第一篇：財政部 中國人民銀行關于印發《儲蓄國債(電子式)管理辦法

財政部 中國人民銀行關于印發《儲蓄國債（電子式）管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規范儲蓄國債（電子式）管理工作，維護投資人和試點商業銀行的合法權益，根據國家有關

法律法規，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱儲蓄國債（電子式），是指財政部在中華人民共和國境內發行，通過試點商業銀行面向個人投資者銷售的、以電子方式記錄債權的不可流通人民幣債券。

第三條 本辦法所稱試點商業銀行，是指經批準辦理儲蓄國債（電子式）相關業務的商業銀行。第四條 本辦法所稱儲蓄國債（電子式）相關業務，是指試點商業銀行通過各自營業網點柜臺，代理財政部發行和兌付儲蓄國債（電子式）及辦理經批準的與儲蓄國債（電子式）相關的其他各類業務。

第五條 財政部會同中國人民銀行負責制訂儲蓄國債（電子式）的相關政策，確定試點商業銀行資格，并對試點商業銀行儲蓄國債（電子式）相關業務進行監督檢查。

第六條 財政部委托中央國債登記結算有限責任公司(以下簡稱中央國債公司)開發和維護相應業務系統，用于管理儲蓄國債（電子式）發行額度分配和接收、核對并記錄試點商業銀行銷售和被動持有儲蓄國債（電子式）數據；制定數據傳輸規范，下發系統參數；協助財政部完成資金清算；提供管理信息和投資

者債權復核查詢服務。

第七條 財政部會同中國人民銀行授權中央國債公司根據本辦法制定《儲蓄國債（電子式）相關業務實

施細則》。

第二章 儲蓄國債（電子式）管理的基本原則

第八條 儲蓄國債（電子式）發行對象為個人投資者。試點商業銀行不得向企事業單位、行政機關和社

會團體等機構投資者銷售儲蓄國債（電子式）。

第九條 儲蓄國債（電子式）以電子方式記錄債權，通過投資者在試點商業銀行開設的人民幣結算賬戶

進行資金清算。

第十條 儲蓄國債（電子式）從開始發行之日起計息，付息方式分為利隨本清和定期付息。財政部于指定付息日或到期日通過試點商業銀行向投資者支付利息和本金。

第十一條 儲蓄國債（電子式）不可流通轉讓，可以提前兌取、質押貸款、非交易過戶等。第十二條 儲蓄國債（電子式）個人債權托管賬戶實行實名制，具體辦法比照《個人存款賬戶實名制規

定》(中華人民共和國國務院令第285號)執行。

第十三條 儲蓄國債（電子式）由試點商業銀行采用承購包銷或代銷方式進行銷售。第十四條 儲蓄國債（電子式）按實際天數計息，不計復利，具體計息規則見附件1。本辦法生效前發行的各期儲蓄國債（電子式）計息規則仍執行原發行文件的規定。

第十五條 本辦法試行期間，財政部會同中國人民銀行按照先易后難的原則，分步推出固定利率固定期

限和浮動利率固定期限兩類品種。

第三章 試點商業銀行

第十六條 試點商業銀行由財政部會同中國人民銀行從憑證式國債承銷團成員中確定。原儲蓄國債（電子式）代銷試點商業銀行經財政部會同中國人民銀行批準后，可以成為試點商業銀行。

第十七條 申請承辦儲蓄國債（電子式）相關業務的商業銀行應向財政部、中國人民銀行報送下列材料：

（一）承辦儲蓄國債（電子式）相關業務的申請書。

（二）儲蓄國債（電子式）業務管理系統(以下簡稱業務系統)開發方案。

（三）業務系統內部測試報告和中央國債公司出具的聯網測試報告。

（四）儲蓄國債（電子式）相關業務內部管理辦法和操作規程。

（五）儲蓄國債（電子式）相關業務單據。

（六）財政部和中國人民銀行要求的其他資料。

第十八條 被批準的試點商業銀行應與財政部簽訂《儲蓄國債（電子式）承銷協議》。

第十九條 財政部會同中國人民銀行核準試點商業銀行一級分行開辦儲蓄國債（電子式）相關業務。試點商業銀行確定開辦儲蓄國債（電子式）相關業務的營業網點后，應將營業網點名單報當地財政部門、中

國人民銀行當地分支機構備案，并向社會公布。

第二十條 試點商業銀行承辦以下業務:

（一）為投資者開立個人國債賬戶，辦理儲蓄國債（電子式）債權托管、結算及相關業務。

（二）通過投資者指定資金賬戶，為投資者辦理與儲蓄國債（電子式）相關的資金清算業務。

（三）通過各自營業網點柜臺，辦理儲蓄國債（電子式）發行認購、還本付息、提前兌取、質押貸款、非交易過戶等業務；應投資者要求為其開立儲蓄國債（電子式）持有證明(財產證明)。

（四）進行儲蓄國債（電子式）政策宣傳，為投資者提供儲蓄國債（電子式）發行條件、業務操作規

程、個人債權持有情況等信息咨詢、查詢服務。

第二十一條 試點商業銀行享有以下權利：

（一）參加儲蓄國債（電子式）試點工作，與財政部商定《儲蓄國債（電子式）承銷協議》條款內容。

（二）對儲蓄國債（電子式）相關政策提出意見和建議。

（三）獲取發行手續費和本辦法規定的其他各類手續費收入。

（四）通過規定渠道及時獲取儲蓄國債（電子式）相關信息。

第二十二條 試點商業銀行應履行以下義務：

（一）開發統一互聯的業務系統，實現儲蓄國債（電子式）債權一級法人集中管理，所有經辦網點銷

售額度自由調劑和同城通買通兌。

（二）連續承銷儲蓄國債（電子式），按照規定辦理儲蓄國債（電子式）相關業務；在申請到的額度以內對外銷售；按時足額向財政部繳納發行款，向投資者支付兌付資金。

（三）準確記載投資者儲蓄國債（電子式）債權及變動情況，保守債權秘密、確保債權安全。

（四）按照規定的內容、時間和格式向中央國債公司傳遞儲蓄國債（電子式）業務數據，配合中央國

債公司進行賬務核對。

（五）制訂儲蓄國債（電子式）相關業務內部管理規章制度，明確部門分工和崗位職責，規范業務操

作，建立內部考核和風險防范措施。

（六）及時向財政部和中國人民銀行報告影響儲蓄國債（電子式）相關業務的重大事項，接受監督檢

查。

第四章 儲蓄國債（電子式）相關業務

第二十三條 儲蓄國債（電子式）以100元為單位辦理各項業務，并按單期國債設單個個人國債賬戶最

低、最高購買限制額。

第二十四條 投資者購買儲蓄國債（電子式）需在試點商業銀行開立個人國債賬戶，開戶時應提供有效身份證件。投資者在同一試點商業銀行只允許開設一個賬戶。

第二十五條 對于連續5年余額為零的個人國債賬戶，試點商業銀行有權予以注銷。

第二十六條 投資者購買儲蓄國債（電子式）需在個人國債賬戶開戶行指定一個人民幣結算賬戶(借記卡或活期存款賬戶)作為個人國債賬戶的資金清算賬戶，資金清算賬戶與個人國債賬戶的開戶人應為同一

人。投資者可變更資金清算賬戶。

第二十七條 試點商業銀行只能在規定的發行期內辦理當期儲蓄國債（電子式）的發行認購業務。對于承購包銷方式發行的儲蓄國債（電子式），由試點商業銀行在預定包銷額度內進行銷售，發行期結束后，銷售剩余的儲蓄國債（電子式）由試點商業銀行持有。

對于代銷方式發行的儲蓄國債（電子式），由試點商業銀行在各自申請到的額度內進行銷售，發行期結束后，銷售剩余的儲蓄國債（電子式）由財政部收回注銷。第二十八條 財政部公告日至發行截止日，如遇人民銀行調整同期限金融機構存款利率，當期儲蓄國債（電子式）從調息之日起停止發行，銷售剩余由財政部收回注銷。

第二十九條 儲蓄國債（電子式）可以在規定的時間內到原購買銀行聯網網點辦理提前兌取，提前兌取需做一定利益扣除，并按兌取本金的一定比例收取手續費。

第三十條 因法院判決而扣劃給其他個人的儲蓄國債（電子式）債權，試點商業銀行應依據判決結果辦理非交易過戶；因法院判決扣劃給非個人的債權，應按照有關規定變現后劃轉資金。

第三十一條 投資者在辦理開戶、認購、提前兌取、質押貸款、非交易過戶等儲蓄國債（電子式）相關

業務時，應向試點商業銀行提交書面指令。

試點商業銀行應在其業務系統中保留完整的指令記錄，并按相關規定提供書面交割記錄。試點商業銀行在辦理發行認購業務時，應當向投資者提供統一的《中華人民共和國儲蓄國債（電子式）認購確認書》，標準單據格式附后。

第三十二條 遇法定節假日，試點商業銀行照常辦理提前兌取、付息和兌付業務，如法定節假日同為發行期，試點商業銀行除辦理上述業務外，還應辦理開戶和發行認購業務。

第三十三條 儲蓄國債（電子式）付息日和到期日前提前若干個工作日起，停止辦理提前兌取、非交易過戶等一切與債權轉移相關的業務，付息日起恢復辦理。

第三十四條 本辦法試行期間，儲蓄國債（電子式）免收個人國債賬戶開戶費及服務費用。投資者申請開通記賬式國債柜臺交易，可以參照商業銀行記賬式國債柜臺債券托管賬戶開戶費的有關規定收取一定交

易開通費，不再另收賬戶開戶費；

試點商業銀行辦理提前兌取、非交易過戶、債券賬戶憑證的掛失補辦和開立財產證明可以按照有關規定收取一定的手續費用。辦理其他儲蓄國債（電子式）相關業務如需收費，須報財政部批準；試點商業銀行不得因辦理儲蓄國債（電子式）清算業務而對相應資金清算賬戶增加收費。

第五章 債權托管和資金清算

第三十五條 儲蓄國債（電子式）債權實行二級托管體制，中央國債公司為一級托管機構，試點商業銀

行為二級托管機構。

第三十六條 中央國債公司為試點商業銀行開立儲蓄國債（電子式）代理總賬戶，記載各試點商業銀行銷售的儲蓄國債（電子式）總量債權。中央國債公司為試點商業銀行開立儲蓄國債（電子式）自營總賬戶，記載各試點商業銀行被動持有的儲蓄國債（電子式）總量債權。中央國債公司對一級托管債權的真實性、準確性、完整性和安全性負責。

第三十七條 試點商業銀行為投資者開立個人國債賬戶，記載投資者持有的儲蓄國債（電子式）明細債權。經過中央國債公司核查后，試點商業銀行所記載的個人國債賬戶中儲蓄國債（電子式）余額為投資者所擁有的債券數額。試點商業銀行對二級托管債權的真實性、準確性、完整性和安全性負責。

第三十八條 二級托管債權不能在試點商業銀行間辦理轉托管。第三十九條 試點商業銀行應按規定將儲蓄國債（電子式）相關業務數據傳送至中央國債公司。中央國債公司應根據試點商業銀行提供的業務數據，對其有關賬戶和債權數據進行復核，全部核對和調整工作應

于次日內完成。

第四十條 試點商業銀行建立債權查詢系統，通過柜臺和電話為投資者提供債權余額及發生額查詢服務；中央國債公司建立電話語音債權復核查詢系統，為投資者提供債權余額復核查詢服務。投資者對債券余額有疑問的，可先向試點商業銀行提出咨詢，未能得到解決的，可向當地財政部門和中國人民銀行當地

分支機構反映。

第四十一條 儲蓄國債（電子式）資金實行二級清算體制，財政部與試點商業銀行進行一級清算，投資

者與試點商業銀行進行二級清算。

第四十二條 財政部于付息日和到期日前不少于一個工作日將債券利息或本金劃給試點商業銀行；試點商業銀行應于付息日和到期日營業開始前向投資者資金清算賬戶一次足額劃付資金。

第四十三條 對于代銷方式發行的儲蓄國債（電子式），投資者提前兌取儲蓄國債（電子式）的本息由試點商業銀行暫時墊付，財政部在指定日期與試點商業銀行清算。

對于包銷方式發行的儲蓄國債（電子式），投資者提前兌取儲蓄國債（電子式）由試點商業銀行購回

并持有。

第四十四條 由于個人資金清算賬戶注銷或者賬戶信息錯誤導致無法正常完成二級清算，試點商業銀行應當將無法支付的兌付資金設專戶保留，并通知投資者，待投資者補充正確信息后支付相應資金。

第六章 監督檢查

第四十五條 財政部會同中國人民銀行負責對試點商業銀行及中央國債公司的儲蓄國債（電子式）相關業務進行監督檢查，各級財政部門、人民銀行當地分支機構對試點商業銀行當地分支網點辦理儲蓄國債（電

子式）相關業務情況進行監督檢查。

第四十六條 經財政部會同中國人民銀行授權，中央國債公司可對試點商業銀行的二級托管賬務進行核

查。

第四十七條 試點商業銀行有以下行為之一，財政部將會同中國人民銀行視情節輕重采取通報、警告、暫停或取消試點資格等措施進行處罰：

（一）在儲蓄國債（電子式）計算機管理系統外盜用國債名義發售儲蓄國債（電子式），委托其他機

構代理銷售儲蓄國債（電子式）。

（二）不能及時、足額向財政部繳納發行款或向投資者支付兌付資金。

（三）無故停辦、緩辦儲蓄國債（電子式）業務，利用儲蓄國債（電子式）名義攬儲。

（四）偽造債權賬務記錄、出具虛假債權托管證明、泄露投資者賬戶秘密。

（五）其他違反本辦法規定的行為。特殊情況下，財政部可作出暫停試點商業銀行資格的決定，正式處理意見待財政部會同中國人民銀行

后作出決定。

第四十八條 中央國債公司有下列行為之一，財政部將會同中國人民銀行給予通報、警告，并通報主管

部門對主要負責人和直接責任人給予紀律處分：

（一）發布虛假信息或泄漏非公開信息，給投資者造成嚴重損失。

（二）為試點商業銀行違規操作提供便利。

（三）泄漏試點商業銀行和投資者信息秘密。

（四）工作失誤，給財政部、試點商業銀行或投資者造成嚴重損失。

（五）其他違反本辦法規定的行為。

第四十九條 試點商業銀行和中央國債公司違反上述規定，情節特別嚴重涉嫌犯罪的，移送司法機關處

理。第七章 附 則

第五十條 儲蓄國債（電子式）質押貸款業務管理辦法另行制訂。

第五十一條 本辦法由財政部、中國人民銀行負責解釋。

第五十二條 本辦法自印發之日起施行，原《財政部 中國人民銀行關于印發〈儲蓄國債（電子式）代銷試點管理辦法（試行）〉的通知》（財庫[2006]20號）同時廢止。

第二篇：儲蓄國債(電子式)管理辦法

財政部 中國人民銀行

關于印發《儲蓄國債（電子式）管理辦法》的通知

財庫〔2013〕7號

各省、自治區、直轄市、計劃單列市財政廳（局），人民銀行上海總部、各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行，儲蓄國債承銷團成員，中央國債登記結算有限責任公司：

為規范儲蓄國債（電子式）管理工作，維護投資人和承銷團成員的合法權益，根據國家有關法律法規，財政部、中國人民銀行制訂了?儲蓄國債（電子式）管理辦法?。現印發給你們，請按照執行。

附件：儲蓄國債（電子式）管理辦法

財政部 中國人民銀行

2013年1月22日

儲蓄國債（電子式）管理辦法

第一章

總 則

第一條 為了規范儲蓄國債（電子式）管理，維護投資者和儲蓄國債承銷團成員（以下簡稱承銷團成員）合法權益，根據國家有關法律法規，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱儲蓄國債（電子式），是指財政部在中華人民共和國境內發行，通過承銷團成員面向個人銷售的、以電子方式記錄債權的不可流通人民幣國債。

第三條 財政部會同中國人民銀行負責制訂儲蓄國債（電子式）相關政策。

第四條 財政部委托中央國債登記結算有限責任公司(以下簡稱國債登記公司)為財政部開發和維護儲蓄國債（電子式）業務管理信息系統，用于

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管理儲蓄國債（電子式）發行額度分配和接收、核對、記錄承銷團成員銷售和持有儲蓄國債（電子式）數據；制定數據傳輸規范，下發系統參數；協助財政部完成資金清算；提供管理信息和投資者儲蓄國債（電子式）托管余額復核查詢服務等。

第二章 一般規定

第五條 儲蓄國債（電子式）發行對象為個人。承銷團成員不得向政府機關、企事業單位和社會團體等任何機構銷售儲蓄國債（電子式），可按照本辦法等規定持有投資者提前兌取的儲蓄國債（電子式）。

第六條 儲蓄國債（電子式）以100元面值單位發行和辦理相關業務。

第七條 儲蓄國債（電子式）從開始發行之日起計息，付息方式分為到期一次還本付息和定期付息。財政部于付息日或還本日通過承銷團成員向投資者支付利息或本金。

第八條 儲蓄國債（電子式）按實際天數計息，不計復利（具體計息規則見附1）。本辦法生效前發行的各期儲蓄國債（電子式）計息規則按原辦法執行。

第九條 儲蓄國債（電子式）不可流通轉讓，可提前兌取、質押貸款、非交易過戶等。

第十條 儲蓄國債（電子式）實行兩級托管，國債登記公司為一級托管機構，承銷團成員為二級托管機構。國債登記公司和承銷團成員分別對一級和二級托管賬務的真實性、準確性、完整性和安全性負責。

第十一條 儲蓄國債（電子式）實行兩級資金清算，財政部與承銷團成員進行一級資金清算，承銷團成員與投資者進行二級資金清算。二級資金清算通過投資者指定的人民幣結算賬戶進行。

第三章 儲蓄國債（電子式）業務

第十二條 承銷團成員通過各自營業網點柜臺和其他經批準的渠道，為投資者辦理以下儲蓄國債（電子式）業務:

（一）為投資者開立個人國債二級托管賬戶（以下簡稱個人國債賬戶），辦理儲蓄國債（電子式）托管和個人國債賬戶相關業務。

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（二）為投資者辦理儲蓄國債（電子式）相關資金清算。

（三）為投資者辦理儲蓄國債（電子式）認購、付息、還本、提前兌取、非交易過戶、質押貸款等業務，為投資者開立儲蓄國債（電子式）持有證明(財產證明)。

（四）進行儲蓄國債（電子式）政策宣傳，為投資者提供儲蓄國債（電子式）發行條件、業務操作規程等信息咨詢和國債托管余額查詢等服務。

承銷團成員應開發儲蓄國債（電子式）業務處理系統（以下簡稱業務處理系統）用于支持上述業務的辦理。

第十三條 投資者首次購買儲蓄國債（電子式），需持有效身份證件在承銷團成員開立個人國債賬戶，用于記載投資者持有儲蓄國債（電子式）的期次、數量及變動等情況。投資者在同一承銷團成員只能開立一個個人國債賬戶。

如投資者已經在承銷團成員開有個人國債賬戶用于記賬式國債柜臺交易，投資者可以直接使用該賬戶辦理儲蓄國債（電子式）業務，無需重復開戶。

第十四條 個人國債賬戶比照?個人存款賬戶實名制規定?(中華人民共和國國務院令第285號)實行實名制，不得出租、出借或轉讓。

第十五條 國債登記公司和承銷團成員應依法為投資者個人國債賬戶信息以及賬戶內的儲蓄國債（電子式）托管情況保密。

第十六條 投資者可到賬戶所在的承銷團成員注銷本人托管余額為零的個人國債賬戶。對于連續5年余額為零的只辦理儲蓄國債（電子式）業務的個人國債賬戶，承銷團成員有權予以注銷。

第十七條 投資者不可在承銷團成員之間辦理儲蓄國債（電子式）轉托管。

第十八條 投資者開立個人國債賬戶時，需在同一承銷團成員指定一個人民幣個人銀行結算賬戶作為個人國債賬戶的資金清算賬戶。投資者可變更資金清算賬戶。資金清算賬戶與個人國債賬戶的開戶人須為同一人。

第十九條 投資者可于發行期內到個人國債賬戶所在的承銷團成員認購當期儲蓄國債（電子式），單一個人國債賬戶認購的單期儲蓄國債（電子式）數量不得超過當期國債個人國債賬戶最高購買限額。

第二十條 投資者成功認購儲蓄國債（電子式）后，承銷團成員應向投資者提供?中華人民共和國儲蓄國債（電子式）認購確認書?（標準單據格

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式見附2）。

第二十一條 投資者可在發行期結束后的規定時間內到原購買國債的承銷團成員提前兌取其持有的部分或全部儲蓄國債（電子式）。投資者辦理提前兌取只能按照當期國債提前兌取條件計息，并且要按照提前兌取本金的一定比例向承銷團成員支付手續費。承銷團成員確認儲蓄國債（電子式）數量及相關手續無誤后，應立即向投資者支付資金。

第二十二條 承銷團成員應于付息日或還本日營業開始前向投資者資金清算賬戶足額劃付利息或本金。

第二十三條 由于個人資金清算賬戶注銷或者賬戶信息錯誤導致無法正常完成二級資金清算，承銷團成員應將無法支付的資金設專戶保留，待投資者補齊相關手續后再行支付。

第二十四條 因法院判決而扣劃給其他個人的儲蓄國債（電子式），承銷團成員應依據有關規定和判決結果辦理非交易過戶；因法院判決扣劃給非個人的儲蓄國債（電子式），應按照有關規定和判決結果變現后劃轉資金。

第二十五條

投資者在辦理開戶、認購、提前兌取、質押貸款、非交易過戶等業務時，承銷團成員應及時在其業務處理系統中準確記錄個人國債賬戶和賬戶內儲蓄國債（電子式）變動情況，并保留完整的指令記錄。

如投資者通過營業網點柜臺辦理上述業務，承銷團成員應在辦理完上述業務后向投資者提供紙質業務單據，并保留投資者書面指令備查。

第二十六條 承銷團成員應至少通過營業網點柜臺和電話為投資者提供個人國債賬戶內儲蓄國債（電子式）變動情況及托管余額查詢服務，承銷團成員記載的并經國債登記公司核查通過的個人國債賬戶內儲蓄國債（電子式）托管余額為投資者持有的儲蓄國債（電子式）數額。國債登記公司應建立電話語音查詢系統，為投資者提供儲蓄國債（電子式）托管余額復核查詢服務。

第二十七條 投資者對儲蓄國債（電子式）托管余額有疑問的，應先向個人國債賬戶所在的承銷團成員提出咨詢；未能解決的，可向當地財政部門和中國人民銀行當地分支機構反映；仍未能解決的，可向財政部、中國人民銀行總行反映。

第二十八條 法定節假日承銷團成員應辦理提前兌取和還本付息業務。如法定節假日在發行期內，承銷團成員還應辦理個人國債賬戶開戶和儲蓄國債（電子式）認購業務。

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第二十九條 儲蓄國債（電子式）付息日和還本日前若干個工作日起，停止辦理當期國債提前兌取、非交易過戶等與債權轉移相關業務和國債質押，付息日起恢復辦理。

第三十條

承銷團成員不得就個人國債賬戶開戶及儲蓄國債（電子式）托管服務收取費用。投資者申請開通個人國債賬戶的記賬式國債柜臺交易功能，承銷團成員按照有關規定收取費用。

承銷團成員辦理提前兌取、非交易過戶、個人國債賬戶憑證的掛失補辦和開立財產證明可收取手續費，其中，提前兌取手續費率由財政部、中國人民銀行統一規定，其他三項收費標準由各承銷團成員根據相關監管要求執行。辦理其他儲蓄國債（電子式）業務如需收費，須報財政部和中國人民銀行批準。承銷團成員不得因辦理儲蓄國債（電子式）資金清算而對相關資金清算賬戶增加收費。

第四章 儲蓄國債（電子式）發行兌付管理

第三十一條 儲蓄國債（電子式）采用代銷方式發行，每期儲蓄國債（電子式）的發行數量不超過當期國債最大發行額。發行期內，承銷團成員在取得的發行額度內對投資者銷售，不得委托其他機構代理銷售。發行期結束后，承銷團成員未售出的發行額度由財政部收回注銷。

第三十二條 儲蓄國債（電子式）發行額度分為基本代銷額度和機動代銷額度，分別按照計劃分配和競爭性抓取的方式分配給承銷團成員。具體方式為：

（一）發行開始前，財政部將當期儲蓄國債（電子式）最大發行額的全部或部分作為基本代銷額度，按比例分配給承銷團成員。未分配的發行額度作為機動代銷額度供承銷團成員在發行期內抓取。

（二）發行期內，承銷團成員可在規定時間內通過系統聯網方式按有關規則抓取機動代銷額度。抓取申請按時間優先原則進行處理，處理結果向承銷團成員反饋。承銷團成員違反規則抓取機動代銷額度將被暫停或終止當期國債發行額度抓取。

（三）發行期每日日終，如承銷團成員當日實際銷售量大于日初未售出基本代銷額度，應將未售出發行額度全部退回財政部；如承銷團成員當日實際銷售量小于或等于日初未售出基本代銷額度，應將當日抓取機動代

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銷額度全部退回財政部。

（四）發行期內，財政部會同中國人民銀行有權調減銷售進度緩慢的承銷團成員未售出基本代銷額度，調減出的發行額度作為機動代銷額度供競爭性抓取。

第三十三條 財政部儲蓄國債（電子式）發行公告日至發行開始日前一日，如遇中國人民銀行調整同期限金融機構存款基準利率，當期儲蓄國債（電子式）取消發行。發行期內，如遇中國人民銀行調整同期限金融機構存款基準利率，當期國債從調息之日起停止發行，未售出發行額度由財政部收回注銷。

第三十四條 承銷團成員應按要求向財政部及時足額繳納發行款，財政部按雙方約定向承銷團成員支付手續費。

第三十五條 投資者提前兌取的各期儲蓄國債（電子式）一級資金清算方式分為定期清算和不清算兩種。定期清算指，投資者提前兌取儲蓄國債（電子式）由承銷團成員暫時持有，財政部在指定日期與承銷團成員清算資金，并注銷相應債權。不清算指，投資者提前兌取儲蓄國債（電子式）由承銷團成員持有到期。

第三十六條 財政部不晚于付息日或還本日前一個工作日向承銷團成員支付儲蓄國債（電子式）利息或本金。

第三十七條 承銷團成員應于每日營業結束后按有關規定將儲蓄國債（電子式）業務數據傳送至儲蓄國債（電子式）業務管理信息系統。國債登記公司應對承銷團成員傳送的業務數據進行核查，并于次日向承銷團成員反饋核查結果。承銷團成員應于收到反饋當日完成全部數據核對和賬務調整工作。

第三十八條 承銷團成員首次辦理儲蓄國債（電子式）業務前，應將下列材料報財政部、中國人民銀行備案：

（一）本單位業務處理系統開發方案。

（二）業務處理系統內部測試報告和國債登記公司出具的聯網測試報告。

（三）儲蓄國債（電子式）業務單據和相關收費標準。

（四）財政部和中國人民銀行要求的其他資料。

如上述各項材料內容發生變更，承銷團成員應及時向財政部、中國人民銀行備案。

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第三十九條 不再具備承銷團成員資格的機構，對其托管的尚未到期的儲蓄國債（電子式），應按規定繼續辦理除儲蓄國債（電子式）認購以外的各項業務，并做好相關國債托管和資金清算工作。

第五章

監督檢查

第四十條 財政部會同中國人民銀行對承銷團成員和國債登記公司的儲蓄國債（電子式）相關業務進行監督檢查，各級財政部門、人民銀行當地分支機構對承銷團成員當地分支網點辦理儲蓄國債（電子式）業務情況進行監督檢查。

第四十一條 經財政部會同中國人民銀行授權，國債登記公司可對承銷團成員的二級托管賬務進行核查，承銷團成員應予以配合。

第四十二條 承銷團成員在辦理儲蓄國債（電子式）業務過程中有違反相關法律、法規、規章及本辦法規定的行為，或者未按照與財政部簽訂的國債承銷協議執行，情節嚴重的，財政部將會同中國人民銀行予以通報，并按照國債承銷協議的規定暫停或者終止其執行協議。

在做出最終處理決定前，財政部有權要求承銷團成員暫停辦理儲蓄國債（電子式）認購業務。

第四十三條

國債登記公司辦理儲蓄國債（電子式）相關業務過程中有違反相關法律、法規、規章及本辦法規定的行為，情節嚴重的，財政部將會同中國人民銀行予以通報，并建議主管部門對主要負責人和直接責任人給予紀律處分。

第六章

附 則

第四十四條 以下術語在本辦法中的含義是：

（一）發行期：指對于具體期次的儲蓄國債（電子式），財政部、中國人民銀行規定承銷團成員向投資者銷售當期國債的時間。

（二）提前兌取：指投資者于發行期結束后至還本日前的規定時間內，到原購買儲蓄國債（電子式）的承銷團成員兌取未到期國債的行為。

（三）質押貸款：指投資者以持有的儲蓄國債（電子式）為質押品，向原購買國債的承銷團成員貸款的行為。

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（四）非交易過戶：指投資者或相關利益方因法院扣劃、抵債、贈予、遺產繼承等非交易原因，按照相關法律法規程序，通過承銷團成員辦理個人間儲蓄國債（電子式）所有權轉移的行為。

第四十五條 國債登記公司根據本辦法制定?儲蓄國債（電子式）相關業務實施細則?，報財政部、中國人民銀行批準后實施。

第四十六條 本辦法由財政部、中國人民銀行負責解釋。

第四十七條

本辦法自2013年2月1日起施行。

已按照?財政部 中國人民銀行關于印發〖儲蓄國債（電子式）管理辦法（試行）〗的通知?（財庫〔2009〕73號）發行的儲蓄國債（電子式），仍執行財庫〔2009〕73號文件有關規定。

附：1.計息規則

2.中華人民共和國儲蓄國債（電子式）認購確認書標準單據格式

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附1

計 息 規 則 一、一般原則

1.一年按當年實際天數計算。

2.票面年利率和由此計算出的提前兌取執行利率的小數保留位數均按以下規定執行：計算過程保留14位，計算結果保留2位(指百分數，例：2.51%)，保留位數以下4舍5入。

3.付息日應計利息、還本日應還本金、提前兌取應計利息和應扣利息以元為單位，計算過程保留14位小數，計算結果保留2位小數（至分），保留位數以下4舍5入。

4.提前兌取執行利率和應扣除天數根據實際持有時間（從起息日計算至資金清算日，算頭不算尾）和當期國債發行通知規定的分檔執行。

5.對于提前兌取一級資金清算，提前兌取結算金額=提前兌取面值金額+提前兌取應計利息-提前兌取應扣利息

對于提前兌取二級資金清算，提前兌取結算金額=提前兌取面值金額+提前兌取應計利息-提前兌取應扣利息-提前兌取手續費

二、固定利率定期付息儲蓄國債（電子式）計息公式

其中，f為每年付息次數。

其中，執行利率根據實際持有時間，可取0或者票面年利率，下同。

當前計息實際天數為自起息日起對月對日算一年計算的第N+1個整的實際天數（N為起息日起對月對日算一年計算的持有整年數，如持有不滿一年，N=0）。從上一付息日起實際持有天數為從上一付息日（含）至資金清算日（不含）的實際天數。如提前兌取資金清算前該期國債從未

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付過息，上述計算時，上一付息日為起息日。

其中，當前計息實際天數為自起息日起對月對日算一年計算的第N+1個整的實際天數（N為起息日起對月對日算一年計算的持有整年數，如持有不滿一年，N=0）。

三、固定利率到期一次還本付息儲蓄國債（電子式）計息公式

其中：N為起息日起對月對日算一年計算的持有整年數，如持有不滿一年，N=0。當前計息實際天數為自起息日起對月對日算一年計算的第N+1個整的實際天數。當前計息實際持有天數為自起息日起對月對日算一年計算的第N+1年首日（含）計算至資金清算日（不含）的實際天數。

其中：當前計息實際天數為自起息日起對月對日算一年計算的第N+1個整的實際天數（N為起息日起對月對日算一年計算的持有整年數，如持有不滿1年，N=0）。

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附2

中華人民共和國儲蓄國債（電子式）

認購確認書標準單據格式

一、單據正面式樣

二、單據背面文字

客戶須知

一、本確認書并非債權憑證，僅用于賬務核對，丟失并不影響對國債的所有權。

二、本國債實行實名制，不可流通轉讓，但可在規定期限內提前兌取或質押貸款。

三、提前兌取要做一定的利益扣除并交納相應的手續費。

四、付息日和還本日前若干個工作日起開始停止辦理提前兌取業務，付息日起恢復辦理。

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五、若計息方式為固定利率，則執行利率為票面利率。

六、客戶可通過在柜臺打印對賬單或者撥通承辦銀行客戶服務電話查詢自己國債余額變動情況。

七、客戶可在認購次日起通過中央國債登記結算公司語音復核查詢電話（400-666-5000）查詢自己國債余額變動情況。

三、印制說明

1.憑單規格：175×100（mm）

2.邊距：左10mm，右10mm，上0mm，下3mm。

3.行標：XXXX銀行為各行印制行標之處。

4.顏色：字體顏色除各銀行行標之外均為黑色，紙張顏色統一為白色。

5.字體：表單標題為隸書小三加粗，其余為宋體五號，最左側一列加粗。

四、打印說明：

1.若計息方式為固定利率，則該欄打印：固定利率，票面利率：x%。

2.最后一欄由銀行自行選擇打印要素，銀行簽章為必選項，可選項包括經辦、復核和客戶簽字等。

3.需要復寫打印多聯的銀行第一聯（客戶聯）必須按統一要求，銀行留存各聯字體顏色和紙張顏色各行自定。

五、使用說明：

各承銷團成員可在2013年12月31日前繼續使用符合?財政部 中國人民銀行關于印發〖儲蓄國債（電子式）管理辦法（試行）〗的通知?（財庫[2009]73號）規定格式的認購確認書為客戶辦理業務。從2014年1月1日起，所有認購確認書格式必須符合本辦法規定。

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第三篇：財政部、中國人民銀行關于2014年第五期和第六期儲蓄國債電子式發行工作有關事宜的通知全文-國家規范性文件

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第四篇：財政部 監察部 中國人民銀行關于印發《銀行賬戶管理辦法》

財政部 監察部 中國人民銀行關于印發《行政事業單位預算外資金銀行賬戶管理的規定》的通知

各省、自治區、直轄市人民政府，國務院各部委、各直屬機構：

根據中央紀律檢查委員會第三次全會和國務院廉政工作會議精神，結合《國務院關于加強預算外資金管理的決定》的有關規定，為加強行政事業單位銀行賬戶的管理，財政部、監察部、中國人民銀行研究制定了《關于行政事業單位預算外資金銀行賬戶管理的規定》，現印發給你們，請認真貫徹執行。

附件：行政事業單位預算外資金銀行賬戶管理暫行規定

１９９９年６月１１日 附件：

行政事業單位預算外資金銀行賬戶管理的規定

第一條 為加強預算外資金管理，規范預算外資金銀行賬戶的開設和使用，根據有關法律、法規，制定本規定。

第二條 本規定適用于有預算外資金收支活動的國家行政機關、審判機關、檢察機關、事業單位、社會團體、具有行政管理職能的行業主管部門（以下稱“行政事業單位”）。

第三條 行政事業單位收取或取得的預算外資金收入，應全部直接上繳同級財政部門設立的預算外資金財政專戶。財政部門另有規定的除外。

確有必要的，經財政部門批準，并憑人民銀行頒發的《開戶許可證》，行政事業單位可在銀行開設一個預算外資金收入匯繳專用存款賬戶，用于核算本部門和單位應上繳的預算外資金收入。

預算外資金收入匯繳專用存款賬戶只能核算預算外資金收入上解款項，單位不得直接支用，并按規定及時足額上繳同級財政專戶。

第四條 行政事業單位應按照國家有關規定，經財政部門批準，并憑人民銀行頒發的《開戶許可證》，在銀行開設一個預算外資金支出專用存款賬戶。

支出專用存款賬戶只辦理和核算同級財政部門從財政專戶核撥給單位使用的資金及該部分資金的支出，不得發生資金收入款項和其他業務。

第五條 行政事業單位預算外資金銀行賬戶，包括收入匯繳專用存款賬戶和支出專用存款賬戶，均應在國有或國家控股銀行開設。

第六條 預算外資金收入匯繳專用存款賬戶和支出專用存款賬戶。由行政事業單位財務機構統一開設和管理。

第七條 行政事業單位開設、變更或撤銷預算外資金有關專用存款賬戶，應向同級財政部門提出申請，井經財政部門審議同意后，持財政部門批準文件和人民銀行頒發的《開戶許可證》，到開戶銀行辦理相關手續。

第八條 行政事業單位下屬單位開設、變更或撤銷預算外資金有關專用存款賬戶應向其上級主管單位提出申請，經審核同意后，報同級財政部門批準，并持財政部門批準文件和人民銀行頒發的《開戶許可證》，到開戶銀行辦理相關手續。

第九條 開戶銀行要依據財政部門批準文件和人民銀行頒發的《開戶許可證》以及有關規定，對開戶單位進行審核，符合條件的應按規定程序給予辦理開戶、變更或撤銷。未經財政部門審核同意或未取得《開戶許可證》的，銀行不得為其開設預算外資金有關專用存款賬戶。

第十條 行政事業單位應將預算外資金有關專用存款賬戶開設、變更或撤銷情況以公文形式分別報同級財政部門和上級主管部門備案。

第十一條 各級財政部門負責對行政事業單位預算外資金銀行賬戶的開設和使用情況進行監督和檢查。被查單位必須如實提供有關情況；需要開戶銀行協助檢查時，在符合法律、行政法規規定的條件下，開戶銀行應如實提供有關情況，不得隱瞞。

第十二條 對行政事業單位違反規定開設和使用銀行賬戶的，應作以下處理：

１．由財政部門責令有關單位糾正錯誤，并可暫時停止從財政專戶對相關單位撥款，直至錯誤被糾正。

２．由金融機構按有關規定（或決定）撤銷有關單位的非法賬戶，并將賬戶中的資金按財政部門要求劃轉同級財政專戶。

３．由財政、人民銀行、監察部門對有關單位和開戶銀行給予通報批評，并按照規定對違紀單位和開戶銀行給予經濟處罰。

４．追究直接責任人和單位負責人的黨紀、政紀責任。構成犯罪的，依法追究其刑事責任。

第十三條 本規定自發布之日起施行。

第十四條 本規定由財政部、中國人民銀行負責解釋。

第五篇：2017年儲蓄國債發行額度管理辦法

2017年儲蓄國債發行額度管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強儲蓄國債發行額度管理，促進儲蓄國債順利發行，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱儲蓄國債指儲蓄國債（電子式）和儲蓄國債（憑證式）。

第三條 本辦法適用于2017年儲蓄國債（電子式）和儲蓄國債（憑證式）發行額度分配管理。國債發行通知另有規定的除外。

第四條 儲蓄國債（電子式）發行額度分為基本代銷額度和機動代銷額度，分別按照計劃分配和競爭性抓取的方式分配給2015-2017年儲蓄國債承銷團成員（以下簡稱承銷團成員）。儲蓄國債（憑證式）發行額度按照計劃分配方式分配給承銷團成員。

第五條 本辦法所稱儲蓄國債（電子式）基本代銷額度比例和儲蓄國債（憑證式）代銷額度比例分別指，財政部會同中國人民銀行分配儲蓄國債（電子式）基本代銷額度和儲蓄國債（憑證式）發行額度時，使用的各承銷團成員占比。

第六條 財政部會同中國人民銀行以半年為周期，分別調整各承銷團成員儲蓄國債（電子式）基本代銷額度比例和儲蓄國債（憑證式）代銷額度比例。調整結果分別在2017年上半年和下半年首期儲蓄國債（電子式）和儲蓄國債（憑證式）發行通知中公布。第七條 調整各承銷團成員儲蓄國債（電子式）基本代銷額度比例和儲蓄國債（憑證式）代銷額度比例，分別以前半年（即2016年下半年或2017年上半年，下同）儲蓄國債（電子式）和儲蓄國債（憑證式）銷售數據為主要依據。

第八條 儲蓄國債（電子式）和儲蓄國債（憑證式）銷售數據，分別以中央國債登記結算有限責任公司（以下簡稱國債登記公司）儲蓄國債（電子式）發行統計報表數據和中國人民銀行匯總整理的承銷團成員儲蓄國債（憑證式）發售數據為準。

第二章 儲蓄國債（電子式）發行額度管理 第九條 儲蓄國債（電子式）發行額度分配方式為：

（一）發行開始前，財政部會同中國人民銀行根據發行通知規定，將當期儲蓄國債（電子式）的最大發行額的全部或部分，作為基本代銷額度，按照各承銷團成員基本代銷額度比例分配給承銷團成員。其余發行額度作為機動代銷額度在發行期內供各承銷團成員抓取。

（二）發行期內，承銷團成員可于每日8：30-16：30通過與財政部儲蓄國債（電子式）業務管理信息系統（以下簡稱國債系統）聯網方式申請抓取機動代銷額度。承銷團成員申請機動代銷額度的單筆上限為自身當期國債基本代銷額度的15%，同一期國債兩次申請時間間隔不少于1分鐘。國債系統按照接收時間優先原則處理機動代銷額度抓取申請，并向承銷團成員反饋處理結果。對于符合規定的抓取申請，如財政部未分配機動代銷額度大 于承銷團成員申請抓取額，按該承銷團成員申請額向其分配；如財政部未分配機動代銷額度小于或等于承銷團成員申請抓取額，將未分配機動代銷額度全部分配給該承銷團成員。

（三）發行期每日日終，承銷團成員將當日儲蓄國債（電子式）相關業務數據傳送至國債系統，通過當期國債賬務總量數據核查后，如當日實際銷售量大于日初剩余基本代銷額度，承銷團成員應將剩余全部發行額度清零；如當日實際銷售量小于或等于日初剩余基本代銷額度，承銷團成員應將當日抓取機動代銷額度清零。

如承銷團成員當日賬務僅總量數據通過核查，明細數據核查未通過，次日應會同國債登記公司查找原因并更正數據；次日明細數據核查仍未通過的，第3日起國債系統暫停受理該成員該期國債機動代銷額度抓取申請，明細數據核查通過后恢復。

如承銷團成員未通過當期國債賬務總量數據核查，其當日剩余發行額度（包含未售出基本代銷額度和機動代銷額度）凍結，并于次日停止銷售該期國債，同時會同國債登記公司查找原因，總量數據核查通過后恢復。

第十條 儲蓄國債（電子式）發行期內，財政部會同中國人民銀行可以調減銷售進度緩慢的承銷團成員剩余基本代銷額度，調減出的發行額度納入未分配機動代銷額度，于調整日次日起供承銷團成員抓取。具體調整方式為：

（一）定期調整。國債發行通知中規定基本代銷額度統一調整日期。調整日次日營業開始前，已通過調整日賬務總量核查的 承銷團成員應在其業務系統中，將其剩余基本代銷額度調減為零；國債登記公司在國債系統中將已通過調整日賬務總量核查的承銷團成員基本代銷額度調減為零，并等額調增未分配機動代銷額度。

（二）不定期調整。財政部會同中國人民銀行根據各承銷團成員銷售情況，決定調減部分承銷團成員剩余基本代銷額度的日期和比例，并通知被調減的承銷團成員和國債登記公司。具體調減數額為調整日日終承銷團成員剩余基本代銷額度與上述比例的乘積，計算結果按萬元為單位取整，尾數舍去。如調整比例為100%，將承銷團成員全部剩余基本代銷額度調減為零。調整日次日營業開始前，已通過調整日賬務總量核查的被調減承銷團成員應在其業務系統中，如數調減其基本代銷額度；國債登記公司在國債系統中如數調減有關承銷團成員基本代銷額度，并等額調增未分配機動代銷額度。

（三）如承銷團成員調整日未通過賬務總量數據核查，上述兩種調減操作均暫不執行，相關承銷團成員當日剩余發行額度凍結；待相關承銷團成員賬務總量數據核查通過后，再執行相關操作。

第十一條 承銷團成員當日剩余并清零的儲蓄國債（電子式）機動代銷額度，不得超過其當期國債基本代銷額度的7%。如發行期內承銷團成員首次發生當日剩余并清零的某期國債機動代銷額度超限，國債系統將停止受理該承銷團成員次日當期國債機動代銷額度抓取申請；如累計兩次發生當日剩余并清零的某期國 債機動代銷額度超限，國債系統于第二次超限的次日起不再受理該承銷團成員當期國債機動代銷額度抓取申請。

第十二條 發行期內如發生基本代銷額度調整，各承銷團成員在執行本辦法第九條第二項和第十一條時，當期國債基本代銷額度仍按初始分配值計算。

第十三條 承銷團成員如發生超額度銷售儲蓄國債（電子式）的違規情況，應立即停止銷售，并報告財政部和中國人民銀行。國債系統暫停受理該承銷團成員機動代銷額度申請。

如承銷團成員超額度銷售儲蓄國債違規行為是自2015年以來首次發生，且及時更正，最終未造成當期國債超額發行，停止其后續三次發行的儲蓄國債（電子式）機動代銷額度抓取資格；如更正不及時或自2015年以來第二次發生，財政部會同中國人民銀行通知其退出承銷團。

第十四條 儲蓄國債（電子式）發行期結束，各承銷團成員與國債登記公司核對賬務無誤后，將未售出的發行額度調減為零或作停止銷售處理；國債登記公司在國債系統中將當期國債未售出的發行額度注銷。

第十五條 如儲蓄國債（電子式）取消發行，各承銷團成員于原定發行首日營業開始前，在其業務系統中將已分配的基本代銷額度調減為零或做停止銷售處理；國債登記公司在國債系統中將當期國債發行額度注銷。如儲蓄國債（電子式）停止發行，各承銷團成員與國債登記公司核對賬務無誤后，于停止發行日營業開始前將未售出的額度調減為零或作停止銷售處理，國債登記公 司在國債系統中將當期國債未售出的發行額度注銷。

第十六條 承銷團成員違反儲蓄國債（電子式）相關制度規定（超額度銷售除外），并被財政部會同中國人民銀行通報的，停止其后續一次發行的儲蓄國債（電子式）機動代銷額度抓取資格。

第十七條 儲蓄國債（電子式）基本代銷額度比例調整方法為：

（一）計算新基本代銷額度比例。

承銷團成員新基本代銷額度比例＝國債（電子式）售出量參與調整的承銷團?該成員前半年各期儲蓄???100%參與調整的承銷團成員前半年成員原基本代銷額度比例?各期儲蓄國債（電子式）售出量 成員前半年各期儲蓄國債（電子式）售出量不包含超額度違規銷售的部分。

計算結果有尾數，四舍五入后以百分數為單位保留1位小數，如四舍五入后不足0.1%，按照0.1%計算，下同。

（二）尾差調整。

如調整后承銷團成員基本代銷額度比例合計大于100%，從基本代銷額度比例調增幅度最大的機構開始，從高至低依次調減0.1個百分點，直至承銷團成員基本代銷額度比例合計為100%止。如調增幅度相同，2016年綜合排名居后的承銷團成員先調減。

如調整后承銷團成員基本代銷額度比例合計小于100%，從基本代銷額度比例調增幅度最大的機構開始，從高至低依次調增 6 0.1個百分點，直至承銷團成員基本代銷額度比例合計為100%止。如調增幅度相同，2016年綜合排名居前的承銷團成員先調增。

第十八條 如承銷團成員違反儲蓄國債（電子式）相關制度并被財政部會同中國人民銀行通報或超額度銷售儲蓄國債（憑證式），且按照本辦法第十七條第一項試算出的該承銷團成員新基本代銷額度比例大于原比例，則該成員不參加儲蓄國債（電子式）基本代銷額度比例調整。

第十九條 如承銷團成員無法參加某期儲蓄國債（電子式）發行，應不晚于當期國債發行前20個工作日報告財政部和中國人民銀行，其基本代銷額度納入當期國債機動代銷額度，供其他承銷團成員抓取。

第三章 儲蓄國債（憑證式）發行額度管理 第二十條 儲蓄國債（憑證式）發行額度分配方式為：

（一）發行開始前，財政部會同中國人民銀行將當期儲蓄國債（憑證式）最大發行額按發行通知中規定的代銷額度分配比例分配給承銷團成員。

（二）儲蓄國債（憑證式）發行期間，原則上不調整承銷團成員的發行額度。

（三）儲蓄國債（憑證式）發行期結束后，各承銷團成員應準確計算當期儲蓄國債（憑證式）的實際發售金額，將未售出的發行額度注銷。第二十一條 儲蓄國債（憑證式）代銷額度比例調整方法為：

（一）計算新代銷額度比例。

承銷團成員新代銷額度比例＝國債（憑證式)售出量參與計算的承銷團?該成員前半年各期儲蓄???100%參與計算的承銷團成員前半年成員原代銷額度比例?各期儲蓄國債（憑證式）售出量

如有成員按本辦法第二十二條規定進行代銷額度調減，其他成員代銷額度比例重新計算，該成員被調減出的代銷額度比例計入公式中“∑參與計算的承銷團成員原代銷額度比例”。

（二）尾差調整。

如調整后承銷團成員代銷額度比例合計大于100%，從代銷額度比例調增幅度最大的機構開始，從高至低依次調減0.1個百分點，直至承銷團成員代銷額度比例合計為100%止。如調增幅度相同，2016年綜合排名居后的承銷團成員先調減。

如調整后承銷團成員代銷額度比例合計小于100%，從代銷額度比例調增幅度最大的機構開始，從高至低依次調增0.1個百分點，直至承銷團成員代銷額度比例合計為100%止。如調增幅度相同，2016年綜合排名居前的承銷團成員先調增。

第二十二條 承銷團成員如發生超額度銷售儲蓄國債（憑證式）的違規情況，應立即停止銷售，并報告財政部和中國人民銀行。

如承銷團成員超額度銷售儲蓄國債違規行為是自2015年以來首次發生，且及時更正，最終未造成當期國債超額發行，其后 8 續一次（即2017年下半年或2018年上半年）儲蓄國債（憑證式）代銷額度比例確定方法為：當按本辦法第二十一條第一項試算出的新代銷額度比例高于原代銷比例時，最終代銷比例為原代銷比例的70%，反之，最終代銷比例為試算新代銷比例的70%；如更正不及時或自2015年以來第二次發生，財政部會同中國人民銀行通知其退出承銷團。

第二十三條 如承銷團成員違反儲蓄國債（憑證式）相關制度規定（超額度發行除外），并被財政部、中國人民銀行通報，且按照本辦法第二十一條第一項試算出的該承銷團成員新代銷額度比例大于原比例，則該成員不參加儲蓄國債（憑證式）代銷額度比例調整。

第二十四條 如承銷團成員無法連續7天（含）以上參加某期儲蓄國債（憑證式）發行，應不晚于當期國債發行前20個工作日報告財政部和中國人民銀行，其代銷額度于發行開始前，分配給參與當期國債發行的承銷團成員，從最近一次調整時代銷額度比例調增幅度最大的機構開始，從高至低依次調增0.1個百分點，直至額度分配完畢。如調增幅度相同，2016年綜合排名居前的承銷團成員先調增。

第四章 附則

第二十五條 本辦法由財政部會同中國人民銀行負責解釋。第二十六條 本辦法自印發之日起實施。