第一篇：中國民生銀行票據代理貼現業務管理辦法(試行)

附件一：

中國民生銀行票據代理貼現業務管理辦法（試行）

第一條 為完善我行票據業務服務功能，提高競爭力，尤其是為異地票據貼現申請人提供貼現便利，根據《中華人民共和國票據法》、中國人民銀行《支付結算辦法》等法律法規和《中國民生銀行商業匯票貼現業務操作控制流程》（民銀發?2002?350號）等有關制度規定，制定本辦法。

第二條 票據代理貼現業務是指商業匯票的持票人，委托其代理人在銀行代為辦理票據貼現手續，銀行審核無誤辦理貼現后，直接將貼現款項支付給持票人的業務。

第三條 票據代理貼現業務涉及三方當事人：授權委托人（簡稱委托人）、委托代理人（簡稱代理人）和貼現銀行。

委托人是指商業匯票的持票人。

代理人是指委托人通過與我行簽訂書面合作協議，委托具有《企業法人營業執照》的公司作為票據貼現申請人，并代表委托人在票據上簽章，在我行辦理票據貼現手續的機構。

貼現銀行是指我行辦理上述票據代理貼現業務的經辦行。第四條 辦理票據代理貼現業務的商業匯票包括：符合我行貼現要求，且承兌銀行僅為我行的銀行承兌匯票、承兌人為我行AA級以上授信客戶的商業承兌匯票。

第五條 辦理票據代理貼現業務的票據、資料和相關手續應符合 《中國民生銀行商業匯票貼現業務操作流程》（民銀發?2002?350號）和《關于印發中國民生銀行票據貼現業務會計核算辦法的通知》（民銀會字?2003?6號）要求，確保商業匯票具有真實貿易背景，嚴格防止企業利用無對價票據套取信貸資金。

第六條 委托人必須與代理人、我行貼現經辦行簽訂《票據代理貼現業務合作協議》（以下簡稱《合作協議》）,明確委托人和代理人的委托代理關系，指定我行為票據代理貼現業務的貼現行，確定三方當事人的權利和義務。

（一）委托人應向我行提交以下材料：

1.營業執照副本和企業法人組織機構代碼證； 2.法定代表人身份證明書和身份證。

（二）代理人應向我行提交以下材料：

1.營業執照副本和企業法人組織機構代碼證； 2.法定代表人身份證明書和身份證。

（三）上述資料應由我行復印，并由委托人和代理人在各自提交的資料復印件上加蓋公章或簽字確認。

第七條 委托人申請貼現，應由代理人在票據背面背書簽章，在貼現憑證和貼現協議上簽章，并明示代理關系(代理人應在匯票背面背書欄及貼現憑證左下角持票人簽章欄內注明“受委托人××的委托，由代理人××代理貼現”字樣，在貼現協議其他約定事項中注明《合作協議》編號等事項)。

貼現憑證中的持票人、貼現協議中的貼現申請人均應填寫委托人 全稱。

代理人在票據上記載的委托人名稱應與票據上記載的該委托人名稱全稱相符，不得使用簡稱。

第八條 會計部門根據業務部門提交的經有權人簽字的內部業務聯系單，在24102科目下按委托人開立貼現資金入賬賬戶，該賬戶名稱為委托人全稱，僅用作過渡使用，貼現資金入賬后必須于當日一次性轉出。

劃轉貼現資金時，會計部門根據貼現協議和內部業務聯系單，填制特種轉賬憑證，將當日發放至24102科目下的貼現資金全額一次性劃至委托人貼現協議指定的同名賬戶中（若發生代理費用，會計部門應按照《合作協議》和內部業務聯系單內容填制特種轉賬憑證，將代理費用劃付至代理人賬戶）。

第九條

票據代理貼現業務的利息支付方式包括賣方付息、買方付息和協議付息，由委托人和代理人事先約定，并在《合作協議》中予以明確。具體操作中，針對不同的利息支付方式參照我行相應的管理辦法執行。

第十條 代理人接受委托向我行申請貼現時，應提交以下材料：

（一）擬貼現的商業匯票；

（二）委托人與前手商品交易合同和發票；

（三）我行認為需要的其他材料。

第十一條

我行業務人員按照貼現業務規定，核實雙方委托代理關系，落實申請材料和商業匯票交易基礎真實性后予以辦理，并依據 《合作協議》中的授權進行貼現利息扣劃。

第十二條 本辦法由總行公司銀行部負責解釋，自下發之日起實行。

第二篇：代理申請票據貼現業務

代理申請票據貼現業務

2006 年 9 月 14 日

一、產品概述

代理申請票據貼現業務是指商業匯票的持票人，委托其代理人在票據上簽章并在票據上表明其代理關系，代理人代理持票人向我行提出票據貼現申請及辦理票據貼現手續，我行經審核符合辦理貼現條件的，接受代理人的代理行為，直接將貼現款項劃付給持票人的貼現業務。代理申請票據貼現業務必須以真實合法的商品交易為基礎，禁止貼現無合法商品交易的票據，票據業務相關方不得利用商業匯票拆借資金、套取銀行信用、違規使用貼現資金。目前，該業務在我行部分分行試辦。

二、適用的票據種類

1．招商銀行系統內承兌的商業匯票。

2．招商銀行系統內保貼的商業承兌匯票。

三、基本申請條件

1.代理人和被代理人（即持票人）在我行開戶，并符合我行規定的其他條件。

2.代理人與被代理人必須存在真實的代理關系。

3.當日開出的票據，不得在當日辦理代理申請票據貼現。

4.擬辦理代理申請貼現的商業票據為未經背書轉讓的票據。

四、業務程序

1．除一般貼現業務需提供的資料外，符合條件的被代理人、代理人按我行規定提供申請資料。

2．被代理人需要辦理票據貼現時，應將有關票據正本及相關基礎交易材料等我行辦理貼現需要的資料提交給代理人，或委托代理人代理其收取票據并將其他相關材料提交給代理人。

3．代理人收到被代理人的相關資料后，填寫《代理申請票據貼現業務申請書》，在票據和貼現憑證上注明代理關系（具體背書內容為：“××（被代理人）委托××（代理人）代理申請貼現”，票據背面記載的被代理人名稱應為全稱，并與票據正面記載的被代理人（即收款人）名稱完全一致，同時代理人應在票據背書欄加蓋其預留于開戶行的印鑒，隨附被代理人提交的有關票據資料，一并提交我行。

4．銀行內部審核票據。

5．銀行內部審批后將貼現貸款直接劃入被代理人在貼現行開立的、戶名與被代理人名稱完全一致的賬戶。

6．如代理人申請辦理的是買方付息方式的貼現業務，則我行根據被代理人的直接前手（即商品交易合同的“買方”）事先提交的《票據貼現買方付息承諾函》收取有關貼現利息。

五、業務試辦分行

1．重慶、廣州、深圳分行按照已經報備了當地銀監局和人行的《代理申請票據貼現業務管理辦法》辦理。

2．天津、上海、福州、武漢、佛山、成都、昆明、北京、南昌、長沙分行按照已經報備了銀監會和人總行的《招商銀行代理申請票據貼現業務管理辦法》辦理。

3．其他分行開辦此類業務必須取得總行的授權。

第三篇：票據貼現管理辦法

九江市潯陽農村信用合作聯社票據貼現管理辦法

第一章

總

則

第一條 為加強票據業務的管理，規范操作程序，防范、控制和化解經營風險，實現票據業務經營的安全性、流動性和效益性、根據《中華人民共和國票據法》、《票據管理實施辦法》、和《支付結算辦法》等有關規定，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱票據貼現系指商業匯票的持票人在匯票到期前，為了取得資金而貼付一定的利息將票據權利轉讓給農村信用社的行為,包括商業匯票貼現、轉貼現、再貼現等業務。

第三條

貼現業務應遵循以下基本原則：

（一）總量控制原則：貼現余額納入信貸規模考核，并納入授信客戶的統一綜合授信額度管理。

（二）權限管理原則：貼現業務由信用社或營業部受理，聯信貸管理部門審查,然后由聯社貸審會審批發放。

（三）分工協作原則：信用社或營業部客戶經理（調查崗）負責貼現業務的受理、貼現票據及貿易背景的真實性審查、事后檢查，會計部門(柜臺)負責對票據的真實性進行復查以及向承兌行查詢,相關人員經聯社培訓后方可辦理票據貼現業務。

（四）貿易真實原則：辦理貼現業務，必須審核票據交易背景的真實性和合法性。

第二章

貼現業務的操作

第一節 基本規定

第四條

交易客戶。辦理貼現的申請人必須是經合法注冊經營并持有效貸款卡，能證明其票據合法取得，具有真實貿易背景，在信用社開立基本存款賬戶的企業法人、其他經濟組織。

第五條 辦理的條件。向農村信用社申請票據貼現的銀行匯票持票人，必須具備下列條件：

1、從事合法經營活動，經營持續、穩定。

2、與出票人或其前手之間具有真實的商品合同關系和勞務交易關系；

3、在申請貼現的農村信用社開立基本存款賬戶；

4、與農村信用社建立信貸關系。第六條 貼現的期限、金額和利率

（一）貼現的期限以匯票貼現之日起至匯票到期日止，最短不少于一個月，最長不超過6個月。承兌行在異地的，貼現期限以及貼現利息的計算應加3天的劃款日期。

（二）貼現貸款的金額單筆票面金額不超過1000萬元。實付貼現金額按票面金額扣除貼現利息計算。

（三）貼現利率采取在再貼現利率基礎上加點執行，加點幅度按中國人民銀行規定執行。根據客戶信用等級實行差別利率。貼現利息及實付貼現額的計算公式：

貼現利息=票面金額×貼現期限（天）×日利率 實付貼現額=票面金額一貼現利息 第七條 商業匯票承兌行（人）范圍

包括：大型商業銀行：中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行、交通銀行；中小商業銀行：中信實業銀行、招商銀行、中國光大銀行、浦東發展銀行、廣東發展銀行、深圳發展銀行、華廈銀行、中國民生銀行、北京市商業銀行、天津市商業銀行等經人民銀行批準可以辦理商業匯票業務的金融機構及農村信用合作聯社（農村合作銀行）。

第二節

操作程序

第八條 貼現的申請。持票人到開戶信用社申請辦理貼現時，應提供以下材料：

1、商業匯票貼現申請書；

2、商業匯票原件及正、反面復印件；

3、申請人營業執照、企業代碼證復印件；

4、申請人與其直接前手簽訂的商品交易合同、商品發運單據、增值稅發票原件及復印件（免征增值稅的商品交易應提供普通商業發票原件及復印件）。

5、貸款卡及復印件。

6、經辦人、法人代表身份證復印件和申辦授權委托；

7、申請人上經審計的財務報表和即期財務報表。

第九條 貼現的審查。對受理的貼現申請實行先審后付，采取“雙審”的辦法，即對票據本身及有關資料的真實性和合規性進行初審和復審。先由信用社初審，初審的內容包括：

（一）貼現申請人的資格審查。

1、申請人是否有真實法人或授權經營的資格、營業執 照及企業代碼證是否過時效；注冊資本與匯票、合同金額及財務報表是否相適應。

2、經辦人授權申辦授權委托書有無加蓋公章和法定代表人及經辦人的簽字。

3、貸款卡狀態必須有效。

（二）資料審查。信貸部門經辦人員接到申請人的申請，在確定其符合資格要求后，應審查各項資料是否齊全，同時重點審核以下內容：

1、與其直接前手簽訂的交易合同復印件。要求：（1）合同中的供需雙方要與增值稅發票供需雙方關系人及承兌匯票的最后關系人保持一致，且貼現申請人為供貨方。

（2）合同上的供需雙方印章要復印清晰，合同印章需為合同專用章或公章。

（3）合同上的記載要素要填寫齊全。

（4）合同金額要大于或等于承兌匯票金額，辦理貼現日期應在簽定合同期限內，合同所載交易不能超過其經營范圍。

（5）合同內容必須符合《合同法》中有關規定。

2、增值稅發票復印件。要求：

（1）增值稅發票必須復印清晰且一般應為第二聯復印件。

（2）增值稅發票的總金額必須大于或等于承兌匯票的票面金額。

（3）增值稅發票復印件上必須蓋有貼現申請企業增值稅發票專用章。（4）如所進行的商品交易無需增值稅發票，則必須出具貼現企業的營業執照復印件表營業范圍能證明其能夠從事此類商品的交易，同時提供普通商業發票復印件。

（三）票面審查。開戶社經辦人員對資料已齊全的匯票進行票面初審，主要包括票據的真實性鑒別和票據記載內容的完整性和合規性審查。

1、票據的真實性鑒別：一“看”，即看匯票紋印是否清晰、連續，填寫的票據要素是否齊全，票據的大寫金額紅水線欄是否使用水溶性熒光油墨印刷，票據號碼是否統一采用滲透性油墨印刷，承兌行的票據是否是從指定的印刷廠印刷，日期、大小寫金額、收款人名稱等是否有涂改痕跡，匯票專用章是否清晰、真實，需要編制密押的是否編制有密押，必要時可借助放大鏡檢查匯票號碼、日期、大小寫金額等重點部位，看有無更改、起毛等異常現象；二“摸”，即觸摸匯票號碼區域紙質是否有輕薄、粗糙的感覺；三“照”，即利用鑒別儀照射匯票，檢查是否有規定的防偽標識。

2、票據的完整性、合規性審查：

（1）表明“商業承兌匯票或銀行承兌匯票”的字樣、無條件支付的委托、確定的金額、出票人（付款人）名稱、收款人名稱、開戶銀行及帳號、出票日期、出票人簽章為必須記載事項，字跡填寫清楚，不得更改，其他記載事項變更的須有原記載人的簽章。

（2）票據期限不得超過6個月，日期應使用大寫。（3）匯票大小寫金額必須一致，金額填寫應符合規定。（4）匯票號碼不得是公布的被盜號碼、公示催告過的匯票或其他非法匯票。（5）商業匯票票面應加蓋承兌銀行或承兌人或承兌人匯票專用章及承兌銀行或承兌人或承兌人法定代表人或其授權經辦人的簽名或者蓋章。

（6）出票人在票據上的簽章為該單位的財務專用章或公章加其法定代表人或其授權代理的簽名或者蓋章。

（7）匯票背書應連續，即票據第一次背書轉讓背書人是票據上記載的收款人，前次背書轉讓的被背書人是后一次背書轉讓的背書人，最后一次背書轉讓的被背書人是票據的最后持票人。如附粘單，粘單上的第一記載人，應當在票據和粘單的粘接處簽章。被背書人可以為出票人，但貼現申請人不能為出票人。

（8）票面或背書記載“不得轉讓”字樣的，背書記載“委托收款”或“質押”字樣的，不得進行貼現。

（四）票面復審。開戶社票據初審合格后，經辦人根據要求陪同持票人將原始票據及相關資料一并交貼現社委派會計進行復審。復審人員根據上述審核內容，對票面要素、簽章、防偽標記等進行鑒別和判斷。

初審、復審無誤后，信用社經辦人員和委派會計分別在貼現憑證（代貼現申請）的銀行審批欄簽署意見。

第十條 匯票的收存。復審合格的匯票暫由開戶社庫管員收存并給貼現申請人出具專用收據，庫管員對已收存匯票要應嚴加保管，未經有權審批人批準，不得再交給貼現申請人。

第十一條 貼現票據的查詢。對復審合格的票據，會計部門應根據查詢要求及時辦理查詢驗證，即對匯票的真實性進 行查詢和復查，要求承兌行出具查詢查復書。

（一）查詢的方法：

1、系統內查詢。本系統內簽發的承兌匯票通過電子匯兌系統進行查詢。同時，請承兌行傳真底卡。

2、跨系統查詢。其他金融機構簽發的商業匯票一般通過指定代理行查詢，需要核押的還必須到指定的銀行核押。同時，請承兌行傳真底卡。

3、實地查詢。凡可疑票據或票面金額較大的，派雙人實地查詢，并且要到承兌行會計和信貸部門核實，簽發行為縣級行的，還要到其上級行做進一步落實。必要時，請對方在查詢書和匯票之間加蓋騎縫章，同時還要與承兌行留存的商業匯票底卡進行全面核對（包括筆跡、經辦人簽章等），并復印承兌行的底卡。

4、電話復查。通過以上查詢方式查詢后，應換人通過電話跟蹤復查。

（二）查詢查復的要求：

1、查詢書填寫內容必須完整，商業匯票查詢內容應當包括匯票票面基本內容并詢問“此商業匯票是否你行（社）簽發，有無他行（社）查詢，有無掛失止付，有無法院止付通知”，查詢書所填要素（票號、出票日期、到期日、金額、聯行行號等）應與匯票一致并加蓋業務專用章。票面出現問題（如少經辦人員章、小寫數字金額前未寫人民幣符號等）應在查詢書上特別注明。

已向承兌行（社）發出匯票傳真的，查詢書中應注明“已發出傳真件，請查收審核”。

2、查復書應有肯定該匯票為該承兌行（社）簽發的字 樣，所填要素（票號、出票日期、到期日、金額、聯行行號等）應與查詢書及匯票一致并加蓋其業務專用章。

3、在收到查復書時要注意是否答復語句，未收到承兌銀行或承兌人或承兌人準確答復的，應當與承兌銀行或承兌人或承兌人進行聯系，取得該匯票底卡復印件作為輔助證明。

4、票據查詢完畢要在查復書上加蓋查詢人名章和查詢行（社）業務專用章。

5、查復方式不同，對簽章的要求也不同。實地驗票的，須有承兌行（社）結算專用章或業務專用章；系統內查詢的，須蓋有查詢社的業務公章。

6、查復時間：同城實地查詢半天內、系統內異地查詢2天內、異地實地查詢視路途遠近3-5天內查復。

7、查復書應粘貼在貼現申請審批書上。

（三）對于與開戶社有經常性業務往來的大型企業，在與開戶社簽定《商業匯票真實性保證書》后，可不必實地查詢。

第十二條 貼現的審批和發放：

（一）信貸管理部門應對受理社上報貼現資料的完整性、合法性以及是否符合信貸政策有關規定等情況進行審查，并以國家利率政策為依據，綜合測算該筆貼現的成本，在與客戶協商的基礎上確定利率，報有權審批人批準。

（二）審批同意后，信用社與貼現申請人簽定《商業匯票貼現協議》，經信貸管理部門審核后，要求申請人將匯票背書轉讓給貼現社。會計結算部門根據填制的貼現憑證、審批表等資料，審核后即辦理轉帳手續。同時收回開出的票據 收執，并加蓋“作廢”戳記，專門保管，待款項劃回后銷毀。

第十三條 后期管理

（一）發出已貼現通知書。貼現貸款發放后，經辦人員應在兩日內用掛號信向承兌行發出“票據已貼現通知書”并做好登記。

（二）已貼現票據應按有價證券管理規定進行登記、及時入庫保管，保險柜鑰匙雙人保管，雙人開啟，雙人關閉;定期核對、保證帳實相符。

（三）、會計部門票據管理員建立貼現管理臺賬，檔案管理員每周與票據管理員核對一次臺帳和票據實物，信貸管理部門每月牽頭全面核對一次并詳細登記核對情況。

（四）、在已貼現的匯票中發現假票。信貸管理部門應督促經辦人及其所在部門通知票據貼現申請人，查帳假票線索，寫出票據辦理過程。并及時向公安部門報案，立案偵破。在已貼現的匯票中如發現有被公示催告的，信貸管理部門應立即向受理公示催告的法院申報票據權利，維護信用社合法權利。

（四）、已貼現的商業匯票不慎喪失，會計部門應及時報告主管領導和上級管理部門，通知承兌行掛失止付。掛失止付手續按《支付結算辦法》第48、49條規定辦理。掛失止付后3日內（或匯票喪失后），信用社應依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。公示催告期滿后，信用社應主動提請法院作出除權判決。

第十四條 信貸管理部門要負責做好對有關公示催告信息的收集和登錄工作，及時將公示催告信息轉送信用社。定 期、不定期對貼現業務（包括票據真偽、貼現資料、貼現額、利息、審批程序等）進行檢查，對已貼現的匯票保管情況進行檢查核對，以防被盜等。發現問題及時報告有關領導。

第十四條 檔案保管。檔案管理人員應按要求妥善保管貼現檔案。貼現檔案資料包括：商業匯票貼現審批表；商業匯票貼現協議；已貼現匯票的正反面復印件；貼現憑證（代申請書）復印件；查詢查復書；交易合同復印件；增值稅發票復印件；貼現申請人營業執照及法人代表身份證復印件等。上述材料應按順序保管，并預留一套復印件，以備進一步融資需要。

第十五條 到期收款。

（一）匯票到期前，由會計部門匡算郵程以特快專遞提前向承兌行發出委托收款憑證（以工作日計，一般同城提前2－3天；異地提前5－7天發出），要求付款人在匯票到期當日將款匯出。發出托收通知后進行電話跟蹤，如對方未收到憑證，應及時報告主管領導，并與郵政部門聯系，查找郵寄憑證。由于郵政部門工作差錯原因造成結算延誤時，應與其協商，要求賠償損失。

（二）會計部門接到承兌行（社）的拒付電話或退票有關證明書時，應對拒付款事由進行審查，看是否合理，并報主管領導，先同承兌行（社）協商解決，協商情況應及時記錄。如拒付理由成立，自收到拒絕付款的有關證明3日內，信用社應將拒絕事由書面通知貼現申請人，也可同時向匯票各債務人發出書面通知。

第十六條 票據逾期的處理。

（一）票據逾期標準：異地匯票到期后5日內、同城匯 票到期后2日內票款仍不能劃回即視為逾期，進入催收程序。

（二）逾期罰息標準：承兌行拖延付款，同城超出2天，異地超出5天的，按逾期天數收取罰息。其中，對因工作差錯發生延誤付款的承兌行（社），按人民銀行規定的同檔次流動資金貸款利率收取賠償金；對故意壓票、退票、拖延支付票款的承兌行，按每日萬分之五收取賠償金。

（三）逾期后的催收工作

1、公函催收。電話詢問之后，以掛號信形式向承兌行（社）發出催收公函，7日后若票款仍未收回，應再次發出催收公函。催收公函發出后即應做好登記和匯總統計工作，報信貸管理部門。

2、電話催收每周至少催問2次以上，并在“逾期票據電話催收登記簿”中詳細記錄。

3、上門催收。有下列情況之一，需上門催收。（1）發生訴訟糾紛的；

（2）發生結算糾紛，電話協商不能解決的；

（3）貼現票據外省市15天以上，本省逾期10天以上、本市逾期5天以上的；

（4）電話詢問感覺對方無付款誠意的。

上門向承兌行（社）催收票款或罰息，應要求承兌行（社）在《催收（賠付）通知書》上簽章，或出具拒付理由書。

4、向其上級行（社）反映。對承兌行（社）故意拖延、無理拒付，應及時向其向上級報告，請求答復。如仍不能解決，再向上級行（社）反映。

5、向當地人民銀行反映。向承兌行（社）和其上級交涉達不到目的時，可向當地人民銀行反映，請求協商解決。

6、依法追索。如協商不能解決，或已形成訴訟糾紛的，通過法律途徑解決。

7、行使前手追索權。貼現社（行）作為合法的持票人，向作為貼現人的前手進行追索。

8、信用社收到付款人承兌行退回的委托收款憑證、匯票和拒付款理由書或付款人未付款通知書，追索票款時，對申請貼現的持票人在本行有存款的，可從其賬戶直接扣收。貼現申請人賬戶余額不足時，應按照逾期貸款的規定處理。

（四）登記臺帳、統計有關數據。會計結算部門每周將逾期票據、同一承兌行（社）應收罰息的情況統計匯總成表，并于每周一向信貸管理部門提交貼現票據逾期及收回情況統計表和應收罰息及收回情況統計表。

第四章 轉貼現的操作

第十七條 本辦法所稱轉貼現系指農村信用社為了取得資金，將未到期的已貼現商業匯票再以貼現方式向其他金融機構轉讓的票據行為。即票據轉賣，反之為票據轉買。

第一節 基本規定

第十八條 交易客戶。應為本辦法第四條中所列范圍。第十九條 轉貼現的期限、金額和利率

（一）轉貼現的期限，從辦理轉貼現之日起至匯票到期日止，一般為四個月，最長不超過六個月，最短不少于一個月。

（二）轉貼現的利率按照人民銀行的有關規定，由交易 雙方自主商定。

（三）轉貼現的單筆票面金額：一般不低于50萬元，最高不超過1000萬元。轉貼現實付金額的計算參照貼現的計算方法。

第二節 轉賣業務的操作程序

第二十條 辦理票據轉賣的前期準備：

（一）貼現憑證的第一聯復印件；

（二）商業匯票真實性查復書；

（三）商品交易合同和增殖稅發票復印件；

（四）將商業匯票作成背書。第二十一條 資料的整理

（一）對符合條件的票據轉賣材料進行整理，并辦理資料交接手續；

（二）按擬轉賣票據的票面要素登記有關管理臺賬，并填寫商業匯票借用清單一式二份，向會計部門辦理借票手續；

（三）填寫票據轉賣申請報告單一式二份；

（四）根據票據逐筆填寫票據轉賣憑證；

（五）商業匯票及復印件、票據轉賣申請報告單、票據轉賣憑證、貼現憑證第一聯復印件、承兌匯票相應的交易合同與增殖稅發票復印件按順序分別歸類整理，準備申報。

第二十二條 審批程序。票據人員在填寫好轉賣清單后，填寫《轉賣業務申請審批表》，由信用社負責人簽字，報聯社有權審批人簽批。

第二十三條 資料的申報與辦理

（一）填寫票據轉賣申請書一式二份，隨歸類整理的票 據及相關資料送交票據購買行；

（二）與購買行經辦人員辦理交接手續，并負責對資料的有關情況做出解釋；

（三）轉賣資料經購買行審查、審批后，計算利息和實付金額，填寫轉貼現憑證；

（四）與購買行簽訂《轉貼現協議書》；

（五）經復核無誤后，辦理資金入賬手續；

（六）買行不同意受理的票據，由經辦人員按規定帶 回。

第二十四條 票據轉賣必須實行雙人操作，注意行中保密，防止丟失、被搶、被騙和辦理過程中被掉包的情況發生，以保障票據和資金的安全。

第二節 轉買業務的操作程序

第二十五條 轉貼現申請行向我社申請辦理轉貼現業務時，需提供以下材料：

1、轉貼現申請書及清單（見附件二）；

2、轉貼現憑證（以貼現憑證代替，申請人應在第一聯處加蓋在當地人民銀行預留印鑒）；

3、已辦理貼現業務的全套資料；

A、經申請行背書的商業匯票及正、反面復印件。B、已辦理貼現的憑證或從其前手轉入票據時開具的轉貼現憑證第一聯復印件；

C、匯票查詢、查復書、商品交易合同、增值稅發票、14 貨運單復印件或其他證明匯票合法性的倆證。

4、金融許可證或營業執照復印件（僅限于第一次辦理）。

5、經辦人身份證和授權委托書復印件。

第二十六條 轉買業務其他操作事項可參照貼現業務程序辦理。

第二十七條 轉買業務的風險控制。為保證我社轉入票據的真實性，防止假票風險，凡申請向我社辦理轉貼現的金融機構，必須在與我社簽字《商業匯票轉貼現協議書》的條款中，明確對票據的真實性、合規性和要素的完整性負責，并承諾票據不真實而引起的任何糾紛承擔全部責任。如票據遭到拒付，轉貼現申請行應在協議規定的時間內，按照票面金額贖回票據。

第四章 再貼現業務的操作

第二十八條 本辦法所稱再貼現系指農村信用社為了取得資金，將未到期的已貼現商業匯票再以貼現方式向中國人民銀行轉讓的票據行為。再貼現的期限最長不超過4個月，利率按中國人民銀行規定執行。

第二十九條 申請再貼現的前期準備

（一）整理、登記再貼現資料。包括

1、貼現憑證的第一聯復印件；

2、商業匯票及復印件；

3、查詢查復書復印件；

4、商品交易合同和增殖稅發票或相關發票復印件；

5、再貼現申請審批書。

（二）填寫再貼現申請報告單（一份資料填寫一份報告單）；

（三）填寫再貼現申請書（一份二份），經有權審批人簽字后加蓋公章；

（四）商業匯票借用手續，從會計部門借出票據，并將票據作成背書，準備申請。

第三十條 再貼現材料的報送。

（一）將準備好的資料報送當地人民銀行；

（二）接受人民銀行業務專管員的材料審查；

（三）對審查不符合再貼現手續的票據和材料帶回，并分別歸還有關部門，做好票據出入庫交接登記，注明票據、材料退回原因。

第三十一條 辦理再貼現手續。接人民銀行審批情況通知后，填寫再貼現憑證，核對應付利息和實收金額，到人民銀行辦理再貼現和資金入帳手續；將再貼現收賬通知交會計結算部門記賬；清單交會計部門人員在貼現總賬上進行標示。

第三十二條 再貼現其他有關事項比照本辦法第三章《轉貼現轉賣業務操作程序》辦理。

第五章

附則

第三十三條

本操作辦法由九江市潯陽農村信用合作 社聯社制定，并負責解釋和修改。

第三十九條

本操作辦法自印發之日起執行。

附件：

1、貼現憑證

2、商業匯票貼現申請書

3、商業匯票查詢書

4、商業匯票查復書

5、商業匯票貼現協議書

6、商業匯票貼現審批書

7、催收公函（A）

8、催收賠付通知書

9、商業匯票轉貼現申請書

10、商業匯票轉貼現（買斷）合同

第四篇：票據代理貼現業務三方合作協議

票據代理貼現業務 三方合作協議

票據代理貼現業務三方合作協議

編號：平銀 代貼字 第 號

甲方（貼現人）：平安銀行 地址： 電話： 傳真： 負責人： 職務：

乙方（代理人）： 地址： 電話： 傳真： 法定代表人： 職務：

地址： 電話： 傳真： 法定代表人： 職務：

乙、丙雙方采用商業匯票方式進行交易款項的結算，丙方為商業匯票的貼現申請人，乙方為丙方指定辦理票據貼現手續的代理人，甲方為丙方指定辦理票據貼現的銀行。為節約票據異地交付和背書的往返成本，提高資金到帳速度，根據《中華人民共和國民法通則》、《中華人民共和國票據法》、《中華人民共和國合同法》等法律法規規定，本著互惠互利、平等自愿、誠實信用的原則，甲、乙、丙三方在充分協商的基礎上達成以下約定。

第一條 代理事項、代理權限、代理期限

丙方不可撤銷地委托乙方代理丙方向甲方申請匯票貼現并辦理相關手續，具體代理權限及期限如下：

1、在代理期限內乙方有權以自己的名義與甲方簽訂貼現業務合同，在貼現業務申請書、貼現憑證上簽章，并在匯票上進行貼現轉讓背書簽章；

2、乙方在匯票票面及貼現憑證上簽章時須注明乙方與丙方的代理關系，注明“代理： 公司（丙方名稱全稱）”的字樣；

3、在代理期限內代理丙方持有匯票并在申請貼現時將匯票交付甲方；

4、代理期限同本合同的有效期。第二條 各方的權利及義務

在本協議有效期間內,丙方授權乙方代理丙方在甲方辦理匯票貼現手續。在本協議項下，甲、乙、丙三方的權利及義務分別為：

（一）甲方的權利及義務：

1、對符合甲方商業匯票貼現條件的票據辦理貼現； 丙方（授權委托人，貼現申請人）：

2、根據丙方授權將貼現資金劃入丙方指定賬戶；

3、根據甲、丙雙方的約定及授權扣劃貼現利息。

（二）丙方的權利及義務：

1、為乙方行使代理權提供方便；

2、為乙方代理丙方向甲方申請貼現提供需要的相關資料；

3、確保貼現資金用途的合法性；

4、授權甲方將貼現資金劃入其指定賬戶；

5、丙方保證其所提供的所有與貼現有關的資料和憑證是準確、真實、完整和有效的；

6、承擔乙方代理權限內行為的法律后果，包括但不限于承擔乙方按照本協議的約定以相關匯票向甲方申請辦理貼現的法律后果，如乙方代理丙方向甲方貼現的匯票到期遭到拒付，丙方應作為背書人承擔票據責任；

7、丙方保證申請貼現的匯票以合法、真實的交易為基礎；

8、丙方若發生變更住所、通訊地址、聯系電話及營業范圍、法人代表等事項，應在有關事項變更后七個工作日內書面通知甲方。若丙方不履行上述通知義務，甲方按照原住所、通訊地址寄送有關通知、文件的（具體包括但不限于合同履行過程中雙方的通知、文件，仲裁或訴訟過程中的仲裁、訴訟相關材料和文書，案件執行過程中相關材料和文書等），視為已送達。

（三）乙方的權利及義務：

1、乙方在匯票開出后合理期限內向甲方申請貼現，代理丙方填寫貼現業務申請書、貼現憑證及相關合同文本并簽章；

2、乙方在匯票上作為代理方進行貼現轉讓背書時，須在匯票和貼現憑證上注明丙方、乙方的代理關系，確保標注的代理字樣和丙方名稱全稱的字樣清晰，丙方名稱須與匯票記載的持票人（收款人）名稱完全相符；

3、乙方保證貼現匯票以合法、真實的交易為基礎；

4、乙方保證其提供的所有貼現資料和憑證是準確、真實、完整和有效的；

5、乙方保證在匯票及貼現資料上的簽章是真實、有效的；

6、乙方若發生變更住所、通訊地址、聯系電話及營業范圍、法人代表等事項，應在有關事項變更后七個工作日內書面通知甲方。若乙方不履行上述通知義務，甲方按照原住所、通訊地址寄送有關通知、文件的（具體包括但不限于合同履行過程中雙方的通知、文件，仲裁或訴訟過程中的仲裁、訴訟相關材料和文書，案件執行過程中相關材料和文書等），視為已送達。

第三條 貼現利率確定方式和貼現利息支付方式

1、各方同意本協議項下所有票據代理貼現業務應按以下方式確定貼現利率（選擇項內打“√”）：

□ 丙方全權委托乙方跟甲方協商確定貼現利率，以甲方與乙方簽訂的貼現業務合同約定的為準；

□ 其他_______________________________________________。

2、各方同意本協議項下所有票據代理貼現業務應按以下規定的方式支付貼現利息（選擇項內打“√”）：

□ 全部由乙方支付； □ 全部由丙方支付；

□ 乙方承擔 %，丙方承擔 %。

3、在各方同意采用上述2約定的“丙方支付利息”或“協議付息（即丙方需要承擔部分利息時）” 方式時，甲方向丙方劃付的貼現金額為匯票票面金額扣除約定的應由丙方承擔的貼現利息后的實付金額；涉及下述第五條“代理費用”相關約定情形的，則還需扣除丙方應當向乙方支付的代理費用（在雙方同意由甲方自貼現款項中扣除該部分代理費用的情況下）。

4、在各方同意采用上述2約定的“乙方支付利息”或“協議付息（即乙方需要承擔部分利息時）”方式時，乙方和丙方均同意甲方在向丙方劃付貼現金額之前，有權主動從乙方下述指定的賬戶中收取約定的應由乙方承擔的貼現利息。

戶名： 賬號： 開戶行：

5、無論是采用哪種利息支付方式，均需確保甲方應當獲得的貼現利息、相關費用收入等不受任何損失，貼現利息、相關費用收入等以貼現業務合同及其他相關業務協議約定的為準。

第四條 貼現金額的匯劃

丙方授權甲方貼現金額劃入以下指定收款賬戶： 賬戶名稱： 賬號： 開戶行：

上述指定收款賬號需要變更的，丙方應提前以書面形式告知甲方和乙方。第五條 代理費用

（一）甲、丙雙方同意本協議項下代理費用按以下標準收取（選擇項內打“√”）： □ 乙方不向丙方收取代理手續費；

□ 乙方向丙方收取代理手續費，費率為每筆代理貼現業務票面金額的 ％。□ 乙方向丙方收取代理手續費，具體收費標準為

（二）代理費用收取方式（選擇項內打“√”）： □ 乙方和丙方就費用收取和扣劃的方式自行協商解決；

□乙方、丙方授權甲方直接從貼現款項中將上述代理費用扣劃至乙方指定的賬戶（賬戶名稱：

；賬號：

；開戶行：）。采用該種方式的，甲方劃轉至丙方的貼現款項中將扣除該部分金額。

第六條 違約事項

（一）下列情形構成丙方和乙方在本協議項下的違約：

1、當甲方向匯票承兌人或付款人提示付款，遭匯票承兌人或付款人拒付，至貼現項下匯票款項不能如期足額收回時；

2、乙方、丙方向甲方提交的匯票基礎交易背景資料和情況虛假，或提交的用于貼現的匯票屬于虛假匯票；

3、貼現業務合同和其他相關協議約定的其他違約情形。

（二）發生上述情形時，甲方有權采取下列措施：

1、停止受理乙方代理丙方提出的票據貼現申請；

2、對于尚未到期的票據，有權要求丙方和乙方提前歸還貼現款項；

3、對于到期遭拒付的票據，有權根據本協議的規定向丙方和乙方追索匯票款項及相應利息（含罰息）和費用；

甲方有權行使的追索方式和救濟手段包括但不限于直接從丙方和/或乙方賬戶中扣款，或采取法律措施向丙方和/或乙方追償。

第七條 因乙、丙雙方的委托代理關系產生的糾紛由乙、丙雙方協商解決，與甲方無關。第八條 法律適用及爭議解決

本協議按中華人民共和國法律訂立，適用中華人民共和國法律。協議履行中如發生爭議，雙方應進行協商或調解；協商或調解不成的，應按以下第 項規定的方式解決爭議：

1、向甲方所在地人民法院提起訴訟。

2、向 仲裁委員會申請仲裁。

3、第九條 本協議經各方當事人簽署（應由其有權簽字人簽字或加蓋印章，并加蓋公章）后生效。

第十條 本協議有效期限（代理期限）為 個月，從本協議生效之日起計算。第十一條 本協議一式 份，甲方執 份，丙方、乙方及、各執一份，每份均具同等法律效力。

甲方單位蓋章：

負責人或委托代理人簽字：

年 月 日

乙方單位蓋章：

法定代表人或委托代理人簽字：

年 月 日

丙方單位蓋章： 法定代表人或委托代理人簽字： 年 月 日

第五篇：民生銀行票據池業務

民生銀行票據池業務管理辦法

第一章 總則

第一條 為適應票據市場快速發展的需要，滿足單位客戶票據一體化管理及融資服務需求，豐富票據托管產品服務內容，促進票據托管業務正常發展，根據《中華人民共和國票據法》、《票據管理實施辦法》、《支付結算辦法》等國家有關法律法規、監管規定以及《民生銀行承兌匯票承兌業務管理實施細則（2007年版）》、《民生銀行商業匯票融資業務管理辦法》、《民生銀行境內公司授信抵、質押率管理辦法（2007年版）》、《民生銀行公司類客戶低風險授信實施細則（2009年版）》、《民生銀行國內信用證業務管理辦法（2008年版）》等民生銀行相關規章制度，制訂本辦法。

第二條 本辦法所稱“票據池”是指依據客戶的要求，為客戶提供票據真偽辨別、票據保管、票據信息查詢、貼現、委托收款、代理票據賬務核算并反饋托收資金到賬等信息、以及以托管票據部分或整體為質押辦理流動資金貸款、開票等其他資產業務。客戶按照與銀行的協議約定，通過申請辦理票據池業務。銀行在票據托管業務基礎上開展的增值業務以及后續票據質押授信、貼現等票據相關業務時，還應獨立進行票據真實性的驗證。

第三條

本辦法所稱的票據是指銀行承兌匯票。客戶在我行用于辦理票據池的票據必須是合法取得并享有

－1－ 票據權利的未到期票據。

第四條 客戶申請開辦票據池業務應與我行簽訂《民生銀行票據池業務協議》（附件1，以下簡稱《票據池業務協議》），明確雙方的權利義務、托管范圍。

客戶申請開辦票據池業務須在我行開立單位銀行結算賬戶且信用良好。

第二章 業務范圍

第五條 票據池業務按照不同業務種類分為基礎業務和增值業務，其中基礎業務指為客戶提供票據真偽辨別、票據保管、票據信息查詢、貼現、委托收款、代理票據賬務核算并反饋托收資金到賬信息等業務；增值業務指以客戶托管票據部分或整體為質押辦理流動資金貸款、開票等其他資產業務。

第六條 基礎業務

（一）票據托管

單位客戶將收到的各類未到期的銀行承兌匯票交由銀行代為保管，由銀行將其存放票據保管箱。同時銀行在接受客戶票據時，向客戶提供票據真偽辨別等服務，并按照單位分設票據托管臺帳。

（二）票據管理

票據托管期間，銀行提供代保管票據的信息查詢，并按月出具代保管票據明細信息清單；按照企業記賬模式代為出具記賬清

－2－ 單，并協助企業進行賬務核算、及時反饋托收資金到賬等信息。同時到期票據根據與客戶約定時間提前通知單位客戶。

（三）票據貼現

票據托管期間，對于單位客戶有貼現業務需求，并符合《民生銀行商業匯票融資業務管理辦法》文件要求，辦理相關業務。

（四）委托收款

在票據托管期間內，根據約定為客戶自動辦理委托收款業務，包括在背書欄補記“委托收款”字樣，在被背書人欄內補記銀行名稱，發出委托收款，收到的票款存入客戶結算賬戶等手續，托收手續辦理完畢，款項到賬后通知客戶。

第七條 增值業務

按照企業托管期間的票據建立票據池，以票據池整體為質押，建立固定票據池或流動票據池，在約定票據池中票據總額度或額度下限，以及鎖定還款來源的前提下，為持票人提供授信支持，辦理流動資金貸款、開證以及其他資產業務。其中固定票據池指約定票據池中票據總額度；流動票據池指約定票據池中票據額度下限。

第三章 職責分工

第八條 國內結算部牽頭負責開辦票據池業務準入機構的審批，同時授權各分行國內結算條線管理部門牽頭負責對轄內開辦票據池業務準入機構的審批（以下簡稱機構準入審批部門）。

省行負責對客戶申請辦理票據池業務的審批（以下簡稱客戶

－3－ 準入審批部門）。

關于票據池中涉及票據貼現、票據質押等環節，其機構、客戶準入按照相關業務授權管理辦法執行。

第九條 省行公司業務部、授信執行部、資金業務部、國際結算部等相關部門根據職能范圍分別負責票據貼現、質押以及相關資產業務辦理過程中的管理職責。

第十條 各級國內結算管理部門牽頭負責轄內票據池業務的管理、指導及檢查。

第四章 申請與審批

第十一條 機構準入

需要申請辦理票據池業務的機構按照第八條規定的授權審批權限向機構準入審批部門提交一式二聯的《民生銀行票據池業務機構準入申請表》（附件2），由機構準入審批部門在進行實地調查后，于三個工作日內批復后方可辦理。

授權辦理票據池業務的機構必須具備以下條件：

（一）管轄支行及以上層級；

（二）內控管理完善；

（三）具備辦理對公國內結算業務的資質；

（四）具備安全、防潮防蛀的保管場所；

（五）業務人員素質較高，具備銀行承兌匯票業務上崗資格，熟練掌握票據業務的相關知識和技能。

－4－

（六）其他需要具備的條件。

（七）辦理票據池增值業務機構應同時具備銀行承兌匯票承兌、貼現、質押、授信、開證等資質。

第十二條 客戶準入

（一）客戶申請開辦票據池業務時，應向其開戶銀行提交一式三聯的《民生銀行票據池業務客戶準入（退出）申請表》（附件3，以下簡稱《客戶準入（退出）申請表》）。

（二）開戶銀行對《客戶準入（退出）申請表》所列內容審核無誤后，按照第八條規定的授權審批權限，將《客戶準入（退出）申請表》（包括賬戶資信情況等內容）提交客戶準入審批部門審批。

（三）經客戶準入審批部門批準后，開戶銀行與客戶簽訂《票據池業務協議》，一式兩份，銀企雙方各持一份。協議中應對票據池業務開辦賬戶、授權業務辦理人、申請票據池及解除票據池手續、相關費用、銀企對賬方式等予以明確規定。

（四）客戶授權業務辦理人發生變更時，應向開戶銀行提交書面說明（見附件4）。開戶銀行將變更說明作為協議附件留存。

（五）辦理票據池增值業務客戶應開立專用保證金賬戶。

（六）辦理票據池增值業務客戶應同時滿足我行有關低風險業務客戶授權范圍，并具備銀行承兌匯票承兌、貼現、質押、授信、開證等相關條件。

－5－ 第五章 業務管理及操作規程 第一節 票據托管箱的管理

第十三條 托管行首次辦理票據池業務時，應先建立票據托管箱或采用保管箱等其他形式。票據托管箱（含保管箱，以下同）按托管行設立。托管行可根據需要，以客戶為單位單獨或合并開立票據托管箱。合并開立票據托管箱的，應按不同客戶設置專用信封分戶保管。

第十四條 托管行須指定專人負責票據托管箱的日間管理，設立票據托管周轉箱，箱內放置當日收存托管的票據和前日申請解除托管的票據。票據托管周轉箱應在監控攝像范圍內開啟、保管、封裝或及時入網點保險柜保管。次日營業開始前，由保管人、復核人員取出票據托管箱，將前日預約票據從托管箱移入周轉箱，再將托管箱存入保險柜或保管箱庫保管。正常營業中，對于客戶未提前預約而申請解除托管的票據，須經托管行負責人授權后，在監控攝像范圍內，由保管人、復核人員同時開啟票據托管箱取出申請解除托管的票據。

第十五條 票據托管箱原則上只能在有票據托管業務發生的營業終了及業務檢查時，在監控攝像范圍內，由保管人、復核人員同時開啟、保管、封裝入專門的保險柜或保管箱庫，保管場所保持獨立、安全。當日周轉箱內票據需當日及時轉移至票據托管箱，托管箱內保管票據發生變動時，保管人、復核人員須對托管票據進行核對，確保賬實相符。核對無誤后，票據托管箱按代保管物的封裝要求由保管人、復核人員雙人加鎖。

第十六條 營業終了，票據托管箱入專門的保險柜或保管

－6－ 箱庫保管。

第十七條 票據保管人發生變動時，應在派駐業務經理的監交下辦理相應交接手續，核對托管票據賬實相符，明確相關責任。

第二節 申請票據池

第十八條 客戶辦理票據池業務時，填制《民生銀行票據池業務申請表》（附件5，以下簡稱《票據池業務申請表》）一式三聯，加蓋預留銀行印鑒，連同托管票據交票據經辦人。

第十九條 票據經辦人收到客戶的申請資料，應審核以下事項：

（一）客戶與我行簽訂票據池協議，協議編號正確，客戶在票據池協議中選擇基礎業務或增值業務，增值業務項下選擇固定票據池、流動票據池。基本業務用途的票據只能辦理基本業務，增值業務用途的票據只能辦理增值業務。需要變更用途的，客戶需要提出申請，由經辦行做票據用途轉換。

（二）客戶提交的《票據池業務申請表》內容完整且與票據要素及相關附件完全相符，沒有涂改；

（三）《票據池業務申請表》中預留銀行簽章無誤；

（四）客戶已授權指定專人辦理各項票據池業務且客戶授權指定的專人證件正確；

（五）辦理基礎業務的票據要求表面合規，形式要件符合要求，記載要素齊全，背書完整、連續，且最后一手背書為申請客

－7－ 戶。辦理增值業務的票據應向承兌行查證，獨立進行票據真實性的驗證，確保票據是未到期、合法取得，并享有票據權利的票據。

上述任意一項申請資料不符合的，托管行拒絕受理，并將申請資料退還客戶。待客戶補充完善相關手續后，托管行方可受理。

第二十條

經審核客戶提交資料正確后，票據經辦人填制《票據池業務申請表》編號并在二、三聯加蓋個人名章。編號為15位，編號規則為 PZaabbbbccddddd。其中PZ為固定字母，aa為2位省別號“10”，bbbb為4位會計系統機構號，cc為2位會計系統部門號，ddddd為5位順序號，順序號按客戶托管申請前后順序編制。

第二十一條 票據經辦人復印票據正反面，作為申請表的附件留存，繕制會計記賬憑證，摘要欄注明票據號碼，連同一式三聯《票據池業務申請表》及待托管票據一同交票據保管人。

第二十二條 票據保管人核對票據實物與《票據池業務申請表》及會計記賬憑證內容無誤后，在一式三聯申請表上加蓋業務專用章，二、三聯加蓋個人名章，會計傳票加蓋復核章。其中第三聯申請表做會計傳票附件，進行會計核算，在會計系統登記票據池表外賬。

票據保管人留存票據實物，一、二聯《票據池業務申請表》返回票據經辦人。

第二十三條 票據經辦人收到蓋有業務專用章及票據保管人名章的二聯《票據池業務申請表》后，第一聯交還客戶，第二聯留存，并據以登記《民生銀行票據池業務臺賬》（附件6，以下簡稱《票據池業務臺賬》），留存聯專夾保管。

－8－ 第二十四條 按客戶設立票據池業務臺賬，通過在“票據用途”欄中填寫基礎業務或增值業務區分各類票據使用范圍，如遇票據狀態發生變更，則在“狀態欄”中注明。辦理基礎業務的票據，記錄每個客戶每日發生的保管、解除和發出托收的票據金額和筆數。辦理增值業務中固定票據池的票據，應每日審核票據到期日，并在票據到期日前十日通知客戶及時補充新的未到期票據并登記票據池業務臺帳，確保票據池內票據總額不低于固定票據池額度。如不能保證新的票據補充進來，則現有票據到期托收回來的款項直接劃入專用保證金賬戶，客戶暫不能使用，直至固定票據池補足額度；如遇固定票據池額度不足，未補充新的有效票據，且到期票據未及時劃回，則銀行有權從客戶結算賬戶中轉入相應金額至保證金賬戶，如結算賬戶余額不足，則銀行有權單方終止票據池業務。辦理增值業務中流動票據池的票據，雙方約定流動票據池金額下限，客戶可根據自身持有票據情況，選擇變更流動票據池金額并登記票據池臺帳，但不得低于銀行與其約定的流動票據池金額下限。

第二十五條 票據保管人完成上述工作后應將票據實物在監控條件下存入票據托管周轉箱，營業終了入票據托管箱保管。

第二十六條 托管行為客戶建立票據池后，應按照有關風險管理要求逐級上報相關部門對辦理票據池增值業務客戶進行授信，相關部門根據辦理票據池增值業務金額按照風險評估結果核定授信額度及額度使用期限，授信額度可用于人民幣貸款、銀行承兌匯票承兌、開立信用證、開立保函等；授信額度可循環使用，客戶對額度有效期內已完成清償的部分，可申請再次使用。對于

－9－ 流動票據池，相關部門應在客戶申請變更票據池金額時進行重新授信審批。

第三節 票據池授信額度管理

第二十七條 客戶辦理增值業務并以辦理增值業務票據整體為質押。客戶辦理增值業務項下表內外資產業務必須擁有授信額度。該授信額度的核定標準如下：

銀行對票據池中增值業務的銀行承兌匯票票面金額加總，匯總金額為票據管理額度。

票據池授信額度=票據管理額度×90％

可用額度＝票面管理額度×90％-∑已發生尚未結清業務下的授信本金余額。

第二十八條 客戶使用授信額度辦理表內外授信業務的申請應在上述授信額度有效期內提交給銀行，否則銀行有權拒絕受理；有效期屆滿時未被使用的授信額度自動取消。

第二十九條 授信額度為可循環額度。客戶占用的授信額度累計余額（即使用中尚未清償的額度余額）在授信額度有效期限內任何時間均不得超過票據池授信額度。在授信額度有效期限內，客戶對已完全清償的授信額度（指已完全清償與該額度有關的銀行全部債權）可再次申請使用。

第三十條 計算各筆授信業務的授信本金額時，貸款等融資類業務按融資本金額計算，票據承兌、貼現等票據業務按票面金

－10－ 額計算，保函、開立信用證等信用支持類業務按擔保金額/開證金額等名義本金金額計算等。上述計算方式不作為確定銀行債權數額的準確依據，銀行在各具體業務下的債權仍依照具體業務合同及本協議其他條款的規定確定。

第三十一條 客戶發生首筆占用授信額度的具體業務之后直至客戶全部債權獲得清償之前，應始終保持票據管理額度×90％≥已發生但尚未結清業務下的授信本金余額。若由于任何原因導致票據管理額度不符合上述要求時，銀行應補充質押符合約定條件的票據以提高票據管理額度，使得票據管理額度滿足上述要求。

第三十二條 客戶以其保證金賬戶全部款項向銀行提供質押擔保。除銀行行使質押權或/及抵銷權扣劃保證金賬戶款項、客戶補齊票據池授信額度票據可解除質押并轉出約定金額之外，客戶不得支取使用保證金賬戶內的任何款項也不得在其上設定再質押或任何第三方權益。

第四節 解除票據池中票據管理

第三十三條 出現以下情況時，票據池中該筆票據約定解除：

（一）客戶辦理基礎業務時提回票據并簽收；

（二）客戶辦理固定票據池業務時提回溢出票據池余額的票據并簽收。

（三）客戶辦理流動票據池業務時調整票據池額度，并提回溢出票據池余額的票據并簽收。

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（四）客戶辦理貼現、質押而造成票據權利轉移；

（五）受理客戶的申請為其托管票據辦理委托收款；

（六）其他票據轉移或票據權利轉移的情形。

第三十四條 因第三十三條第（一）、（二）、（三）、（四）、（六）點導致客戶申請解除票據池申請的，客戶應填制《民生銀行票據池業務解除申請表》（附件7，以下簡稱《票據解除申請表》）一式三聯，加蓋預留銀行印鑒，連同客戶授權業務辦理人身份證件提交票據經辦人審核。

第三十五條 經審核客戶提交資料正確后，票據經辦人填制《票據解除申請表》編號并在二、三聯加蓋個人名章。編號為15位，編號規則為 PZaabbbbccddddd。其中PZ為固定字母，aa為2位省別號“10”，bbbb為4位會計系統機構號，cc為2位會計系統部門號，ddddd為5位順序號，順序號按客戶票據托管解除前后順序編制。

第三十六條 票據經辦人根據相關部門的審批回執繕制會計記賬憑證，摘要欄注明票據號碼，連同一式三聯《票據解除申請表》交票據保管人。

第三十七條 票據保管人核對《票據解除申請表》及會計記賬憑證內容無誤后，在一式三聯申請表上加蓋業務專用章，二、三聯加蓋個人名章，會計傳票上加蓋復核章。其中第三聯申請表做會計傳票附件，進行會計核算，在會計系統核銷代保管表外賬。

票據保管人在監控條件下開啟票據周轉箱，取出保管的票據實物，連同二聯票據解除申請表返回票據經辦人。

第三十八條 票據經辦人收到蓋有業務專用章及票據保管

－12－ 人名章的二聯《票據解除申請表》和票據實物后，第一聯連同票據實物交還客戶，并由其在《票據池業務臺賬》上簽收；第二聯留存，并據以核銷票據池業務臺賬。解除申請表和托管申請表配對專夾保管，在《票據池業務申請表》 “備注”欄中標注“已解除”字樣，并由經辦蓋名章，注明解除日期。待托管申請表中票據均解除托管后，票據經辦人從專夾取出裝訂成冊。

第三十九條 因第三十三條第（五）點導致某筆票據池申請中的對應票據托管約定解除的，客戶申請對托管票據辦理委托收款時，應在托管行柜面當票據經辦人和票據保管人面填寫委托收款憑證并加蓋預留銀行印鑒提交托管行，托管票據做成“委托收款背書”。

第四十條 票據經辦人在《票據池業務申請表》 “備注”欄中標注“已委托收款”字樣，繕制會計傳票，摘要欄注明票據號碼，并復印《票據池業務申請表》做附件，連同委托收款憑證送票據保管人。

票據保管人核對憑證無誤后，會計傳票加蓋復核章，在會計系統核銷代保管表外賬。票據保管人在監控條件下開啟票據周轉箱，取出保管的票據實物，辦理委托收款。

第四十一條 辦理票據池基礎業務時，委托收款票據款項劃回后，入客戶指定賬戶。如票據被付款人退回，托管行應交由客戶辦理簽收退回。辦理票據池增值業務時，票據池內票據總額低于約定額度，且未補充新票據，則現有票據到期托收回來的款項直接劃入專用保證金賬戶，客戶暫不能使用，直至票據池補足額度。

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第五節 業務終止

第四十二條 出現下列情況之一的，托管行應終止與客戶簽訂的票據池業務協議：

（一）客戶申請撤銷票據池業務，托管行同意客戶的撤銷請求。

（二）客戶賬戶撤銷。

（三）客戶辦理票據池增值業務時，固定票據池有效票據金額不足或流動票據池有效票據低于其金額下限。

（四）客戶有違反國家法律法規及監管規定的行為。如遇上述情況，票據池業務開辦行應書面通知客戶，解除票據池業務管理，終止與客戶簽訂的協議。

第四十三條 客戶要求終止票據池業務時，應填寫一式三聯的《客戶準入（退出）申請表》，托管行審核確認該客戶在行內無托管票據后，按客戶要求的時間停止辦理該業務，并向客戶準入審批部門報備。

第六章 風險內控及檢查監督

第四十四條 開戶行辦理票據池業務必須獲得機構準入資格，同時辦理票據池業務客戶必須獲得客戶準入資格。

－14－ 第四十五條 有權開辦機構應在了解客戶、了解客戶業務的基礎上開辦票據池業務，并采取有效的風險控制措施，防范業務風險。

第四十六條 有權開辦機構應審核票據相關要素。其中辦理基礎業務的票據要求表面合規，形式要件符合要求，記載要素齊全，背書完整、連續，且最后一手背書為申請客戶。辦理增值業務的票據應向承兌行查證，獨立進行票據真實性的驗證，確保票據是未到期、合法取得，并享有票據權利的票據。

第四十七條 票據池增值業務屬于低風險業務管理范疇，低風險授信業務申請人應依法核準登記，從事合法經營活動，具備貸款資格，資信狀況較好。對首次與我行發生業務往來的客戶和異地授信客戶，業務部門要調查并核實其資信狀況。

第四十八條 辦理票據池增值業務客戶需在我行開立保證金專用賬戶，并以其保證金賬戶全部款項向銀行提供質押擔保。

第四十九條 客戶申請票據池增值業務應以辦理增值業務票據整體為質押，按照相關規定辦理質押手續。同時客戶使用授信額度辦理表內外授信業務的申請應在授信額度有效期內提交給銀行，否則銀行有權拒絕受理；有效期屆滿時未被使用的授信額度自動取消。

第五十條

票據池增值業務中涉及票據質押期限應覆蓋授信業務的期限，質押金額應覆蓋債務人在基礎交易文件中規定的各項支付義務，包括本金、利息及其他保證金的支付，如擔保人只承擔償付本金的義務，則應將利息和其他未付款項作為無擔保金額，納入授信總量管理。同時抵質押率應符合我行抵質押率管理辦法。

－15－ 第五十一條 省行國內結算部負責全轄票據池業務的管理、指導及檢查，各級機構準入及客戶準入審批部門負責轄內票據池業務的管理、指導及檢查。省行國內結算部與各級機構及客戶準入審批部門應定期對轄內機構開辦票據池業務的情況進行檢查，內容包括但不限于：

（一）業務辦理行是否為已授權批準機構，是否與客戶簽訂票據池相關協議；

（二）業務辦理行是否在授權范圍內開辦業務，辦理票據池客戶是否已在授權批準范圍內；

（三）業務辦理行是否建立票據保管箱，并在監控條件下開啟、封裝、入庫；

（四）業務辦理行是否認真做好與客戶的管理池票據對賬工作，是否及時在會計系統核算表外賬，是否登記管理池票據臺賬，票據實物與臺賬、0722/0822余額是否相符；

（五）業務辦理行客戶提交的相關單據或證明文件的審核方式是否正確，其中對于審核收款人提交相關單據證明文件的，單據是否符合協議要求，是否表面合規，記載要素是否齊全；

（六）客戶辦理票據池增值業務時，票據池中票據到期日是否符合要求，是否存在已到期且未收回款項票據仍納入票據池額度等；票據池額度與票據池臺賬、票據實物是否相符。

第五十二條 凡違反本細則或我行相關規章制度，違規辦理票據池業務造成經濟損失或引發案件的，按照《民生銀行員工違規處理辦法》[中銀發（2005）68號]的規定進行處理。

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第七章 業務收費

第五十三條 托管行在受理票據池申請時收取票據池業務服務費。每筆按票據面值的0.2％，最低500元標準收取票據池業務服務費，收入列入“5393票據托管手續費”核算碼核算。

第五十四條 應托管客戶要求，對其交于我行代保管的銀行承兌匯票辦理查詢的，按現行規定的查詢收費標準收取費用，收入列入“5313承兌匯票手續費”核算碼核算。

應托管客戶要求，對其交于我行代保管的銀行承兌匯票辦理委托收款的，按現行規定的委托收款費用標準收取費用。

第八章 賬務處理及核對

第五十五條 賬務處理

（一）接受托管票據時：

Dr：客戶號（代保管證券）—0722 〔按票據金額登記〕 Cr：部門號（代保管證券）—0822 〔按票據金額登記〕

（二）托管合約解除時：

Dr：部門號（代保管證券）—0822 〔按票據金額登記〕 Cr：客戶號（代保管證券）—0722 〔按票據金額登記〕 第五十六條 收取票據池業務費用 Dr：客戶號—809（客戶賬號）

Cr：手續費收入—5393（票據托管手續費）第五十七條 賬實核對

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（一）票據經辦人和票據保管人應在托管票據實物變動時，在監控條件下，核對托管票據實物金額及份數，與《票據池業務申請表》中未終止合約的記錄是否一致，票據實物與票據池業務臺賬記錄是否一致，票據池實物金額與0722/0822賬戶余額是否一致。

票據池實物未變動時票據經辦人和票據保管人應每周末核對上述內容。

（二）營業機構派駐業務經理應每月末對托管票據賬實進行檢查，核對票據實物與臺賬記錄，以及0722/0822賬戶余額是否一致。

上述核對，核對人應簽章證實或對核對結果進行記錄。第五十八條 客戶辦理票據池業務被批準后，托管行隸屬的對賬中心應按照《民生銀行銀企集中對賬實施細則》的規定，將托管行“0722“核算碼項下的賬戶按照重點客戶實施對賬。

第五十九條 本辦法涉及的《票據池業務協議》、《票據池業務申請表》、《解除業務申請表》及《票據池業務臺賬》等紙質文書均視同會計檔案保管。

第九章 附則

第六十條 本辦法由結算部負責統一制定、解釋和修改。第六十一條 本辦法所附的協議及相關申請表格由國內結算部統一制定，總務部負責印制。

第六十二條 本辦法未盡事宜遵照相關法律法規、監管部門

－18－ 的規定及我行的相關業務規章制度辦理。

第六十三條 本辦法自2010年*月*日起實行。

－19－