對其進行現場檢查，及時分析情況并向相關主管部門通報。對在執行過程中產生的問題，企業、銀行和各分局應當及時向國家外匯管理局反映。