第一篇：部門財務管理實施辦法新

2016年財務管理實施辦法

第一章

總 則

第一條 為了規范單位的財務行為，加強單位的財務管理和監督，提高資金的使用效益，保障單位工作順利完成，根據《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》、《行政單位財務規則》、《行政單位會計制度》《事業單位財務規則》、《事業單位會計制度》及有關財經法規，結合我單位實際，制定本辦法。

第二條 單位機關所有財務管理活動在單位法人的領導下，由單位財務科統一管理，分戶核算。單位負責人對本單位的會計工作和會計資料的真實性、完整性負責。

第三條 按照財政部門和相關準則、制度的要求，財務科具體承擔所在單位財務管理工作，所有支出單據實行財務預先審核制度，即所有支出必須由業務科室負責人、分管業務負責人對支出事項的真實性進行審核簽字，財務科對支出單據的合法、合規、準確、完整、有無預算進行審核把關，報請單位主要負責人簽字審批后方可報銷。

第二章 收入管理

第四條 執收科室收取的所有行政事業性收費及其它各項收入必須按規定通過山東省非稅收入征收管理系統實行“票款分離”。嚴禁私存、挪用、坐收坐支及私設小金庫。

第五條

各項收費必須按物價部門規定的項目及標準進行收費，不得

第十一條 對單位一次性支出超過5000元的，須報單位辦公會研究決定后方可實施。未經研究或審批手續不完備的支出單位財務科不予支付。

第十二條 對單位執法執勤車輛實行集中管理，統一調度。申請用車時由單位辦公室按規定統一安排，使用加油卡加油，統一結算。車輛大修必須提前寫出修理申請，經單位長辦公會研究同意后，到指定維修點進行修理。具體辦法：

（一）燃油由辦公室根據車輛標準耗油量及行車里程進行登記，印制“車輛行車里程及加油登記表”，由駕駛員簽字。

（二）外地出差確需中途加油的，須經辦公室同意。返回后辦理相關登記手續。

（三）所有車輛實行定點維修、保養。由辦公室考察確定修理廠家。

（四）實行維修單制度。小件維修、養護經查驗屬實后，由辦公室簽發維修單，到指定廠家維修；大件（500元以上）維修，須經主要領導批準。

（五）除出發在外需緊急修理情況外，所有未經辦公室簽發維修單的維修項目，費用由駕駛員承擔。

第十三條 單位工作人員因公出差只報銷往來交通費、住宿費及伙食補助費。報銷城市間交通費必須出具與之相符的往來車票，市內交通費按照出差實際天數計算，每人每天80元包干使用；縣內交通費按照出差實際天數計算，每人每天30元包干使用。住宿費在標準限額之內憑合規發票據實報銷。到省、市出差生活補助均為每人每天100元（早餐20元、購。

第十九條

撥付項目資金或項目物資時，施工隊或項目承建單位必須出具正規收據、合規發票。

第二十條

各項?？畹膭潛芤J真落實國庫集中支付制度，嚴格按照工程（項目）招投標文本、工程（項目）建設合同、工程（項目）預決算報告書或審計報告等依據撥付，嚴禁超工程進度付款。

第五章

往來款項的管理

第二十一條 嚴格控制個人借款，因公出差需借款的一律經單位主要負責人簽字后方可辦理借款手續。借款申請單須寫明事由、金額、還款時間等。

第二十二條 所借款項要求在一個月內辦理結算手續，如有特殊情況不能辦理結算手續的，需向財務科說明原因，申請批準遲延結算，經單位主要負責人同意后，財務科在月末予以掛賬。無特殊情況逾期結算借款的，一律不再辦理借款手續，前款不清，后款不借。

第二十三條 定期對往來賬目進行核對并及時進行清理。

第六章

固定資產的管理

第二十四條

固定資產是指使用年限超過一年（不含一年）、單位價值在1000元以上（專用設備單位價值在1500元以上）并在使用中保持其原有實物形態的資產。單位價值雖然未達到規定標準，但使用期限超過一年（不含一年）的大批同類物資也視為固定資產。固定資產所有權歸單位所有，任何部門和個人不得私自損毀、變賣、出租、出借和處理固定資產。

第二十五條

新購置固定資產管理。固定資產購置由具體使用科室

使用科室進行現場清查，并形成清查報告，資產管理員負責與系統核對盤盈盤虧情況，財務科負責對固定資產盤盈盤虧情況進行賬務處理。

第二十八條

固定資產處置。固定資產處置應當遵循公開、公正、公平的原則，資產處置時由使用科室提出申請，分管單位長審核，財務科審核，提交單位長辦公會研究審批，按規定程序報縣財政單位審批。資產處置應通過招投標、拍賣、協議、轉讓等市場競價方式公開處置，處置完畢后公示處置結果。資產管理員對資產系統、資產卡片及時更新，財務科根據核批文件及時調整相關賬目，處置收入應及時全額上繳國庫。

第七章

內部監督與審計

第二十九條 建立財務內部稽核制度。出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。

第三十條 建立健全內部控制制度。記賬人員與經濟業務事項和會計事項的審批人員、經辦人員、財物保管人員職責權限明確，并相互分離、相互監督、相互制約。

（一）帳錢分開。會計管帳，出納管錢，管帳的不經手錢，管錢的不登記帳。

（二）印鑒分開。銀行預留印鑒由會計和出納分開管理。

（三）網銀密碼分開。實行網上銀行的，網銀錄入員和審核員密碼分開管理。

（四）電算化密碼分開。實行會計電算化的，會計核算與出納制證密碼由會計和出納分開管理。

（五）票據使用和審核分開。會計管理票據的發放和核銷，出納管

審批的；管理不善造成固定資產損失的。

（九）對審計監督人員隱瞞賬務或拒絕接受審計的。

（十）其它違反財經法規和本辦法的行為。

第三十三條 凡有第三十二條所述行為之一情節輕微的，單位內部將給該部門通報批評，沒收非法所得或追回經濟損失，對部門負責人及責任人予以警誡；造成重大影響的，對部門負責人予以免職。

第三十四條 凡有第三十二條所述行為之一情節嚴重的，將報縣紀委、監察單位給予單位負責人及責任人黨紀政紀處分。構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。

第九章 附則

第三十五條 本辦法自下發之日起實施。第三十六條 本辦法由單位財務科負責解釋。

第二篇：財務管理實施辦法

中鐵建電氣化局集團有限公司

成灌線站后工程指揮部財務管理實施辦法

1．為確保成灌線站后工程的有序可控地進行，根據集團公司財務部門的相關文件精神，特針對本工程指揮部的財務管理而制定如下辦法。

2．計劃財務部在指揮長統一領導下進行部門工作，財務人員在符合集團公司相關財會工作準則基礎上，嚴格執行指揮部下達的財務指令，保障資金的有效可控。

3．本工程由于工期緊、節奏快的特點，在滿足保障施工期資金的充足，各專業同步開工啟動資金、施工資金能及時到位的前提下，由指揮部統一安排富余資金的及時上存。

4．資金使用采取按月計劃方式，由各項目部依據各自的責任成本，按施工進度計劃、資金申請計劃及相關報告，由指揮部統一確定各項目部的資金下撥量經指揮長確認后，于每月底前發放各項目部。

5．銀行帳戶管理由指揮部計劃財務部按指揮長的指令統一管理，開戶銀行印簽依據財務管理制度，分人負責管理。

6．工程進度款應按進度計劃，在指揮部的統一領導下按照相對應的管理辦法進行撥付，外包勞務的撥款應嚴格按照相關的管理辦法，經指揮部、項目部聯合審批及相關責任人、當事人共同確認后，方可撥付。

7．工程材料、設備款支付嚴格按相關的管理辦法，經相關責任人審批、指揮長確認、手續完備后，方可支付。

8．指揮部原則上不存留現金；個人備用金應當由本人、部門部長和指揮部領導共同簽字確認后，方可借支。

9．其他款項的支付，應當符合對應的相關管理辦法，并經相關部門和指揮長審批和簽字確認后，方可支付。

10．固定資產的核算含上級調撥固定資產的核算、自購固定資產的核算由財務人員負責，并報相關人員和指揮長確認。

11．指揮長是債權、債務的第一責任人，形成債權、債務的相關當事人是清理責任人，配合清收工作由計劃財務部負責組織，由直接相關部門負責實施，其它相關部門及財務人員應當積極配合，力爭在規定限期內完成清收，確保集團公司利益最大化。

12．在指揮長的領導下，對各項目部的會計核算由計劃財務部組織指揮部和各項目部的財務人員在工程初期進行會計核算相關的思想統一、工程末期嚴格依照會計核算辦法進行核算。

13．在指揮長的統一領導下，計劃財務部的財務人員應當及時準確地編制出會計報表，并能滿足集團公司財務部的相關要求，經指揮長確認后及時上報。

14．指揮部的財務人員負責各項目部財務狀況的監督、檢查和業務指導，并接受項目部財務人員的工作監督，對本辦法執行狀況檢查、抽查，由指揮長根據工程進度統一安排，對指揮部財務人員工作做得好的，指揮長有權授予當月400～4000元的一次性獎勵，工作失職或評定為差，指揮長或部長可進行批評，或執行當月扣減200～2000元的處罰。

第三篇：工會財務管理實施辦法

工會財務管理實施辦法

為了進一步規范公司工會的財務行為，加強財務管理，提高工會經費的合理、有效的使用，使工會在公司改革、穩定和諧、發展的大局中，更好地擔負起自身的各項基本職能。根據《工會預算管理辦法》、《工會會計制度》、《基層工會經費使用管理辦法》為基礎，根據市總工會和市教育工會的有關規定，同時結合公司工會的實際情況，特制定本辦法。

一、總則

1、公司工會財務管理工作是在工會主席直接領導下，依據國家的有關法律、法規和財務規章制度，堅持依法理財、規范操作，確保工會經費運作合理、合法、安全有效，保障校工會各項活動的正常開展。

2、工會財務管理主要任務是：根據經費收入編制編制工會預算，對預算執行過程進行控制和管理，保證工會職工活動經費、工會業務經費及其它費用運用的合法性、合理性和有效性。

3、公司工會財務管理原則：堅持依法理財原則，堅持民主管理原則，堅持工會主席負責制原則，堅持手續完備原則，堅持勤儉節約原則，堅持預算管理原則，堅持收支兩條線原則。

4、工會財務實行“統一領導，集體管理”體制，財務經常性收支實行由工會主席“一支筆”審批制。工會主席的審批權為3000元，超出權限金額及其它工會重大決策，重大投資事項，需工會委員會討論，同意后報請主管校領導和上級工會備案后，方能執行。

5、公司工會必需設置獨立會計帳戶，配備具有相關專業知識和業務能力的人員擔任工作，會計、出納、經審不能由同一人擔任，認真履行工會財務管理職責。

二、工會預算管理

6、工會編制預算是在分析上年預決算執行情況的基礎上，根據本的工作規劃，任務及重大活動項目，合理、全面的編制工會財務收支計劃。

7、工會預算編制必須堅持“量入為出，收支平衡，略有結余”的原則，收入預算堅持積極穩妥的原則，支出預算堅持統籌兼顧，保證重點，勤儉節約的原則。

8、制定工會預算應由公司工會委員會集體討論后共同審定。

9、遇特殊情況需追加預算時，比須經工會委員會集體討論，報公司分管領導，同時上報市教育工會審批。

10、工會財務編制預算時，期末滾存經費結余不得出現赤字。

三、工會收支管理

11、會費收入，是核算工會會員每月按本人工資額（工資的前三檔）的0．5％向工會組織繳納的會員費。公司工會每月按時繳納會費入賬，工會用來開展各項工會會員活動項目，不得用于其它。

12、拔交經費收入，是核算按“工會法”規定的工資總額的2％計提的工會經費，由行政每月按時轉入工會帳戶。

13、上級補助收入，是核算上級工會撥入的指定項目補助收入。（如建設“教工之家”購買文體設備等項目）

14、行政補助收入，是核算公司行政給予工會的補助款項。（包括基建、維修、幫困、教師暑期休養活動等項目，做到?？顚Ｓ?。）

15、其他收入，是核算上述規定以外的各項收入。如：投資收益，捐贈收入、利息收入等等，其它各項收入必須符合國家規定的各項收費標準，范圍并使用規定的合法票據。

16、會員活動費，是核算工會開展會員的各項活動和會員特殊困難補助的費用。要做到面向廣大會員，不能用于職工福利補貼，會費原則上應合理安排，當年無赤字，無結余。

17、職工活動費，是核算工會組織和開展各項教育、文體、宣傳及其它活動的費用。

18、工會業務費，是核算工會用于履行工會職能、加強自身建設和開展業務工作等方面的費用，主要由工會干部培訓、會議、專項、外事及其它費用構成。

19、其它支出，是核算工會其它活動的支出。

20、上解經費支出，是核算工會“撥交經費收入”的40％上解市教育工會。

四、現金與支票的管理

21、嚴格遵守《現金管理條例》。執行核定的現金庫存金額為3000元。隨時掌握銀行的存款余額，月末帳面余額與銀行帳戶對帳單進行核對，帳面余額與銀行對帳單的余額必須相符。如未達賬項要及時查詢，督促有關人員及時處理。

22、控制不合理的現金支出，超出1000元以上的支出必須使用支票，無特殊理由，原則上不予以使用現金。

23、支付現金時，除有經辦人和審批人（工會主席）簽字外，還必須有領取人的簽名，經辦人不能代領。

24、如確需備用現金時，必須經工會主席批準后，辦理借款手續，在活動結束一周內辦完結算手續。

25、領用支票時，須經工會主席同意后，方可將支票交給經辦人員。

26、財務人員應將支付的支票日期、收款單位、金額填寫齊全。有效收據蓋有關單位財務章必須與支票填寫的收款單位名稱完全一致，否則拒絕付款。

五、財務人員工作職責

27、根據會計基礎工作規范化的要求，公司工會財務設立會計、出納崗位，并明確崗位職責：

出納員職責：

（1）辦理現金收付和銀行結算業務．嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，原始憑證（包括外來原始憑證和自制付款憑證）的取得必須合法：外來原始憑證須有財稅部門的監制章，票面中各欄目應填寫清楚完整，原始憑證不得隨意涂改、刮擦、挖補。原始憑證必須寫清用途并有經辦人、證明人和審批人（工會主席）額簽名。

（2）庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以“白條”抵充庫金，更不得任意挪用現金。

（3）嚴禁簽發空白支票，如因特殊情況確須簽發不填寫金額的轉賬支票，必須在支票上寫明收款單位名稱、用途、簽發日期、限額，規定期限和報銷期限，并由領用支票人簽章。逾期未用的空白轉帳支票，要及時收回注銷。不得將空白支票交給其它單位或個人簽發。對于填寫錯誤的支票，必頹加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時，要立即向銀行辦理掛失手續，同時上報市教育工會備案。

（4）保管庫存現金和各種有價證券，對于現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。如有短缺，要負賠償責任，要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意交他人。

（5）保管有關印章，空白收據和空白支票，出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定用途使用。簽發支票使用的財務印章交出納保管，法人章由工會主席保管，不得全部交由出納一人保管。

（6）對于空白收據和空白支票及貸記憑證必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用注銷手續。

（7）出納員根據審核無誤的原始憑證，填制記賬憑證，根據記賬憑證分別登記現金日記賬和銀行日記賬，并結出余額?，F金的賬面余額要同實際庫存現金核對相符。銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對于末到賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發空白支票，不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。

（8）出納人員不得兼管收入、費用、債權、債務賬薄的登記工作，以及稽核工作和會計檔案保管工作。

會計職責：

（1）制定本校的各項會計制度，并監督貫徹執行。

（2）定期分析工會經費預算完成情況，收、管、用好工會經費，做到手續完備，內容真實，數字準確，賬目清楚，日清月結，按期報賬。

（3）會計人員對出納員交來的記賬憑證上的業務摘要、金額、張數、日期等內容進行審核，上述內容若有一項差錯，退回出納人員重新填制。

（4）會計人員根據正確的記賬憑證登賬，同時與出納日記賬和銀行日記賬也應核對相符。

（5）會計人員應當定期對庫存現金進行抽查。

（6）會計人員應當對每月對銀行存款余額進行賬單核對。如余額不符，應進一步查明原因，及時處理并上報。

（7）審查或參與擬訂各項經費預、決算計劃。負責向上級工會、公司工會主席報告工會財務狀況、提供相關會計資料。

28、會計、出納分工明確，各負其責，工會主席法人印章由工會主席本人保管。

29、工會主席對報送的財務報表合法性、真實性，有效性承擔法律責任。

六、財務檔案管理

30、根據《會計檔案管理辦法》加強會計檔案的科學管理，更好發揮會計檔案工作。認真落實財務會計檔案管理工作。

31、會計檔案是指會計憑證，會計賬薄和會計報表等會計核算專業資料。因此，凡是記錄和反映公司工會經濟活動，經過會計核算的各種憑證，賬薄和報表均屬會計檔案范圍。

32、會計人員按照國家和上級關于會計檔案管理辦法的規定要求，對本單位的各種會計憑證，會計賬薄、會計報表、財務計劃，重要的經濟合同等會計資料，定期收集、審查核對，整理成卷，編制目錄，裝訂成冊，并送校檔案室保管，防止丟失損壞。同時和各種資料均要求保管年限為15年，到期按檔案銷毀要求操作處理。

33、調閱本單位工會會計檔案，要嚴格辦理手續。本單位人員調閱會計檔案，要經公司工會主席同意，批準后要詳細登記調閱檔案的名稱、調閱日期、調閱人員的姓名、單位，調閱的理由、歸還的日期，調閱人員一般不得將會計檔案攜帶外出。需要復印，要經公司工會主席同意。

七、工會財產管理

34、無論購置、接受捐贈和調撥的所有財產，單價在800元以上，使用年限在一年以上的財產均為固定資產。

35、購買固定資產應提出購買申請，經工會主席審批同意后方可購買。

八、財務監督

36、工會財務管理應嚴格執行相關法律法規及財務制度，自覺接受上級工會和同級工會經審的定期審查，自覺維護財經紀律，保障工會經費正常使用。

37、建立健全工會主席離任審計制度。

九、會計移交制度

38、會計人員辦理移交手續，必須及時做好以下工作：

（1）整理移交的會計憑證、會計帳冊、會計報表等各項資料，對未了事項寫出書面資料；

（2）編制移交清冊，列明移交的資料、物品等內容；

（3）會計人員辦理移交手續，必須有監交人負責監交；

（4）會計移交雙方就移交情況做出確認簽字或蓋章，交出人員必須對移交的遺留問題作出書面說明；接替人員繼續使用移交的會計帳簿，不另立新帳，以保持會計記錄的連續性。

十、附 則

39、本制度適用于公司工會。

40、如有不明確之處，以上級工會財務管理制度為準。

41、本制度自發布之日起執行。

第四篇：部門財務管理工作總結

部門財務管理工作總結

部門財務管理工作總結1

年內，在全體員工的共同努力下，我部完成了20xx年全面預算及今后五年資金預算的編制、完成了公司制定的融資定額和降低融資成本的目標任務等工作

一、緊跟企業管理發展趨勢，努力實現管理職能的轉變。

致力于從財務資料的搜集者和提供者轉變為對財務信息能量的釋放者和推動者的角色轉換，從提供多項任務和交易信息為主，轉向為業務部門提供更多決策支持的信息分析；參與戰略決策，做好全面預算管理工作，完成有關預算的編制，提供今后幾年的財務報表測算情況及企業資本的流向、流程、流速、流量等財務信息，為公司領導進行決策提供依據

二、做好會計基礎核算工作，為公司發展提供基礎信息服務。

完成會計決算工作，核對理順往來帳務關系；對長期投資區分股權和債權進行核算，規范核算手續；配合稅務稽查，積極敦促退回預交企業所得稅；努力推進公司財務信息管理系統建設

三、強化資金管理，優化資本結構。

加強資金的計劃管理和綜合調度，做好公司各月資金計劃、資金計劃執行情況分析和檢查工作，對資金使用效益、資金風險作事前的衡量，及時跟蹤資金運行情況，進行資金控制，使集團能夠對資金掌握有度；加強籌資管理，積極拓展融資渠道，調整公司負債結構，優化資本結構；爭取到各銀行給予貸款優惠，使新增貸款的利率下浮1%，降低籌資成本，為公司節約財務費用

四、規范管理公司委托貸款和擔保業務。

從嚴控制委托貸款和擔保業務的開展，強調按規定程序辦理，完善有關手續；參與起草鹿化脫困方案，協助化解公司的財務風險

五、完善財務管理，加強投資項目控制。

致力于為業務部門提供決策支持的信息分析，為公司決策提供信息支持；完成可研性項目的財務分析及財務評價工作；實施事前控制，對公司擬投資項目進行資料的收集、整理、分析，并提出了財務方面的評價和建議，為領導決策提供參考意見；加強投資項目的財務管理和財務監督；配合業務部門做好退出項目的前期方案制定

部門財務管理工作總結2

XX年是公司有史以來……的一年，時間緊、任務重。財務管理部以利潤最大化為財務管理導向，牢固樹立“以完善制度為前提，以業務為抓手，以資金和全面預算為主線，以資產管理為重點，以信息化建設為支撐”的財務管理理念，在公司領導的直接領導下，按照各項工作部署，制訂有針對性的工作安排：加強制度建設；面對新開工項目所需大量現金流，加強與銀行的溝通，搞好融資工作，加強企業現金流管理工作，合理使用與調配資金；以預算管理為主線加強成本控制，降本增效。

在這一年里，在各部門的共同配合下，通過全體財務人員的共同努力，主要完成了以下一些工作：

一、健全財務內控制度，進一步規范各項會計工作

1、實施《新企業會計準則》

根據省國資委、集團公司、公司董事會的要求，我司于XX年全面施行新準則。財務部按照新準則的要求，對會計科目、輔助核算項目、成本費用項目、預算項目、會計報表的格式等均按照新企業會計制度的規定和平時會計核算和報表編制中發現的問題和不足進行了改進和完善，如規范應付職工薪酬明細核算科目、現金流量增加了材料現金流的錄入。經濟業務的內部財務管理流程也進行相應調整，保證對經濟業務的核算確實按照準則要求。今年年初順利完成了用友財務會計模塊的初始化工作和新舊準則賬務銜接，起草了新會計準則下公司的《財務會計核算制度》，確保公司按時按新準則要求進行規范的賬務處理。

2、財務部根據公司差旅費的實際執行情況，為進一步規范本公司工作人員差旅費開支行為、統一標準，制定了差旅費報銷管理規定，細則中對開銷范圍、費用報銷標準、報銷流程等工作程序作了詳實的解釋。同時聯合總經辦對招待用酒、茶葉的報銷手續進行梳理和規范。

3、加強資產管理

與信息室對u盤、電腦配件等的領用及領用后的管理進行溝通、梳理、完善；協助行政室擬定藥品管理規定、對低值易耗品的管理進行溝通、梳理和完善；督促規劃設備部加強對固定資產跨部門移交的手續管理。

4、加強成本管理、出臺成本管理辦法

針對……成本管理薄弱的情況，年底與相關部門配合，組織制定公司的《成本管理辦法》，明確了各部門的成本管理職責，從成本預測、成本決策、成本計劃、成本控制、成本核算、成本報告成本分析以及成本監督方面都進行了詳盡的規定，有利于進一步完善公司的成本控制體系，加強成本管理，提高公司經濟效益。

5、財務管理部績效薪酬考核

針對公司出臺的績效考核制度，我部相應地制定了績效薪酬考核量化指標方案，從公司規章制度遵守情況、工作效率效果、6s等多個方面對本部門員工績效進行考核，并擬定相應的獎懲辦法。實踐表明，該項考核制度的實行有效地調動了大家的積極性，合理地利用了人力資源。

6、結合公司“6s”規定，重新完善部門“6s”管理規定、進一步細化部門6s考核量化指標

7、根據公司專題會議提出的編寫作業指導書的要求，我部明確分工，將本部門工作細化為出納業務、資金管理、外匯管理、銀行對賬作業、銀行詢證、執行建造合同準則、物資采購業務、勞務結算、基建技改工程、固定資產業務、成本核算業務指導書、保險業務、財務報表編制、涉稅業務等十幾個模塊，組織部門骨干分工負責編寫本崗位的作業指導書，經過層層審核，跨部門報送給相關的部門領導會簽，4個月的精心編制、修改和完善，整理出一套實用于財務管理作業的作業指導書。它規范了業務處理程序，固化了作業流程，為部門員工有序開展活動提供了支持。

二、資金管理方面

資金運營：本是公司有史以來……的'一年，由于多艘船舶同時建造，資金一度吃緊。財務部根據公司的資金管理辦法，結合生產節點與物資納期計劃，合理地安排融資進度與額度，以保證生產經營所需。

通過與銀行的積極溝通，新爭取到7000萬元貸款，并降低了部分貸款利率，延長了還款時間。同時獲得了更大的銀行承兌匯票的授信額度，截止11月31日，我司今年共開出銀行承兌匯票39742萬元比去年同期增加了86、2%，大大緩解了我司資金壓力，降低了貸款利息支出，保證了我司生產經營的正常運轉。

外匯運作方面，財務部合理編制收付匯計劃，通過遠期結匯等有效手段，獲得直接收益186萬元。并與外匯管理局進行了大量卓有成效的溝通，為船舶交付掃清了政策障礙。為多艘船提供了質量保函，保證我司能夠及時交船。

資金風險管控：我司資金活動較為復雜，資金內部控制不可能面面俱到。財務部對公司生產經營管理各種業務進行認真梳理，根據不同的環境不同的風險大小，明確關鍵的業務、關鍵的程序，從而確定關鍵的風險控制點，針對關鍵風險控制點制定有效的控制措施，集中精力管控住關鍵風險：我部進一步規范本公司工作人員差旅費開支行為，頒布了《差旅費報銷管理規定》。

聯合總經辦對招待用酒、茶葉的報銷手續進行梳理和規范；我部通過加強物資采購合同的審核、材料發票的審核、物資款項支付的審核等方面加強物資采購業務的財務控制；針對船東撤單的情況，我部集中關注了與撤銷船只關聯的債權債務關系，屬于債權的（船東賠款、預付材料款）謹慎確認收入和損失，定期督促業務員催收，屬于債務的（物資采購違約款）要求業務員盡快把相關的手續辦好，與此相關預付款保函、保函保證金也督促資金管理員跟銀行溝通撤銷和收回。通過識別并關注資金活動主要風險來源和主要風險控制點，財務部提高了內部控制的效率、實現了公司資金的安全運營。

三、圍繞公司生產大綱，制定和下達財務預算，持續推進全面預算管理工作。

本財務預算的編制工作，秉承“自下而上，自上而下”的工作思路，總體協同各歸口管理部門的預算，預算表格根據新企業會計準則的要求，對相關預算項目進行了修正。

財務部每月度匯總收入、成本與費用的執行情況，XX年7月份組織對公司上半年預算執行情況進行分析。年中多次組織工程課、規劃部等部門召開預算溝通協調會，對預算進行調整。

四、成本管控

進入微利時代、成本管理成為公司核心競爭力之一，為了加強成本監管，財務部修訂出臺了《成本管理辦法》，按期召開由黃總、李副總親自主持、財務部具體負責議題、會議紀要、編制會議決議、落實會議決議的成本分析會。

除了加強造船成本控制外，財務部也加強了對基建技改工程的檢查工作，本對在建的拼焊平臺、浮碼頭工程、內業二工段墻體工程實施進行跟蹤檢查，相關工程決算實行剛性審核，對于超支的、不合理的部分堅決不予通過。

五、材料

1、強化材料采購一般審核

強化對物資采購審核，物資采購審核一定要要查驗合同，以合同規定的條款為準，并查驗申報審批表或審批報告等相關資料是否齊全，領導簽批的若與國家相關法規、公司制度規定、合同等相左，必須提出來，不得審核通過。

2、認真貫徹落實物資增補規定，規范材料出庫

根據物資增補規定，紅單及技術修改單停止使用，1月份開始工具庫動力請購單已停止使用，用工具、配件、易耗品審批單取代，各作業課、職能部門申請領用工具、配件、易耗品時，先填寫申購單，經規劃設備課批準后，交由物質部采購；所有科室在領用工具、配件、易耗品時需按工具、配件、易耗品的工程號進行領用；設備大修改造單獨立項申報工程號的機器設備在領用工具、配件、易耗品時按修理工程號進行領用，不再按工具、配件、易耗品的工程號進行領用。我部聯合物資部加強了倉管組對物資增補規定執行的力度。

3、加強進口設備管理

本我部對物料管理系統中進口設備的初始設置進行了修改、完善物料系統進口設備出庫流程，并解決了物料管理系統無法根據入庫單的幣種直接帶出出庫的進口設備的幣種導致在做出庫統計時無法按幣種統計的問題。

4、積極盤活積壓物資

組織物資部對長期購入未用的鋼板的清理，聯合物資部、紀檢委就積壓的物資按省產權交易中心的要求的流程著手進行處理，督促評估公司完成積壓物資的評估工作，提交評估結果。

六、加強稅務管理，有效避免公司的稅務風險

XX年財務部積極與市區有關稅務部門溝通與聯系，完成了XX企業所得稅納稅申報：相關的研發費用所得稅加計扣除、節能節水專用設備所得稅抵免、殘疾人員工資所得稅加計扣除在規定的時間內完成申報備案，積極發揮了稅收效益。國外設計費代征代繳營業稅及其他附加稅也上繳到稅務局。

在規定的退（免）稅申報期收匯核銷，及時辦理出口退（免）稅，加快資金回收，截止11月31日總共取得出口退稅款1、4億元。

七、小金庫專項治理工作

認真貫徹落實《通知》精神，全面摸清“小金庫”產生的根源與存在形式，全面排查我司財務賬目，對照規定檢查帳務處理的合規性，對匯款掛帳進行清理，對開出的收款收據進行核銷，對開出的所有發票進行核銷，對不正確的賬務處理及時進行改正，并對所有帳務進行清理，自查自糾，及時發現和解決問題，確保了“小金庫”治理工作有效開展。

通過小金庫專項治理工作的開展，我部對內部各管理環節進行了一次全面系統地梳理，尋找風險點，加以改進，及時堵塞資金和資產管理漏洞，促進企業建章立制，完善內部控制機制，著力構建防治“小金庫”、實現穩健發展的長效機制。

八、與其他部門的協調

財務管理部是服務部門，在做好基礎工作的前提下主動發揮管理職能，加強與其他部門的溝通：材料采購對企業的資金流影響很大，財務部積極配合物資部做好審核、付款、對賬、催賬等工作；協助行政室擬定藥品管理規定；配合企管辦項稅務局辦理申報省名牌產品的納稅證明；配合企管辦向稅務局申請開立申報節能獎勵的納稅證明等等。

九、抓好財務部自身隊伍建設

總體上看，本財務部工作負荷比較大，從實施新會計準則、繼續推行全面預算管理、加強資金管理、積極盤活積壓物資、做好專項審計工作等，任務重時間緊，財務部充分發揮團隊力量，做好部門內責任分解，將工作任務落實到人，并為每個工作崗位設定相應績效考核量化指標，順利地完成本的財務管理工作

同時通過定期進行小組討論和一對一“傳、幫、帶”工作對部門人員進行業務培訓，進行適當的換崗，加強了內部核算監督，促進了各崗位的交流合作，提升科員綜合工作能力。

部門財務管理工作總結3

年內，在全體員工的共同努力下，我部完成了xx年全面預算及今后五年資金預算的編制、完成了公司制定的融資定額和降低融資成本的目標任務等工作。

一、緊跟企業管理發展趨勢，努力實現管理職能的轉變。

致力于從財務資料的搜集者和提供者轉變為對財務信息能量的釋放者和推動者的角色轉換，從提供多項任務和交易信息為主，轉向為業務部門提供決策支持的信息分析；參與戰略決策，做好全面預算管理工作，完成有關預算的編制，提供今后幾年的財務報表測算情況及企業資本的流向、流程、流速、流量等財務信息，為公司領導進行決策提供依據。

二、做好會計基礎核算工作，為公司發展提供基礎信息服務。

完成會計決算工作，核對理順往來帳務關系；對長期投資區分股權和債權進行核算，規范核算手續；配合稅務稽查，積極敦促退回預交企業所得稅；努力推進公司財務信息管理系統建設。

三、強化資金管理，優化資本結構。

加強資金的計劃管理和綜合調度，做好公司各月資金計劃、資金計劃執行情況分析和檢查工作，對資金使用效益、資金風險作事前的衡量，及時跟蹤資金運行情況，進行資金控制，使集團能夠對資金“掌握有度”；加強籌資管理，積極拓展融資渠道，調整公司負債結構，優化資本結構；爭取到各銀行給予貸款優惠，使新增貸款的利率下浮10%，降低籌資成本，為公司節約財務費用。

四、規范管理公司委托貸款和擔保業務。

從嚴控制委托貸款和擔保業務的開展，強調按規定程序辦理，完善有關手續；參與起草鹿化脫困方案，協助化解公司的財務風險。

五、完善財務管理，加強投資項目控制。

致力于為業務部門提供決策支持的信息分析，為公司決策提供信息支持；完成可研性項目的財務分析及財務評價工作；實施事前控制，對公司擬投資項目進行資料的收集、整理、分析，并提出了財務方面的評價和建議，為領導決策提供參考意見；加強投資項目的財務管理和財務監督；配合業務部門做好退出項目的前期方案制定。

部門財務管理工作總結4

xx年，我市國稅系統財務管理工作在省局財務管理處的業務指導下和市局黨組的正確領導下，緊緊圍繞稅收中心工作，認真學習貫徹省局、市局國稅工作會議和財務工作會議精神。堅持依法理財、科學管理的原則，牢固樹立改革創新意識、艱苦奮斗意識、資金效益意識、為征管和基層服務意識，不斷夯實財務核算基礎，強化部門預算和內部審計,加強財務人員培訓，全面提升財務核算水平，充分發揮服務、保障和監督作用，圓滿完成了各項工作任務。

一、搞好全市系統經費調研工作。

為了全面掌握全市國稅系統的經費預算執行情況，今年7月-9月，由市局財務科設計調查表格，組織了全市系統8個獨立核算單位的經費水平的全面調查。對人員、公用經費從xx年實際支出、xx年實際需求與預算批復數進行測算、比較分析，有理有據地分析和掌握了xx年的缺口，對加強經費計劃管理，編制xx年預算工作做好了準備，同時以專題報告形式上報省局，使省局全面了解了我市的經費需求情況。

二、規范崗責體系，健全財務制度，實行財務公開。

為了適應工作的需要，根據《國家稅務局系統財務管理崗位職責規范》的要求，建議調整充實了市局機關和部分縣局的財務人員，并按職責共劃分了7個崗位，對每個崗位職責重新進行了細化，進行明確分工，量化了工作目標，把預算管理、會計、出納、基本建設管理、固定資產管理、內部審計等工作職責落實到每個具體崗位，做到職責到崗，工作到人，職責明確。

按照省局規定，結合我局的工作實際，針對審計中存在的問題和管理薄弱環節，重新制定下發了《定西市國家稅務局系統財務管理辦法》、《定西市國家稅務局系統固定資產管理規程》、《定西市國家稅務局系統政府采購管理規程》、《定西市國家稅務局系統基建管理規程》、《定西市國家稅務局系統財務審計管理辦法》，進一步明確了內部工作權限職責、工作流程，規范了系統經費撥付、機關財務收支的報銷、審批程序，使財務管理工作進一步程序化、規范化、制度化，做到有章可循、有法可依。

按照省局下發的《財務公開辦法》的要求，結合我市的實際情況制定下發了《定西市國家稅務局系統財務公開辦法（暫行）》，按照其規定的公開內容、范圍、時限、方法等公開財務的有關事項，增強了財務工作的透明度，使財務工作在廣大群眾的監督下按章辦事，群眾的知情權、監督權得到進一步落實。

三、精心組織，順利完成了2.2版財務網絡軟件的上線運行。財務人員在去年省局統一培訓的基礎上，按照“全面系統學習、熟悉政策要求、明確工作目標、整體提高水平”的要求，根據崗位分工，今年3-4月我們對全市國稅系統的出納、會計、固定資產管理人員、財務主管等相關人員兩次集中市局培訓、演練，對各自的分工業務認真學習演練，并聯系實際將習慣做法與政策規定相對照，尋找政策規定與實際工作的切入點，突出了財務管理的可操作性和實用性特點，7月1日順利實現了2.2版財務網絡軟件的上線運行。

四、認真組織編報了xx的“一、二上”預算，認真落實最低保障線和市局機關最高支出限額規定。預算安排緊緊圍繞國稅工作中心，堅持“公開、公平、公正”的原則，按照“面向基層、面向業務、面向大多數人”的基本要求，優先安排基層基本支出，嚴格財務管理，壓縮不必要的招待費、會議費等開支，進一步提高資金使用效益。努力推進財務管理工作從“事務型”向“管理型”的轉變，強化了預算管理。同時，領導重視，向省局及時反映我市經費的實際困難并爭取支持，從而保證了稅收工作的順利開展和基層辦公條件的改善。

五、加強基建項目庫管理，項目經費管理規范。今年年初，經過摸底篩選共上報了渭源縣國稅局會川稅務分局綜合業務用房修建、通渭縣國稅局城關稅務分局綜合業務用房修建、漳縣國稅局辦公樓裝修等基建項目的立項，并對臨洮縣局綜合業務用房修建、隴西首陽稅務所綜合業務用房修建、漳縣新寺綜合業務用房新建等基本建設項目上報開工的各種手續資料。對所有在建項目簽訂了《定西市國稅系統基本建設管理責任狀》，認真貫徹落實《國家稅務局系統基本建設項目審批管理辦法》，嚴格執行先立項、再審批、后建設的原則。同時，加強基建財務核算，做好項目竣工后的決算審計和財務決算審計，強化專項資金管理。全年對市局辦公樓裝修、岷縣綜合樓建設兩個項目申請省局委托會計師事務所進行了工程決算審計和財務決算審計。

部門財務管理工作總結5

20xx年上半年，在市局財務科的具體指導下，在縣局黨組的正確領導下，我局財務工作人員，緊緊圍繞省局工作目標，牢固樹立科學的稅收發展觀，堅持“艱苦奮斗、勤儉節約、量入為出、量力而行”的財務管理原則，依照“實事求是、規范核算、數據準確、報送及時”的工作要求，勤勤懇懇，兢兢業業，為加強稅務財務管理工作，提供稅務征收后勤保障，較好地完成市局和縣局交辦的各項財務工作任務打下了良好的基礎。

現將半年來的財務工作簡要匯報如下：

一、加強預算管理，建立財務收支預算管理機制。

1、嚴格財務收支預算管理。遵照中央行政單位銀行賬戶管理規定，我局機關只設立了一個基本存款賬戶，基層農村分局則設立了稅務經費備用金賬戶。本單位所有資金、各項收支均歸口到縣局計征股（財務）統一管理和核算，不存在“小金庫”。

2、嚴格執行財務收支預算。半年來，我股嚴格執行了縣局經費收支“二上二下”預算方案，各項支出預算運行良好。

3、嚴格執行預算方案。半年來，我股嚴格執行經局黨組會議審查批準的財務收支預算方案，各預算項目執行情況良好。

二、規范財務管理，嚴格按照規章制度進行財務核算。

1、嚴格執行財經紀律，進一步完善我局財務管理各項制度，明確了經費支出審批權限，勤儉節約，有效地杜絕了稅務經費開支的隨意性和鋪張浪費。

2、以縣局為財務會計核算單位，所屬基層分局為報帳制單位，其發生的各項收入（含鄉鎮撥入征管經費、房租收入等）和所有支出的原始憑證一律上交縣局統一核算并歸檔。

3、規范經費開支審批手續和收支憑證。對不符合開支規定，如未經領導審批簽字或沒有經手人簽字、驗收等不合手續的經費單據，一律不予報銷。從而保證了稅收征管及各項工作的順利開展。

4、及時準確地編報各種財務報表。

三、健全固定資產制度，確保國有資產的安全和完整。

為了保障固定資產的安全與完整，我局健全和完善了固定資產管理制度，明確了固定資產核算部門、固定資產管理部門、固定資產使用部門的主要職責，做到相互配合、相互制約和共同管理。對固定資產的毀損、報廢等處置嚴格按照審批權限上報有權審批機關審批。及時核算增加或減少的固定資產，建立固定資產登記卡，做到帳簿相符、帳實相符、帳卡相符。

四、認真做好以下幾項工作

1、全面完成20xx國稅系統財務結算、基建和政府采購等年報的編制上報工作。

2、加強政府采購日常工作，編報了我局20xx年政府采購工作實施計劃。

3、對我局離退休人員發生的06—經費情況進行測算，上報有關材料。

4、組織有關部門對本單位治理“小金庫”的自查自糾工作，按時上報材料。

5、組織各分局、稅源科、辦稅大廳清理虛假多繳稅金，并按時上報情況匯報。

6、對稅務制服的質量和配發情況進行調查并按時上報有關材料。

7、做好20xx財務資料的歸檔工作。

8、上報我局20xx年銀行帳戶年檢資料。

9、補充和完善我局網站財務務信息數據。

10、做好其它日常工作和上級領導交辦的事項，按時上報有關材料。

部門財務管理工作總結6

結束了四年的美好大學生活，我踏上了邁入社會的道路，開始了我一生生活的征程。經過了公司的層層面試和考驗，在眾多的面試者之中，我有幸成為了集團股份有限公司安寧分公司的一員，從此，邁開了我走向社會的里程碑。

按照公司的要求，我放棄了最后和大學同學聚會的美好時光于20xx年6月15日到安寧分公司報到，經過領導的安排，我被分到財務管理部任出納，開始了緊張和繁忙的工作。我的崗位工作職責是負責現金收付、銀行結算、貨幣資金的核算、開具增殖稅發票和現金及各種有價證券的保管等重要任務。剛剛開始的時候，讓我擔任出納工作，我感到很委屈，我簡單的認為出納工作好像很簡單，不過是點點鈔票、填填支票、跑跑銀行等事務性工作。但是當我真正投入工作，我才知道，我對出納工作的認識和了解是錯誤的，其實不然，出納工作不僅責任重大，而且有不少學問和政策技術問題，需要好好學習才能掌握。并且剛剛從學校走出來，畢竟理論和實踐是有一定的差距的，理論很難和實踐相結合，這就對實際工作造成了很大的困難，很是我以前很難完全意料到的。況且我對公司的情況不是完全的了解，對公司的運作方式也還不熟悉，處理起來不是很順暢，因此，工作的效率很一般，對工作形成了難度，還好的是，在各位公司領導、同事和指導老師的指導下，知道了如何辦理貨幣資金和各種票據的收入，保證自己經手的貨幣資金和票據的安全與完整，如何填制和審核許多原始憑證，以及如何進行帳務處理等問題，通過在實踐中指導，業務技能得到了很快的提升和鍛煉，工作水平得以迅速的提高。

經過了將近3個月緊張的工作實踐和總結，知道了要作好出納工作絕不可以用“輕松”來形容，出納工作絕非“雕蟲小技”，更不是可有可無的一個無足輕重的崗位，出納工作是會計工作不可缺少的一個部分，它是經濟工作的第一線，因此，它要求出納員要有全面精通的政策水平，熟練高超的業務技能，嚴謹細致的工作作風，

作為一個合格的出納，必須具備以下的基本要求：

一。學習、了解和掌握政策法規和公司制度，不斷提高自己的政策水平。

二。出納工作需要很強的操作技巧。打算盤、用電腦、填支票、點鈔票等都需要深厚的基本功。作為專職的出納員，不但要具備處理一般會計事物的財務會計專業基本知識，還要具備較高的處理出納事務的出納專業知識水平和較強的數字運算能力。

三。做好出納工作首先要熱愛出納工作，要有嚴謹細致的工作作風和職業道德。

四。出納人員要有較強的安全意識，現金、有價證券、票據、各種印鑒，既要有內部的保管分工，各負其責，并相互牽制；也要有對外的保安措施，維護個人安全和公司的利益不受到損失。

五。出納人員必須具備良好的職業道德修養，要熱愛本職工作，精業、敬業，要竭力為本單位中心工作，為單位的總體利益、為全體職工服務，牢固的樹立為人民服務的思想。

以上都是我將近3個月工作以來的一些體會和認識，也是我不斷在工作中將理論轉化為實踐的一個過程。在工作中學習和努力提高業務技能，使自身的工作能力和工作效率得到了迅速提高，在以后的工作和學習中我還將不懈的努力和拼搏，做好自己的本職工作，為公司和全體職工服務，和公司和全體員工一起共同發展！在此，我要特別感謝公司領導和各位同仁在工作和生活中給予我的支持和關心，這是對我工作最大的肯定和鼓舞，我真誠的表示感謝！

部門財務管理工作總結7

在全體員工的共同努力下，我部完成了20xx年全面預算及今后五年資金預算的編制、完成了公司制定的融資定額和降低融資成本的目標任務等工作。

一、緊跟企業管理發展趨勢，努力實現管理職能的轉變。

致力于從財務資料的搜集者和提供者轉變為對財務信息能量的釋放者和推動者的角色轉換，從提供多項任務和交易信息為主，轉向為業務部門提供更多決策支持的信息分析;參與戰略決策，做好全面預算管理工作，完成有關預算的編制，提供今后幾年的財務報表測算情況及企業資本的流向、流程、流速、流量等財務信息，為公司領導進行決策提供依據。

二、做好會計基礎核算工作，為公司發展提供基礎信息服務。

完成會計決算工作，核對理順往來帳務關系;對長期投資區分股權和債權進行核算，規范核算手續;配合稅務稽查，積極敦促退回預交企業所得稅;努力推進公司財務建設。

三、強化資金管理，優化資本結構。

加強資金的計劃管理和綜合調度，做好公司各月資金計劃、資金計劃執行情況分析和檢查工作，對資金使用效益、資金風險作事前的衡量，及時跟蹤資金運行情況，進行資金控制，使集團能夠對資金“掌握有度”;加強籌資管理，積極拓展融資渠道，調整公司負債結構，優化資本結構;爭取到各銀行給予貸款優惠，使新增貸款的利率下浮10%，降低籌資成本，為公司節約財務費用。

四、規范管理公司委托貸款和擔保業務。

從嚴控制委托貸款和擔保業務的開展，強調按規定程序辦理，完善有關手續;參與起草鹿化脫困方案，協助化解公司的財務風險。

五、完善財務管理，加強投資項目控制。

致力于為業務部門提供決策支持的信息分析，為公司決策提供信息支持;完成可研性項目的財務分析及財務評價工作;實施事前控制，對公司擬投資項目進行資料的收集、整理、分析，并提出了財務方面的評價和建議，為領導決策提供參考意見;加強投資項目的財務管理和財務監督;配合業務部門做好退出項目的前期方案制定。

第五篇：部門績效考核實施辦法

部門績效考核實施辦法

（試 行）

為更好地開展績效考核工作，使考核有依據、有步驟、有計劃的進行，根據**公司《績效管理考核制度》，特制訂本實施辦法。

一、適用范圍

本實施辦法適用于對公司辦公室、供水所、營業所、安裝公司所進行的月度績效考核工作。

二、實施細則

(一)通則

1、績效考核評價表

各部門應對照本部門《績效考核標準表》進行自評，在每月的第一個工作日，將上月的部門《績效考核評價表》填寫好，交到分管經理處，先由分管經理對計分進行審核，審核完成后部門再根據審核意見進行修正，在每月的第二個工作日內交到公司辦公室，由其分發至公司領導和各部門。公司領導和各部門對其進行審核并在3天內將意見書面反饋至辦公室，辦公室予以核實修正，辦公室擁有1年內追溯調整的權利。各部門就其重要事項或重要誤差在月度經營管理會議上進行質詢。

2、工作記錄表

各部門應在每月的第二個工作日內將上月《工作記錄表》交到公司辦公室，由公司辦公室分發至公司領導和各部門，作為績效考核的一個參考依據。工作記錄表用于記錄各部門在月度工作中完成的具體(重點)工作任務、短期工作計劃、工作落實和反饋情況、其它需要備忘的事務。

(二)分則

各部門應提交的與績效考核相關的材料：

1、辦公室

①本月收發文名稱、數量，文件歸檔實冊及記錄，本月起草的文件及數量。

②宣傳稿件、宣傳活動記錄

③辦公設備(物資)、辦公用品領用記錄

④各類報表統計、匯總、上報情況記錄

⑤各部門考勤記錄

3、營業所

①月度營業報表及分析，月報應包括：應收報表、實收報表、拖欠報表(與上月對比數)、回收率統計報表、產銷差率(漏損率)統計報表。

②用水管理：本月新(改)裝用戶數、變更或銷戶數、總用戶數等。

③維修出勤次數、出勤次/人〃天、維修部營業收入(維修工資、材料讓售分別上報)；稽查臺帳、報表和記錄。

④戶表改造受理、查勘、實施、驗收記錄。

⑤用戶投訴及意見受理和反饋情況記錄。

⑥下月工作、費用計劃(指標)。

④生產技術規范、技術資料歸檔、施工現場管理及記錄。

⑤本月原材料消耗情況(按工程分列上報)、機具臺帳和使用維護記錄。

以上是各部門應上交的考核材料，如有其它需要特殊說明的事項可另附材料。

三、組織機構

為有利于考核工作的開展，公司決定成立績效考核領導小組，成員如下：組 長：

副組長：

主 任：

成 員：

四、附則

本辦法自2007年1月1日起施行。

**公司

2007年1月1日