第一篇：國(guó)家外匯管理局關(guān)于規(guī)范貨物貿(mào)易外匯收支電子單證審核的通知匯發(fā)

【發(fā)布單位】國(guó)家外匯管理局 【發(fā)布文號(hào)】匯發(fā)〔2016〕25號(hào) 【發(fā)布日期】2016-09-28 【生效日期】2016-09-28 【失效日期】 【所屬類(lèi)別】政策參考 【文件來(lái)源】國(guó)家外匯管理局

國(guó)家外匯管理局關(guān)于規(guī)范貨物貿(mào)易外匯收支電子單證審核的通知

匯發(fā)〔2016〕25號(hào)

國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門(mén)、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為進(jìn)一步促進(jìn)貨物貿(mào)易外匯收支便利化，滿足外匯指定銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀行）和境內(nèi)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)企業(yè)）辦理外匯業(yè)務(wù)的電子化需求，國(guó)家外匯管理局制定了《貨物貿(mào)易外匯收支電子單證審核指引》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指引》，見(jiàn)附件），現(xiàn)印發(fā)你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行，并就有關(guān)事宜通知如下：

一、自2016年11月1日起，按照現(xiàn)行貨物貿(mào)易外匯管理規(guī)定和《指引》要求，銀行為符合條件的企業(yè)辦理貨物貿(mào)易外匯收支時(shí)，可以審核其電子單證。

二、國(guó)家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局（支局）、地方性商業(yè)銀行及外資銀行。各中資銀行收到本通知后，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)下屬分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行過(guò)程中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局反饋。

特此通知。

附件：貨物貿(mào)易外匯收支電子單證審核指引

國(guó)家外匯管理局 2016年9月28日

附件

貨物貿(mào)易外匯收支電子單證審核指引

第一條為促進(jìn)貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)便利化，提升外匯 指定銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀行）和境內(nèi)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)企業(yè)）業(yè)務(wù) 辦理效率，以交易真實(shí)、業(yè)務(wù)合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)可控為原則，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）等文件規(guī)定，制訂本指引。

第二條銀行按照“了解客戶、了解業(yè)務(wù)、盡職審查”的展業(yè)原則和現(xiàn)行貨物貿(mào)易外匯管理規(guī)定，為符合條件的企業(yè)辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，可以審核其紙質(zhì)單證，也可以審核電子單證。

電子單證是指企業(yè)提供的符合現(xiàn)行法律法規(guī)規(guī)定，且被銀行認(rèn)可并可以留存的電子形式的合同、發(fā)票、報(bào)關(guān)單、運(yùn)輸單據(jù)等有效憑證和商業(yè)單據(jù)，其形式包括系統(tǒng)自動(dòng)生成的電子單證、紙質(zhì)單證電子掃描件等。

第三條銀行以審核電子單證方式辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）經(jīng)辦銀行應(yīng)為近三年執(zhí)行外匯管理規(guī)定年度考核B（不含B-）類(lèi)及以上的銀行；經(jīng)辦銀行未直接參與考核的，應(yīng)以其上一級(jí)參與考核分行的考核等級(jí)為準(zhǔn)；

（二）具有完善的風(fēng)險(xiǎn)防范內(nèi)控制度；

（三）具備接收、儲(chǔ)存電子單證的技術(shù)平臺(tái)或手段，且相關(guān)技術(shù)能夠保證傳輸、儲(chǔ)存電子單證的完整性、安全性。

第四條銀行應(yīng)建立相應(yīng)的內(nèi)控制度，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度，確定以審核電子單證方式辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的條件和要求，在對(duì)企業(yè)充分了解的情況下，自主審慎選擇進(jìn)行電子單證審核的企業(yè)，以確保業(yè)務(wù)辦理的真實(shí)性和合規(guī)性。

第五條企業(yè)以提交電子單證方式辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)至少具備下列條件：

（一）貨物貿(mào)易分類(lèi)結(jié)果應(yīng)為A 類(lèi)，且取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照滿2年；

（二）在經(jīng)辦銀行辦理外匯收支的合規(guī)性和信用記錄良好；

（三）保證提交電子單證的真實(shí)、合法、完整，并具備發(fā)送、儲(chǔ)存電子單證的技術(shù)條件；

（四）銀行出于風(fēng)險(xiǎn)管控要求的其他條件。

第六條銀行以審核電子單證方式辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循的要求包括但不限于：

（一）按照貨物貿(mào)易外匯管理規(guī)定，對(duì)企業(yè)提交電子單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查；企業(yè)提交的電子單證無(wú)法證明交易真實(shí)合法或與其申請(qǐng)辦理的外匯收支不一致的，銀行應(yīng)要求企業(yè)提交原始交易單證及其他相關(guān)證明材料；審查完畢后，應(yīng)留存審查后的單證備查；銀行審核紙質(zhì)原始交易單證的，應(yīng)按照現(xiàn)行貨物貿(mào)易外匯管理規(guī)定進(jìn)行簽注和留存；

（二）應(yīng)采取必要的技術(shù)識(shí)別等手段，確保企業(yè)提交電子單證的唯一性，避免同一電子單證以及與其相應(yīng)的紙質(zhì)單證被重復(fù)使用；

（三）應(yīng)完整儲(chǔ)存證明企業(yè)交易真實(shí)、合法的電子單證等相關(guān)信息 5年備查；

（四）發(fā)現(xiàn)企業(yè)不符合使用電子單證辦理業(yè)務(wù)條件的，應(yīng)在為其辦理業(yè)務(wù)時(shí)停止審核電子單證；

（五）每年不定期抽查企業(yè)原始交易單證的真實(shí)性及其與相應(yīng)電子單證的一致性。發(fā)現(xiàn)企業(yè)提交的電子單證不真實(shí)或重復(fù)使用電子單證的，應(yīng)自發(fā)現(xiàn)之日起，為其辦理業(yè)務(wù)時(shí)停止審核電子單證，同時(shí)報(bào)告所在地國(guó)家外匯管理局分支機(jī)構(gòu)。

第七條企業(yè)以提交電子單證方式辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循的要求包括但不限于：

（一）向銀行提交的電子單證合法、真實(shí)、完整、清晰，與原始交易單證一致，且不得違規(guī)重復(fù)使用電子單證；

（二）所提交的電子單證無(wú)法證明交易真實(shí)合法或與申請(qǐng)辦理的外匯收支不一致的，應(yīng)及時(shí)按銀行要求提交原始交易單證及其他相關(guān)證明材料；

（三）留存原始交易單證并儲(chǔ)存相應(yīng)電子單證5年備查。第八條經(jīng)辦銀行不滿足第三條規(guī)定條件的，應(yīng)自不滿足條件之日起，自行停止為新企業(yè)以審核電子單證方式辦理貨物貿(mào)易外匯收支，直至重新滿足條件。銀行違反本指引規(guī)定受到行政處罰的，應(yīng)暫停為新企業(yè)以審核電子單證方式辦理貨物貿(mào)易外匯收支1年。

企業(yè)貨物貿(mào)易分類(lèi)結(jié)果降為B、C 類(lèi)的，自被降級(jí)之日起，停止以電子單證方式辦理貨物貿(mào)易外匯收支，直至重新滿足第五條規(guī)定的條件。

第九條 國(guó)家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)外匯局）將定期或不定期針對(duì)銀行和企業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)開(kāi)展核查或檢查。銀行和企業(yè)應(yīng)積極配合外匯局的監(jiān)管工作，如實(shí)說(shuō)明情況，并及時(shí)提供有關(guān)文件、資料及電子單證數(shù)據(jù)，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第十條銀行和企業(yè)違反本指引規(guī)定的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)規(guī)定予以處罰。

第十一條 離岸轉(zhuǎn)手買(mǎi)賣(mài)外匯收支業(yè)務(wù)不適用本指引；跨國(guó)公司外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理、自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)關(guān)于電子單證 審核業(yè)務(wù)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第十二條本指引由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

本內(nèi)容來(lái)源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。

第二篇：匯發(fā)[2012]38號(hào)國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知

國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通

知

發(fā)布時(shí)間:2012-06-30 文號(hào):匯發(fā)[2012]38號(hào)

國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門(mén)、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為進(jìn)一步深化外匯管理體制改革，促進(jìn)貿(mào)易便利化，國(guó)家外匯管理局、海關(guān)總署和國(guó)家稅務(wù)總局決定自2012年8月1日起在全國(guó)實(shí)施貨物貿(mào)易外匯管理制度改革。為此，國(guó)家外匯管理局制定了《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）》、《貨物貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)管理規(guī)定》（以下統(tǒng)稱(chēng)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)，分別見(jiàn)附件1、2、3、4）。現(xiàn)將貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)印發(fā)你們，并就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)自2012年8月1日起施行。

二、自2012年8月1日起，全國(guó)上線運(yùn)行貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)），停止使用貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)、貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)、出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)以及中國(guó)電子口岸-出口收匯系統(tǒng)。

外匯指定銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀行）和企業(yè)用戶通過(guò)國(guó)家外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)）訪問(wèn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，具體訪問(wèn)渠道為： 用戶類(lèi)型 網(wǎng)絡(luò)連接方式 訪問(wèn)地址

銀行 外部機(jī)構(gòu)接入網(wǎng) http://asone.safe:9101/asone 企業(yè) 互聯(lián)網(wǎng) http://asone.safesvc.gov.cn/asone

三、各銀行總行應(yīng)當(dāng)按照以下要求，組織分支機(jī)構(gòu)做好監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）的上線準(zhǔn)備和系統(tǒng)接入工作：

（一）各銀行總行應(yīng)于2012年7月1日至7月20日期間組織完成分支機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)連通、客戶端環(huán)境設(shè)置、用戶管理、權(quán)限分配和訪問(wèn)測(cè)試等工作，確保辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)的銀行網(wǎng)點(diǎn)能夠通過(guò)應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)訪問(wèn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）。銀行網(wǎng)絡(luò)連通和系統(tǒng)訪問(wèn)設(shè)置的具體操作說(shuō)明，詳見(jiàn)《貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）訪問(wèn)設(shè)置手冊(cè)》（見(jiàn)附件5）。

（二）截至2012年7月1日已辦理金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼賦碼的銀行網(wǎng)點(diǎn)，未在應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)開(kāi)戶的，自2012年7月1日起在應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)自動(dòng)開(kāi)戶并開(kāi)通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，此類(lèi)銀行網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)向其總行或通過(guò)其總行向國(guó)家外匯管理局獲取業(yè)務(wù)管理員用戶（ba）的初始密碼；已在應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)開(kāi)戶的，自2012年7月1日起自動(dòng)開(kāi)通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，其業(yè)務(wù)管理員和業(yè)務(wù)操作員密碼不變，其中已具有貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)（銀行版）訪問(wèn)權(quán)限的業(yè)務(wù)操作員自動(dòng)獲得監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）訪問(wèn)權(quán)限。

（三）2012年7月1日以后辦理金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼賦碼的銀行網(wǎng)點(diǎn)，如需辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)向所在地外匯局申請(qǐng)開(kāi)通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，并向其總行或通過(guò)其總行向國(guó)家外匯管理局獲取業(yè)務(wù)管理員用戶（ba）的初始密碼。

各中資外匯指定銀行收到本通知后，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)下屬分支機(jī)構(gòu)。各分局、外匯管理部收到本通知后，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局（支局）、地方性商業(yè)銀行及外資銀行。在政策執(zhí)行和監(jiān)測(cè)系統(tǒng)推廣過(guò)程中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局反饋。

業(yè)務(wù)咨詢(xún)電話：010-68402546

技術(shù)咨詢(xún)電話：010-68402214

特此通知。

附件：1.《貨物貿(mào)易外匯管理指引》

2.《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》

3.《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（銀行企業(yè)版）

4.《貨物貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)管理規(guī)定》

5.《貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）訪問(wèn)設(shè)置手冊(cè)》

二〇一二年六月二十七日

第三篇：匯發(fā)〔2004〕6號(hào) 國(guó)家外匯管理局關(guān)于規(guī)范非居民個(gè)人外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知（精選）

國(guó)家外匯管理局關(guān)于規(guī)范非居民個(gè)人外匯管理有

關(guān)問(wèn)題的通知

發(fā)布時(shí)間:2004-02-16 文號(hào):匯發(fā)[2004]6號(hào)

來(lái)源: 國(guó)家外匯管理局

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------------國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門(mén)、寧波市分局；各外匯指定銀行：

隨著我國(guó)對(duì)外交往的不斷擴(kuò)大，非居民個(gè)人外匯業(yè)務(wù)的規(guī)模不斷增長(zhǎng)。為了規(guī)范非居民個(gè)人的外匯收支、結(jié)匯、購(gòu)匯行為，完善非居民個(gè)人外匯管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》和其他有關(guān)外匯管理規(guī)定，現(xiàn)就規(guī)范非居民個(gè)人外匯管理的有關(guān)問(wèn)題通知如下：

一、本通知所稱(chēng)“非居民個(gè)人”系指外國(guó)自然人（包括無(wú)國(guó)籍人）、港澳臺(tái)同胞和持中華人民共和國(guó)護(hù)照但已取得境外永久居留權(quán)的中國(guó)自然人。

二、非居民個(gè)人在境內(nèi)辦理外匯收支、外匯劃轉(zhuǎn)、結(jié)匯、購(gòu)匯、開(kāi)立外匯賬戶，應(yīng)當(dāng)按照本通知及其他有關(guān)規(guī)定辦理。

銀行辦理非居民個(gè)人外匯收支、外匯劃轉(zhuǎn)、結(jié)匯、售匯、開(kāi)立外匯賬戶業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照本通知及其他有關(guān)規(guī)定辦理。

三、規(guī)范非居民個(gè)人外匯流入管理

（一）非居民個(gè)人從境外匯入的外匯或攜入的外幣現(xiàn)鈔，可以自己持有，也可以按照有關(guān)規(guī)定存入銀行、提取外幣現(xiàn)鈔或辦理結(jié)匯。

（二）非居民個(gè)人在境內(nèi)銀行開(kāi)立外匯賬戶時(shí)，應(yīng)遵循存款實(shí)名制原則。

非居民個(gè)人持從境外匯入的外匯資金票據(jù)或銀行通知單開(kāi)立外匯現(xiàn)匯賬戶時(shí)，應(yīng)憑本人真實(shí)身份證明的原件（包括外國(guó)護(hù)照、境外永久居留權(quán)證明原件等，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本人真實(shí)身份證明”）辦理。

非居民個(gè)人持外幣現(xiàn)鈔開(kāi)立外幣現(xiàn)鈔賬戶時(shí)，每人每天存儲(chǔ)等值5000美元以下（含等值5000美元，下同）的，憑本人真實(shí)身份證明辦理；每人每天存儲(chǔ)等值5000美元以上的，憑本人真實(shí)身份證明、本人攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單原件（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本人入境申報(bào)單”）或原銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)的原件辦理。銀行應(yīng)在本人入境申報(bào)單原件和銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)的原件上標(biāo)注存款金額、存款日期和存款銀行名稱(chēng)，并退給非居民個(gè)人保留。

非居民個(gè)人從境外匯入的外匯資金應(yīng)當(dāng)開(kāi)立外匯現(xiàn)匯賬戶存儲(chǔ)。從境外攜入的外幣現(xiàn)鈔應(yīng)當(dāng)開(kāi)立外幣現(xiàn)鈔賬戶存儲(chǔ)。

（三）非居民個(gè)人從境外匯入的外匯或境內(nèi)外匯賬戶中提取外幣現(xiàn)鈔時(shí)，應(yīng)憑本人真實(shí)身份證明到銀行辦理。每人每天提取外幣現(xiàn)鈔金額超過(guò)等值1萬(wàn)美元的，除提供本人真實(shí)身份證明外，還應(yīng)如實(shí)填寫(xiě)《非居民個(gè)人外匯收支情況表》（見(jiàn)附件，下同）。銀行應(yīng)對(duì)非居民個(gè)人填寫(xiě)的內(nèi)容與非居民個(gè)人提供的材料進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)。

（四）非居民個(gè)人辦理結(jié)匯時(shí)，應(yīng)如實(shí)向銀行說(shuō)明外匯資金結(jié)匯用途，填寫(xiě)《非居民個(gè)人外匯收支情況表》。銀行應(yīng)對(duì)非居民個(gè)人填寫(xiě)的內(nèi)容與非居民個(gè)人提供的材料進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)。

非居民個(gè)人從外匯賬戶中結(jié)匯時(shí)，每人每次結(jié)匯金額在等值1萬(wàn)美元以下的，直接在銀行辦理；每人每月累積結(jié)匯金額超過(guò)等值5萬(wàn)美元的，應(yīng)向所在地外匯局提出申請(qǐng)，經(jīng)外匯局審核確認(rèn)合規(guī)用途（合規(guī)用途包括個(gè)人用于貿(mào)易結(jié)算、購(gòu)買(mǎi)不動(dòng)產(chǎn)及購(gòu)買(mǎi)汽車(chē)等大宗耐用消費(fèi)品等用途）后到銀行辦理。從境外匯入的外匯直接結(jié)匯時(shí)，除按照上述規(guī)定辦理外，還須向銀行或外匯局提供本人真實(shí)身份證明。 非居民個(gè)人將持有的外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯時(shí)，每人每次結(jié)匯等值5000美元以下的，憑本人真實(shí)身份證明辦理；每人每次結(jié)匯等值5000美元以上的，憑本人真實(shí)身份證明、本人入境申報(bào)單原件或原銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)的原件辦理。銀行應(yīng)在本人入境申報(bào)單原件和銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)的原件上標(biāo)注結(jié)匯金額、結(jié)匯日期和結(jié)匯銀行名稱(chēng)，并退給非居民個(gè)人保留。

四、非居民個(gè)人辦理境內(nèi)外匯資金劃轉(zhuǎn)時(shí)，應(yīng)如實(shí)向銀行說(shuō)明外匯資金劃轉(zhuǎn)用途，填寫(xiě)《非居民個(gè)人外匯收支情況表》。銀行在對(duì)非居民個(gè)人填寫(xiě)的內(nèi)容與非居民個(gè)人提供的材料進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)的基礎(chǔ)上，只能為其辦理本人同一性質(zhì)外匯賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)。

五、規(guī)范非居民個(gè)人外匯流出管理

（一）非居民個(gè)人需將現(xiàn)匯賬戶和現(xiàn)鈔賬戶內(nèi)的存款匯出境外時(shí)，直接到銀行辦理，并填寫(xiě)《非居民個(gè)人外匯收支情況表》。銀行應(yīng)對(duì)非居民個(gè)人填寫(xiě)的內(nèi)容與非居民個(gè)人提供的材料進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)。

（二）非居民個(gè)人持有的外幣現(xiàn)鈔需匯出境外時(shí)，匯出金額在等值5000美元以下的，憑本人真實(shí)身份證明到銀行辦理；匯出金額在等值5000美元以上的，憑本人真實(shí)身份證明和本人入境申報(bào)單辦理。銀行應(yīng)在非居民個(gè)人入境申報(bào)單原件上標(biāo)注匯出金額、匯出日期和匯出銀行名稱(chēng)，并退給非居民個(gè)人保留。

（三）非居民個(gè)人在境內(nèi)合法的人民幣收益購(gòu)匯匯出及出境時(shí)未用完的人民幣兌回外匯，可以按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定辦理。

六、非居民個(gè)人在境內(nèi)辦理上述業(yè)務(wù)時(shí)，可以由他人代為辦理。如由他人代辦，應(yīng)提供書(shū)面委托證明、代辦人的真實(shí)身份證明原件及復(fù)印件和上述各條規(guī)定的證明材料。

七、銀行在辦理非居民個(gè)人外匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)與居民個(gè)人外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行區(qū)分，并加注標(biāo)識(shí)。

八、外匯局或銀行在辦理非居民個(gè)人的外匯業(yè)務(wù)后，應(yīng)當(dāng)將非居民個(gè)人和代辦人的真實(shí)身份證明復(fù)印件、非居民個(gè)人攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單復(fù)印件、銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)復(fù)印件、《非居民個(gè)人外匯收支情況表》及其他證明材料復(fù)印件留存五年備查。

九、非居民個(gè)人攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行《攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境管理暫行辦法》中的有關(guān)規(guī)定。

十、非居民個(gè)人從事B股交易等資本項(xiàng)下的外匯收支應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)行國(guó)家外匯管理局的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

十一、通過(guò)境內(nèi)銀行辦理涉外收支業(yè)務(wù)的，均應(yīng)當(dāng)按照《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于加強(qiáng)B股等跨境資金流動(dòng)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（匯發(fā)〔2001〕72號(hào)）等有關(guān)規(guī)定辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。

十二、銀行辦理非居民個(gè)人外匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》中的相關(guān)規(guī)定申報(bào)有關(guān)交易信息。

十三、銀行應(yīng)當(dāng)按照本通知規(guī)定辦理非居民個(gè)人外匯業(yè)務(wù)，并接受外匯局的監(jiān)督、檢查。

十四、各地外匯局應(yīng)依照本通知規(guī)定，會(huì)同有關(guān)金融監(jiān)管部門(mén)加強(qiáng)對(duì)非居民個(gè)人外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)督和檢查。對(duì)違反本通知規(guī)定的，外匯局可根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》及其他相關(guān)規(guī)定予以處罰。

十五、本通知自2004年3月1日起開(kāi)始施行。以前有關(guān)規(guī)定與本通知規(guī)定相抵觸的，按本通知規(guī)定執(zhí)行。

各分局在收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄支局、外資銀行和城市商業(yè)銀行；各中資外匯指定銀行應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局反饋。

附件一：非居民個(gè)人外匯收支情況表

第四篇：匯發(fā)[2006]19號(hào)國(guó)家外匯管理局關(guān)于調(diào)整經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理政策的通知

國(guó)家外匯管理局關(guān)于調(diào)整經(jīng)常項(xiàng)目外匯

管理政策的通知

匯發(fā)[2006]19號(hào)

頒布時(shí)間：2006-4-13發(fā)文單位：國(guó)家外匯管理局

國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門(mén)、寧波市分局；各中

資外匯指定銀行：

為進(jìn)一步滿足境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人的用匯需求，促進(jìn)貿(mào)易便利化，根據(jù)中國(guó)人民銀行公告[2006] 第5號(hào)，現(xiàn)就經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理政策調(diào)整的有關(guān)事宜通知如下：

一、取消經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶開(kāi)戶事前審批，提高經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額

（一）外匯局不再對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的開(kāi)立、變更、關(guān)閉進(jìn)行事先核準(zhǔn)。境內(nèi)機(jī)構(gòu)凡已經(jīng)開(kāi)立過(guò)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的，如需開(kāi)立新的經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，可持開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照（或社團(tuán)登記證）和組織機(jī)構(gòu)代碼證直接到外匯指定銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“銀行”）辦理開(kāi)戶手續(xù)；凡未開(kāi)立過(guò)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的，應(yīng)持營(yíng)業(yè)執(zhí)照（或社團(tuán)登記證）和組織機(jī)構(gòu)代碼證先到外匯局進(jìn)行機(jī)構(gòu)基本信息登記。

（二）提高境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶保留外匯的限額，按上經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入的80%與經(jīng)常項(xiàng)目外匯支出的50%之和確定。對(duì)于上沒(méi)有經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支且需要開(kāi)立賬戶的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，開(kāi)立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的初始限額，調(diào)整為不超過(guò)等值50萬(wàn)美元。

（三）境內(nèi)機(jī)構(gòu)有真實(shí)貿(mào)易背景且有對(duì)外支付需要的，可在開(kāi)戶銀行憑《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》及其它有關(guān)外匯管理法規(guī)規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)提前辦理購(gòu)匯，并存入其經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。

二、簡(jiǎn)化服務(wù)貿(mào)易售付匯憑證，調(diào)整服務(wù)貿(mào)易售付匯審核權(quán)限

（一）對(duì)境外機(jī)構(gòu)支付等值5萬(wàn)美元以下（含5萬(wàn)美元），對(duì)境外個(gè)人支付等值5千美元以下（含5千美元）服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下費(fèi)用的，境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人憑合同（協(xié)議）或發(fā)票（支付通知書(shū)）辦理購(gòu)付匯手續(xù)；

超過(guò)上述限額的，按原規(guī)定辦理。

（二）境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)等電子商務(wù)方式進(jìn)行服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下對(duì)外支付的，可憑網(wǎng)絡(luò)下載的相關(guān)合同（協(xié)議）、支付通知書(shū)，加蓋印章或簽字后，辦理購(gòu)付匯手續(xù)。

（三）對(duì)法規(guī)未明確規(guī)定審核憑證的服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下的售付匯，等值10萬(wàn)美元以下（含10萬(wàn)美元）的由銀行審核，等值10萬(wàn)美元以上的由所在地外匯局審核。

（四）國(guó)際海運(yùn)企業(yè)（包括國(guó)際船舶運(yùn)輸、無(wú)船承運(yùn)、船舶代理、貨運(yùn)代理企業(yè)）支付國(guó)際海運(yùn)項(xiàng)下運(yùn)費(fèi)及相關(guān)費(fèi)用，可直接到銀行購(gòu)匯；貨主根據(jù)業(yè)務(wù)需要，可直接向境外運(yùn)輸企業(yè)支付國(guó)際海運(yùn)項(xiàng)下運(yùn)費(fèi)

及相關(guān)費(fèi)用。

三、放寬境內(nèi)居民個(gè)人購(gòu)匯政策，實(shí)行總額管理

（一）對(duì)境內(nèi)居民個(gè)人購(gòu)匯實(shí)行總額管理，總額為每人每年等值2萬(wàn)美元。境內(nèi)居民個(gè)人在總額內(nèi)購(gòu)匯的，憑本人真實(shí)身份證明并向銀行申報(bào)用途后辦理；超過(guò)總額購(gòu)匯的，經(jīng)銀行審核外

匯管理規(guī)定的真實(shí)需求憑證后辦理。

（二）境內(nèi)居民個(gè)人總額內(nèi)所購(gòu)?fù)鈪R，可以存入本人境內(nèi)外匯賬戶或用于經(jīng)常項(xiàng)目外匯支出。凡外匯匯出境外、提取外幣現(xiàn)鈔或攜帶出境的，仍按原外匯管理規(guī)定辦理。

（三）境內(nèi)居民個(gè)人在總額內(nèi)購(gòu)匯，應(yīng)由本人辦理或委托其直系親屬代為辦理。凡由直系親屬代為辦理的，需提供委托人和代辦人的身份證明、親屬關(guān)系證明，以及委托人的授權(quán)書(shū)。

（四）外匯局對(duì)境內(nèi)居民個(gè)人購(gòu)匯不再實(shí)行核銷(xiāo)管理。

四、規(guī)范業(yè)務(wù)管理，加強(qiáng)監(jiān)測(cè)預(yù)警

（一）外匯局通過(guò)信息系統(tǒng)對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人外匯收支活動(dòng)實(shí)施監(jiān)管，并根據(jù)涉外經(jīng)濟(jì)發(fā)展和國(guó)際收支形勢(shì)的客觀需要，對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額和境內(nèi)居民個(gè)人購(gòu)匯總額進(jìn)行調(diào)整。

（二）銀行應(yīng)按要求加強(qiáng)對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人外匯資金流入和結(jié)匯的真實(shí)性審核，向外匯局報(bào)送外匯賬

戶的開(kāi)立、關(guān)閉和外匯收支以及個(gè)人購(gòu)匯信息。

（三）對(duì)違反本通知規(guī)定的，外匯局依據(jù)有關(guān)外匯管理法規(guī)進(jìn)行查處。

本通知自2006年5月1日起執(zhí)行。本通知未盡事宜仍按現(xiàn)行規(guī)定辦理。以前規(guī)定與本通知規(guī)定相抵

觸的，按本通知規(guī)定執(zhí)行。

各分局收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)至所轄支局、外資銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作銀行；各中資外匯指定銀行總行收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支行。執(zhí)行中如遇到問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理

局反饋。

第五篇：國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知--匯發(fā)(2009)63號(hào)

國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知

匯發(fā)【2009】63號(hào)

為完善捐贈(zèng)外匯管理，便利捐贈(zèng)外匯收支，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》及其他相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將境內(nèi)機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)外匯管理有關(guān)問(wèn)題通知如下：

一、本通知所稱(chēng)的捐贈(zèng)是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)與境外機(jī)構(gòu)或境外個(gè)人之間無(wú)償贈(zèng)與及援助合法外匯資金的行為。

二、境內(nèi)機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)外匯收支必須遵守我國(guó)法律法規(guī)及其他相關(guān)管理規(guī)定，不得違背社會(huì)公德，不得損害公共利益和其他公民的合法權(quán)益。

三、境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過(guò)捐贈(zèng)外匯賬戶辦理捐贈(zèng)外匯收支。外匯指定銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀行）應(yīng)當(dāng)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開(kāi)立捐贈(zèng)外匯賬戶，并納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)進(jìn)行管理。

除本通知另有規(guī)定外，捐贈(zèng)外匯賬戶的開(kāi)立、使用、變更、關(guān)閉按照經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶管理相關(guān)規(guī)定辦理，其收入范圍是：從境外匯入的捐贈(zèng)外匯資金、從同名經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶或購(gòu)匯劃入的用于向境外捐贈(zèng)的外匯資金；支出范圍是：按捐贈(zèng)協(xié)議約定的支出及其他捐贈(zèng)支出。

境外非政府組織境內(nèi)代表機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)外匯賬戶收支范圍是：境外非政府組織總部撥付的捐贈(zèng)項(xiàng)目外匯資金及其在境內(nèi)的合法支出。

境內(nèi)企業(yè)接受或向境外營(yíng)利性機(jī)構(gòu)或境外個(gè)人捐贈(zèng)，其捐贈(zèng)外匯賬戶的開(kāi)立、使用、變更、關(guān)閉按照資本項(xiàng)目外匯賬戶管理相關(guān)規(guī)定辦理。

四、境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照本通知規(guī)定，提交相關(guān)單證并經(jīng)銀行審核通過(guò)后，方可辦理捐贈(zèng)外匯資金的入賬及對(duì)外支付手續(xù)。

五、境內(nèi)企業(yè)接受或向境外非營(yíng)利性機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)，應(yīng)持以下單證在銀行辦理：

（一）申請(qǐng)書(shū)（境內(nèi)企業(yè)在申請(qǐng)書(shū)中須如實(shí)承諾其捐贈(zèng)行為不違反國(guó)家相關(guān)禁止性規(guī)定，已按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定辦理審批備案等手續(xù)，與其發(fā)生捐贈(zèng)外匯收支的境外機(jī)構(gòu)為非營(yíng)利性機(jī)構(gòu)，境內(nèi)企業(yè)將嚴(yán)格按照捐贈(zèng)協(xié)議使用資金，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的法律責(zé)任。格式見(jiàn)附件1）；

（二）企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

（三）經(jīng)公證并列明資金用途的捐贈(zèng)協(xié)議；

（四）境外非營(yíng)利性機(jī)構(gòu)在境外依法登記成立的證明文件（附中文譯本）；

（五）在上述材料無(wú)法充分證明交易真實(shí)性時(shí)，要求提供的其他材料。境內(nèi)企業(yè)接受或向境外營(yíng)利性機(jī)構(gòu)或境外個(gè)人捐贈(zèng)，按照跨境投資、對(duì)外債權(quán)債務(wù)有關(guān)規(guī)定辦理。

六、縣級(jí)以上（含）國(guó)家機(jī)關(guān)、根據(jù)有關(guān)規(guī)定不登記和免予社團(tuán)登記的部分團(tuán)體（名單見(jiàn)附件2）接受或向境外捐贈(zèng)，應(yīng)持申請(qǐng)書(shū)在銀行辦理外匯收支手續(xù)。

七、境外非政府組織境內(nèi)代表機(jī)構(gòu)憑申請(qǐng)書(shū)、境外非政府組織總部與境內(nèi)受贈(zèng)方之間的捐贈(zèng)協(xié)議辦理外匯入賬手續(xù)。

八、除本通知第五、六、七條規(guī)定之外的其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理捐贈(zèng)外匯收支，應(yīng)向銀行提交以下單證：

（一）申請(qǐng)書(shū)（境內(nèi)機(jī)構(gòu)在申請(qǐng)書(shū)中須如實(shí)承諾該捐贈(zèng)行為不違反國(guó)家相關(guān)禁止性規(guī)定，已按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定辦理審批備案等手續(xù)，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的法律責(zé)任）；

（二）有關(guān)管理部門(mén)頒發(fā)的登記證書(shū)復(fù)印件；

（三）列明用途的捐贈(zèng)協(xié)議。

全國(guó)性宗教團(tuán)體一次性接受等值100萬(wàn)元人民幣以上（含）的捐贈(zèng)外匯收入，還應(yīng)提交國(guó)家宗教事務(wù)局批準(zhǔn)接受該筆捐贈(zèng)的證明文件；寺院、宮觀、清真寺、教堂等宗教活動(dòng)場(chǎng)所和地方宗教團(tuán)體一次性接受等值100萬(wàn)元人民幣以上（含）的捐贈(zèng)外匯收入，還須提交所在地省級(jí)人民政府批準(zhǔn)接受該筆捐贈(zèng)的證明文件。

九、境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境外捐贈(zèng)，除按本通知規(guī)定提交相關(guān)單證外，還應(yīng)按有關(guān)規(guī)定提交《服務(wù)貿(mào)易、收益、經(jīng)常轉(zhuǎn)移和部分資本項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)證明》。

十、銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理捐贈(zèng)外匯收支，應(yīng)按規(guī)定審核相關(guān)單證，并及時(shí)向所在地外匯管理部門(mén)報(bào)告可疑或異常捐贈(zèng)外匯收支信息。

銀行應(yīng)在審核單證上注明辦理日期、金額并加蓋業(yè)務(wù)印章后，留存相關(guān)單證五年備查。

十一、外匯管理部門(mén)應(yīng)依法對(duì)捐贈(zèng)外匯收支進(jìn)行監(jiān)督管理，并加強(qiáng)對(duì)捐贈(zèng)外匯收支的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。

十二、對(duì)違反本通知及相關(guān)外匯管理規(guī)定的行為，依照《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等有關(guān)規(guī)定予以處罰。

十三、本通知自2010年3月1日起執(zhí)行。以往規(guī)定與本通知規(guī)定相抵觸的，按本通知執(zhí)行。

各分局收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)支局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行；各中資外匯指定銀行應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局反饋。

二〇〇九年十二月二十五日