第一篇：深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)方案

深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)

自查報(bào)告

根據(jù)《陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)”實(shí)施方案》的通知（府農(nóng)合行發(fā)【2011】174號(hào)）要求，我行進(jìn)行自查自糾工作，現(xiàn)將具體自查情況報(bào)告如下：

一、成立活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組 組長(zhǎng)：閆文 副組長(zhǎng)：蘇正

成員：趙俊華 趙泓杰 李軍飛 蘇永利 郭峰

二、大額不良貸款的全覆蓋風(fēng)險(xiǎn)排查

1、排查范圍：

截至檢查日，余額在50萬(wàn)元以上的不良貸款。

2、內(nèi)容及重點(diǎn)：

排查借款人主體資格是否合法，貸款手續(xù)是否齊全，貸款程序是否合規(guī)，貸款調(diào)查是否盡職、貸款審查是否嚴(yán)格、貸款審批是否審慎、貸款條件是否落實(shí)。具體排查內(nèi)容如下：

（1）有無(wú)內(nèi)外勾結(jié)串通，偽造資料、或信貸人員對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題故意隱瞞不報(bào)，導(dǎo)致借款人不具備貸款條件而非法取得貸款；

（2）有無(wú)經(jīng)辦人員未按照機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的授意，受理不具 備借款主體資格的客戶貸款申請(qǐng)，導(dǎo)致形成不良貸款；

（3）有無(wú)審查資料不嚴(yán)，調(diào)查流于形式，導(dǎo)致借款人騙取信貸資金；

（4）有無(wú)向借款用途不合規(guī)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不合法、沒(méi)有合法的還款來(lái)源、有重大不良行為記錄等不合貸款條件借款人發(fā)放貸款；

（5）有無(wú)逆程序操作、超權(quán)限或變相超權(quán)限放款。（6）有無(wú)不執(zhí)行、不落實(shí)審批意見(jiàn)，或擅自變更審批條件發(fā)放貸款；

（7）有無(wú)當(dāng)事人不是實(shí)際借款人和擔(dān)保人，合同和借款憑證不是借款人本人簽字，形成借、冒名貸款；

（8）有無(wú)貸后監(jiān)督管理不力，借款人轉(zhuǎn)移資金用途，造成被非法挪作他用；

（5）有無(wú)支行內(nèi)部員工收貸收息不入賬或截留挪用信貸資金；

（6）有無(wú)貸款到期信貸人員不及時(shí)催收，導(dǎo)致訴訟失效而無(wú)法收回等。

三.強(qiáng)化內(nèi)控制度執(zhí)行力突查

我支行對(duì)臨柜人員突查、暗訪和暗查，結(jié)合“四項(xiàng)”制度執(zhí)行和“九種人”的排查對(duì)我支行重要崗位人員的行為進(jìn)行排查，具體內(nèi)容如下：

1、存款方面。排查會(huì)計(jì)出納人員、儲(chǔ)蓄崗位員工是否 有出具虛假存單，虛存實(shí)支，強(qiáng)制修改儲(chǔ)戶密碼、掛失定期存單、辦理提前支取以及收存不入賬等截留、挪用、盜支客戶存款等問(wèn)題。

2、貸款方面。檢查“審貸分離，分級(jí)審批”的信貸崗位責(zé)任制是否得到認(rèn)真執(zhí)行，貸款“三查”制度是否嚴(yán)格執(zhí)行，貸款擔(dān)保是否真實(shí)有效，是否有超權(quán)限、逆程序貸款和借名、冒名貸款；是否存在收貸收息不入賬、截留、挪用資金；呆賬核銷是否符合條件問(wèn)題等。

3、會(huì)計(jì)出納方面。檢查本支行否存在白條抵庫(kù)、挪用庫(kù)款等問(wèn)題；是否存在不按規(guī)定及時(shí)與客戶進(jìn)行對(duì)賬、記賬崗與對(duì)賬崗是否存在不分離等問(wèn)題；“印、章、證、押”保管與使用是否違規(guī)問(wèn)題；有價(jià)單證、重要空白憑證賬實(shí)是否相符；社內(nèi)往來(lái)是否按規(guī)定進(jìn)行對(duì)賬、是否存在只對(duì)余額不對(duì)發(fā)生額、未達(dá)賬和差錯(cuò)是否及時(shí)查清、是否存在侵占和挪用資金問(wèn)題；財(cái)務(wù)收支是否存在違規(guī)現(xiàn)象；主辦會(huì)計(jì)是否按照規(guī)定對(duì)會(huì)計(jì)出納業(yè)務(wù)認(rèn)真開(kāi)展事后監(jiān)督工作。

4、計(jì)算機(jī)操作方面。檢查柜員密碼、主管授權(quán)密碼的使用、管理和工作程序等方面是否存在問(wèn)題。重點(diǎn)檢查柜員密碼是否按規(guī)定定期更換，柜員在工作時(shí)間內(nèi)暫時(shí)離開(kāi)崗位時(shí)是否辦理系統(tǒng)簽退，主管授權(quán)密碼是否存在通用現(xiàn)象。

5、安全保衛(wèi)方面。檢查全體人員的安全防范意識(shí)情況；對(duì)有關(guān)制度、規(guī)程的熟悉及執(zhí)行情況；消防、防暴應(yīng)急預(yù)案 建立及演練情況；相關(guān)臺(tái)賬和登記薄是否建立，填寫是否規(guī)范；是否按要求對(duì)ATM機(jī)進(jìn)行巡檢。

三.狠抓“防范操作風(fēng)險(xiǎn)13條意見(jiàn)”的落實(shí)

全面檢查“防范操作風(fēng)險(xiǎn)13條意見(jiàn)”的落實(shí)情況，查找內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)，加大工作力度，全面落實(shí)銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)的各項(xiàng)案防措施，筑牢案件風(fēng)險(xiǎn)防線，建立和完善案件防范長(zhǎng)效機(jī)制，有效遏制操作風(fēng)險(xiǎn)。

2011-10-22 4

老高川支行

第二篇：深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)方案

“深化內(nèi)控和案防制度 執(zhí)行年”營(yíng)業(yè)科活動(dòng)實(shí)施方案

為全面貫徹落實(shí)分行“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”（以下簡(jiǎn)稱“深化執(zhí)行年”）活動(dòng)具體要求和工作計(jì)劃，現(xiàn)結(jié)合營(yíng)業(yè)科實(shí)際情況，特制定本方案。

一、“深化執(zhí)行年”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組： 組 長(zhǎng)： 副組長(zhǎng)：

組 員：營(yíng)業(yè)科全體柜員

二、活動(dòng)內(nèi)容

（一）強(qiáng)化內(nèi)控制度執(zhí)行力突查

1.為貫徹銀監(jiān)會(huì)關(guān)于銀行業(yè)加強(qiáng)案件防控和風(fēng)險(xiǎn)檢查工作的要求，防范操作風(fēng)險(xiǎn)和員工道德風(fēng)險(xiǎn)，防范欺詐和舞弊行為。根據(jù)總行非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)提取的疑點(diǎn)數(shù)據(jù)，配合合規(guī)審計(jì)部做好對(duì)本單位（部門）員工個(gè)人賬戶異常交易進(jìn)行疑點(diǎn)數(shù)據(jù)驗(yàn)證工作；

完成時(shí)限：11月30日

2.為防范洗錢、資金掮客等員工道德風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)總行非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)提取的疑點(diǎn)數(shù)據(jù)，配合合規(guī)審計(jì)部重點(diǎn)對(duì)本單位（部門）敏感崗位員工股票交易行為進(jìn)行驗(yàn)證檢查工作。

完成時(shí)限：11月30日

—1—

（二）認(rèn)真落實(shí)“防范操作風(fēng)險(xiǎn)13條”

為積極推動(dòng)“深化執(zhí)行年”活動(dòng)的落實(shí)，認(rèn)真貫徹“防范操作風(fēng)險(xiǎn)13條”中4項(xiàng)“規(guī)定動(dòng)作”。具體內(nèi)容如下：

1.組織學(xué)習(xí)“防范操作風(fēng)險(xiǎn)13條”。相關(guān)文件見(jiàn)分行《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈總行轉(zhuǎn)發(fā)〈中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知〉的通知〉》（信銀沈轉(zhuǎn)字[2005]15號(hào)）

完成時(shí)限：8月31日 2.四項(xiàng)規(guī)定動(dòng)作逐項(xiàng)落實(shí)

（1）重要崗位人員輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度。配合人力資源部對(duì)輪崗和強(qiáng)制休假制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，了解掌握分行會(huì)計(jì)人員輪崗和強(qiáng)制休假制度的整體概況與操作執(zhí)行情況等。

完成時(shí)限：9月30日

（2）銀企、銀銀以及銀行內(nèi)部對(duì)賬制度執(zhí)行情況檢查。根據(jù)總行、分行相關(guān)制度，完善我行銀企、銀銀以及銀行內(nèi)部對(duì)賬制度，監(jiān)督經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)落實(shí)情況，對(duì)未能達(dá)標(biāo)的機(jī)構(gòu)，督促整改。

1）根據(jù)總行、分行相關(guān)制度，對(duì)銀企對(duì)賬制度執(zhí)行情況進(jìn)行自查，對(duì)對(duì)賬頻率、對(duì)賬對(duì)象、可參與對(duì)賬人員等明確規(guī)定、加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對(duì)賬崗位必須嚴(yán)格分開(kāi)，堅(jiān)決做到對(duì)未達(dá)賬和賬款差錯(cuò)的查核工作不返原崗處理。

完成時(shí)限：10

月30日

—2— 2）根據(jù)總行、分行相關(guān)制度，對(duì)銀行內(nèi)部對(duì)賬制度執(zhí)行情況進(jìn)行自查，對(duì)對(duì)賬頻率、對(duì)賬對(duì)象、可參與對(duì)賬人員等明確規(guī)定、加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對(duì)賬崗位必須嚴(yán)格分開(kāi)，堅(jiān)決做到對(duì)未達(dá)賬和賬款差錯(cuò)的查核工作不返原崗處理。

完成時(shí)限：10

月30日

3.重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員的行為規(guī)范與監(jiān)察。對(duì)要害崗位和敏感環(huán)節(jié)人員開(kāi)展“六禁”教育；對(duì)重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員的“六禁”行為進(jìn)行關(guān)注，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)匯報(bào)。

完成時(shí)限：11月30日

三、活動(dòng)安排

（一）準(zhǔn)備階段（8月1日至8月15日）

結(jié)合支行營(yíng)業(yè)科自身實(shí)際，成立以王海月為組長(zhǎng)，主管柜員為副組長(zhǎng)，全體柜員為成員的“深化執(zhí)行年”活動(dòng)小組。營(yíng)業(yè)科工作小組根據(jù)分行條線制定的實(shí)施方案，結(jié)合營(yíng)業(yè)科經(jīng)營(yíng)管理特點(diǎn)和現(xiàn)狀，特制定營(yíng)業(yè)科詳細(xì)的“深化執(zhí)行年”活動(dòng)方案。

（二）梳理學(xué)習(xí)階段（1月1日至8月31日）1.回顧梳理

回顧2010年“執(zhí)行年”活動(dòng)自查情況，認(rèn)真組織本部門對(duì)已發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改是否已落實(shí)到位。

—3— 2.制度學(xué)習(xí)

（1）學(xué)習(xí)階段（9月1日——10月21日）

組織員工集中學(xué)習(xí)規(guī)章制度、操作規(guī)程，并對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、防控措施等內(nèi)容進(jìn)行重點(diǎn)交流學(xué)習(xí)和討論，于10月31日前上報(bào)學(xué)習(xí)、交流、討論情況。

學(xué)習(xí)文件內(nèi)容：

“ 關(guān)于印發(fā)《中信銀行沈陽(yáng)分行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)授權(quán)管理實(shí)施細(xì)則（試行）》的通知”

“ 關(guān)于印發(fā)《中信銀行沈陽(yáng)分行反洗錢內(nèi)控制度（實(shí)施細(xì)則）（2011版）》的通知 ”

“ 關(guān)于印發(fā)《中信銀行沈陽(yáng)分行銀企對(duì)賬管理實(shí)施細(xì)則（2011版）》的通知”

中信銀行沈陽(yáng)分行零售業(yè)務(wù)柜臺(tái)標(biāo)準(zhǔn)操作手冊(cè)（2011版）（第一部分）及推廣實(shí)施的通知。

關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于印發(fā)〈中信銀行人民幣單位定期存款會(huì)計(jì)操作規(guī)程〉的通知》的通知 信銀沈會(huì)轉(zhuǎn)字【2011】102號(hào)

關(guān)于印發(fā)《中信銀行沈陽(yáng)分行公司業(yè)務(wù)上門服務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則（試行）》的通知 2010〕434號(hào)

關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于印發(fā)〈中信銀行協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理辦法〉的通知》的通知 轉(zhuǎn)字【2010】119號(hào)

中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入（查找最新版本）

—4—（2）討論階段（10月21日——10月31日）

組織員工對(duì)學(xué)習(xí)的文件進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、防控措施等進(jìn)行重點(diǎn)交流討論，并將學(xué)習(xí)、交流、討論情況匯總上報(bào)分行會(huì)計(jì)部。

（三）自查自糾階段（8月16日至11月20日）1．現(xiàn)金、重空、印章管理

柜員現(xiàn)金尾箱：賬款是否相符、柜員尾箱限額符合規(guī)定。重要空白憑證管理：柜員重要空白憑證尾箱、空白憑證的保管和使用、重要空白憑證的領(lǐng)用出售及保管符合規(guī)定。

代保管物品：代保管物品實(shí)物、代保管物品的核算、代保管物品出入庫(kù)、代保管物品封包、定期盤查。

印章管理：核對(duì)印章保管、使用、交接。

重要會(huì)計(jì)機(jī)具管理：機(jī)具保管與核對(duì)、機(jī)具的使用。

2、賬戶開(kāi)立及預(yù)留印鑒管理

印鑒卡的管理：使用中印鑒卡實(shí)物、使用中印鑒卡核算、印鑒卡要素完整性及保管、印鑒卡的核對(duì)檢查。

3、銀企對(duì)帳：對(duì)賬范圍、百萬(wàn)元以上單位對(duì)賬率、銀企對(duì)賬單回執(zhí)、對(duì)賬不符的賬戶編制未達(dá)賬務(wù)調(diào)節(jié)表。

4、存款滾動(dòng)檢查。

5、反洗錢數(shù)據(jù)報(bào)備：大額數(shù)據(jù)和反洗錢可疑數(shù)據(jù)上報(bào)。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)按照分行會(huì)計(jì)條線自查內(nèi)容和要求開(kāi)展自查。檢查內(nèi)容要全面，檢查工作底稿要按照要求進(jìn)行記錄，認(rèn)真組織會(huì)計(jì)

—5— 員工開(kāi)展自查工作，并將自查相關(guān)材料于9月10日前上報(bào)分行會(huì)計(jì)管理部綜合管理部。

完成時(shí)間： 9月10日

四、上報(bào)工作要求

1.各網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)嚴(yán)格按照方案規(guī)定的時(shí)間報(bào)送資料，報(bào)送資料時(shí)，紙質(zhì)版和電子版分別于9月20日和11月20日前一并報(bào)送會(huì)計(jì)管理部綜合管理部。

2.自查上報(bào)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及整改情況上報(bào)資料（1）支行上報(bào)資料：

①自查報(bào)告（包括“深化執(zhí)行年”活動(dòng)全面開(kāi)展情況、取得的效果、存在問(wèn)題和下一步工作安排）

②檢查工作底稿 ③學(xué)習(xí)情況統(tǒng)計(jì)表

④檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及整改情況一欄表 ⑤問(wèn)責(zé)情況一覽表

⑥堵截風(fēng)險(xiǎn)案件情況匯總表 ⑦支行活動(dòng)年匯總情況統(tǒng)計(jì)表 ⑧活動(dòng)檢查明細(xì)表

—6—

第三篇：“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”自查報(bào)告

關(guān)于崔家山信用社

“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”自查報(bào)告

縣聯(lián)社：

為了深入推進(jìn)案件風(fēng)險(xiǎn)防控工作，提高內(nèi)控和案防制度的執(zhí)行力，鞏固“執(zhí)行年”活動(dòng)成果，根據(jù)聯(lián)社《“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)實(shí)施方案》，結(jié)合我崔家山信用社工作實(shí)際，及時(shí)安排全轄各網(wǎng)點(diǎn)實(shí)施“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)。通過(guò)深化“執(zhí)行年”活動(dòng)的開(kāi)展，取得了豐碩的成果，提高了職工合規(guī)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，徹底糾正了業(yè)務(wù)操作中制度淡漠，有章不循，有令不行，有禁不止，違規(guī)操作的現(xiàn)象，徹底解決了員工的工作作風(fēng)不深入，勞動(dòng)紀(jì)律差，制度執(zhí)行不力，工作責(zé)任心不強(qiáng)等現(xiàn)象。現(xiàn)將崔家山信用社“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”自查情況報(bào)告如下：

一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

為深化“執(zhí)行年”活動(dòng)，確保組織領(lǐng)導(dǎo)有力、責(zé)任落實(shí)到位，加強(qiáng)本次活動(dòng)的組織領(lǐng)導(dǎo)，務(wù)求活動(dòng)取得實(shí)效，不走過(guò)場(chǎng)，信用社成立“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，組長(zhǎng)：劉少珠；成員：陳松、吳俊宏、王紹峰、楊曉紅、徐偉。負(fù)責(zé)對(duì)本次活動(dòng)的組織實(shí)施。

二、活動(dòng)自查情況

（一）在信貸領(lǐng)域開(kāi)展大額不良貸款的全覆蓋風(fēng)險(xiǎn)排查。

結(jié)合我社正在開(kāi)展的“三項(xiàng)整治”活動(dòng)，對(duì)所有2011

年6月底前的存量貸款進(jìn)行全面清理、核對(duì)、核查的有利時(shí)機(jī)，對(duì)大額不良貸款（50萬(wàn)元以上）3筆，金額183.01萬(wàn)元的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排查，弄清成因，制定清收、處置措施，對(duì)清理、核查中發(fā)現(xiàn)的冒名貸款逐筆造冊(cè)，逐步落實(shí)責(zé)任清收。

（二）現(xiàn)金排查

嚴(yán)格按照現(xiàn)金、結(jié)算管理有關(guān)規(guī)定對(duì)各機(jī)構(gòu)庫(kù)存現(xiàn)金、雙人管庫(kù)、雙人押運(yùn)、雙人守庫(kù)、大額現(xiàn)金支取、庫(kù)存限額等現(xiàn)金管理規(guī)定執(zhí)行情況進(jìn)行了檢查。同時(shí)主社至少一月對(duì)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)庫(kù)存進(jìn)行一次檢查，分社主任至少每周對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行一次檢查。關(guān)注、關(guān)心出納、押運(yùn)員、守庫(kù)員等要害崗位人員的工作和思想情況，及時(shí)掌握其思想、行為變化，加強(qiáng)思想教育，防范案件隱患。

(二)重要空白憑證管理、使用情況排查。通過(guò)檢查，各機(jī)構(gòu)對(duì)重要空白憑證的管理、使用均能做到入庫(kù)專人管理、及時(shí)入賬，實(shí)物與賬、簿一致。柜員登記領(lǐng)用，對(duì)系統(tǒng)不能自動(dòng)銷號(hào)的重要空白憑證，執(zhí)行手工逐份銷號(hào)，沒(méi)有跳號(hào)使用或漏號(hào)的問(wèn)題。柜員使用的重要空白憑證因故作廢時(shí)，將號(hào)碼剪下粘貼在重要空白憑證銷號(hào)登記簿上，作廢的重要空白憑證加蓋“作廢”戳記，裝入當(dāng)日會(huì)計(jì)傳票，不存在擅自銷毀重要空白憑證問(wèn)題。單位負(fù)責(zé)人或會(huì)計(jì)主管定期對(duì)柜員重要空白憑證行檢查核對(duì)。

（三）大額存款進(jìn)出情況排查。我社共3個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，對(duì)2011年1月至9月的大額存取款業(yè)務(wù)逐筆進(jìn)行了清理。我們一是檢查了個(gè)人和對(duì)公存款賬戶的開(kāi)戶資料是否齊全、符合人行賬戶管理規(guī)定；二是查看原始存、取款憑證，看憑證印鑒是否與單位預(yù)留印鑒一致，是否有客戶簽名等；三是檢查大額資金匯劃是否嚴(yán)格按照審批程序進(jìn)行了審批，審批登記簿是否記載規(guī)范、及時(shí)；四是檢查存款人變更賬戶名稱、法定代表人等開(kāi)戶信息資料是否出具了申請(qǐng)及有關(guān)部門的證明文件，信用社是否及時(shí)修改了客戶信息，對(duì)印鑒做相應(yīng)變更。有無(wú)頻繁開(kāi)、銷戶等異常現(xiàn)象。經(jīng)排查，我社大額存款交易均屬正常業(yè)務(wù)辦理，資金用途、流向及業(yè)務(wù)操作程序符合規(guī)定，賬戶余額核對(duì)一致，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)挪用現(xiàn)金、盜用客戶資金等違法案件發(fā)生。

（四）對(duì)賬制度落實(shí)情況。堅(jiān)持記賬與對(duì)賬分離原則，按季檢查往來(lái)對(duì)賬、銀企對(duì)賬情況。對(duì)經(jīng)常發(fā)生的單位結(jié)算賬戶按月向開(kāi)戶單位簽發(fā)“余額對(duì)賬單”，大部分機(jī)構(gòu)對(duì)賬單收回率都能達(dá)到90%以上，收回的對(duì)賬回單進(jìn)行了妥善保管。對(duì)存折戶堅(jiān)持賬折見(jiàn)面，當(dāng)時(shí)核對(duì)。堅(jiān)持按月進(jìn)行同業(yè)往來(lái)賬務(wù)核對(duì)，余額對(duì)賬單發(fā)出、收回及時(shí)，賬務(wù)核對(duì)正確。聯(lián)社清算中心與轄內(nèi)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)之間的往來(lái)賬務(wù)按月發(fā)對(duì)賬單，往來(lái)賬務(wù)核對(duì)相符。對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)能夠進(jìn)行跟蹤核對(duì)，確保余額一致。

（五）信貸管理方面。無(wú)冒名貸款、背皮、跨地區(qū)等三違貸款現(xiàn)象。

（六）內(nèi)控制度執(zhí)行力突查

結(jié)合“四項(xiàng)”制度執(zhí)行和“九種人”排查，加大對(duì)柜臺(tái)重要崗位人員的行為排查，關(guān)注其八小時(shí)以外的情況，在具體實(shí)施時(shí)，突出重點(diǎn)，抓住關(guān)鍵措施落實(shí)，將重要人員崗位輪換、強(qiáng)制性休假制度，逐項(xiàng)進(jìn)行落實(shí)，逐個(gè)逐步規(guī)范。

三、自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題

(一)制度執(zhí)行不力。聯(lián)社雖然制定了《強(qiáng)制休假制度》、《重要崗位定期輪崗制度》等管理制度，但由于人員編制緊張、工作量大等因素，導(dǎo)致執(zhí)行力度不夠。

(二)結(jié)算帳戶管理不規(guī)范，開(kāi)戶資料收集不完善。

(三)個(gè)別機(jī)構(gòu)對(duì)賬不及時(shí)，對(duì)賬單收回率不高，對(duì)帳率未達(dá)到100%。

(四)計(jì)算機(jī)運(yùn)行日志、操作人員密碼、抹賬等未及時(shí)登記，計(jì)算機(jī)人員交接存在交接內(nèi)容不完整等現(xiàn)象。

(五)貸款“三查”制度執(zhí)行不力。一信用社貸款自查報(bào)告是貸前調(diào)查不深入，二是貸后檢查滯后。

三、整改措施

針對(duì)本次自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,為認(rèn)真開(kāi)展好制度執(zhí)行年活動(dòng)，全面提升信用社制度執(zhí)行力，增強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作意識(shí)，杜絕屢查屢犯、有章不循違規(guī)操作的行為發(fā)生，提高

信用社案件防控能力。認(rèn)真做好以下工作：

(一)完善制度。信用社將組織力量對(duì)現(xiàn)有的規(guī)章制度進(jìn)行認(rèn)真梳理，按制度執(zhí)行年要求，結(jié)合信用社實(shí)際，對(duì)內(nèi)控制度要盡快補(bǔ)充完善，特別是會(huì)計(jì)、出納、信貸等要害業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)要制定詳細(xì)的操作規(guī)程，進(jìn)一步明確崗位職責(zé)，使每個(gè)崗位有規(guī)可依。

(二)加強(qiáng)信用社干部、員工對(duì)內(nèi)控基本制度以及法律、法規(guī)知識(shí)的學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)制度和法制觀念。

(三)對(duì)本次自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要按要求逐項(xiàng)對(duì)照整改，逐項(xiàng)制定整改計(jì)劃和措施。

(四)進(jìn)一步加大對(duì)內(nèi)控基本制度執(zhí)行、各類登記薄的使用等的檢查頻率，提高制度執(zhí)行力。同時(shí)對(duì)各網(wǎng)點(diǎn)整改情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保整改到位，不留死角。

通過(guò)深化“制度執(zhí)行年”活動(dòng)的開(kāi)展，雖然取得了階段性的成效，但由于執(zhí)行制度、完善制度是一項(xiàng)長(zhǎng)期性、艱巨性、復(fù)雜性的工作，導(dǎo)致部分職工學(xué)習(xí)不夠深入、主人翁意識(shí)不強(qiáng)、制度執(zhí)行不力、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題失之于寬、失之于軟等問(wèn)題。今后，我社將繼續(xù)深入開(kāi)展“制度執(zhí)行年”活動(dòng)，堅(jiān)持理論、業(yè)務(wù)、制度的學(xué)習(xí)，讓員工在思想上筑牢防線，嚴(yán)格執(zhí)行縣聯(lián)社的各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)格監(jiān)督，強(qiáng)化制度執(zhí)行力，把逗硬作風(fēng)貫穿于整個(gè)業(yè)務(wù)工作中，加大對(duì)違規(guī)、違紀(jì)行為的處罰力度，做好案件防控和排查工作，努力建立風(fēng)險(xiǎn)防范的長(zhǎng)效機(jī)制，確保全社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，推動(dòng)信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)又好又快地發(fā)展。

崔家山信用社

二0一一年十月二十日

第四篇：新蔡關(guān)于深化“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)

新蔡縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社

關(guān)于深化“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)

自查報(bào)告

駐市農(nóng)信辦：

根據(jù)《駐馬店市農(nóng)村信用社深化“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)實(shí)施方案》對(duì)自查整改工作的要求，為進(jìn)一步轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，強(qiáng)化內(nèi)部管理，全面及時(shí)排除案件風(fēng)險(xiǎn)隱患，實(shí)現(xiàn)依法治社，規(guī)范管理和案件風(fēng)險(xiǎn)防控工作目標(biāo)，我縣聯(lián)社組織所有基層信用社（部）對(duì)本單位風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行了自查，通過(guò)周密部署，精心組織，把思想發(fā)動(dòng)、制度學(xué)習(xí)、邊查邊改貫穿于“制度執(zhí)行年”活動(dòng)始終，圓滿地完成了準(zhǔn)備動(dòng)員階段和自查自糾的活動(dòng)內(nèi)容，現(xiàn)將活動(dòng)開(kāi)展情況匯報(bào)如下：

一、統(tǒng)一組織，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，為活動(dòng)的開(kāi)展提供強(qiáng)有力的支持 縣聯(lián)社根據(jù)《駐馬店市農(nóng)村信用社深化“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)實(shí)施方案》要求，成立了新蔡縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，組長(zhǎng)為王盤林，副組長(zhǎng)為李斌、汪根旺、李玲，成員為聯(lián)社各部門、信用社、所負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室由聯(lián)社監(jiān)察室牽頭，其他部門分工協(xié)作，辦公室主任由監(jiān)事長(zhǎng)李斌兼任。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)小組的安排，具體負(fù)責(zé)組織、督導(dǎo)活動(dòng)開(kāi)展，宣傳活動(dòng)成效，處理違規(guī)違紀(jì)行為及日常工作。根據(jù)方案要求以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā) 展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以抓案防促發(fā)展為目的，以現(xiàn)行內(nèi)控和案防制度為標(biāo)準(zhǔn)，以查錯(cuò)糾弊為措施，以完善內(nèi)控和再造流程為手段，重點(diǎn)開(kāi)展重點(diǎn)業(yè)務(wù)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)排查，強(qiáng)化內(nèi)控執(zhí)行力突查并狠抓“防范操作風(fēng)險(xiǎn)13條”的落實(shí)，著力解決依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)等方面存在的突出問(wèn)題，著力解決經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中執(zhí)行力建設(shè)方面存在的突出問(wèn)題。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)排查，分析成因，充分暴露我縣農(nóng)信社在內(nèi)控制度執(zhí)行方面的漏洞，及時(shí)消除隱患，有效控制和減少風(fēng)險(xiǎn)，杜絕各類違規(guī)違紀(jì)行為和案件發(fā)生，為實(shí)現(xiàn)我縣農(nóng)信社規(guī)范管理、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、科學(xué)發(fā)展提供有力保證。

二、加強(qiáng)學(xué)習(xí)、提高認(rèn)識(shí)，為活動(dòng)的順利開(kāi)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)

按照方案要求，我們及時(shí)制定了學(xué)習(xí)計(jì)劃，采取聯(lián)社集中學(xué)習(xí)和信用社自學(xué)等方式學(xué)習(xí)了《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)案件防控工作的通知》、《稽核監(jiān)督管理流程》、《人力資源管理流程》、《資金信貸管理流程》、《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)流程》、《電子銀行操作流程》、《資金清算業(yè)務(wù)操作流程》、《信息科技管理流程》、《辦公室管理流程》、《安全保衛(wèi)管理流程》、《河南省農(nóng)村信用社綜合管理系統(tǒng)管理辦法（暫行）》、《河南省農(nóng)村信用社信用共同體貸款管理指引（試行）》、《河南省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)管理辦法（試行）》、《河南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社關(guān)于印發(fā)河南省農(nóng)村信用社員工職業(yè)行為守則的通知》等與內(nèi)控和案防制度有關(guān)的制度和文件。統(tǒng)一了思想，提高了認(rèn)識(shí)，使全體員工認(rèn)識(shí)到嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度和自覺(jué)進(jìn)行案件風(fēng)險(xiǎn)防控的重要 性，從思想上提高了認(rèn)識(shí)，有力的促進(jìn)了活動(dòng)的開(kāi)展，為活動(dòng)達(dá)到預(yù)期的效果奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

三、自查自糾的目標(biāo)和要求

（一）風(fēng)險(xiǎn)隱患充分暴露。對(duì)全體員工行為和業(yè)務(wù)領(lǐng)域重點(diǎn)崗位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的排查，認(rèn)真查找在全縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社干部員工隊(duì)伍和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中存在的突出問(wèn)題，從中分析原因，消除隱患，通過(guò)充分約束和監(jiān)督全縣農(nóng)信社各級(jí)各部門和全體員工的職業(yè)行為，遏制潛在風(fēng)險(xiǎn)或案件隱患。

（二）突出問(wèn)題得以解決。這次排查活動(dòng)涉及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中容易發(fā)生的違法、違紀(jì)、違規(guī)問(wèn)題，要突出強(qiáng)化教育預(yù)防措施。重點(diǎn)解決下列問(wèn)題：一是解決風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和合規(guī)從業(yè)意識(shí)淡薄，制度落實(shí)不到位，在遵守內(nèi)控制度和加強(qiáng)崗位制約機(jī)制方面，對(duì)于化解案件隱患防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)重要性的認(rèn)識(shí)不夠，工作中容易造成內(nèi)控制度執(zhí)行和崗位監(jiān)督制約缺位的問(wèn)題。二是解決管理制度不完善，監(jiān)督措施不力，相互制約環(huán)節(jié)存在漏洞的問(wèn)題。三是從加強(qiáng)執(zhí)行力建設(shè)著手，重點(diǎn)解決有令不行、有禁不止的問(wèn)題。

四、結(jié)合自身實(shí)際，認(rèn)真組織開(kāi)展自查自糾工作

（一）聯(lián)社根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)際情況，以風(fēng)險(xiǎn)全覆蓋為原則對(duì)2011年6月末單戶余額在1000萬(wàn)元以上的大額貸款進(jìn)行了排查，經(jīng)查我縣1000萬(wàn)元以上的貸款有7筆9100萬(wàn)元，均未形成不良，且能夠正常安月、季結(jié)息。

（二）各信用社、分社、儲(chǔ)蓄所、部、室結(jié)合本單位的具體情況，以方案為指導(dǎo)思想，以省、縣聯(lián)社制定的內(nèi)控制度和 案件風(fēng)險(xiǎn)防范制度為標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)照各崗位的職責(zé)，逐人進(jìn)行了自查。通過(guò)自查從思想認(rèn)識(shí)層面上我們發(fā)現(xiàn)有的員工存在圖安逸、享清閑，只求過(guò)得去，不求過(guò)得硬的思想，總認(rèn)為自己手中無(wú)權(quán)或權(quán)力不大，不會(huì)違犯內(nèi)控和案防制度。針對(duì)這些現(xiàn)象，我聯(lián)社在員工中組織開(kāi)展了感恩教育、遵章守紀(jì)教育的作風(fēng)紀(jì)律教育。通過(guò)教育，員工的主人翁意識(shí)、創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)意識(shí)和合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)明顯增強(qiáng)，作風(fēng)明顯好轉(zhuǎn)。與此同時(shí)，我聯(lián)社已著手對(duì)有關(guān)制度進(jìn)行補(bǔ)充、修改和完善，并狠抓制度的執(zhí)行和責(zé)任追究，既進(jìn)一步規(guī)范了員工的行為，又提升了員工的制度執(zhí)行力。

（三）高度重視、端正認(rèn)識(shí)，扎實(shí)推動(dòng)“防范操作風(fēng)險(xiǎn)13條”的落實(shí)。針對(duì)發(fā)展不平衡的現(xiàn)狀，以“分類指導(dǎo)、差別要求”為原則，落實(shí)“13條”的工作規(guī)劃。一是高度重視防范操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章制度建設(shè)。及時(shí)召開(kāi)了動(dòng)員會(huì)、下發(fā)了活動(dòng)方案，組織學(xué)習(xí)了各類規(guī)章制度。二是不斷完善稽核體制，充實(shí)稽核力量，加強(qiáng)對(duì)稽核隊(duì)伍的培訓(xùn)，提高政治業(yè)務(wù)素質(zhì)。跟據(jù)需要增加了稽核人員，定期對(duì)稽核人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高素質(zhì)。三是加大對(duì)基層信用社的監(jiān)督檢查力度。實(shí)行聯(lián)社人員包社制度，每個(gè)基層網(wǎng)點(diǎn)都明確了聯(lián)社人員進(jìn)行監(jiān)督，并且參與工資考核。四是嚴(yán)格執(zhí)行基層負(fù)責(zé)人崗位輪換、強(qiáng)制性休假和親屬回避制度。對(duì)五是受到舉報(bào)件或接到舉報(bào)電話及時(shí)登記、查處和反饋，對(duì)違規(guī)違紀(jì)人員責(zé)任追究落實(shí)到位。

總之，縣聯(lián)社繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)控制度和案件風(fēng)險(xiǎn)防范制度執(zhí)行情況的檢查力度，針對(duì)各社工作實(shí)際，對(duì)員工行為進(jìn)行定期 不定期的排查，做到早發(fā)現(xiàn)、早防范、早整改、早治理。并加大對(duì)員工合規(guī)文化、內(nèi)控制度和執(zhí)行力方面的培訓(xùn)，從根本上防范操作風(fēng)險(xiǎn)，狠抓“防范操作風(fēng)險(xiǎn)13條”的進(jìn)一步落實(shí)，深化“內(nèi)控和案件制度執(zhí)行年”活動(dòng)的開(kāi)展。在自查自糾的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)抓好有關(guān)制度執(zhí)行情況的梳理、匯總、分析、評(píng)價(jià)和整改工作，仔細(xì)查擺存在的突出問(wèn)題，系統(tǒng)分析存在問(wèn)題的原因，大力開(kāi)展制度后評(píng)價(jià)工作，按照輕重緩急和難易程度，切實(shí)做好制度執(zhí)行的整改和規(guī)范化工作。

二0一一年九月二十二日

第五篇：內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)實(shí)施方案

靈璧縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社深化 “內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)實(shí)施方案

各信用社、營(yíng)業(yè)部、龍山分社：

為進(jìn)一步增強(qiáng)全員合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，培育良好的內(nèi)控合規(guī)文化,提高風(fēng)險(xiǎn)管控能力，降低案件風(fēng)險(xiǎn)隱患，深入推進(jìn)案件防控工作，全面提高農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理水平，按照《轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)安徽監(jiān)管局辦公室關(guān)于印發(fā)深化銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)實(shí)施方案的通知》（宿州銀監(jiān)辦?2011?9號(hào)）和《關(guān)于印發(fā)<全省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)實(shí)施方案>的通知》（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)[2011]77號(hào)）文件精神，結(jié)合實(shí)際，制定本方案。

一、指導(dǎo)思想

此次“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)，從實(shí)際出發(fā)，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，在認(rèn)真總結(jié)案件專項(xiàng)治理工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，圍繞創(chuàng)建現(xiàn)代金融企業(yè)的內(nèi)涵和要求，本著標(biāo)本兼治、查防結(jié)合、立足防范、關(guān)口前移、綜合治理的原則，健全案件防范和查處長(zhǎng)效機(jī)制，提高案件防范能力和水平。以加強(qiáng)教育和培訓(xùn)為基礎(chǔ)，強(qiáng)化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行力為重點(diǎn)，認(rèn)真排查問(wèn)題，充分發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，積極整改問(wèn)題，深入地推進(jìn)案件風(fēng)險(xiǎn)防控工作，加快構(gòu)建系統(tǒng)全面、精細(xì)嚴(yán)密、運(yùn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從而全面提高依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理的能力，為我縣農(nóng)村信用社改革和發(fā)展提供保障。

二、活動(dòng)目標(biāo)

2011年“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)的總體目標(biāo)是：加

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強(qiáng)自查力度，認(rèn)真開(kāi)展重點(diǎn)業(yè)務(wù)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)排查，強(qiáng)化內(nèi)控執(zhí)行力突查并狠抓“防范操作風(fēng)險(xiǎn)13條”的落實(shí)。堅(jiān)持全員動(dòng)員、落實(shí)責(zé)任、分類指導(dǎo)、講求時(shí)效的原則，結(jié)合自身實(shí)際開(kāi)展活動(dòng)，對(duì)自查存在問(wèn)題跟蹤檢查、督促整改，切實(shí)將深化“執(zhí)行年”活動(dòng)的成果及時(shí)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)防范能力，推動(dòng)制度執(zhí)行力建設(shè)，實(shí)現(xiàn)案件防范水平的整體提高。

三、組織領(lǐng)導(dǎo)

聯(lián)社成立內(nèi)控制度和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱領(lǐng)導(dǎo)小組），負(fù)責(zé)科學(xué)規(guī)劃、全面部署、組織指導(dǎo)、協(xié)調(diào)推動(dòng)、督促檢查全縣信用社案件防控治理工作。聯(lián)社理事長(zhǎng)李士華任組長(zhǎng)，聯(lián)社主任張西謀、監(jiān)事長(zhǎng)徐保寧、副主任桑賢生、副主任卓萬(wàn)龍任副組長(zhǎng)，各職能部門負(fù)責(zé)人為成員。

領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在監(jiān)察保衛(wèi)部，由監(jiān)察保衛(wèi)部負(fù)責(zé)人兼任辦公室主任，負(fù)責(zé)制訂、檢查、督促信用社貫徹落實(shí)案件防控治理工作意見(jiàn)、定期向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告案件防控治理工作情況、協(xié)調(diào)有關(guān)單位和部門完善案件查防協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制。

各信用社也要調(diào)整充實(shí)已經(jīng)成立的案件專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員，信用社主任為第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)承辦聯(lián)社以及監(jiān)管部門對(duì)案件防控治理工作的各項(xiàng)部署、要求，落實(shí)崗位案件防控責(zé)任制，并形成主要負(fù)責(zé)人親自抓、分管負(fù)責(zé)人具體抓的工作機(jī)制。

四、活動(dòng)內(nèi)容

（一）全面排查信貸領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)。

1、排查方式。各信用社（營(yíng)業(yè)部）結(jié)合“三項(xiàng)整治”活動(dòng)和

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“不良貸款真實(shí)性”排查工作，對(duì)轄內(nèi)每筆貸款進(jìn)行全覆蓋風(fēng)險(xiǎn)排查，對(duì)排查出來(lái)的問(wèn)題貸款，認(rèn)定責(zé)任以后上報(bào)聯(lián)社，落實(shí)限期清收責(zé)任人，對(duì)限期沒(méi)有收回貸款的責(zé)任人將給予必要的紀(jì)律處分和經(jīng)濟(jì)處罰。對(duì)確認(rèn)已經(jīng)造成損失、且有案件嫌疑的貸款責(zé)任人，要主動(dòng)向公安機(jī)關(guān)移送。

2、排查重點(diǎn)。主要排查是否存在以下違規(guī)行為：

（1）不按管理制度規(guī)定，人為將違規(guī)貸款、已形成風(fēng)險(xiǎn)的貸款以及明顯不符合正常貸款核心定義的貸款分為正常類。

（2）違規(guī)核銷行社員工和近親屬貸款。

（3）不按《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》要求核銷貸款，損失（呆賬）認(rèn)定不真實(shí)、準(zhǔn)確，缺少詳實(shí)、有效的證明材料。

（4）政府置換行為不真實(shí)，現(xiàn)金來(lái)源不合規(guī)，缺少相關(guān)置換決議或具有效力的法律文書的置換貸款。

（5）貸款手續(xù)不齊全，程序不合規(guī)貸款。

（6）因出質(zhì)主體不合規(guī)、使用法律明令禁止和限制的抵押物辦理的抵押無(wú)效的貸款;接受權(quán)屬關(guān)系不明晰或有爭(zhēng)議的抵押物，影響抵押效力的貸款;偽造虛假抵押物權(quán)屬證書、登記證書，掩蓋抵押物物權(quán)狀況的貸款;接受有特定用途或難以變現(xiàn)的抵押物發(fā)放的貸款；抵押物屬第三方的，內(nèi)外勾結(jié)偽造第三方同意抵押的證明文件，合謀騙取信貸資金的貸款；貸款期間抵押物被轉(zhuǎn)移、挪用、處置、調(diào)換、逃廢債務(wù)的貸款；貸款期間抵押物毀損、滅失、價(jià)值降低、變現(xiàn)能力減弱、超過(guò)有效期等情況不予反映的貸款；內(nèi)外勾結(jié)并以明顯高于市場(chǎng)價(jià)格的抵押物償還本息的貸款等。

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（7）大額不良貸款檢查。排查重點(diǎn)為歷年發(fā)放單筆50萬(wàn)元（含）以上存量不良貸款。重點(diǎn)圍繞被稽核單位大額不良貸款的形成原因、訴訟時(shí)效、貸款手續(xù)合規(guī)性及相關(guān)責(zé)任人責(zé)任認(rèn)定等方面進(jìn)行檢查。一是各社要按照大額不良貸款檢查方案開(kāi)展自查，堅(jiān)持自查工作要有力，檢查要全面，自查面要達(dá)到100％，遇有重大問(wèn)題或案件線索要及時(shí)向聯(lián)社匯報(bào)；各社自查報(bào)告、表格必須經(jīng)主任簽字確認(rèn)后在8月10前上報(bào)聯(lián)社監(jiān)察保衛(wèi)部。二是聯(lián)社將對(duì)各社大額不良貸款進(jìn)行排查，檢查人員要精心準(zhǔn)備，合理分工，規(guī)范工作程序，做好工作底稿、談話記錄和事實(shí)確認(rèn)書；檢查組要對(duì)檢查質(zhì)量負(fù)責(zé)，全面如實(shí)反映檢查中暴露的問(wèn)題，不得瞞報(bào)和漏報(bào)，因應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題釀成案件的，聯(lián)社將追究相關(guān)人員的責(zé)任。

（8）借名、假名、冒名貸款排查。

3、問(wèn)題整改。各信用社（營(yíng)業(yè)部）排查工作結(jié)束后，要對(duì)問(wèn)題進(jìn)行梳理，認(rèn)真進(jìn)行整改。一是按照風(fēng)險(xiǎn)排查結(jié)果，重新認(rèn)定貸款風(fēng)險(xiǎn)類別；二是認(rèn)真分析風(fēng)險(xiǎn)成因，改進(jìn)信貸管理，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。

（二）強(qiáng)化內(nèi)控制度執(zhí)行力突查。

1、排查方式和時(shí)間安排。各信用社（營(yíng)業(yè)部）負(fù)責(zé)人每月要開(kāi)展一次內(nèi)控制度執(zhí)行情況的抽查，每月不低于一次檢查庫(kù)存現(xiàn)金和值班守庫(kù)情況，每月組織一次專題學(xué)習(xí)，每月開(kāi)展一次交心談心活動(dòng)，每月進(jìn)行一次業(yè)務(wù)真實(shí)性抽查，每月召開(kāi)一次案件防控分析會(huì)，每季上報(bào)案件防控工作情況總結(jié)（季度末月10日前上報(bào)監(jiān)察保衛(wèi)部，12月10日上報(bào)全年工作總結(jié)）。聯(lián)社將由審計(jì)稽核部牽頭，－4－

抽調(diào)其他相關(guān)部室人員配合，每月組織一次非營(yíng)業(yè)時(shí)間的突擊查庫(kù)，每月組織一次內(nèi)控制度執(zhí)行情況的抽查，經(jīng)常性地隨機(jī)開(kāi)展對(duì)轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)和人員進(jìn)行突查。

2、繼續(xù)組織臨位審計(jì)和移位審計(jì)。按照《安徽省農(nóng)村信用社聯(lián)合社突擊審計(jì)暫行辦法》的要求，通過(guò)臨位審計(jì)和移位審計(jì)方式進(jìn)行突擊審計(jì)，發(fā)現(xiàn)并揭示被審計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理方面存在的薄弱環(huán)節(jié)，分析其風(fēng)險(xiǎn)狀況、問(wèn)題成因，促進(jìn)員工增強(qiáng)合規(guī)意識(shí)，全面提升經(jīng)營(yíng)管理水平，嚴(yán)密防范各類風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。

3、檢查的主要內(nèi)容：各項(xiàng)管理制度、流程是否覆蓋業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)各個(gè)條線、全部環(huán)節(jié)，是否根據(jù)需要及時(shí)修改完善，是否得到全面貫徹落實(shí)，違規(guī)行為是否被及時(shí)查處。票據(jù)業(yè)務(wù)、對(duì)公存款業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)等案件風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)環(huán)節(jié)制度執(zhí)行情況。票據(jù)業(yè)務(wù)方面，要檢查是否認(rèn)真調(diào)查、嚴(yán)格審查申請(qǐng)人的資信狀況，是否嚴(yán)格審核貿(mào)易背景、票據(jù)單證真實(shí)性，是否嚴(yán)格監(jiān)控票據(jù)資金流向，是否嚴(yán)格執(zhí)行保證金管理、票據(jù)審驗(yàn)和查詢查復(fù)制度，是否嚴(yán)格執(zhí)行重要空白憑證和業(yè)務(wù)印章管理制度；對(duì)公存款業(yè)務(wù)方面，要檢查是否嚴(yán)格執(zhí)行開(kāi)戶管理制度，賬戶分類管理、存款支取是否合規(guī)，是否嚴(yán)格審驗(yàn)相關(guān)印鑒印章，是否嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)賬制度，是否按要求開(kāi)展?jié)L動(dòng)式檢查。信貸業(yè)務(wù)方面，是否存在違規(guī)核銷貸款，是否存在抵押無(wú)效、抵押不足貸款，是否存在假名、冒名、借名貸款等。

（三）認(rèn)真落實(shí)“防范操作風(fēng)險(xiǎn)13條”意見(jiàn)。

1、認(rèn)真實(shí)施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假機(jī)制。聯(lián)社根據(jù)“先移交、后離崗、先審計(jì)、后上崗”的原則，對(duì)交流、輪崗和強(qiáng)

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制休假的干部員工進(jìn)行離崗審計(jì)，經(jīng)審計(jì)沒(méi)有違法違規(guī)問(wèn)題后，方能上崗。

2、各信用社（營(yíng)業(yè)部）要加強(qiáng)銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺(tái)賬與會(huì)計(jì)賬之間的對(duì)賬力度。

（1）核對(duì)的范圍。對(duì)公賬戶，包括定期、活期和通知存款賬戶；對(duì)私賬戶，包括個(gè)人結(jié)算賬戶、定期儲(chǔ)蓄、活期儲(chǔ)蓄和通知存款賬戶；存放款賬戶，包括存放央行、存放同業(yè)、存放系統(tǒng)內(nèi)款項(xiàng)賬戶；行社往來(lái)賬戶、其他應(yīng)收款和應(yīng)解匯款賬戶。

（2）賬戶核對(duì)的要求。按照賬戶“滾動(dòng)式”檢查要求執(zhí)行；采取“背對(duì)背”換人和雙線核對(duì)的方式，既要核對(duì)余額，還要核對(duì)發(fā)生額，對(duì)賬單回收率要達(dá)到100%，重點(diǎn)賬戶換人上門面對(duì)面核對(duì)，對(duì)賬單回執(zhí)經(jīng)核對(duì)人員簽字確認(rèn)后，存檔備查。

3、嚴(yán)格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅(jiān)決執(zhí)行制度規(guī)定，并對(duì)此進(jìn)行嚴(yán)格檢查，對(duì)違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)厲懲處。各信用社(營(yíng)業(yè)部)要在8月10日前組織自查，形成自查報(bào)告，上報(bào)聯(lián)社。審計(jì)稽核部在8月底之前組織一次專項(xiàng)審計(jì)，發(fā)現(xiàn)過(guò)期不用的印章、密押、憑證及時(shí)收繳、登記并和財(cái)務(wù)部門核對(duì)后，移交財(cái)務(wù)部門。聯(lián)社組織人員集中銷毀。

4、嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時(shí)內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度。

（1）認(rèn)真開(kāi)展員工家訪和日常行為排查工作，發(fā)現(xiàn)異常情況，及時(shí)交流談心，并指派專人關(guān)注異常行為人。

（2）員工家訪和日常行為排查工作，要有記錄，保證每年對(duì)

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每個(gè)職工都能進(jìn)行一次家訪。

五、時(shí)間安排

1、組織學(xué)習(xí)階段。2011年7月份，各信用社（營(yíng)業(yè)部）要結(jié)合自身員工隊(duì)伍的現(xiàn)狀，在聯(lián)社培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，采取以會(huì)代訓(xùn)等多種靈活方式，加強(qiáng)對(duì)員工基本規(guī)章制度學(xué)習(xí)、職業(yè)道德和敬業(yè)愛(ài)崗教育，著力培養(yǎng)誠(chéng)實(shí)守信的職業(yè)操守，增強(qiáng)員工遵紀(jì)守法的意識(shí)，統(tǒng)一對(duì)案件防控工作的認(rèn)識(shí)，牢固樹(shù)立長(zhǎng)效的案件防控認(rèn)識(shí)觀。

2、自查階段。2011年8月1日至10日，各信用社（營(yíng)業(yè)部）一是結(jié)合“三項(xiàng)整治”活動(dòng)和“不良貸款真實(shí)性”排查工作對(duì)轄內(nèi)每筆貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查；二是按照大額不良貸款檢查方案組織人員開(kāi)展自查；三是有序開(kāi)展內(nèi)控制度執(zhí)行力檢查；四是對(duì)印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度執(zhí)行情況進(jìn)行排查。貸款風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告、大額不良貸款排查報(bào)告（紙質(zhì)和電子版）必須經(jīng)主任簽字確認(rèn)后在8月10日前上報(bào)監(jiān)察保衛(wèi)部，同時(shí)報(bào)送印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度執(zhí)行情況自查報(bào)告。堅(jiān)持自查工作要有力，檢查要全面，遇有重大問(wèn)題或案件線索要及時(shí)向聯(lián)社匯報(bào)，自查面要達(dá)到100％。

3、檢查階段。2011年8月10日至9月10日聯(lián)社將組織人員成立檢查組，對(duì)信用社自查情況進(jìn)行檢查，9月底前將檢查及處理情況報(bào)告報(bào)宿州銀監(jiān)分局和省聯(lián)社宿州辦事處。

4、整改總結(jié)階段。檢查結(jié)束后，各社一是要對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題或案件線索，制定出整改方案并積極整改；二是要對(duì)工作開(kāi)展情況總結(jié)。整改結(jié)果和工作總結(jié)9月15日前形成文字材料上報(bào)聯(lián)社。

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六、工作要求

（一）各社主任要高度重視，緊密部署，多策并舉，協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，全力以赴做好此次內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)要求內(nèi)容，要親自組織，結(jié)合實(shí)際制定本社“制度執(zhí)行年”實(shí)施方案，認(rèn)真總結(jié)幾年案件專項(xiàng)治理工作的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，依靠和發(fā)動(dòng)一線員工，鼓勵(lì)檢舉違法違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題。

（二）各社要在案件防控治理過(guò)程中及時(shí)總結(jié)，進(jìn)一步加強(qiáng)防范措施，寫出防范、治理工作專題報(bào)告。各社要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查工作、大額不良貸款排查工作、內(nèi)控制度執(zhí)行力檢查工作、“防范操作風(fēng)險(xiǎn)13條”落實(shí)開(kāi)展情況認(rèn)真進(jìn)行總結(jié)，按照要求把排查報(bào)告和工作總結(jié)及時(shí)上報(bào)。

（三）各社按照方案要求認(rèn)真抓好落實(shí)，扎實(shí)推進(jìn)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)，認(rèn)真開(kāi)展內(nèi)控和案防檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告，嚴(yán)禁弄虛作假，否則聯(lián)社將對(duì)工作不盡職、玩忽職守、敷衍應(yīng)付的人員給予嚴(yán)肅處理。

二〇一一年七月三十一日

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