第一篇：國家外匯管理局綜合司關于規范跨境人民幣資本項目業務操作有關問題的通知(匯綜發[2011]38號)

國家外匯管理局綜合司關于規范跨境人民幣資本項目業務操作有關問題的通知

匯綜發[2011]38號 2011.4.7

國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：

自跨境貿易人民幣結算試點業務開展以來，境內機構向外匯局提出了各項跨境人民幣資本項目業務需求，外匯局以個案審批的方式批準了一些機構的申請。為規范管理，推進跨境人民幣資本項目業務順利開展，現就有關操作事宜通知如下：

一、跨境人民幣境外直接投資業務操作

境內機構（不含金融機構，下同）使用人民幣開展境外直接投資的，應按照《境外直接投資人民幣結算試點管理辦法》（中國人民銀行公告[2011]第1號）的要求，到所在地外匯局辦理境外投資登記或變更登記以及前期費用匯出額度登記手續。境內機構以人民幣和外幣混合幣種開展境外直接投資的，以及將人民幣境外直接投資改為以外匯形式開展境外直接投資的，應按以下要求操作：

（一）前期費用匯出

境內機構以人民幣形式匯出前期費用的，應到所在地外匯局辦理境外投資前期費用匯出的額度登記（含變更登記）。銀行應依據國家外匯管理局直接投資外匯管理信息系統（以下簡稱直接投資系統）生成的額度表為境內機構辦理前期費用匯出，并即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息（詳見附件1，下同）。

（二）境外直接投資登記

1、境內機構應到所在地外匯局辦理境外直接投資登記手續。銀行應依據直接投資系統生成的可匯出人民幣資金額度表，為境內機構辦理境外直接投資匯款業務，并即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息。

2、境內機構以人民幣匯回其境外投資企業發生清算、減資或其向境外機構轉讓股權等境外合法所得，應到所在地外匯局辦理可匯回跨境人民幣額度登記。銀行應依據直接投資系統生成的可匯回人民幣額度表辦理收款，并即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息。

二、跨境人民幣外商直接投資業務操作

（一）外商投資企業登記及變更登記

境外投資者以跨境人民幣形式（含境外人民幣資金及非居民境內人民幣賬戶資金，下同）履行出資義務或向境內居民支付股權轉讓對價款的，標的企業應持商務主管部門注明以人民幣出資或支付股權轉讓對價的核準文件等材料，到所在地外匯局辦理相應的外商投資企業登記或變更登記。其他操作參照現行外資外匯管理相關規定辦理。

（二）資金入賬備案

1、銀行在為外商投資企業辦理跨境人民幣資本金入賬、以及為股權出讓方辦理資產變現收入入賬后，應即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息。

2、境外投資者若需在設立外商投資企業前以跨境人民幣支付前期資金（含收購類、費用類、保證類資金），應先到擬設立外商投資企業所在地外匯局辦理跨境人民幣前期費用額度登記。銀行在依據直接投資系統所登記的額度辦理跨境人民幣前期費用入賬后，應即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息。

（三）驗資詢證

1、外商投資企業以跨境人民幣出資辦理驗資詢證的，企業所在地外匯局應通過跨境人民幣資金流入銀行的交易參考號校驗資金流入的真實性。

2、境外投資者以跨境人民幣支付中方（含投資性外商投資企業）股權對價款的，收款主體所在地外匯局應依據相關跨境人民幣流入備案記錄，通過直接投資系統為收款主體出具“轉股收款登記證明”。

3、外商投資性公司以跨境人民幣收入用于境內投資的，被投資企業所在地外匯局應依據直接投資系統中外商投資性公司所在地外匯局出具的跨境人民幣境內投資核準件辦理外匯登記及驗資詢證手續。

（四）對外付款

銀行為境外投資者以人民幣形式匯出減資、轉股、清算、先行回收投資合法所得（含股息、紅利等），應依據直接投資系統生成的可匯出跨境人民幣資金額度表辦理匯款，并通過直接投資系統即時向外匯局備案。

三、境內企業境外放款業務操作

（一）境內企業以人民幣形式向其境外投資企業放款，應向所在地外匯局申請辦理境外放款額度登記。銀行應依據直接投資系統生成的資金額度表為境內企業辦理跨境人民幣資金匯出，并即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息。

（二）銀行為境內企業以跨境人民幣形式收回境外放款本息時，應即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息。

四、跨境人民幣對外（或有）債務業務操作

（一）人民幣外債

境內機構（含金融機構）借用人民幣外債，原則上按現行外債管理規定操作。境內機構（含金融機構）借用人民幣外債以跨境人民幣形式匯入并提款的，無需就該筆外債資金向所在地外匯局申請開立外債專用賬戶。

（二）人民幣對外擔保

境內機構（含金融機構）提供人民幣對外擔保，原則上按現行對外擔保管理規定操作。

五、跨境人民幣證券項下業務操作

（一）A股上市公司外資股東以人民幣形式匯出減持股份及分紅所得

A股上市公司外資股東可持《中國人民銀行辦公廳關于A股上市公司外資股東減持股份及分紅所涉賬戶開立與外匯管理有關問題的通知》（銀辦發[2009]178號）第六條規定的材料，向上市公司注冊地外匯局申請將減持A股所得的資金以人民幣形式匯出境外。A股上市公司外資股東可按照銀辦發[2009]178號第七條規定在存款賬戶開戶行辦理以人民幣形式匯出分紅派息所得。開戶銀行應在辦理資金匯出后5個工作日內將有關信息（含資金匯出日期、金額）書面報送所在地外匯局備案。

（二）H股上市公司以人民幣形式匯出外方股東股息

境外上市（H股）公司可持書面申請、上市公司董事會利潤分配決議和完稅證明等材料，向銀行申請以人民幣形式向境外股東支付股息。已在直接投資系統辦理登記的公司，銀行應通過直接投資系統反饋相關股息匯出信息；未在直接投資系統辦理登記的公司，銀行應在辦理資金匯出后5個工作日內將有關信息（含資金匯出日期、金額）書面報送其所在地外匯局備案。

六、加強跨境人民幣資本項目業務統計監測工作

各分局（外匯管理部）應加強對跨境人民幣資本項目業務的監管，要求境內機構及時按照規定辦理相關登記、備案或核準手續，指導并督促銀行按本通知要求反饋相關信息；強化各項統計監測工作，督促和指導銀行及申報主體履行國際收支申報義務，保證數據的完整性和準確性，及時掌控相關資金流動和匯兌情況，并于每月初5個工作日內向國家外匯管理局資本項目管理司報送轄內上月跨境人民幣資本項目業務統計數據和相關情況（具體要求詳見附件2）。

七、加強與相關部門的溝通協調

各分局（外匯管理部）應加強與分（支）行內相關部門以及地方發展改革委、商務部門等的溝通和協調，建立信息共享和監管合作機制。

本通知自2011年5月1日起執行。各分局（外匯管理部）收到本通知后，應盡快轉發轄內中心支局、支局和銀行。執行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局資本項目管理司反饋。

附件1：

跨境人民幣直接投資業務銀行端備案登記項目

根據跨境人民幣直接投資業務管理原則，直接投資系統銀行端增設“跨境人民幣備案登記”功能。銀行辦理相關業務時應嚴格履行以下各項備案職責，即時在直接投資系統中進行反饋。

1、境外投資登記

（1）境外投資前期費用跨境人民幣流出備案；（2）前期費用退回跨境人民幣流入備案；（3）境外投資跨境人民幣流出備案；

（4）境外投資企業減資、轉股、清算所得跨境人民幣流入備案；（5）境外投資企業利潤跨境人民幣流入備案。

2、外商直接投資登記（1）流入類備案登記

①跨境人民幣資本金流入備案；

②中方股東向境外投資者轉股跨境人民幣流入備案；

③前期費用（如收購、保證類及其他項目）的跨境人民幣資金流入備案； ④非居民購買境內資產跨境人民幣資金流入備案。（2）流出類備案登記

①境外投資者清算所得跨境人民幣資金流出備案；

②境外投資者向境內投資者轉股所得跨境人民幣資金流出備案； ③境外投資者減資所得跨境人民幣資金流出備案；

④境外投資者先行收回投資所得跨境人民幣資金流出備案； ⑤非居民境內資產變現跨境人民幣資金流出備案； ⑥非居民購買境內資產退回款跨境人民幣資金流出備案； ⑦境外投資者所得利潤跨境人民幣資金流出備案。

3、境內機構境外放款登記

（1）境內機構境外放款跨境人民幣流出備案；（2）境內機構境外放款跨境人民幣本息流入備案。

附件2:

跨境人民幣資本項目業務統計表及填報要求

一、跨境人民幣資本項目業務統計表（詳見附表）

應逐筆填報，填報的范圍是經外匯局核準或備案的人民幣跨境資本項目業務（不含跨境辦主辦的人民幣業務）。

二、“業務類別”項填報方法 請按下列序號填寫業務類別： 序號業務類別 A 外商直接投資外方出資 B 外商直接投資外方撤資匯出 C 外商直接投資外方利潤匯出 D 境外直接投資中方出資 E 境外直接投資中方撤資匯回 F 境外直接投資中方利潤匯回 G 境外放款匯出 H 境外放款匯回 I 外債 J 對外擔保

K A股上市公司境外股東減持 L A股上市公司境外股東分紅

以上序號中未包括的業務類別，無需填寫序號，而是直接在備注中說明。

三、“金額”項填報方法

本月發生額，僅包括每筆交易中以人民幣交易的金額。業務類別 應填報的金額 外商直接投資外方出資 現匯出資額 外商直接投資外方撤資匯出 撤資匯出額 外商直接投資外方利潤匯出 利潤匯出額 境外直接投資中方出資 匯出額

境外直接投資中方撤資匯回 清算匯回+轉股匯回+減資匯回+其他匯回金額 境外直接投資中方利潤匯回 利潤匯回額 境外放款匯出 匯出額

境外放款匯回 本金匯回+利潤匯回額 外債 簽約額

對外擔保 擔保項下債務金額 A股上市公司境外股東減持 匯出額 A股上市公司境外股東分紅 匯出額

四、“備注”項應說明的內容

（一）“業務類別”中未能窮盡的業務類型，請在備注中予以描述。

（二）外債業務，請在備注中注明外債編號。

（三）對外擔保業務，請在“境內企業（銀行）名稱”項填寫擔保人名稱，并在備注中注明融資性/非融資性、被擔保人和受益人。

第二篇：關于規范跨境人民幣資本項目業務操作有關問題的通知

關于規范跨境人民幣資本項目業務操作有關問題的通知（匯綜發

[2011]38號）

國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：

自跨境貿易人民幣結算試點業務開展以來，境內機構向外匯局提出了各項跨境人民幣資本項目業務需求，外匯局以個案審批的方式批準了一些機構的申請。為規范管理，推進跨境人民幣資本項目業務順利開展，現就有關操作事宜通知如下：

一、跨境人民幣境外直接投資業務操作

境內機構（不含金融機構，下同）使用人民幣開展境外直接投資的，應按照《境外直接投資人民幣結算試點管理辦法》（中國人民銀行公告[2011]第1號）的要求，到所在地外匯局辦理境外投資登記或變更登記以及前期費用匯出額度登記手續。

境內機構以人民幣和外幣混合幣種開展境外直接投資的，以及將人民幣境外直接投資改為以外匯形式開展境外直接投資的，應按以下要求操作：

（一）前期費用匯出

境內機構以人民幣形式匯出前期費用的，應到所在地外匯局辦理境外投資前期費用匯出的額度登記（含變更登記）。銀行應依據國家外匯管理局直接投資外匯管理信息系統（以下簡稱直接投資系統）生成的額度表為境內機構辦理前期費用匯出，并即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息（詳見附件1，下同）。

（二）境外直接投資登記

1．境內機構應到所在地外匯局辦理境外直接投資登記手續。銀行應依據直接投資系統生成的可匯出人民幣資金額度表，為境內機構辦理境外直接投資匯款業務，并即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息。

2．境內機構以人民幣匯回其境外投資企業發生清算、減資或其向境外機構轉讓股權等境外合法所得，應到所在地外匯局辦理可匯回跨境人民幣額度登記。銀行應依據直接投資系統生成的可匯回人民幣額度表辦理收款，并即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息。

二、跨境人民幣外商直接投資業務操作

（一）外商投資企業登記及變更登記

境外投資者以跨境人民幣形式（含境外人民幣資金及非居民境內人民幣賬戶資金，下同）履行出資義務或向境內居民支付股權轉讓對價款的，標的企業應持商務主管部門注明以人民幣出資或支付股權轉讓對價的核準文件等材料，到所在地外匯局辦理相應的外商投資企業登記或變更登記。其他操作參照現行外資外匯管理相關規定辦理。

（二）資金入賬備案

1．銀行在為外商投資企業辦理跨境人民幣資本金入賬、以及為股權出讓方辦理資產變現收入入賬后，應即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息。

2．境外投資者若需在設立外商投資企業前以跨境人民幣支付前期資金（含收購類、費用類、保證類資金），應先到擬設立外商投資企業所在地外匯局辦理跨境人民幣前期費用額度登記。銀行在依據直接投資系統所登記的額度辦理跨境人民幣前期費用入賬后，應即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息。

（三）驗資詢證

1．外商投資企業以跨境人民幣出資辦理驗資詢證的，企業所在地外匯局應通過跨境人民幣資金流入銀行的交易參考號校驗資金流入的真實性。

2．境外投資者以跨境人民幣支付中方（含投資性外商投資企業）股權對價款的，收款主體所在地外匯局應依據相關跨境人民幣流入備案記錄，通過直接投資系統為收款主體出具“轉股收款登記證明“。3．外商投資性公司以跨境人民幣收入用于境內投資的，被投資企業所在地外匯局應依據直接投資系統中外商投資性公司所在地外匯局出具的跨境人民幣境內投資核準件辦理外匯登記及驗資詢證手續。

（四）對外付款

銀行為境外投資者以人民幣形式匯出減資、轉股、清算、先行回收投資合法所得（含股息、紅利等），應依據直接投資系統生成的可匯出跨境人民幣資金額度表辦理匯款，并通過直接投資系統即時向外匯局備案。

三、境內企業境外放款業務操作

（一）境內企業以人民幣形式向其境外投資企業放款，應向所在地外匯局申請辦理境外放款額度登記。銀行應依據直接投資系統生成的資金額度表為境內企業辦理跨境人民幣資金匯出，并即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息。

（二）銀行為境內企業以跨境人民幣形式收回境外放款本息時，應即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息。

四、跨境人民幣對外（或有）債務業務操作

（一）人民幣外債

境內機構（含金融機構）借用人民幣外債，原則上按現行外債管理規定操作。

境內機構（含金融機構）借用人民幣外債以跨境人民幣形式匯入并提款的，無需就該筆外債資金向所在地外匯局申請開立外債專用賬戶。

（二）人民幣對外擔保

境內機構（含金融機構）提供人民幣對外擔保，原則上按現行對外擔保管理規定操作。

五、跨境人民幣證券項下業務操作

（一）A股上市公司外資股東以人民幣形式匯出減持股份及分紅所得 A股上市公司外資股東可持《中國人民銀行辦公廳關于A股上市公司外資股東減持股份及分紅所涉賬戶開立與外匯管理有關問題的通知》（銀辦發[2009]178號）第六條規定的材料，向上市公司注冊地外匯局申請將減持A股所得的資金以人民幣形式匯出境外。

A股上市公司外資股東可按照銀辦發[2009]178號第七條規定在存款賬戶開戶行辦理以人民幣形式匯出分紅派息所得。開戶銀行應在辦理資金匯出后5個工作日內將有關信息（含資金匯出日期、金額）書面報送所在地外匯局備案。

（二）H股上市公司以人民幣形式匯出外方股東股息

境外上市（H股）公司可持書面申請、上市公司董事會利潤分配決議和完稅證明等材料，向銀行申請以人民幣形式向境外股東支付股息。已在直接投資系統辦理登記的公司，銀行應通過直接投資系統反饋相關股息匯出信息；未在直接投資系統辦理登記的公司，銀行應在辦理資金匯出后5個工作日內將有關信息（含資金匯出日期、金額）書面報送其所在地外匯局備案。

六、加強跨境人民幣資本項目業務統計監測工作

各分局（外匯管理部）應加強對跨境人民幣資本項目業務的監管，要求境內機構及時按照規定辦理相關登記、備案或核準手續，指導并督促銀行按本通知要求反饋相關信息；強化各項統計監測工作，督促和指導銀行及申報主體履行國際收支申報義務，保證數據的完整性和準確性，及時掌控相關資金流動和匯兌情況，并于每月初5個工作日內向國家外匯管理局資本項目管理司報送轄內上月跨境人民幣資本項目業務統計數據和相關情況（具體要求詳見附件2）。

七、加強與相關部門的溝通協調

各分局（外匯管理部）應加強與分（支）行內相關部門以及地方發展改革委、商務部門等的溝通和協調，建立信息共享和監管合作機制。本通知自2011年5月1日起執行。各分局（外匯管理部）收到本通知后，應盡快轉發轄內中心支局、支局和銀行。執行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局資本項目管理司反饋。

附件1:跨境人民幣直接投資業務銀行端備案登記項目

根據跨境人民幣直接投資業務管理原則,直接投資系統銀行端增設“跨境人民幣備案登記”功能。銀行辦理相關業務時應嚴格履行以下各項備案職責,即時在直接投資系統中進行反饋。

1.境外投資登記

(1)境外投資前期費用跨境人民幣流出備案;

(2)前期費用退回跨境人民幣流入備案;

(3)境外投資跨境人民幣流出備案;

(4)境外投資企業減資、轉股、清算所得跨境人民幣流入備案;

(5)境外投資企業利潤跨境人民幣流入備案。2.外商直接投資登記

(1)流入類備案登記

①跨境人民幣資本金流入備案;

②中方股東向境外投資者轉股跨境人民幣流入備案;

③前期費用(如收購、保證類及其他項目)的跨境人民幣資金流入備案;

④非居民購買境內資產跨境人民幣資金流入備案。

(2)流出類備案登記

①境外投資者清算所得跨境人民幣資金流出備案;

②境外投資者向境內投資者轉股所得跨境人民幣資金流出備案;

③境外投資者減資所得跨境人民幣資金流出備案;

④境外投資者先行收回投資所得跨境人民幣資金流出備案;⑤非居民境內資產變現跨境人民幣資金流出備案;

⑥非居民購買境內資產退回款跨境人民幣資金流出備案;

⑦境外投資者所得利潤跨境人民幣資金流出備案。

3.境內機構境外放款登記

(1)境內機構境外放款跨境人民幣流出備案;

(2)境內機構境外放款跨境人民幣本息流入備案。

第三篇：13-國家外匯管理局綜合司關于規范銀行個人結售匯業務操作的通知 匯綜發(2007)90號

國家外匯管理局綜合司關于規范銀行個人結售匯業務操作的通知

匯綜發〔2007〕９０號

國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連青島廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

《個人外匯管理辦法（中國人民銀行令［２００６］第３號）和《個人外匯管理辦法實施細則（匯發［２００７］１號）發布實施以來，個人結售匯管理信息系統（以下簡稱“個人結售匯系統）整體運行良好，但也發現部分銀行在辦理業務時存在錯報、漏報及其他違規操作。為進一步規范銀行個人結售匯業務的管理流程，保證個人結售匯系統數據錄入的完整、準確，現就有關問題通知如下：

一、銀行應按照《個人外匯管理辦法》《個人外匯管理辦法實施細則》等規定，制定個人外匯業務內控管理制度，明確業務人員權限，規范個人結售匯系統數據錄入、憑證審核、異常情況報備等日常業務操作。

二、銀行應嚴格遵照《個人外匯管理辦法》《個人外匯管理辦法實施細則》等相關外匯管理規定辦理個人結售匯業務，發現涉嫌個人通過分拆結售匯規避總額管理的情況，應及時向外匯局報備。

三、除法規明確規定不納入個人結售匯系統的業務外，銀行辦理個人結售匯業務應嚴格按照業務流程，通過個人結售匯系統操作。未經外匯局批準，不得事后補錄。

四、銀行辦理個人結售匯業務時，應按規定審核、留存業務憑證，保證業務憑證的完整性。對于個人總額內結售匯，銀行應指導個人完整、準確申報相關信息。

五、銀行應逐日對錄入個人結售匯系統的數據信息與會計憑證記載的數據信息進行核對，保證錄入數據信息的準確、完整。

六、銀行辦理個人結售匯業務，錄入信息出現錯誤的，應按規定及時進行修改、撤銷、沖正，并對沖正原因及原錯誤交易業務參號在“備注”欄中予以記錄。

七、銀行應積極配合外匯局對個人結售匯業務的現場和非現場核查。

八、外匯局各分支局應根據當地實際情況，建立通報制度，按月或按季對轄內銀行個人結售匯業務辦理情況及外匯局現場和非現場核查等情況進行通報。對于違反外匯管理規定的，依法予以相應處罰。

九、本通知自２００７年６月１日起執行。國家外匯管理局各分局外匯管理部接到本通知后，應立即轉發轄內支局、城市商業銀行

農村商業銀行、外資銀行；各中資外匯指定銀行應盡快轉發所轄分支機構。執行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。

二ＯＯ七年五月十六日

第四篇：國家外匯管理局綜合司關于商業銀行辦理黃金進出口收付匯有關問題的通知匯綜發[2012]85號

匯綜發[2012]85號

國家外匯管理局綜合司關于商業銀行辦理黃金進出口收付匯有關問題的通知

為進一步規范商業銀行辦理黃金進出口業務，便利商業銀行的黃金進出口收付匯，現就有關問題通知如下：

一、商業銀行按照以下規定憑相關單證對外付匯：

（一）對于已持有進口貨物報關單正本的，商業銀行應憑進口貨物報關單正本和中國人民銀行出具的黃金進出口憑證（銀行付匯專用聯），按貨到匯款結算方式辦理黃金進口項下的付匯。

（二）對于暫無進口貨物報關單正本的，商業銀行應憑進口貨物報關單復印件、中國人民銀行出具的黃金進出口憑證（銀行付匯專用聯）、黃金交易確認憑證辦理黃金進口項下的付匯?！毒惩鈪R款申請書》中“請選擇：預付貨款貨到付款退款其他”欄目下應勾選“其他”，交易附言應注明“黃金進口付匯”。

二、商業銀行在辦理黃金進口付匯時，如因價格變動造成實際付匯額與進口貨物報關單成交總價存在差額的，應按交易確認憑證上的實際黃金成交總價，憑第一條規定的有效商業單證及差額情況說明函辦理付匯業務。

三、商業銀行辦理黃金出口業務，應憑“口岸電子執法系統”企業操作員IC卡辦理出口收匯核銷單申領手續；憑黃金進出口憑證（銀行付匯專用聯）、出口貨物報關單正本、出口收匯核銷單、出口合同或協議、收匯人為商業銀行的出口收匯核銷專用聯辦理出口收匯核銷手續。貨物貿易外匯管理制度改革全國推廣實施后，商業銀行辦理黃金出口業務時，將無需申領出口收匯核銷單和辦理出口收匯核銷手續。

四、商業銀行辦理黃金進出口收付匯業務中的其他問題，按照貨物貿易外匯收支有關規定辦理。

五、商業銀行辦理黃金進出口業務涉及結售匯的，應按照《國家外匯管理局關于印發<銀行結售匯統計制度>的通知》（匯發[2006]42號）、《國家外匯管理局關于銀行結售匯綜合頭寸管理有關問題的通知》（匯發[2010]56號）及《國家外匯管理局關于完善銀行自身結售匯業務管理有關問題的通知》（匯發[2011]23號）要求，將有關交易信息在當期的《銀行結售匯統計月（旬）報表》和《銀行結售匯綜合頭寸日報表》進行統計。

六、商業銀行在辦理黃金進出口收付匯業務時，應將自身視為銀行客戶，并根據《國際收支統計申報辦法》、《國際收支統計申報辦法實施細則》及《國家外匯管理局關于印發<通過金融機構進行國際收支統計申報業務操作規程>的通知》（匯發[2012]22號）的有關規定進行國際收支統計申報。

七、境內銀行從境外借入的實物和賬戶黃金，暫不納入外債指標管理，但應進行外債登記。境內銀行應當參照“非居民存款”的外債登記方法，登陸銀行版外債統計檢測系統，按月報送其境外借入黃金數據，具體債務類型應填寫為“其他”，并在備注中填寫“黃金拆借”。

本通知自發布之日起實施。《國家外匯管理局關于商業銀行辦理黃金進出口收付匯及核銷業務有關問題的通知》（匯發[2003]93號）、《國家外匯管理局關于商業銀行辦理黃金進出口及核銷業務有關問題的補充通知》（匯發[2004]79號）以及《國家外匯管理局關于境外黃金借貸和衍生產品交易業務外匯管理問題的批復》（匯復[2005]253號）第一條第五款同時廢止。

第五篇：國家外匯管理局綜合司關于做好北京奧運會期間境外個人購匯管理有關問題的通知--匯綜發(2008)69

國家外匯管理局綜合司關于做好北京奧運會期間境外個人購匯管理有關問題的通知

為便利北京奧運會期間境外個人購匯，加強境外個人購匯統計監測和管理，國家外匯管理局決定將境外個人購匯業務納入個人結售匯管理信息系統（以下簡稱“個人結售匯系統”）?，F就有關事項通知如下：

一、2008年7月8日至10月17日（以下稱“北京奧運會及殘奧會期間”），外匯指定銀行（以下簡稱“銀行”）應通過個人結售匯系統為境外個人辦理購匯業務，具體包括經常項目合法人民幣收入購匯、原兌換未用完人民幣兌回兩個項目。

二、北京奧運會及殘奧會期間，個人結售匯系統“購匯交易”模塊中暫設“境外個人經常項目收入購匯”和“境外個人原幣兌回”兩項購匯種類。銀行為境外個人辦理上述業務時，應使用“購匯交易”模塊真實準確、完整地錄入相關信息，“身份證件號”項輸入三位的字母國別代碼和護照號。

三、北京奧運會及殘奧會期間，境外個人購匯業務按以下規定辦理：

（一）境外個人購匯比照境內個人購匯實行總額管理，總額為等值５萬美元，累計期間暫定為北京奧運會及殘奧會期間。

（二）境外個人購匯累計等值５萬美元（含５萬美元）以內的，憑本人有效身份證件在銀行辦理。

（三）境外個人購匯累計超過等值５萬美元的，在境內取得的經常項目合法人民幣收入，憑本人有效身份證件和有交易額的相關證明材料（含稅務憑證）辦理購匯；原兌換未用完的人民幣兌回外匯憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理兌回。

四、銀行和境外個人辦理購匯、兌回業務時，不得以分拆等方式逃避限額監管，也不得使用虛假商業單據或者憑證逃避真實性管理。

五、銀行和境外個人辦理購匯、兌回業務時，應遵守《個人外匯管理辦法（中國人民銀行令[2006]第3號）《個人外匯管理辦法實施細則（匯發[2007]1號）及相關外匯管理規定，本通知另有規定的除外。

六、自２００８年７月１日起，銀行可登陸個人結售匯系統，查看購匯交易功能，熟悉相關操作，２００８年７月８日正式啟用。２００８年１０月１７日后，境外個人購匯統計及相關規定將另行通知。

國家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應立即轉發轄內支局、城市商業銀行農村商業銀行、外資銀行；各中資外匯指定銀行應盡快轉發所轄分支機構。執行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。

特此通知。