第一篇：國家外匯管理局綜合司關于商業銀行辦理黃金進出口收付匯有關問題的通知匯綜發[2012]85號

匯綜發[2012]85號

國家外匯管理局綜合司關于商業銀行辦理黃金進出口收付匯有關問題的通知

為進一步規范商業銀行辦理黃金進出口業務，便利商業銀行的黃金進出口收付匯，現就有關問題通知如下：

一、商業銀行按照以下規定憑相關單證對外付匯：

（一）對于已持有進口貨物報關單正本的，商業銀行應憑進口貨物報關單正本和中國人民銀行出具的黃金進出口憑證（銀行付匯專用聯），按貨到匯款結算方式辦理黃金進口項下的付匯。

（二）對于暫無進口貨物報關單正本的，商業銀行應憑進口貨物報關單復印件、中國人民銀行出具的黃金進出口憑證（銀行付匯專用聯）、黃金交易確認憑證辦理黃金進口項下的付匯。《境外匯款申請書》中“請選擇：預付貨款貨到付款退款其他”欄目下應勾選“其他”，交易附言應注明“黃金進口付匯”。

二、商業銀行在辦理黃金進口付匯時，如因價格變動造成實際付匯額與進口貨物報關單成交總價存在差額的，應按交易確認憑證上的實際黃金成交總價，憑第一條規定的有效商業單證及差額情況說明函辦理付匯業務。

三、商業銀行辦理黃金出口業務，應憑“口岸電子執法系統”企業操作員IC卡辦理出口收匯核銷單申領手續；憑黃金進出口憑證（銀行付匯專用聯）、出口貨物報關單正本、出口收匯核銷單、出口合同或協議、收匯人為商業銀行的出口收匯核銷專用聯辦理出口收匯核銷手續。貨物貿易外匯管理制度改革全國推廣實施后，商業銀行辦理黃金出口業務時，將無需申領出口收匯核銷單和辦理出口收匯核銷手續。

四、商業銀行辦理黃金進出口收付匯業務中的其他問題，按照貨物貿易外匯收支有關規定辦理。

五、商業銀行辦理黃金進出口業務涉及結售匯的，應按照《國家外匯管理局關于印發<銀行結售匯統計制度>的通知》（匯發[2006]42號）、《國家外匯管理局關于銀行結售匯綜合頭寸管理有關問題的通知》（匯發[2010]56號）及《國家外匯管理局關于完善銀行自身結售匯業務管理有關問題的通知》（匯發[2011]23號）要求，將有關交易信息在當期的《銀行結售匯統計月（旬）報表》和《銀行結售匯綜合頭寸日報表》進行統計。

六、商業銀行在辦理黃金進出口收付匯業務時，應將自身視為銀行客戶，并根據《國際收支統計申報辦法》、《國際收支統計申報辦法實施細則》及《國家外匯管理局關于印發<通過金融機構進行國際收支統計申報業務操作規程>的通知》（匯發[2012]22號）的有關規定進行國際收支統計申報。

七、境內銀行從境外借入的實物和賬戶黃金，暫不納入外債指標管理，但應進行外債登記。境內銀行應當參照“非居民存款”的外債登記方法，登陸銀行版外債統計檢測系統，按月報送其境外借入黃金數據，具體債務類型應填寫為“其他”，并在備注中填寫“黃金拆借”。

本通知自發布之日起實施。《國家外匯管理局關于商業銀行辦理黃金進出口收付匯及核銷業務有關問題的通知》（匯發[2003]93號）、《國家外匯管理局關于商業銀行辦理黃金進出口及核銷業務有關問題的補充通知》（匯發[2004]79號）以及《國家外匯管理局關于境外黃金借貸和衍生產品交易業務外匯管理問題的批復》（匯復[2005]253號）第一條第五款同時廢止。

第二篇：國家外匯管理局綜合司關于發布《進出口收付匯核銷業務應急預案》的通知

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國家外匯管理局綜合司關于發布《進出口收付匯核銷業務應急預案》的通知（匯綜發[2008]144號）

國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：

為確保進出口收付匯核銷業務的平穩、有序進行，有效應對突發事件，保證進出口單位正常開展外貿活動，國家外匯管理局制定了《進出口收付匯核銷業務應急預案》（見附件，以下簡稱《應急預案》）。現將《應急預案》印發你們，并就有關事項通知如下：

一、在進出口收付匯核銷業務相關信息系統發生故障時，國家外匯管理局將通過發文或應急信息發布平臺發布信息方式啟動《應急預案》。國家外匯管理局各分局外匯管理部（以下簡稱各分局）在收到啟動《應急預案》的通知后，應嚴格按照《應急預案》規定辦理進出口收付匯核銷業務。在系統恢復正常后，即時恢復進出口收付匯核銷業務辦理的正常流程。

二、為保障發生緊急情況時的有效聯絡，請各分局確定兩名業務聯系人，并將二十四小時有效聯系方式及值班電話于2008年9月10日前報國家外匯管理局經常項目管理司。如聯系人出現變更，請及時通知。

各分局接到本通知后，應立即轉發轄內支局。

執行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局經常項目管理司反饋。聯系電話：（010）68519113

特此通知。

二00八年九月一日

附件：

進出口收付匯核銷業務應急預案

為確保進出口收付匯核銷業務的平穩、有序進行，有條不紊地應對突發事件，保證進出口單位正常開展外貿活動，特制定以下應急預案：

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一、組織機構國家外匯管理局成立應急小組，小組成員名單如下：

組長：杜鵬、賈吉恒

副組長：王曉東

組員：方海新、張鐵成、陳婧、葉欣、陳捷瓊、林萌、李玲青、李立

二、突發事件處理的工作原則：

（一）應急小組工作制度如遇突發事件，應急小組成員應立即到位，確保通訊暢通；如有特殊情況，無法立即到位的，應馬上報告上級領導，指定人員代崗。

（二）異常情況登記制度應急小組應建立異常情況登記制度，記錄接收到的突發事件報告的詳細情況，包括異常情況的現象、影響的范圍、采取的措施和解決的方法等。

（三）突發事件甄別機制應急小組收到突發事件報告后，應立即著手進行分析，劃分事件的性質與嚴重程度，并根據不同情況采取相應應對措施（見附

1、附2）。

（四）遇到全國性進出口核銷系統癱瘓或因不可抗力因素導致正常進出口收付匯核銷業務大范圍中斷時，應急小組應及時將情況通報各分局，并根據實際情況制定手工核銷具體原則，指導全國進出口收付匯核銷業務的具體操作。

（五）遇到局部性進出口核銷系統癱瘓或局部地區因不可抗力因素導致正常進出口收付匯核銷業務中斷時，應急小組應及時將情況通報技術部門，指導相關分局處理緊急情況。

（六）遇到個別進出口收付匯核銷業務嚴重突發事件時，應急小組應及時根據不同情況作出快速處理，必要時進行實地指導。

（七）突發事件通報制度應急小組應在接到有關報告后半個小時內將突發事件的情況通過值班室報告給外匯局應急小組辦公室，并通報局內相關業務部門和技術部門。如該事件涉及其他相關部委或機構，還應按規定及時向其通報有關情況。應急小組應根據事件的性質、影響范圍與嚴重程度將事件向各分局通報有關情況。

（八）設立系統內的聯系機制應急小組設立熱線電話和傳真，建立專人值班制度（見附3）。各分局應指定專門聯系人及聯系電話，并報總局經常項目管理司備案。

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附1：

出口收匯核銷日常業務及系統運行應急措施

一、紙質出口收匯核銷單發生大批量意外毀損應急措施：

（一）申請加急印制新單證；

（二）在報請總局同意后，從臨近省份或地區緊急調撥。

二、無法在系統中正常發放出口收匯核銷單：

（一）上級局無法從出口核報系統中向所轄分支局發單應急措施：

1.上級局照常向所轄分支局發放紙質核銷單；

2.上級局應建立臺賬，事后補錄發單記錄；

3.盡快與總局數據庫管理員聯系修復事宜。

（二）外匯局無法在“中國電子口岸”向出口企業進行網上發單操作應急措施：

1.外匯局照常向所轄出口企業發放紙質核銷單；

2.外匯局應建立臺賬，事后補錄發單記錄；

3.盡快與中國電子口岸聯系修復事宜。

三、由于如下原因，出口收匯核報系統無法正常運行：

（一）海關數據聯網傳輸失敗或過度延遲；

（二）國際收支數據傳輸失敗或過度延遲；

（三）出口收匯核報系統癱瘓。應急措施：

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1.若出口收匯核報系統中斷的時間可以預計，并在2天以內可以恢復，則將核銷流程由即時核銷改為留存企業核銷單證，待系統恢復后再行錄入和核銷。

2.若出口收匯核報系統中斷的時間不可以預計，且連續中斷時間超過2天的，則將核銷流程改為全部手工核銷。手工核銷主要操作要求如下：

（1）將系統暫停的情況以及手工核銷的做法進行公告；

（2）以紙質憑證為依據進行手工核銷，并建立臺賬；

（3）對于大額收匯（結匯）水單（超過等值10萬美元）的，通過國際收支統計監測系統查詢或與銀行電話核對方式進行核對，并做好登記；

（4）對于大額核銷單（超過等值10萬美元），通過“中國電子口岸出口收匯系統”進行核對，并做好登記；

（5）對手工核銷的核銷單進行特別標識，待系統恢復后作為補錄入的依據；

（6）系統恢復后補錄入經手工核銷的核銷單；

（7）補錄入過程中發現手工核銷的數據與核報系統電子數據不符的，應及時通知相關企業進行更正。

（四）出口收匯核報系統中斷的時間不可以預計，且連續中斷時間超過10天的，核銷流程除按上述要求進行手工核銷操作外，還應及時將系統暫停的情況通知轄內的自動核銷企業；

（五）及時向上級局相關業務及技術部門反映相關情況，若屬數據源問題，應盡快與海關中國電子口岸或國際收支部門聯系修復事宜。

四、出口收匯核銷網上報審系統癱瘓應急措施：

（一）使用核報系統辦理出口收匯核銷業務；

（二）盡快與總局相關業務及技術部門聯系修復事宜。

五、無法正常向稅務部門提供已核銷電子數據：

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（一）與稅務部門交換已核銷數據的電子傳輸渠道中斷應急措施：

1.通過查詢打印紙質清單或報盤的方式傳輸；

2.及時將情況通知同級國稅局；

3.盡快與相關技術部門聯系修復事宜。

（二）因無數據源或系統癱瘓造成無法生成已核銷電子數據應急措施：

1.使用紙質核銷單退稅專用聯辦理出口退稅手續；

2.及時通知同級國稅局，暫無電子數據以資對碰，并特別提示國稅局自動核銷企業可能會出現的無已核銷數據的情況；

3.盡快修復相關系統。

附2：

進口付匯核銷日常業務及系統運行應急措施

一、“進口付匯備案表”發生大批量意外毀損應急措施：

（一）申請加急印制新單證；

（二）總局統一指揮，在全國范圍內緊急調撥。

二、“進口付匯名錄系統”無法及時對外公布名錄應急措施：

（一）建立“未及時公布名錄進口單位登記臺賬”；

（二）為進口單位開立備案類別為“不在名錄”的“進口付匯備案表”；

（三）將企業檔案單獨裝訂，待系統恢復后，立即憑以公布名錄。

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三、“中國電子口岸－進口報關單聯網核查系統”無法正常使用應急措施：

（一）及時向海關總署科技司、中國電子口岸中心反饋情況，協商解決問題；

（二）及時向進口單位和外匯指定銀行公告；

（三）建立“未核查報關單登記臺賬”；

（四）對于需憑進口報關單到銀行辦理貨到匯款貿易方式付匯的，外匯局登記后為企業辦理“真實性審核”類別的“進口付匯備案表”，將報關單原件等有關檔案單獨存放；

（五）對于到外匯局辦理核銷手續的，外匯局可在登記后，憑報關單原件辦理核銷手續，并留存報關單原件；

（六）當系統恢復正常后，外匯局應當將有關報關單原件在“中國電子口岸－進口聯網核查系統”做核注、結案處理后，按規定返還外匯指定銀行或進口單位。

四、“國際收支系統”故障，無法剝離進口付匯數據應急措施：

（一）及時與國際收支部門聯系，協商解決問題；

（二）憑紙質付匯憑證，手工補錄入進口付匯數據。

五、貿易進口付匯監管系統無法正常運行應急措施：

（一）若系統無法正常運行的時間可以預計，且不影響當月各種報表數據的生成，外匯局進口核銷部門在及時對外公告后，可暫緩辦理核銷手續；

（二）若系統無法正常運行的時間難以預計，或可能影響當月各種報表數據的生成，外匯局進口核銷部門可做如下操作：

1.將核銷系統情況及外匯局將進行手工核銷的做法向進口單位發布公告；

2.以紙質憑證為依據進行手工核銷，并建立手工核銷臺賬；

3.系統恢復后，盡快補錄入核銷有關數據；

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-------------各類專業好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有------------------------------

4.補錄入數據過程中，發現有關數據與系統數據不符的，盡快通知企業更正。

附3：

國家外匯管理局進出口收付匯核銷業務應急小組熱線電話和傳真

技術聯系人：張鐵成 電話（010）68402332

李玲青 電話（010）68402377

李 立 電話（010）68402417傳真電話（010）68402024

游保華 電話（010）68402028

劉少軍 電話（010）68519134

王 毅 電話（010）68402536

業務聯系人：方海新 電話（010）68402276

陳 婧 電話（010）68402298

葉 欣 電話（010）68402416

陳捷瓊 電話（010）68402450

林 萌 電話（010）68519113傳真電話（010）68402294

發布部門：國家外匯管理局 發布日期：2008年09月01日 實施日期：2008年09月01日(中央法規)

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第三篇：國家外匯管理局綜合司關于發布《進出口收付匯核銷業務應急預案》的通知

國家外匯管理局綜合司關于發布《進出口收付匯核銷業務應急預案》的通知（匯綜發[2008]144號）

國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：

為確保進出口收付匯核銷業務的平穩、有序進行，有效應對突發事件，保證進出口單位正常開展外貿活動，國家外匯管理局制定了《進出口收付匯核銷業務應急預案》（見附件，以下簡稱《應急預案》）。現將《應急預案》印發你們，并就有關事項通知如下：

一、在進出口收付匯核銷業務相關信息系統發生故障時，國家外匯管理局將通過發文或應急信息發布平臺發布信息方式啟動《應急預案》。國家外匯管理局各分局外匯管理部（以下簡稱各分局）在收到啟動《應急預案》的通知后，應嚴格按照《應急預案》規定辦理進出口收付匯核銷業務。在系統恢復正常后，即時恢復進出口收付匯核銷業務辦理的正常流程。

二、為保障發生緊急情況時的有效聯絡，請各分局確定兩名業務聯系人，并將二十四小時有效聯系方式及值班電話于2008年9月10日前報國家外匯管理局經常項目管理司。如聯系人出現變更，請及時通知。

各分局接到本通知后，應立即轉發轄內支局。

執行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局經常項目管理司反饋。聯系電話：（010）68519113

特此通知。

二00八年九月一日

附件：

進出口收付匯核銷業務應急預案

為確保進出口收付匯核銷業務的平穩、有序進行，有條不紊地應對突發事件，保證進出口單位正常開展外貿活動，特制定以下應急預案：

一、組織機構國家外匯管理局成立應急小組，小組成員名單如下：

組長：杜鵬、賈吉恒

副組長：王曉東

組員：方海新、張鐵成、陳婧、葉欣、陳捷瓊、林萌、李玲青、李立

二、突發事件處理的工作原則：

（一）應急小組工作制度如遇突發事件，應急小組成員應立即到位，確保通訊暢通；如有特殊情況，無法立即到位的，應馬上報告上級領導，指定人員代崗。

（二）異常情況登記制度應急小組應建立異常情況登記制度，記錄接收到的突發事件報告的詳細情況，包括異常情況的現象、影響的范圍、采取的措施和解決的方法等。

（三）突發事件甄別機制應急小組收到突發事件報告后，應立即著手進行分析，劃分事件的性質與嚴重程度，并根據不同情況采取相應應對措施（見附

1、附2）。

（四）遇到全國性進出口核銷系統癱瘓或因不可抗力因素導致正常進出口收付匯核銷業務大范圍中斷時，應急小組應及時將情況通報各分局，并根據實際情況制定手工核銷具體原則，指導全國進出口收付匯核銷業務的具體操作。

（五）遇到局部性進出口核銷系統癱瘓或局部地區因不可抗力因素導致正常進出口收付匯核銷業務中斷時，應急小組應及時將情況通報技術部門，指導相關分局處理緊急情況。

（六）遇到個別進出口收付匯核銷業務嚴重突發事件時，應急小組應及時根據不同情況作出快速處理，必要時進行實地指導。

（七）突發事件通報制度應急小組應在接到有關報告后半個小時內將突發事件的情況通過值班室報告給外匯局應急小組辦公室，并通報局內相關業務部門和技術部門。如該事件涉及其他相關部委或機構，還應按規定及時向其通報有關情況。應急小組應根據事件的性質、影響范圍與嚴重程度將事件向各分局通報有關情況。

（八）設立系統內的聯系機制應急小組設立熱線電話和傳真，建立專人值班制度（見附3）。各分局應指定專門聯系人及聯系電話，并報總局經常項目管理司備案。

附1：

出口收匯核銷日常業務及系統運行應急措施

一、紙質出口收匯核銷單發生大批量意外毀損應急措施：

（一）申請加急印制新單證；

（二）在報請總局同意后，從臨近省份或地區緊急調撥。

二、無法在系統中正常發放出口收匯核銷單：

（一）上級局無法從出口核報系統中向所轄分支局發單應急措施：

1.上級局照常向所轄分支局發放紙質核銷單；

2.上級局應建立臺賬，事后補錄發單記錄；

3.盡快與總局數據庫管理員聯系修復事宜。

（二）外匯局無法在“中國電子口岸”向出口企業進行網上發單操作應急措施：

1.外匯局照常向所轄出口企業發放紙質核銷單；

2.外匯局應建立臺賬，事后補錄發單記錄；

3.盡快與中國電子口岸聯系修復事宜。

三、由于如下原因，出口收匯核報系統無法正常運行：

（一）海關數據聯網傳輸失敗或過度延遲；

（二）國際收支數據傳輸失敗或過度延遲；

（三）出口收匯核報系統癱瘓。應急措施：

1.若出口收匯核報系統中斷的時間可以預計，并在2天以內可以恢復，則將核銷流程由即時核銷改為留存企業核銷單證，待系統恢復后再行錄入和核銷。

2.若出口收匯核報系統中斷的時間不可以預計，且連續中斷時間超過2天的，則將核銷流程改為全部手工核銷。手工核銷主要操作要求如下：

（1）將系統暫停的情況以及手工核銷的做法進行公告；

（2）以紙質憑證為依據進行手工核銷，并建立臺賬；

（3）對于大額收匯（結匯）水單（超過等值10萬美元）的，通過國際收支統計監測系統查詢或與銀行電話核對方式進行核對，并做好登記；

（4）對于大額核銷單（超過等值10萬美元），通過“中國電子口岸出口收匯系統”進行核對，并做好登記；

（5）對手工核銷的核銷單進行特別標識，待系統恢復后作為補錄入的依據；

（6）系統恢復后補錄入經手工核銷的核銷單；

（7）補錄入過程中發現手工核銷的數據與核報系統電子數據不符的，應及時通知相關企業進行更正。

（四）出口收匯核報系統中斷的時間不可以預計，且連續中斷時間超過10天的，核銷流程除按上述要求進行手工核銷操作外，還應及時將系統暫停的情況通知轄內的自動核銷企業；

（五）及時向上級局相關業務及技術部門反映相關情況，若屬數據源問題，應盡快與海關中國電子口岸或國際收支部門聯系修復事宜。

四、出口收匯核銷網上報審系統癱瘓應急措施：

（一）使用核報系統辦理出口收匯核銷業務；

（二）盡快與總局相關業務及技術部門聯系修復事宜。

五、無法正常向稅務部門提供已核銷電子數據：

（一）與稅務部門交換已核銷數據的電子傳輸渠道中斷應急措施：

1.通過查詢打印紙質清單或報盤的方式傳輸；

2.及時將情況通知同級國稅局；

3.盡快與相關技術部門聯系修復事宜。

（二）因無數據源或系統癱瘓造成無法生成已核銷電子數據應急措施：

1.使用紙質核銷單退稅專用聯辦理出口退稅手續；

2.及時通知同級國稅局，暫無電子數據以資對碰，并特別提示國稅局自動核銷企業可能會出現的無已核銷數據的情況；

3.盡快修復相關系統。

附2：

進口付匯核銷日常業務及系統運行應急措施

一、“進口付匯備案表”發生大批量意外毀損應急措施：

（一）申請加急印制新單證；

（二）總局統一指揮，在全國范圍內緊急調撥。

二、“進口付匯名錄系統”無法及時對外公布名錄應急措施：

（一）建立“未及時公布名錄進口單位登記臺賬”；

（二）為進口單位開立備案類別為“不在名錄”的“進口付匯備案表”；

（三）將企業檔案單獨裝訂，待系統恢復后，立即憑以公布名錄。

三、“中國電子口岸－進口報關單聯網核查系統”無法正常使用應急措施：

（一）及時向海關總署科技司、中國電子口岸中心反饋情況，協商解決問題；

（二）及時向進口單位和外匯指定銀行公告；

（三）建立“未核查報關單登記臺賬”；

（四）對于需憑進口報關單到銀行辦理貨到匯款貿易方式付匯的，外匯局登記后為企業辦理“真實性審核”類別的“進口付匯備案表”，將報關單原件等有關檔案單獨存放；

（五）對于到外匯局辦理核銷手續的，外匯局可在登記后，憑報關單原件辦理核銷手續，并留存報關單原件；

（六）當系統恢復正常后，外匯局應當將有關報關單原件在“中國電子口岸－進口聯網核查系統”做核注、結案處理后，按規定返還外匯指定銀行或進口單位。

四、“國際收支系統”故障，無法剝離進口付匯數據應急措施：

（一）及時與國際收支部門聯系，協商解決問題；

（二）憑紙質付匯憑證，手工補錄入進口付匯數據。

五、貿易進口付匯監管系統無法正常運行應急措施：

（一）若系統無法正常運行的時間可以預計，且不影響當月各種報表數據的生成，外匯局進口核銷部門在及時對外公告后，可暫緩辦理核銷手續；

（二）若系統無法正常運行的時間難以預計，或可能影響當月各種報表數據的生成，外匯局進口核銷部門可做如下操作：

1.將核銷系統情況及外匯局將進行手工核銷的做法向進口單位發布公告；

2.以紙質憑證為依據進行手工核銷，并建立手工核銷臺賬；

3.系統恢復后，盡快補錄入核銷有關數據；

4.補錄入數據過程中，發現有關數據與系統數據不符的，盡快通知企業更正。

附3：

國家外匯管理局進出口收付匯核銷業務應急小組熱線電話和傳真

技術聯系人：張鐵成 電話（010）68402332

李玲青 電話（010）68402377

李 立 電話（010）68402417傳真電話（010）68402024

游保華 電話（010）68402028

劉少軍 電話（010）68519134

王 毅 電話（010）68402536

業務聯系人：方海新 電話（010）68402276

陳 婧 電話（010）68402298

葉 欣 電話（010）68402416

陳捷瓊 電話（010）68402450

林 萌 電話（010）68519113傳真電話（010）68402294

發布部門：國家外匯管理局 發布日期：2008年09月01日 實施日期：2008年09月01日(中央法規)

第四篇：匯發[2010]14號 國家外匯管理局關于實施進口付匯核銷制度改革試點有關問題的通知

國家外匯管理局關于實施進口付匯核銷制度改革

試點有關問題的通知

發布時間:2010-04-07 文號:匯發[2010]14號

來源: 國家外匯管理

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------------國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為貫徹落實《國務院辦公廳關于當前金融促進經濟發展的若干意見》（國辦發[2008]126號），進一步推進貿易便利化，國家外匯管理局決定實施進口付匯核銷制度改革（以下簡稱進口核銷改革）試點，逐步實現進口付匯管理由逐筆核銷向總量核查、由現場核銷向非現場核查、由行為監管向主體監管轉變。外匯局利用“貿易收付匯核查系統”（以下簡稱“核查系統”）采集進口單位貨物流與資金流的電子信息，以進口單位為主體進行非現場總量核查及監測預警，識別異常的資金流動和交易行為，同時結合現場監督核查情況對進口單位進行考核分類，實施分類管理。現將有關事項通知如下：

一、自2010年5月1日起，進口核銷改革在天津、江蘇、山東、湖北、內蒙古、福建省（自治區、直轄市）分局以及青島市分局所轄地區進行試點。

二、試點地區進口單位應按《貨物貿易進口付匯管理改革試點辦法》及其實施細則（以下統稱《試點辦法》，見附件1、2）規定辦理進口付匯業務；試點地區銀行應按《試點辦法》規定為進口單位辦理進口付匯業務。非試點地區進口付匯業務仍按現行進口核銷規定辦理。

三、試點期間，跨省（自治區、直轄市）異地付匯業務按現行進口核銷相關規定辦理。試點地區進口單位到非試點地區辦理異地進口付匯需到注冊地外匯局辦理進口付匯備案；非試點地區進口單位到試點地區辦理異地付匯的，銀行仍按改革前規定審核《進口付匯備案表》及相關單證。

四、為保證改革實施前后進口付匯管理的有效銜接，試點地區和非試點地區進口單位在2010年1月1日之前的進口付匯業務應于2010年7月31日之前到所在地外匯局辦理核銷手續。對于逾期未核銷業務，進口單位在規定期限內未辦理核銷且無正當理由的，外匯局按規定予以處罰或做進口付匯備查處理。

五、進口核銷改革是推進貿易便利化的重大舉措，試點地區外匯分局應當高度重視，統籌安排，認真做好以下工作：

（一）加強宣傳和培訓工作。在總局的統一部署下，采取多種形式做好改革試點的對外宣傳和解釋工作，引導并督促銀行、進口單位盡快熟悉改革的思路和相關政策措施；及時對轄內外匯局、銀行以及進口單位開展培訓，便利銀行和進口單位辦理業務。

（二）對已在“進口單位付匯名錄”上的進口單位，應督促其在2010年7月31日之前簽署進口付匯業務辦理確認書，確認書文本另行發布。

（三）根據《試點辦法》，完成名錄登記、非現場核查與監測預警、現場監督核查、分類管理等各項管理措施的試點工作，全面使用“核查系統”各項管理功能。

（四）及時上報試點情況。應按周向總局上報試點進展情況，對試點中發現的問題應及時反饋并提出相應解決方案和建議。

六、試點期間，非試點地區外匯局應認真做好2010年1月1日之前的歷史業務清理工作，采取各種方式告知、督促進口單位辦理核銷。同時積極學習進口核銷改革的相關政策、關注試點工作情況，做好進口核銷改革正式實施的準備工作。

本通知自發布之日起，各分局、外匯管理部即應開始相關準備工作，并盡快轉發轄內中心支局、支局、地方性商業銀行和外資銀行以及相關單位。對執行過程中產生的問題，進口單位和銀行應當及時向所在地外匯局反饋，各分局、外匯管理部應當及時向總局反饋。

特此通知。

二〇一〇年四月二日

第五篇：國家外匯管理局綜合司關于規范跨境人民幣資本項目業務操作有關問題的通知(匯綜發[2011]38號)

國家外匯管理局綜合司關于規范跨境人民幣資本項目業務操作有關問題的通知

匯綜發[2011]38號 2011.4.7

國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：

自跨境貿易人民幣結算試點業務開展以來，境內機構向外匯局提出了各項跨境人民幣資本項目業務需求，外匯局以個案審批的方式批準了一些機構的申請。為規范管理，推進跨境人民幣資本項目業務順利開展，現就有關操作事宜通知如下：

一、跨境人民幣境外直接投資業務操作

境內機構（不含金融機構，下同）使用人民幣開展境外直接投資的，應按照《境外直接投資人民幣結算試點管理辦法》（中國人民銀行公告[2011]第1號）的要求，到所在地外匯局辦理境外投資登記或變更登記以及前期費用匯出額度登記手續。境內機構以人民幣和外幣混合幣種開展境外直接投資的，以及將人民幣境外直接投資改為以外匯形式開展境外直接投資的，應按以下要求操作：

（一）前期費用匯出

境內機構以人民幣形式匯出前期費用的，應到所在地外匯局辦理境外投資前期費用匯出的額度登記（含變更登記）。銀行應依據國家外匯管理局直接投資外匯管理信息系統（以下簡稱直接投資系統）生成的額度表為境內機構辦理前期費用匯出，并即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息（詳見附件1，下同）。

（二）境外直接投資登記

1、境內機構應到所在地外匯局辦理境外直接投資登記手續。銀行應依據直接投資系統生成的可匯出人民幣資金額度表，為境內機構辦理境外直接投資匯款業務，并即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息。

2、境內機構以人民幣匯回其境外投資企業發生清算、減資或其向境外機構轉讓股權等境外合法所得，應到所在地外匯局辦理可匯回跨境人民幣額度登記。銀行應依據直接投資系統生成的可匯回人民幣額度表辦理收款，并即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息。

二、跨境人民幣外商直接投資業務操作

（一）外商投資企業登記及變更登記

境外投資者以跨境人民幣形式（含境外人民幣資金及非居民境內人民幣賬戶資金，下同）履行出資義務或向境內居民支付股權轉讓對價款的，標的企業應持商務主管部門注明以人民幣出資或支付股權轉讓對價的核準文件等材料，到所在地外匯局辦理相應的外商投資企業登記或變更登記。其他操作參照現行外資外匯管理相關規定辦理。

（二）資金入賬備案

1、銀行在為外商投資企業辦理跨境人民幣資本金入賬、以及為股權出讓方辦理資產變現收入入賬后，應即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息。

2、境外投資者若需在設立外商投資企業前以跨境人民幣支付前期資金（含收購類、費用類、保證類資金），應先到擬設立外商投資企業所在地外匯局辦理跨境人民幣前期費用額度登記。銀行在依據直接投資系統所登記的額度辦理跨境人民幣前期費用入賬后，應即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息。

（三）驗資詢證

1、外商投資企業以跨境人民幣出資辦理驗資詢證的，企業所在地外匯局應通過跨境人民幣資金流入銀行的交易參考號校驗資金流入的真實性。

2、境外投資者以跨境人民幣支付中方（含投資性外商投資企業）股權對價款的，收款主體所在地外匯局應依據相關跨境人民幣流入備案記錄，通過直接投資系統為收款主體出具“轉股收款登記證明”。

3、外商投資性公司以跨境人民幣收入用于境內投資的，被投資企業所在地外匯局應依據直接投資系統中外商投資性公司所在地外匯局出具的跨境人民幣境內投資核準件辦理外匯登記及驗資詢證手續。

（四）對外付款

銀行為境外投資者以人民幣形式匯出減資、轉股、清算、先行回收投資合法所得（含股息、紅利等），應依據直接投資系統生成的可匯出跨境人民幣資金額度表辦理匯款，并通過直接投資系統即時向外匯局備案。

三、境內企業境外放款業務操作

（一）境內企業以人民幣形式向其境外投資企業放款，應向所在地外匯局申請辦理境外放款額度登記。銀行應依據直接投資系統生成的資金額度表為境內企業辦理跨境人民幣資金匯出，并即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息。

（二）銀行為境內企業以跨境人民幣形式收回境外放款本息時，應即時通過直接投資系統向外匯局備案相關信息。

四、跨境人民幣對外（或有）債務業務操作

（一）人民幣外債

境內機構（含金融機構）借用人民幣外債，原則上按現行外債管理規定操作。境內機構（含金融機構）借用人民幣外債以跨境人民幣形式匯入并提款的，無需就該筆外債資金向所在地外匯局申請開立外債專用賬戶。

（二）人民幣對外擔保

境內機構（含金融機構）提供人民幣對外擔保，原則上按現行對外擔保管理規定操作。

五、跨境人民幣證券項下業務操作

（一）A股上市公司外資股東以人民幣形式匯出減持股份及分紅所得

A股上市公司外資股東可持《中國人民銀行辦公廳關于A股上市公司外資股東減持股份及分紅所涉賬戶開立與外匯管理有關問題的通知》（銀辦發[2009]178號）第六條規定的材料，向上市公司注冊地外匯局申請將減持A股所得的資金以人民幣形式匯出境外。A股上市公司外資股東可按照銀辦發[2009]178號第七條規定在存款賬戶開戶行辦理以人民幣形式匯出分紅派息所得。開戶銀行應在辦理資金匯出后5個工作日內將有關信息（含資金匯出日期、金額）書面報送所在地外匯局備案。

（二）H股上市公司以人民幣形式匯出外方股東股息

境外上市（H股）公司可持書面申請、上市公司董事會利潤分配決議和完稅證明等材料，向銀行申請以人民幣形式向境外股東支付股息。已在直接投資系統辦理登記的公司，銀行應通過直接投資系統反饋相關股息匯出信息；未在直接投資系統辦理登記的公司，銀行應在辦理資金匯出后5個工作日內將有關信息（含資金匯出日期、金額）書面報送其所在地外匯局備案。

六、加強跨境人民幣資本項目業務統計監測工作

各分局（外匯管理部）應加強對跨境人民幣資本項目業務的監管，要求境內機構及時按照規定辦理相關登記、備案或核準手續，指導并督促銀行按本通知要求反饋相關信息；強化各項統計監測工作，督促和指導銀行及申報主體履行國際收支申報義務，保證數據的完整性和準確性，及時掌控相關資金流動和匯兌情況，并于每月初5個工作日內向國家外匯管理局資本項目管理司報送轄內上月跨境人民幣資本項目業務統計數據和相關情況（具體要求詳見附件2）。

七、加強與相關部門的溝通協調

各分局（外匯管理部）應加強與分（支）行內相關部門以及地方發展改革委、商務部門等的溝通和協調，建立信息共享和監管合作機制。

本通知自2011年5月1日起執行。各分局（外匯管理部）收到本通知后，應盡快轉發轄內中心支局、支局和銀行。執行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局資本項目管理司反饋。

附件1：

跨境人民幣直接投資業務銀行端備案登記項目

根據跨境人民幣直接投資業務管理原則，直接投資系統銀行端增設“跨境人民幣備案登記”功能。銀行辦理相關業務時應嚴格履行以下各項備案職責，即時在直接投資系統中進行反饋。

1、境外投資登記

（1）境外投資前期費用跨境人民幣流出備案；（2）前期費用退回跨境人民幣流入備案；（3）境外投資跨境人民幣流出備案；

（4）境外投資企業減資、轉股、清算所得跨境人民幣流入備案；（5）境外投資企業利潤跨境人民幣流入備案。

2、外商直接投資登記（1）流入類備案登記

①跨境人民幣資本金流入備案；

②中方股東向境外投資者轉股跨境人民幣流入備案；

③前期費用（如收購、保證類及其他項目）的跨境人民幣資金流入備案； ④非居民購買境內資產跨境人民幣資金流入備案。（2）流出類備案登記

①境外投資者清算所得跨境人民幣資金流出備案；

②境外投資者向境內投資者轉股所得跨境人民幣資金流出備案； ③境外投資者減資所得跨境人民幣資金流出備案；

④境外投資者先行收回投資所得跨境人民幣資金流出備案； ⑤非居民境內資產變現跨境人民幣資金流出備案； ⑥非居民購買境內資產退回款跨境人民幣資金流出備案； ⑦境外投資者所得利潤跨境人民幣資金流出備案。

3、境內機構境外放款登記

（1）境內機構境外放款跨境人民幣流出備案；（2）境內機構境外放款跨境人民幣本息流入備案。

附件2:

跨境人民幣資本項目業務統計表及填報要求

一、跨境人民幣資本項目業務統計表（詳見附表）

應逐筆填報，填報的范圍是經外匯局核準或備案的人民幣跨境資本項目業務（不含跨境辦主辦的人民幣業務）。

二、“業務類別”項填報方法 請按下列序號填寫業務類別： 序號業務類別 A 外商直接投資外方出資 B 外商直接投資外方撤資匯出 C 外商直接投資外方利潤匯出 D 境外直接投資中方出資 E 境外直接投資中方撤資匯回 F 境外直接投資中方利潤匯回 G 境外放款匯出 H 境外放款匯回 I 外債 J 對外擔保

K A股上市公司境外股東減持 L A股上市公司境外股東分紅

以上序號中未包括的業務類別，無需填寫序號，而是直接在備注中說明。

三、“金額”項填報方法

本月發生額，僅包括每筆交易中以人民幣交易的金額。業務類別 應填報的金額 外商直接投資外方出資 現匯出資額 外商直接投資外方撤資匯出 撤資匯出額 外商直接投資外方利潤匯出 利潤匯出額 境外直接投資中方出資 匯出額

境外直接投資中方撤資匯回 清算匯回+轉股匯回+減資匯回+其他匯回金額 境外直接投資中方利潤匯回 利潤匯回額 境外放款匯出 匯出額

境外放款匯回 本金匯回+利潤匯回額 外債 簽約額

對外擔保 擔保項下債務金額 A股上市公司境外股東減持 匯出額 A股上市公司境外股東分紅 匯出額

四、“備注”項應說明的內容

（一）“業務類別”中未能窮盡的業務類型，請在備注中予以描述。

（二）外債業務，請在備注中注明外債編號。

（三）對外擔保業務，請在“境內企業（銀行）名稱”項填寫擔保人名稱，并在備注中注明融資性/非融資性、被擔保人和受益人。