第一篇：PPP模式及運(yùn)作方式介紹大全

PPP模式及運(yùn)作方式介紹

(公私合營模式)PPP（Public—Private—Partnership）模式，是指政府與民營機(jī)構(gòu)組織（或更廣義點(diǎn)，任何國營/民營/外商法人機(jī)構(gòu)，下同）之間，為了提供某種公共物品和服務(wù)，以特許權(quán)協(xié)議為基礎(chǔ)，彼此之間形成一種伙伴式的合作關(guān)系，并通過簽署合同來明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以確保合作的順利完成，代替政府建設(shè)、運(yùn)營或管理基礎(chǔ)設(shè)施（如道路、橋梁、電廠、水廠等）或其他公共服務(wù)設(shè)施（如醫(yī)院、學(xué)校、監(jiān)獄、警崗等）并向公眾提供公共服務(wù)，主要有主要有垂直和水平兩種方式；而BOT是指政府通過特許權(quán)協(xié)議，授權(quán)民營機(jī)構(gòu)進(jìn)行項(xiàng)目(主要是基礎(chǔ)設(shè)施和自然資源開發(fā))的融資、設(shè)計(jì)、建造、經(jīng)營和維護(hù)，BOT主要有BOT、BOOT和BOO三種基本形式和十多種演變形式，如BT、TOT等,最終使合作各方達(dá)到比預(yù)期單獨(dú)行動更為有利的結(jié)果。

PPP模式以其政府參與全過程經(jīng)營的特點(diǎn)受到國內(nèi)外廣泛關(guān)注。

PPP模式將部分政府責(zé)任以特許經(jīng)營權(quán)方式轉(zhuǎn)移給社會主體（企業(yè)），政府與社會主體建立起“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、全程合作”的共同體關(guān)系，政府的財(cái)政負(fù)擔(dān)減輕，社會主體的投資風(fēng)險(xiǎn)減小。PPP模式比較適用于公益性較強(qiáng)的廢棄物處理或其中的某一環(huán)節(jié)，如有害廢棄物處理和生活垃圾的焚燒處理與填埋處置環(huán)節(jié)。這種模式需要合理選擇合作項(xiàng)目和考慮政府參與的形式、程序、渠道、范圍與程度，這是值得探討且令人困擾的問題。截止到2015年11月底，國家發(fā)展改革委公開推介的第一批1043個PPP項(xiàng)目中，已簽約項(xiàng)目達(dá)到329個，占推介項(xiàng)目數(shù)量的比例為31.5%。

運(yùn)作方式：

一、BOT（build-operate-transfer）

BOT即建設(shè)-經(jīng)營-轉(zhuǎn)讓的一種社會經(jīng)濟(jì)，是私營企業(yè)參與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，向社會提供公共服務(wù)的一種方式。

中國一般稱之為“特許權(quán)”，是指政府部門就某個基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目與私人企業(yè)（項(xiàng)目公司）簽訂特許權(quán)協(xié)議，授予簽約方的私人企業(yè)（包括外國企業(yè)）來承擔(dān)該項(xiàng)目的投資、融資、建設(shè)和維護(hù)，在協(xié)議規(guī)定的特許期限內(nèi)，許可其融資建設(shè)和經(jīng)營特定的公用基礎(chǔ)設(shè)施，并準(zhǔn)許其通過向用戶收取費(fèi)用或出售產(chǎn)品以清償貸款，回收投資并賺取利潤。政府對這一基礎(chǔ)設(shè)施有監(jiān)督權(quán)，調(diào)控權(quán)，特許期滿，簽約方的私人企業(yè)將該基礎(chǔ)設(shè)施無償或有償移交給政府部門。

二、PFI(Private Finance Initiative)英文原意為“私人融資活動”，在我國被譯為“民間主動融資”，是英國政府于1992年提出的，在一些西方發(fā)達(dá)國家逐步興起的一種新的基礎(chǔ)設(shè)施投資、建設(shè)和運(yùn)營管理模式。

PFI是對BOT項(xiàng)目融資的優(yōu)化，指政府部門根據(jù)社會對基礎(chǔ)設(shè)施的需求，提出需要建設(shè)的項(xiàng)目，通過招投標(biāo)，由獲得特許權(quán)的私營部門進(jìn)行公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的建設(shè)與運(yùn)營，并在特許期（通常為30年左右）結(jié)束時將所經(jīng)營的項(xiàng)目完好地、無債務(wù)地歸還政府，而私營部門則從政府部門或接受服務(wù)方收取費(fèi)用以回收成本的項(xiàng)目融資方式。雖然PFI來源于BOT，也涉及項(xiàng)目的“建設(shè)—經(jīng)營—轉(zhuǎn)讓”問題，但作為一種獨(dú)立的融資方式，與BOT相比具有以下幾個特點(diǎn)： 1.項(xiàng)目主體單一。

PFI的項(xiàng)目主體通常為本國民營企業(yè)的組合，體現(xiàn)出民營資金的力量。而BOT模式的項(xiàng)目主體則為非政府機(jī)構(gòu)，既可以是本國私營企業(yè)，也可以是外國公司，所以，PFI模式的項(xiàng)目主體較BOT模式單一。2.項(xiàng)目管理方式開放。

PFI模式對項(xiàng)目實(shí)施開放式管理，首先，對于項(xiàng)目建設(shè)方案，政府部門僅根據(jù)社會需求提出若干備選方案，最終方案則在談判過程中通過與私人企業(yè)協(xié)商確定；BOT模式則事先由政府確定方案，再進(jìn)行招標(biāo)談判。其次，對于項(xiàng)目所在地的土地提供方式及以后的運(yùn)營收益分配或政府補(bǔ)貼額度等，都要綜合當(dāng)時政府和私人企業(yè)的財(cái)力、預(yù)計(jì)的項(xiàng)目效益及合同期限等多種因素而定，不同于BOT模式對這些問題事先都有框架性的文件規(guī)定，如：土地在BOT模式中是由政府無償提供的，無需談判，而在PFI模式中，一般都需要政府對最低收益等做出實(shí)質(zhì)性的擔(dān)保。所以，PFI模式比BOT模式有更大的靈活性。3.實(shí)行全面的代理制。

PFI模式實(shí)行全面的代理制，這也是與BOT模式的不同之處。作為項(xiàng)目開發(fā)主體，BOT公司通常自身就具有開發(fā)能力，僅把調(diào)查和設(shè)計(jì)等前期工作和建設(shè)、運(yùn)營中的部分工作委托給有關(guān)的專業(yè)機(jī)構(gòu)。而PFI公司通常自身并不具有開發(fā)能力，在項(xiàng)目開發(fā)過程中，廣泛的應(yīng)用各種代理關(guān)系，而且這些代理關(guān)系通常在投標(biāo)書和合同中即加以明確，以確保項(xiàng)目開發(fā)安全。4.合同期滿后項(xiàng)目運(yùn)營權(quán)的處理方式靈活。

PFI模式在合同期滿后，如果私人企業(yè)通過正常經(jīng)營未達(dá)到合同規(guī)定的收益，則可以繼續(xù)擁有或通過續(xù)租的方式獲得運(yùn)營權(quán)，這是在前期合同談判中需要明確的；而BOT模式則明確規(guī)定，在特許權(quán)期滿后，所建資產(chǎn)將無償?shù)亟唤o政府擁有和管理。

根據(jù)資金回收方式的不同，PFI項(xiàng)目通常可以劃分為如下三類：

(1)向公共部門提供服務(wù)型(Services Sold to the Public Sector)。即私營部門結(jié)成企業(yè)聯(lián)合體，進(jìn)行項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、建設(shè)、資金籌措和運(yùn)營，而政府部門則在私營部門對基礎(chǔ)設(shè)施的運(yùn)營期間，根據(jù)基礎(chǔ)設(shè)施的使用情況或影子價(jià)格向私營部門支付費(fèi)用。

(2)收取費(fèi)用的自立型(Financially free-Standing Projects)。即私營企業(yè)進(jìn)行設(shè)施的設(shè)計(jì)、建設(shè)、資金籌措和運(yùn)營，向設(shè)施使用者收取費(fèi)用，以回收成本，在合同期滿后，將設(shè)施完好地、無債務(wù)地轉(zhuǎn)交給公共部門。這種方式與BOT的運(yùn)作模式基本相同。

(3)合營企業(yè)型(Joint Ventures)。即對于特殊項(xiàng)目的開發(fā)，由政府進(jìn)行部分投資，而項(xiàng)目的建設(shè)仍由私營部門進(jìn)行，資金回收方式以及其他有關(guān)事項(xiàng)由雙方在合同中規(guī)定，這類項(xiàng)目在日本也被稱為“官民協(xié)同項(xiàng)目”。

三、TOT(Transfer-Operate-Transfer)即移交——經(jīng)營——移交。TOT方式是國際上較為流行的一種項(xiàng)目融資方式，通常是指政府部門或國有企業(yè)將建設(shè)好的項(xiàng)目的一定期限的產(chǎn)權(quán)或經(jīng)營權(quán)，有償轉(zhuǎn)讓給投資人，由其進(jìn)行運(yùn)營管理；投資人在約定的期限內(nèi)通過經(jīng)營收回全部投資并得到合理的回報(bào)，雙方合約期滿之后，投資人再將該項(xiàng)目交還政府部門或原企業(yè)的一種融資方式。

1.制定TOT方案并報(bào)批。轉(zhuǎn)讓方須先根據(jù)國家有關(guān).規(guī)定編制TOT項(xiàng)目建議書,征求行業(yè)主管部門同意后,按現(xiàn)行規(guī)定報(bào)有關(guān)部門批準(zhǔn)。國有企業(yè)或國有基礎(chǔ)設(shè)施管理人只有獲得國有資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)或授權(quán)才能實(shí)施TOT方式。

2.項(xiàng)目發(fā)起人(同時又是投產(chǎn)項(xiàng)目的所有者)設(shè)立SPV或SPC(Special Purpose Vehicle, or Special PurposeCorporation),發(fā)起人把完工項(xiàng)目的所有權(quán)和新建項(xiàng)目的所有權(quán)均轉(zhuǎn)讓給SPV,以確保有專門機(jī)構(gòu)對兩個項(xiàng)目的管理、轉(zhuǎn)讓、建造負(fù)有全權(quán),并對出現(xiàn)的問題加以協(xié)調(diào)。SPV常常是政府設(shè)立或政府參與設(shè)立的具有特許權(quán)的機(jī)構(gòu)。

3.TOT項(xiàng)目招標(biāo)。按照國家規(guī)定,需要進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目,須采用招標(biāo)方式選擇TOT項(xiàng)目的受讓方,其程序與BOT方式大體相同,包括招標(biāo)準(zhǔn)備、資格預(yù)審、準(zhǔn)備招標(biāo)文件、評標(biāo)等。

4.SPV與投資者洽談以達(dá)成轉(zhuǎn)讓投產(chǎn)運(yùn)行項(xiàng)目在未來一定期限內(nèi)全部或部分經(jīng)營權(quán)的協(xié)議,并取得資金。

5.轉(zhuǎn)讓方利用獲得資金,用以建設(shè)新項(xiàng)目。6.新項(xiàng)目投入使用。

7.項(xiàng)目期滿后,收回轉(zhuǎn)讓的項(xiàng)目。轉(zhuǎn)讓期滿,資產(chǎn)應(yīng)在無債務(wù)、未設(shè)定擔(dān)保、設(shè)施狀況完好的情況下移交給原轉(zhuǎn)讓方。當(dāng)然,在有些情況下是先收回轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目然后新項(xiàng)目才投入使用的。開展TOT項(xiàng)目融資，其主要好處有：（1）盤活城市基礎(chǔ)設(shè)施存量資產(chǎn)，開辟經(jīng)營城市新途徑。隨著城市擴(kuò)容速度加快，迫切需要大量資金用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，面對巨大資金需求，地方財(cái)政投入可以說是“杯水車薪”“囊中羞澀”。另一方面，通過幾十年的城市建設(shè)，城市基礎(chǔ)設(shè)施中部分經(jīng)營性資產(chǎn)的融資功能一直閑置，沒有得到充分利用，甚至出現(xiàn)資產(chǎn)沉淀現(xiàn)象。如何盤活這部分存量資產(chǎn)，以發(fā)揮其最大的社會和經(jīng)濟(jì)效益，是每個城市經(jīng)營者必須面對的問題。TOT項(xiàng)目融資方式，正是針對這種現(xiàn)象設(shè)計(jì)的一種經(jīng)營模式。

（2）增加了社會投資總量，以基礎(chǔ)行業(yè)發(fā)展帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)整個社會經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步增長。TOT項(xiàng)目融資方式的實(shí)施，盤活了城市基礎(chǔ)設(shè)施存量資產(chǎn)，同時也引導(dǎo)更多的社會資金投向城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，從“投資”角度拉動了整個相關(guān)產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展，促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長。

（3）促進(jìn)社會資源的合理配置，提高了資源使用效率。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)模式下，公共設(shè)施領(lǐng)域經(jīng)營一直是沿用壟斷經(jīng)營模式，其他社會主體很難進(jìn)入基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)行業(yè)。由于壟斷經(jīng)營本身一些“痼疾”，使得公共設(shè)施長期經(jīng)營水平低下，效率難以提高。引入TOT項(xiàng)目融資方式后，由于市場競爭機(jī)制的作用，給所有基礎(chǔ)設(shè)施經(jīng)營單位增加了無形壓力，促使其改善管理，提高生產(chǎn)效率。同時，一般介入TOT項(xiàng)目融資的經(jīng)營單位，都是一些專業(yè)性的公司，在接手項(xiàng)目經(jīng)營權(quán)后，能充分發(fā)揮專業(yè)分工的優(yōu)勢，利用其成功的管理經(jīng)驗(yàn)，使項(xiàng)目資源的使用效率和經(jīng)濟(jì)效益迅速提高。

（4）促使政府轉(zhuǎn)變觀念和轉(zhuǎn)變職能。實(shí)行TOT項(xiàng)目融資后，首先，政府可以真正體會到“經(jīng)營城市”不僅僅是一句口號，更重要的是一項(xiàng)嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、科學(xué)的工作；其次，政府對增加城市基礎(chǔ)設(shè)施投入增添了一項(xiàng)新的融資方法。政府決策思維模式將不僅緊盯“增量投入”，而且時刻注意到“存量盤活”；再次，基礎(chǔ)設(shè)施引入社會其他經(jīng)營主體后，政府可以真正履行“裁判員”角色，把工作重點(diǎn)放在加強(qiáng)對城市建設(shè)規(guī)劃，引導(dǎo)社會資金投入方向，更好地服務(wù)企業(yè)，監(jiān)督企業(yè)經(jīng)濟(jì)行為等方面工作上來。

和其他融資方式相比，TOT項(xiàng)目融資方式有其獨(dú)特的優(yōu)勢，這些優(yōu)勢主要體現(xiàn)在：

（1）與BOT項(xiàng)目融資方式比較。

BOT項(xiàng)目融資是“建設(shè)——經(jīng)營——移交”模式的簡稱。TOT項(xiàng)目融資方式與之相比，省去了建設(shè)環(huán)節(jié)，使項(xiàng)目經(jīng)營者免去了建設(shè)階段風(fēng)險(xiǎn)，使項(xiàng)目接手后就有收益。另一方面，由于項(xiàng)目收益已步入正常運(yùn)轉(zhuǎn)階段，使得項(xiàng)目經(jīng)營者通過把經(jīng)營收益權(quán)向金融機(jī)構(gòu)提供質(zhì)押擔(dān)保方式再融資，也變得容易多了。

（2）與向銀行和其他金融機(jī)構(gòu)借款融資方式比較。

銀行和其他金融機(jī)構(gòu)向項(xiàng)目法人貸款其實(shí)質(zhì)是一種借貸合同關(guān)系。雖然也有一些擔(dān)保措施，但由于金融機(jī)構(gòu)不能直接參與項(xiàng)目經(jīng)營，只有通過間接手段監(jiān)督資金安全使用。在社會信用體系還沒有完全建立起來的階段，貸款者要承擔(dān)比較大的風(fēng)險(xiǎn)。由于貸款者“惜貸”心理作用，項(xiàng)目經(jīng)營者想要通過金融機(jī)構(gòu)籌集資金，其煩瑣手續(xù)和復(fù)雜的人事關(guān)系常常使人止步。TOT項(xiàng)目融資，出資者直接參與項(xiàng)目經(jīng)營，由于利益驅(qū)動，其經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)自然會控制在其所能承受的范圍內(nèi)。（3）與合資、合作融資方式比較。

合資、合作牽涉到兩個以上的利益主體。由于雙方站在不同利益者角度，合資、合作形式一般都存在一段“磨合期”，決策程序相對也比較長，最后利潤分配也是按協(xié)議或按各方實(shí)際出資比例分配。實(shí)行TOT項(xiàng)目融資，其經(jīng)營主體一般只有一個，合同期內(nèi)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營利益全部由經(jīng)營者承擔(dān)，這樣，在企業(yè)內(nèi)部決策效率和內(nèi)部指揮協(xié)調(diào)工作相對容易開展得多了。（4）與內(nèi)部承包或?qū)嵨镒赓U融資方式比較。

承包或租賃雖然也是把項(xiàng)目經(jīng)營權(quán)在一定時期讓渡出去，但與TOT項(xiàng)目融資相比，仍有許多不同之處。經(jīng)營承包一般主體為自然人，項(xiàng)目對外法人地位不變，項(xiàng)目所有權(quán)權(quán)力完整保留。租賃行為雖然經(jīng)營者擁有自己獨(dú)立的對外民事權(quán)力，但資產(chǎn)所有權(quán)權(quán)力乃由出租者行使，租賃費(fèi)用一般按合同約定分批支付或一年支付一次。TOT項(xiàng)目融資是兩個法人主體之間契約行為，經(jīng)營者在合同期內(nèi)，仍有獨(dú)立的民事權(quán)力和義務(wù)，按合同約定，經(jīng)營者還可擁有部分財(cái)產(chǎn)所有者的權(quán)力。經(jīng)營者取得財(cái)產(chǎn)經(jīng)營權(quán)的費(fèi)用也一次性支付。

（5）與融資租賃方式比較。

融資租賃是指出租者根據(jù)承租人對供應(yīng)商和設(shè)備的選定，購買其設(shè)備交承租人使用，承租人支付租金的行為。融資租賃方式涉及到購買和租賃兩個不同合同，合同主體也涉及到出租人、供應(yīng)商、承租人三方。其運(yùn)作實(shí)質(zhì)是 “以融物形式達(dá)到融資的目的”。TOT項(xiàng)目融資方式，合同主體只有財(cái)產(chǎn)所有人和其他社會經(jīng)營主體兩者。經(jīng)營者既是出資者，又是項(xiàng)目經(jīng)營者。所有者暫時讓渡所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)，其目的是通過項(xiàng)目融資，籌集到更多的建設(shè)資金投入到城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。TOT項(xiàng)目融資方式，省去了設(shè)備采購和建設(shè)安裝環(huán)節(jié)，其采購設(shè)備調(diào)試風(fēng)險(xiǎn)和建設(shè)安裝風(fēng)險(xiǎn)已由項(xiàng)目所有者承擔(dān)。合同約定的標(biāo)的交付后，經(jīng)營者即可進(jìn)入正常經(jīng)營階段，獲取經(jīng)營收益。

（6）與道路兩廂或其他土地開發(fā)權(quán)作為補(bǔ)償方式比較。

以開發(fā)權(quán)作為補(bǔ)償項(xiàng)目其本身一般不具備創(chuàng)收經(jīng)營權(quán)，項(xiàng)目具有純公益性質(zhì)。TOT項(xiàng)目融資，其項(xiàng)目本身必須是經(jīng)營性資產(chǎn)，有比較固定的收益。與取得其他開發(fā)權(quán)融資方式比較，省去了建設(shè)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)和政策不確定性因素風(fēng)險(xiǎn)，其運(yùn)作方式對項(xiàng)目所有者和經(jīng)營者都有益處。注意新建項(xiàng)目的效益

由于新建項(xiàng)目規(guī)模大,耗費(fèi)資金多,因此一定要避免以前建設(shè)中曾經(jīng)出現(xiàn)的“貪洋求大”、效益低、半途而廢等情況。首先,在TOT融資方式經(jīng)驗(yàn)不足的情況下, 要做好試點(diǎn)工作,并及時總結(jié)經(jīng)驗(yàn),從小到大,從單項(xiàng)到綜合項(xiàng)目逐步展開。其次,在建設(shè)前一定要進(jìn)行全面、詳細(xì)的評估、論證,要充分估計(jì)到TOT的負(fù)面效應(yīng),提出相關(guān)預(yù)防措施。對于事關(guān)國家建設(shè)全局的重大項(xiàng)目,要慎之又慎,切忌草率決定,倉促上馬。中央有關(guān)部門應(yīng)從國民經(jīng)濟(jì)全局的角度出發(fā),嚴(yán)格審核、審批,防止一哄而起,盲目引進(jìn)外資,防止重復(fù)建設(shè)。注意轉(zhuǎn)讓價(jià)格問題

(1)由于外方接受的是已建基礎(chǔ)設(shè)施,避免了建設(shè)時期和試生產(chǎn)時期的大量風(fēng)險(xiǎn),而由我方承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)。因此,經(jīng)營權(quán)的轉(zhuǎn)讓價(jià)應(yīng)合理提高,作為對承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的“對價(jià)”。

(2)由于TOT項(xiàng)目多為基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目,其價(jià)格高低必然會對社會經(jīng)濟(jì)造成較大影響。而由于外方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)較低,花費(fèi)費(fèi)用少,因此,項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格應(yīng)按國內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)合理制訂,要與社會經(jīng)濟(jì)承受能力相適應(yīng)。加強(qiáng)國有資產(chǎn)評估

受讓方買斷某項(xiàng)資產(chǎn)的全部或部分經(jīng)營權(quán)時,必須進(jìn)行資產(chǎn)評估。轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)如果估價(jià)過低,會造成國有資產(chǎn)流失;估價(jià)過高則可能影響受讓方的積極性和投資熱情。因此,要正確處理好資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和資產(chǎn)評估的關(guān)系。聘請的評估機(jī)構(gòu)應(yīng)具有相應(yīng)資質(zhì),在評估時最好與轉(zhuǎn)讓方和其聘請的融資顧問及時溝通,評估結(jié)果應(yīng)報(bào)國有資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)。轉(zhuǎn)移項(xiàng)目的維修改造

應(yīng)明確規(guī)定轉(zhuǎn)移經(jīng)營權(quán)的項(xiàng)目的維修改造。為防止外商(受讓方)竭澤而漁,在移交回我方時是一個千瘡百孔的爛攤子,可以采用一種過渡期的辦法。在過渡期內(nèi),雙方共同管理、共同營運(yùn)項(xiàng)目,收入按一定比例分享,以利于我方對項(xiàng)目運(yùn)行的監(jiān)督管理。此外,還應(yīng)鼓勵外商對項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)改造、設(shè)備更新和必要的其他擴(kuò)建改造。投資法律環(huán)境問題

進(jìn)一步改善TOT方式的投資法律環(huán)境問題。盡管TOT涉及環(huán)節(jié)較少,但作為一種利用外資的新形式,仍必然要求有完善的法律環(huán)境的保證。政府應(yīng)通過立法規(guī)范TOT相關(guān)主體的行為, 明確各方權(quán)利義務(wù),保證轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目的有償使用和特許經(jīng)營權(quán)的穩(wěn)定性,保障投資者合法權(quán)益,盡量減少投資的法律風(fēng)險(xiǎn)。因此,有必要依據(jù)我國國情和國際慣例,制訂出一套適合于TOT方式的法律法規(guī),為TOT在我國的有效利用創(chuàng)造良好的法律環(huán)境。

四、DBFO模式

設(shè)計(jì)一建設(shè)一融資一經(jīng)營(DBFO)模式，是指從項(xiàng)目的設(shè)計(jì)開始就特許給某一機(jī)構(gòu)進(jìn)行，直到項(xiàng)目經(jīng)營期收回投資和取得投資效益。

諸如采用“設(shè)計(jì)一建設(shè)一融資一運(yùn)營”(DBFO)模式的公路。其合同的關(guān)鍵創(chuàng)新源于它不是傳統(tǒng)的資本性資產(chǎn)采購。而是一種服務(wù)采購政策。該政策明確規(guī)定了服務(wù)結(jié)果和績效標(biāo)準(zhǔn)。DBFO這個術(shù)語是英國高速公路局提出來的。用來描述依據(jù)私人主動融資模式制定的基于特許經(jīng)營的公路計(jì)劃。DBFO合同具有下列特點(diǎn)：

它是一份長期合同，合同期限一般為25年或30年；

它對付款．服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和績效評估作出了詳細(xì)的規(guī)定。提供客觀的方式依據(jù)績效進(jìn)行支付。

第二篇：PPP項(xiàng)目運(yùn)作模式的解析

PPP的運(yùn)作模式解析

今年以來，PPP已經(jīng)成為大家關(guān)注的熱點(diǎn)，政府推出了大量基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)項(xiàng)目鼓勵社會資本參加，今天的電話會議，我們會結(jié)合前期的研究，以及與實(shí)體企業(yè)、各類金融機(jī)構(gòu)、政府部門的交流，對現(xiàn)在PPP模式的開展情況、各類機(jī)構(gòu)的參與方式和最新動向進(jìn)行介紹，供大家參考。

一、PPP的運(yùn)作模式解析

1、關(guān)于PPP定義的一點(diǎn)說明

根據(jù)各部委的文件，PPP是政府和社會資本合作模式（Public-PrivatePartnership），第一個P（Public）很好理解，就是指政府，第二個P（Private）在國外是指私人資本，但是我們把他翻譯成社會資本，包括已建立現(xiàn)代企業(yè)制度的境內(nèi)外企業(yè)法人，范圍要比國外的Private概念廣，這是國內(nèi)的客觀情況，如果真理解成私人資本，PPP是做不起來的，大家看看現(xiàn)在已簽約項(xiàng)目的社會資本方就能看出來，國企、央企占了很大部分。其實(shí)第二P應(yīng)該是SocialCapital，PPP應(yīng)該是PSP。第3個P是Partnership，合作，就是伙伴關(guān)系，雙方應(yīng)該是平等的，我們在調(diào)研時和一些民營企業(yè)交流，他們還是多少能感覺到一點(diǎn)平等的。

PPP有兩大功能，一是融資，二是提效。現(xiàn)在政府推PPP也是無奈之舉，經(jīng)典的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論說公共產(chǎn)品由政府提供，私人產(chǎn)品由市場提供，但是現(xiàn)在政府沒錢，社會資本也不愿意參與，屬于政府和市場雙失靈，所以要推PPP，要合作。

2、關(guān)于PPP的模式

大家經(jīng)常在討論，什么樣的模式屬于PPP，以前做的BT、BOT算不算？國外的PPP包括的種類非常多，我們之前的報(bào)告《PPP模式面面觀》有過介紹。從財(cái)政部的文件看，PPP包括下面的方式：委托運(yùn)營（O&M）、管理合同（MC）、建設(shè)-運(yùn)營-移交（BOT）、建設(shè)-擁有-運(yùn)營（BOO）、轉(zhuǎn)讓-運(yùn)營-移交（TOT）、改建-運(yùn)營-移交（ROT）；而發(fā)改委的文件里包括BOT、BOOT、BOO，BT不包括在里面，那我們可以推測，從政策意圖來看，是很重視運(yùn)營（Operate）的。所以4月21日國務(wù)院會議通過《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》，鼓勵在能源、交通、水利、環(huán)保、市政等基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)領(lǐng)域開展特許經(jīng)營，這個本來是個法，但是立法周期太長，所以就先出個辦法。

3、PPP的關(guān)鍵點(diǎn)在于項(xiàng)目和管理人

要吸引社會資本參加，這個項(xiàng)目本身的收益，加上政府的補(bǔ)貼（如果有），必須要讓社會資本有錢賺，但是又不能有暴利，這是一方面。另一方面，目前PPP比較缺真正成熟的發(fā)起投資人，他要有投資、融資、建設(shè)、運(yùn)營方面的綜合能力，要有一定的資質(zhì)，一定的管理能力，還要有很強(qiáng)的融資能力。國內(nèi)的話，污水處理方面這樣的很多，高速公路也不太需要，其他領(lǐng)域還是比較少的。

財(cái)政部部長樓繼偉在G20財(cái)長和央行行長會說，目前開展PPP的主要問題是缺少項(xiàng)目供給和成熟的管理者，以及財(cái)務(wù)投資者和管理者之間缺乏信任。

4、目前PPP項(xiàng)目的開展情況和空間 根據(jù)我們的不完全統(tǒng)計(jì)，各地推出的鼓勵社會資本參與的項(xiàng)目已達(dá)1500個，總投資額超過2.7萬億。項(xiàng)目涵蓋市政公用設(shè)施、交通基礎(chǔ)設(shè)施、能源、水利、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、文化、體育、養(yǎng)老養(yǎng)生等多個領(lǐng)域，可見在政府層面，對PPP還是很積極的。

已簽約PPP項(xiàng)目約70個，總投資金額超過3,500億，其中軌道交通、污水處理、公路建設(shè)、園區(qū)類項(xiàng)目簽約最多。從這兩組數(shù)字來看，公布的和簽約的項(xiàng)目，差異還是比較大的，簽約落地的項(xiàng)目還不是太多。

PPP有沒有空間？

財(cái)政部副部長王保安此前表示，我國預(yù)計(jì)2020年城鎮(zhèn)化率達(dá)到60%，由此帶來的投資需求約為42萬億元，這是一個數(shù)字，國務(wù)院發(fā)展研究中心有篇《中國2013—2020年新型城鎮(zhèn)化融資缺口測算》，2013—2020年新型城鎮(zhèn)化靜態(tài)融資需求總額為20.43萬億元，動態(tài)融資需求總額為35.07萬億元，國研中心還有篇《2030年的中國》，是和世界銀行合作的，都對城鎮(zhèn)化建設(shè)的資金缺口有過測算。從這些不同口徑的測算，可以看出PPP未來還是有空間的。

PPP空間有多大？

上周財(cái)政部公布了《政府和社會資本合作項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證指引》，里面規(guī)定每一全部PPP項(xiàng)目需要從預(yù)算中安排的支出責(zé)任，占一般公共預(yù)算支出比例應(yīng)當(dāng)不超過10%，我們大致測算一下，今年地方政府公共預(yù)算支出有14.6萬億，按照10%有1.46萬億可以作為PPP的財(cái)政補(bǔ)貼，考慮到PPP項(xiàng)目的商業(yè)設(shè)施也有收入，這1.46萬億每年可以撬動2、3萬億的投資，所以說空間還是很大的。

這里我們提一下真假PPP。財(cái)政部的文件規(guī)定社會資本不包括本級政府所屬融資平臺公司及其他控股國有企業(yè)，有些地方就很有智慧的采取了變通的辦法，比如找上一級平臺公司，甚至是央企來參與PPP項(xiàng)目，中標(biāo)后再將項(xiàng)目施工分包給當(dāng)?shù)仄脚_來做，或者當(dāng)?shù)仄脚_直接從中標(biāo)企業(yè)手里回購項(xiàng)目，有些地方平臺公司成立子公司，聯(lián)合別的社會資本共同參與PPP項(xiàng)目，也有平級的平臺公司間相互交叉著做項(xiàng)目，比如鄰近的兩個縣。確實(shí)存在這個現(xiàn)象，這恐怕不是財(cái)政部推行PPP的初衷，但是對地方來講，轉(zhuǎn)變總有個過程。

5、各類型機(jī)構(gòu)PPP的參與情況

這個我們分兩類來看，一類是實(shí)業(yè)資本，他有設(shè)計(jì)建設(shè)運(yùn)營的能力，一類是金融資本，提供投融資服務(wù)。當(dāng)然，也會有像中信聯(lián)合體這樣的機(jī)構(gòu)，既有實(shí)業(yè)經(jīng)營能力，也有錢。

實(shí)業(yè)資本

實(shí)業(yè)資本主要是做發(fā)起投資人，篩選項(xiàng)目，和政府談合作、招投標(biāo)、也是PPP風(fēng)險(xiǎn)的主要承擔(dān)者。他們可以直接和政府簽訂框架合作協(xié)議，成立項(xiàng)目公司，或者發(fā)起PPP產(chǎn)業(yè)基金對項(xiàng)目公司進(jìn)行股權(quán)投資，負(fù)責(zé)項(xiàng)目運(yùn)作。

從已簽約項(xiàng)目看，垃圾處理、污水、新城及園區(qū)建設(shè)、軌道交通等是實(shí)業(yè)資本參與比較多的項(xiàng)目，從簽約主體類型看，央企子公司、上市央企、上市民企占了絕大部分。

尤其是新城和園區(qū)建設(shè)、保障房片區(qū)改造領(lǐng)域，央企占了很大比重，像中信地產(chǎn)、中鐵股份、中國鐵建、中國建筑、光大國際、中冶等，還有地方國企綠地集團(tuán)。

在專業(yè)領(lǐng)域比較出色的北京桑德、中信水務(wù)、深圳水務(wù)簽約項(xiàng)目也比較多。有兩個項(xiàng)目比較特別，安慶棚戶區(qū)項(xiàng)目里的安徽省投資集團(tuán)控股有限公司；洛陽市縣級轄區(qū)澗西區(qū)一拖棚戶區(qū)改造項(xiàng)目里的市城投集團(tuán)，社會資本方都是非本級的平臺企業(yè)。

金融機(jī)構(gòu)

金融機(jī)構(gòu)參與PPP項(xiàng)目，可以作為社會資本直接投資，也可以作為資金提供方參與項(xiàng)目。如果作為社會資本直接參與模式，金融機(jī)構(gòu)可以聯(lián)合有運(yùn)營能力的社會資本，和政府簽訂三方合作協(xié)議，在協(xié)議約定的范圍內(nèi)參與PPP項(xiàng)目的投資運(yùn)作。如果作為資金的提供方，金融機(jī)構(gòu)可以為其他社會資本方或者項(xiàng)目公司提供融資，間接參與PPP項(xiàng)目。

我們具體來看不同的金融機(jī)構(gòu)的PPP參與方式。（1）政策性銀行

政策性銀行參與PPP項(xiàng)目，可以發(fā)揮中長期融資優(yōu)勢，為項(xiàng)目提供投資、貸款、債券、租賃、證券等綜合金融服務(wù)，并聯(lián)合其他銀行、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)以銀團(tuán)貸款、委托貸款等方式。對于國家重點(diǎn)扶植的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，如水利、污水處理、棚改等項(xiàng)目進(jìn)行特殊信貸支持，如30年優(yōu)惠利率貸款等。去年人民銀行通過抵押補(bǔ)充貸款（PSL）工具放給國開行1萬億，國開行再給棚改貸款。

國家開發(fā)銀行全資子公司國開金融就參與了很多舊城區(qū)改造的項(xiàng)目。政策性銀行可以釋放國家對所鼓勵的PPP項(xiàng)目方向、合作模式的信號，某種程度上成為國家宏觀調(diào)控的一種手段，但是相對于其他金融企業(yè)，政策性銀行的參與市場化程度相對較低。

（2）商業(yè)銀行

商業(yè)銀行是PPP項(xiàng)目最重要的資金提供方，可以通過資金融通、投資銀行、現(xiàn)金管理、項(xiàng)目咨詢服務(wù)、夾層融資等方式參與PPP項(xiàng)目。

資金融通

可以通過項(xiàng)目貸款、貿(mào)易融資、保理、福費(fèi)廷、銀團(tuán)貸款等，發(fā)展供應(yīng)鏈金融，為項(xiàng)目公司提供資金融通服務(wù)，這是比較傳統(tǒng)的對公業(yè)務(wù)。

投資銀行業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行承銷PPP項(xiàng)目公司中短融票據(jù)、PPN等融資工具。或者利用產(chǎn)業(yè)基金、信托、資產(chǎn)管理、租賃等通道，用自營或理財(cái)資金對接PPP項(xiàng)目公司的融資需求，比如參與PPP產(chǎn)業(yè)基金的LP。昨天有個新聞，說銀行理財(cái)直接融資工具改為注冊制，之前是實(shí)行評審制，這個理財(cái)直接融資工具也能參與PPP項(xiàng)目，而且算作標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)，將來還能轉(zhuǎn)讓，有流動性。

現(xiàn)金管理

針對項(xiàng)目公司日常運(yùn)營資金的管理，可提供資金結(jié)算、現(xiàn)金管理、資金監(jiān)管、代發(fā)工資等、協(xié)定存款、企業(yè)定制理財(cái)產(chǎn)品等服務(wù)。

項(xiàng)目咨詢服務(wù) 憑借金融、會計(jì)、法律等方面的專業(yè)優(yōu)勢，為PPP項(xiàng)目參與方提供合同訂立、現(xiàn)金流評估和項(xiàng)目運(yùn)營等提供咨詢服務(wù)。

夾層融資

除了傳統(tǒng)融資方式外，商業(yè)銀行還可以積極探索項(xiàng)目夾層融資。股權(quán)+債權(quán)，期限長、結(jié)構(gòu)靈活、限制少和成本低等優(yōu)點(diǎn)。

現(xiàn)在有不少銀行已經(jīng)介入到各地PPP項(xiàng)目中去，2014年12月，河南省政府與建設(shè)銀行、交通銀行、浦發(fā)銀行簽署“河南省新型城鎮(zhèn)化發(fā)展基金”戰(zhàn)略合作協(xié)議，總規(guī)模將達(dá)到3000億元，具體可細(xì)分為“建信豫資城鎮(zhèn)化建設(shè)發(fā)展基金”、“交銀豫資城鎮(zhèn)化發(fā)展基金”和“浦銀豫資城市運(yùn)營發(fā)展基金”。

商業(yè)銀行參與PPP項(xiàng)目，面臨著期限錯配和信用風(fēng)險(xiǎn)，PPP項(xiàng)目大多涉及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和公共服務(wù)領(lǐng)域，融資周期較一般工商企業(yè)貸款更長，對于主要以中短期存款為負(fù)債來源的商業(yè)銀行來說，存在期限錯配的風(fēng)險(xiǎn)；PPP項(xiàng)目涉及地方政府、項(xiàng)目公司等多個主體，相關(guān)主體對于契約的遵守情況直接影響項(xiàng)目現(xiàn)金流、盈利能力和融資項(xiàng)目的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（3）保險(xiǎn)公司

保險(xiǎn)公司可以開發(fā)信用險(xiǎn)種為PPP項(xiàng)目的履約風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)承保。從保險(xiǎn)資金的運(yùn)用來看，基礎(chǔ)設(shè)計(jì)建設(shè)一般久期很長，符合險(xiǎn)資長期性的特征，有助于緩解資產(chǎn)負(fù)債錯配的問題，因此險(xiǎn)資可以通過專項(xiàng)債權(quán)計(jì)劃或股權(quán)計(jì)劃為大型PPP項(xiàng)目提供融資。2014年12月新華保險(xiǎn)與廣州市政府共同成立“廣州（新華）城市發(fā)展產(chǎn)業(yè)投資基金”就是一個案例。

保險(xiǎn)資金追求安全性，具有期限長、規(guī)模大的特點(diǎn)，比較適合基礎(chǔ)設(shè)施、物業(yè)之類的投資，但險(xiǎn)資對項(xiàng)目的擔(dān)保和增信要求較高，大型保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一般都要求項(xiàng)目資產(chǎn)的評級達(dá)到AAA級，符合要求的項(xiàng)目有限。

（4）證券公司

證券公司可以為PPP項(xiàng)目公司提供IPO保薦、并購融資、財(cái)務(wù)顧問、債券承銷等投行業(yè)務(wù)，也可以通過資產(chǎn)證券化、資管計(jì)劃、另類投資等方式介入。

資產(chǎn)證券化

具有未來穩(wěn)定現(xiàn)金流的資產(chǎn)就可能被證券化，很多基礎(chǔ)設(shè)施類的PPP項(xiàng)目，如供熱、供水、供電、污水處理、公共交通、高速公路等具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流，是良好的證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)，去年11月企業(yè)資產(chǎn)證券化采取備案制后，大大簡化了證券化項(xiàng)目設(shè)立和發(fā)行手續(xù)。

2015年1月，基金業(yè)協(xié)會發(fā)布《資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)基礎(chǔ)資產(chǎn)負(fù)面清單指引》，明確將以地方政府為直接或間接債務(wù)人的基礎(chǔ)資產(chǎn)列入負(fù)面清單。但地方政府按照事先公開的收益約定規(guī)則，在政府與社會資本合作模式（PPP）下應(yīng)當(dāng)支付或承擔(dān)的財(cái)政補(bǔ)貼除外，這一規(guī)定為PPP項(xiàng)目的資產(chǎn)證券化提供了政策可能。從我們了解到的情況，證監(jiān)會的這個PPP，是以財(cái)政部的口徑來定的。

例如民族證券成立的“濮陽供水收費(fèi)收益權(quán)資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃”，基礎(chǔ)資產(chǎn)就是濮陽市自來水公司的供水合同收益權(quán)，此類項(xiàng)目為PPP項(xiàng)目的資產(chǎn)證券化提供了良好的解決方案。

項(xiàng)目收益?zhèn)?/p>

43號中明確項(xiàng)目收益?zhèn)荘PP項(xiàng)目的融資方式之一。第一單是“14穗熱電債”，大家都比較熟悉。

（5）信托公司（包括基金子公司）

信托公司參與PPP項(xiàng)目可以通過直接和間接兩種模式。直接參與，即信托公司直接以投資方的形式參與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和運(yùn)營，通過項(xiàng)目分紅收回投資。間接參與，即信托公司為PPP模式中的參與方融資，或者與其他社會資本作為聯(lián)合體共同投資項(xiàng)目公司，采取明股實(shí)債的方式，在約定時間由其他社會資本回購股權(quán)退出。

2014年6月，五礦信托與撫順沈撫新城管委會、中建一局（集團(tuán)）簽訂合作框架協(xié)議，由五礦信托、沈撫新城管委會、中建一局共同注資成立項(xiàng)目公司就是這種類型。相比銀行和券商，信托公司的資金成本比較高，在公益性或準(zhǔn)公益性的PPP項(xiàng)目中很難找到成本收益匹配的項(xiàng)目。

6、城鎮(zhèn)化產(chǎn)業(yè)基金

顧名思義，是主要用來為城鎮(zhèn)化發(fā)展募集建設(shè)資金的，具體模式也比較多。一種是省政府出資成立引導(dǎo)基金，與銀行合作成立城鎮(zhèn)化建設(shè)母基金。各地申報(bào)的項(xiàng)目，經(jīng)過銀行審核后，由地方財(cái)政做劣后級，母基金做優(yōu)先級，杠桿比例大多為1:4。山東、河南推廣的比較多。地方政府做劣后，承擔(dān)主要風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目也要過省政府審核。政府對金融金鉤還是有隱性的擔(dān)保。

還有一種是有限合伙型的產(chǎn)業(yè)基金，一般是金融機(jī)構(gòu)做LP優(yōu)先級，地方政府指定國企做LP的次級，金融機(jī)構(gòu)認(rèn)可的股權(quán)投資管理人做GP。有個基金子公司和某市軌道交通集團(tuán)成立的城市發(fā)展產(chǎn)業(yè)基金就是這一類型，該基金子公司成立的專項(xiàng)計(jì)劃是作為LP優(yōu)先級，某市軌交做LP次級，GP由基金子公司指定，某市軌道交通集團(tuán)按協(xié)議定期支付收益給優(yōu)先級有限合伙人，并負(fù)責(zé)在基金到期時對優(yōu)先級合伙人持有的權(quán)益進(jìn)行回購，當(dāng)?shù)厥姓峁┴?cái)政貼息保障。這種模式下整個融資結(jié)構(gòu)是以金融機(jī)構(gòu)為主導(dǎo)的。

第三種模式是有項(xiàng)目運(yùn)營能力的社會資本發(fā)起成立PPP產(chǎn)業(yè)基金，該社會資本一般都具有建設(shè)運(yùn)營的資質(zhì)和能力，通過聯(lián)合金融機(jī)構(gòu)成立有限合伙基金，對接項(xiàng)目。比如某建設(shè)公司成立基金管理公司（GP），聯(lián)合商業(yè)銀行（優(yōu)先LP），地方政府指定的第三方（次級LP），建設(shè)公司有時還可以擔(dān)任中間級LP，成立有限合伙形式的基礎(chǔ)設(shè)施PPP投資基金，再成立項(xiàng)目公司參與具體項(xiàng)目。項(xiàng)目公司與政府或代理人簽訂PPP財(cái)政補(bǔ)貼協(xié)議，對項(xiàng)目的回報(bào)模式進(jìn)行約定，政府或代理人根據(jù)協(xié)議約定支付相關(guān)款項(xiàng)并提供擔(dān)保措施。

對于這類有運(yùn)營能力的社會資本發(fā)起的PPP，他有什么意義呢？對該企業(yè)來是可以通過加杠桿提高ROE的。全球范圍看建筑業(yè)的毛利率是3%，凈利率是1-2%，而且對投入資本要求很高，在PPP模式下，成立PPP基金，企業(yè)出資10%，可以放大10倍杠桿，除去付給優(yōu)先級LP的成本后，這放杠桿的過程就會有很大一塊利潤，再加上建筑總包也有一塊利潤，哪怕是后期運(yùn)營外包出去不賺錢，也能實(shí)現(xiàn)在銷售額一定的情況下提高凈值產(chǎn)收益率。

值得關(guān)注的是，近來成立的PPP產(chǎn)業(yè)基金也出現(xiàn)了一些新的動向，很多PPP產(chǎn)業(yè)基金投向土地一級開發(fā)、保障房等非經(jīng)營性項(xiàng)目，還款來源依賴于土地出讓收入，以明股實(shí)債的形式保證固定收益，資金主要來源于銀行理財(cái)，財(cái)政出具安慰函進(jìn)行兜底。這些基金仍然有政府隱形的擔(dān)保，只是城投債的新的表現(xiàn)形式。

7、金融企業(yè)參與PPP的操作要點(diǎn)

金融企業(yè)參與PPP的操作要點(diǎn)，我總結(jié)為三個匹配，收益匹配，期限匹配，風(fēng)險(xiǎn)匹配。收益匹配，就要考慮盈利性性，期限匹配，就要考慮流動性，考慮怎么退出；風(fēng)險(xiǎn)匹配，就要考慮增信，財(cái)務(wù)監(jiān)督。

（1）項(xiàng)目盈利性分析

金融機(jī)構(gòu)的錢都是有成本的，投出去是要賺錢的，所以首要的是分析項(xiàng)目的收入實(shí)現(xiàn)形式，分析項(xiàng)目的收費(fèi)機(jī)制和項(xiàng)目盈利測算的合理性和可實(shí)現(xiàn)性，重點(diǎn)關(guān)注特許經(jīng)營期限、收費(fèi)機(jī)制變更的補(bǔ)償機(jī)制、項(xiàng)目唯一性等條款。

（2）項(xiàng)目退出安排

PPP模式下未必存在股權(quán)回購安排，金融機(jī)構(gòu)在開展項(xiàng)目時必須充分考慮相關(guān)的退出機(jī)制，例如在項(xiàng)目建設(shè)期可以由資管計(jì)劃先期介入，待完成建設(shè)施工，項(xiàng)目開始運(yùn)營后再由銀行發(fā)放貸款，置換原資管計(jì)劃的融資。（3）投資的流動性

由于銀行、保險(xiǎn)、基金等金融機(jī)構(gòu)資金通常都有一定的投資期限，而PPP項(xiàng)目周期很長，為解決資金的流動性問題，金融機(jī)構(gòu)在設(shè)計(jì)融資方案時可以進(jìn)行結(jié)構(gòu)化分層，對優(yōu)先級份額設(shè)定較短期限，次級投資者則持有份額至產(chǎn)品到期，同時獲得較高的超額收益。

（4）增信措施

實(shí)際操作中，可以采用股權(quán)質(zhì)押、基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目應(yīng)收賬款收益權(quán)、項(xiàng)目公司資產(chǎn)、其他社會資本方保證等增信措施，降低投融資風(fēng)險(xiǎn)。

（5）財(cái)務(wù)監(jiān)督

財(cái)務(wù)監(jiān)督，確保專款專用，及時掌握項(xiàng)目的經(jīng)營情況。金融機(jī)構(gòu)可以委派財(cái)務(wù)人員，并采取設(shè)立專門賬戶的形式進(jìn)行監(jiān)管。

8、PPP的風(fēng)險(xiǎn)（1）政策風(fēng)險(xiǎn)

去翻看關(guān)于PPP失敗的案例，矛頭齊刷刷的指向了政府。案例很多，青島威立雅污水處理項(xiàng)目中，當(dāng)?shù)卣诤灱s后又單方面要求重新談判以降低承諾價(jià)格；長春匯津污水處理廠項(xiàng)目中，政府廢止了最初制定的管理辦法，導(dǎo)致實(shí)施機(jī)構(gòu)拖欠合作公司污水處理費(fèi)最終項(xiàng)目失敗。政府缺乏經(jīng)驗(yàn)，違反財(cái)政補(bǔ)貼機(jī)制和項(xiàng)目唯一性的承諾，往往造成社會資本無法收回投資本金或取得合理的利潤，這就是政策風(fēng)險(xiǎn)。

當(dāng)然了，我覺得這只看到了問題的一個方面。其實(shí)，我們的企業(yè)，在和政府簽訂合同后，故意拖延工期，建設(shè)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)，或者簽約后又要求提高投資預(yù)算的，也不在少數(shù)，所以需要更客觀的看問題。

（2）項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)

項(xiàng)目建設(shè)不能按時或者按照質(zhì)量要求完成施工，金融機(jī)構(gòu)在對項(xiàng)目方融資時可以將建設(shè)施工方的資質(zhì)要求列入合同條款，要求選擇具有較強(qiáng)實(shí)力的工程施工企業(yè)參與項(xiàng)目建設(shè)，通過合同約定或者購買保險(xiǎn)，由建設(shè)公司或者保險(xiǎn)公司承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)延期、不合格等引起的損失。

（3）項(xiàng)目經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn) 實(shí)際運(yùn)營過程中，由于基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的經(jīng)營狀況或服務(wù)提供過程中受各種因素的影響，項(xiàng)目盈利能力往往達(dá)不到預(yù)期水平而造成較大的營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)。

金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)行詳盡的盡職調(diào)查，尋找具有良好口碑的合作方，對項(xiàng)目的運(yùn)營及未來現(xiàn)金流收入進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和測算，確保可行性缺口補(bǔ)助和政府付費(fèi)項(xiàng)目納入政府的全口徑預(yù)算管理。

（4）增信措施落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)

PPP項(xiàng)目融資中可能涉及房地產(chǎn)抵押、信用保證、股權(quán)質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押等多種增信方式，實(shí)際操作中可能存在增信方式不能落實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。尤其對于非上市公司股權(quán)質(zhì)押和基礎(chǔ)設(shè)施收益權(quán)應(yīng)收賬款質(zhì)押等一些需要政府登記的增信方式，各地在執(zhí)行中的口徑尺度會有很大差異，因此在融資協(xié)議簽訂之前就要對不同地區(qū)的抵押登記政策進(jìn)行了解。

（5）財(cái)政可承受能力風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)最新頒布的《政府和社會資本合作項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證指引》，地方政府每一全部PPP項(xiàng)目需要從預(yù)算中安排的支出責(zé)任，占一般公共預(yù)算支出比例應(yīng)當(dāng)不超過10%。金融機(jī)構(gòu)需要密切關(guān)注特定地區(qū)的財(cái)政收入狀況、PPP項(xiàng)目目錄，并密切跟蹤各級財(cái)政部門（或PPP中心）定期公布的項(xiàng)目運(yùn)營情況，確保所參與項(xiàng)目涉及的地區(qū)政府整體PPP支出控制在一定比率之內(nèi)。

（6、7）信用風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

對于這兩個風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)對方式是加強(qiáng)盡調(diào)，要求增信。（8）國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律風(fēng)險(xiǎn) 在部分項(xiàng)目中，金融企業(yè)向項(xiàng)目公司增資擴(kuò)股或購買原有股權(quán)的方式取得項(xiàng)目公司的股權(quán)，合同約定期限到期時，國有股東或國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門通過回購方式受讓項(xiàng)目公司股權(quán)。根據(jù)相關(guān)法律，相關(guān)國有股的轉(zhuǎn)讓需要通過資產(chǎn)評估，并在產(chǎn)權(quán)交易場所公開進(jìn)行交易，因此該類操作具有一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。金融企業(yè)在項(xiàng)目開始之初就必須考慮國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓的程序問題。

9、物有所值

國際上評價(jià)一個項(xiàng)目要不要PPP，有一個評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，叫物有所值，要證明引入社會資本比政府獨(dú)立經(jīng)營達(dá)到更高效率的項(xiàng)目才采取PPP。這在定量方面就會有點(diǎn)問題，要證明是否物有所值很不容易。舉個例子，很多城市都在推軌道交通的PPP，一條線2、300百億的總投資，B部分30%左右拿出來PPP，注冊資本占總投資50%左右，其實(shí)從社會資本方也就拿到了2、30億的融資，從顯性成本看，很多經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的地鐵公司能從銀行拿到基準(zhǔn)上下的中長期貸款，5點(diǎn)多，資質(zhì)好點(diǎn)的可以發(fā)債，也就5、6個點(diǎn)，但是拿出來做PPP，搞個2、30年特許權(quán)經(jīng)營期，社會資本肯定是要8、9個點(diǎn)的收益的，而且特許權(quán)經(jīng)營期結(jié)束還要收回本金，從顯性成本看PPP之后政府承擔(dān)的成本反而增加了。但是如果從隱性成本看，你拿一條地鐵線拿出來PPP，成立合資公司，引進(jìn)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，可以促進(jìn)其他沒有采用PPP的地鐵線，合資公司和自己管理的地鐵線的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)都是要上報(bào)政府的，合資公司的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、服務(wù)質(zhì)量、生產(chǎn)資料、消耗資料的管理方面都可以作為其他幾條線的考核指標(biāo)，這是可以降低成本的，這是隱性成本方面，但是很難去衡量，定性可能比較容易，定量很難。

10、總結(jié)

（1）實(shí)業(yè)資本通過PPP產(chǎn)業(yè)基金加杠桿，提高ROE。

（2）商業(yè)銀行仍然是PPP融資的主力軍，除了傳統(tǒng)的企業(yè)貸款方式外，還可以通過信托、券商資管、基金子公司等通道，間接參與PPP項(xiàng)目融資。

（3）非銀金融機(jī)構(gòu)可以發(fā)揮牌照優(yōu)勢，結(jié)合合理的產(chǎn)品創(chuàng)新和資源整合能力，通過各類資管計(jì)劃參與項(xiàng)目的投融資。

從配置角度看

（1）作為城投債潛在的替代，PPP下的各類工具會成為金融機(jī)構(gòu)新的資金配置方向，資金流向的改變將會對包括債券在內(nèi)的原有配置標(biāo)的產(chǎn)生影響。

（2）目前PPP模式還處于概念推廣期，相關(guān)操作指引也在陸續(xù)制定中。從PPP項(xiàng)目的特點(diǎn)看，從項(xiàng)目論證到確定合作社會資本開始運(yùn)作，有少則半年長則數(shù)年的周期看，PPP項(xiàng)目短期內(nèi)全面啟動建設(shè)的可能性不大，因此對政府債務(wù)的緩解作用是一個長期的過程。

（3）PPP基金體量大，基礎(chǔ)資產(chǎn)質(zhì)量高，具有經(jīng)營收入和財(cái)政支持，類似于美國市政債，金融機(jī)構(gòu)可以把10年期的項(xiàng)目變成不同的短期投資。LP優(yōu)先級一般在8%-10%之間，政府補(bǔ)貼列入人大財(cái)政預(yù)算，信用很高。可以作為重要資產(chǎn)配置。

二、問答環(huán)節(jié) 問題1：信托公司參與PPP的優(yōu)勢在哪里？

信托的優(yōu)勢在三方面：（1）以前政信合作積累了大量的政府資源，PPP模式下，仍然需要和政府打交道；（2）聯(lián)合銀行、保險(xiǎn)等資金共同開發(fā)項(xiàng)目；（3）靈活的機(jī)制，多年積累的產(chǎn)品開發(fā)經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)控能力。

問題2：社會資本和政府合作中如果才能對等？

（1）在調(diào)研中，已有一些民營企業(yè)感覺到政府的態(tài)度有所改變，這是一個良好的開始；（2）政府推行PPP的目的之一，就是要增進(jìn)政府、社會和市場主體共識，形成良好的社會氛圍，這是政策導(dǎo)向；（3）從PPP的最后一個P來看，是合作關(guān)系，當(dāng)然平等關(guān)系的建立有一個過程。

問題3：銀行自有資金投資PPP是否有政策限制？

從實(shí)際操作來看，銀行的資金投資PPP可以通過信托、基金子公司、券商資管、租賃公司等形式，隨著利率市場化進(jìn)程的推進(jìn)，銀行會有尋找高收益資產(chǎn)的動力，以后銀行也可能通過設(shè)立資產(chǎn)管理公司來進(jìn)行投資。

問題4：PPP和BOT有什么區(qū)別？

BOT是PPP的一種形式，PPP還包括TOT、ROT、BOOT等各種形式，社會資本在參與度和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的程度會有區(qū)別。

問題5：PPP模式下央企、國企是不是很有優(yōu)勢？

PPP模式下投資的都是基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和公共服務(wù)項(xiàng)目，投資規(guī)模大，央企、國企的資金實(shí)力雄厚，能夠參與重大項(xiàng)目的建設(shè)，上市民企也有資本擴(kuò)張的能力，因此在PPP中也能發(fā)揮重要作用。

問題6：社會資本投資PPP產(chǎn)業(yè)基金，如果參與具體項(xiàng)目？ 社會資本投資PPP產(chǎn)業(yè)基金，由產(chǎn)業(yè)基金根據(jù)具體的項(xiàng)目，通過股權(quán)投資設(shè)立項(xiàng)目公司，由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)作。

第三篇：中國基金會運(yùn)作模式介紹

中國基金會運(yùn)作模式介紹

一、基金會簡介

基金會是對興辦、維持或發(fā)展某項(xiàng)事業(yè)而儲備的資金或?qū)ｉT撥款進(jìn)行管理的機(jī)構(gòu)。一般為民間非盈利性組織。宗旨是通過無償資助，促進(jìn)社會的科學(xué)、文化教育事業(yè)和社會福利救助等公益性事業(yè)的發(fā)展。基金會的資金具有明確的目的和用途

中國的基金會分為公募與非公募兩種，二者的區(qū)別在于可否面向公眾募捐。目前，國內(nèi)的公募基金會多為半官方色彩的政府伙伴型基金會，而非公募基金會則多由企業(yè)出資設(shè)立，當(dāng)然其中也有特例。由于網(wǎng)絡(luò)與固定電話、手機(jī)短信成為 募捐箱之外的有效勸募途徑，擁有網(wǎng)絡(luò)社區(qū)優(yōu)勢的騰訊獲準(zhǔn)設(shè)立了公募性質(zhì)的騰訊公益慈善基金會。

而今，越來越多的商界人士介入到基金會的運(yùn)作之中，基金會的勸募、捐助呈現(xiàn)了漸趨濃厚的企業(yè)化特征。一些活躍的基金會不僅積極開拓專項(xiàng)活動、紀(jì)念品銷售、新媒體等籌款渠道，也致力于通過市場營銷改進(jìn)勸募的技巧；在治理結(jié)構(gòu)上，通過投資與運(yùn)作部門的分離，基金會正向提升運(yùn)作效率與透明度轉(zhuǎn)變；中國傳統(tǒng)的運(yùn)作型基金會開始引入項(xiàng)目招標(biāo)制，向資助型基金會轉(zhuǎn)型；另一些基金會則變身為風(fēng)險(xiǎn)投資或項(xiàng)目工程，孵化民間公益組織，并引入救助者接力助人的機(jī)制，讓慈善鏈條化。

商業(yè)慈善、慈善投資等新理念的確立，令慈善這一人類最悠久的社會傳統(tǒng)之一變得日益商業(yè)化與可持續(xù)，從而有助于慈善資源獲得最優(yōu)配置。中國財(cái)富總量的提升與富人階層的日臻成熟，令慈善為越來越多富于社會責(zé)任感的企業(yè)家所踐行。尤其是5·12汶川地震后，各大企業(yè)捐款中有相當(dāng)一部分通過企業(yè)設(shè)立的基金會捐出或捐向一些大型公募基金會，各類基金會由此更廣泛地進(jìn)入人們的視野。

二、中國十大慈善機(jī)構(gòu)簡介

1.中華慈善總會

作為中國規(guī)模較大、業(yè)績較好的公益組織機(jī)構(gòu)之一。自1994年4月在民政部老部長崔乃夫的倡導(dǎo)下成立，總會發(fā)揚(yáng)人道主義精神，弘揚(yáng)中華民族扶貧濟(jì)困的傳統(tǒng)美德，幫助社會上不幸的個人和困難群體，開展多種社會救助工作。

按照總會章程，慈善總會最高權(quán)利機(jī)構(gòu)是會員代表大會，每界5年，理事會是會員代表大會執(zhí)行機(jī)構(gòu)，每年召開一次。總會經(jīng)費(fèi)來源于會費(fèi)、捐贈、政府資助、利息、核準(zhǔn)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開展活動或服務(wù)的收入及其他合法收入，行政經(jīng)費(fèi)來源于創(chuàng)始基金增值部分、會費(fèi)、行政經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)捐贈、政府資助、捐贈款利息、興辦實(shí)體的收入等。按照國家規(guī)定，從捐贈款中提取一定比例作為項(xiàng)目管理經(jīng)費(fèi)。

目前，中華慈善總會共有團(tuán)體會員108個，并與絕大多數(shù)團(tuán)體會員合作開展多種慈善項(xiàng)目。據(jù)2002年一項(xiàng)資料顯示，總會成立7年多直接接受款物總計(jì)9.8億人民幣，其中，善款5.4億人民幣，捐贈物資折合人民幣共計(jì)4.4億元。

2.中國殘疾人聯(lián)合會

有數(shù)據(jù)顯示，中國有6000萬殘疾人,這些人就是中國殘疾人聯(lián)合會服務(wù)的對象。1988年3月15日成立,作為國家法律確認(rèn)、國務(wù)院批準(zhǔn)的各類殘疾人的全國性統(tǒng)一組織，她的全國代表大會是其最高領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。其下設(shè)主席團(tuán)、執(zhí)行理事會、評議委員會、專門協(xié)會和各類地方組織。

殘聯(lián)的章程規(guī)定，其資金來源有五部分：社會各界(國內(nèi)外組織機(jī)構(gòu)和個人)捐贈、政府資助、國際合作項(xiàng)目、創(chuàng)收和其它收入。據(jù)殘聯(lián)內(nèi)部的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，目前資金主要來源還是殘聯(lián)先申報(bào)，然后國家有關(guān)部委撥款專項(xiàng)專用。

3.中國青少年基金會

1989年在北京正式成立的中國青少年基金會(簡稱中國青基會)是以促進(jìn)中國青少年教育、科技、文化、體育、衛(wèi)生、社會福利事業(yè)和環(huán)境保護(hù)事業(yè)發(fā)展為宗旨的全國性非營利社會團(tuán)體。它所實(shí)施的項(xiàng)目包括人們所熟知的希望工程以及保護(hù)母親河行動、中華古詩文經(jīng)典誦讀工程、公益信托基金、國際青少年消除貧困獎、中國十大杰出青年評選。

在這些項(xiàng)目中，最主要、最有影響力的是希望工程。這是一項(xiàng)被社會廣泛關(guān)注的公益事業(yè)，旨在通過籌款，資助中國農(nóng)村貧困地區(qū)的少年兒童獲得受教育的機(jī)會。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前全國希望工程累計(jì)資助建設(shè)希望小學(xué)9000余所，累計(jì)資助失學(xué)兒童樂250多萬名，援建希望網(wǎng)校130所。

4.中國扶貧基金

1989年3月成立時，中國扶貧基金是一個沒有基金的基金會。那時基金會的工作人員沒有從事民間扶貧工作的經(jīng)驗(yàn)。通過多方聯(lián)絡(luò)，基金會努力爭取海內(nèi)外各界人士對扶貧事業(yè)的理解和支持，動員社會各界人士積極加入扶貧行列。

1996年——1999年，是中國扶貧基金會發(fā)展的第二階段。這一階段基金會主要采用扶貧到戶和開發(fā)式扶貧的工作模式實(shí)施了“貧困農(nóng)戶自立工程”、“科技扶貧”、“教育及醫(yī)療設(shè)施援建”等項(xiàng)目。

從1999年下半年起，中國扶貧基金會進(jìn)入了第三個發(fā)展階段。這一年也是中國扶貧基金會第二個十年的開始，這一階段的工作方式是：通過項(xiàng)目援助、受援人參與等方式，幫助貧困社區(qū)的弱勢群體改善生產(chǎn)、生活和健康條件并提高其素質(zhì)和能力，實(shí)現(xiàn)脫貧致富。

5.中國紅十字會

中國紅十字會的歷史可以追溯到1904年。當(dāng)時正值清朝末年，為救助日俄戰(zhàn)爭中受害的我國同胞而成立。1912年，中國紅十字會正式成為國際紅十字會的成員，1993年全國人大制定《中華人民共和國紅十字會法》，明確中國紅十字會是“從事人道主義工作的社會救助團(tuán)體”，它的職責(zé)較以前有所擴(kuò)大。

目前，中國紅十字會主要履行以下職責(zé)：開展救災(zāi)的準(zhǔn)備工作；在自然災(zāi)害和突發(fā)事件中，對傷病員和其他受害人進(jìn)行救助；普及衛(wèi)生救護(hù)和防病知識，進(jìn)行初級衛(wèi)生救護(hù)培訓(xùn)；參與輸血獻(xiàn)血工作，推動無償獻(xiàn)血；開展紅十字青少年活動，參加國際人道主義救援工作等。

中國紅十字會的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)是全國會員代表大會，一般情況下五年開一次，會員代表大會閉會期間由理事會執(zhí)行其決議，理事會閉會期間由常務(wù)理事會執(zhí)行其決議。總會機(jī)關(guān)的常務(wù)理事組成執(zhí)行委員會，對常務(wù)理事會負(fù)責(zé)。

6.中華環(huán)保基金

1992年，在巴西里約熱內(nèi)盧的聯(lián)合國環(huán)境與發(fā)展大會上，為獎勵首任國家環(huán)保局局長曲格平教授為環(huán)境保護(hù)做出的貢獻(xiàn)，特別頒發(fā)十萬美金作為獎金。這筆錢后來成為中國第一個具有獨(dú)立法人資格、非營利性的專門從事環(huán)境保護(hù)事業(yè)的民間基金會——中華環(huán)保基金成立的基礎(chǔ)資金。

1993年4月，環(huán)保基金正式成立，其宗旨主要是通過資助和獎勵對中國環(huán)保事業(yè)做出貢獻(xiàn)的個人和組織，推動中國環(huán)境保護(hù)的管理、科學(xué)研究、人才培訓(xùn)及國際合作等各項(xiàng)環(huán)保事業(yè)的發(fā)展。基金會的基金來源主要有三種途徑：國內(nèi)外熱心于環(huán)保事業(yè)的企、事業(yè)單位、團(tuán)體的捐贈；其他組織、個人的捐贈；國內(nèi)外有關(guān)組織和友好人士的捐贈。

基金會的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)為理事會。理事會設(shè)常務(wù)理事長一名、副理事長若干名、秘書長一名、常務(wù)理事和理事若干名。理事會聘請若干國內(nèi)外著名人士擔(dān)任名譽(yù)理事長。

7.宋慶齡基金會

十大全國性慈善機(jī)構(gòu)中，宋慶齡基金會是唯一以國家領(lǐng)導(dǎo)人名字命名的慈善機(jī)構(gòu)。1981年5月29日，中華人民共和國名譽(yù)主席宋慶齡逝世，一年后，在宋慶齡逝世一周年的紀(jì)念日里，宋慶齡基金會成立。基金會成立后，宗旨集中體現(xiàn)為“和平、統(tǒng)一、未來”六個字，即維護(hù)世界和平，促進(jìn)祖國統(tǒng)一，關(guān)注民族未來。

在機(jī)構(gòu)上，基金會設(shè)理事會和常務(wù)理事會。在領(lǐng)導(dǎo)人員上，基金會設(shè)名譽(yù)主席、主席、副主席，由理事會民主推選產(chǎn)生；秘書長為基金會法人代表。

募捐方法有三種：現(xiàn)金和現(xiàn)金支票，可以直接寄到基金會；股票、有價(jià)證券、產(chǎn)權(quán)契約，在住所住地的中國銀行辦理；各類物資，向基金會去信去電商處。

8.見義勇為基金會

作為指向性最強(qiáng)的基金會，中華見義勇為基金會1993年6月由公安部、中宣部、中央綜治委、民政部、團(tuán)中央等部委聯(lián)合發(fā)起成立。成立九年以來，該會同有關(guān)省市組織了大量表彰活動，募集見義勇為基金7000多萬元，發(fā)放獎勵撫恤、補(bǔ)助慰問和助學(xué)金2000余萬元。

目前中華見義勇為基金的工作模式是：一，每兩年開一次全國性表彰大會，由中宣部、公安部、民政部等單位抽人員組成評審委員會，對各省上報(bào)的人員事跡進(jìn)行評審；二，面對日常申請補(bǔ)助的見義勇為人員，由基金會辦公會進(jìn)行研究，看夠不夠標(biāo)準(zhǔn)、夠哪一級標(biāo)準(zhǔn)，形成意見后報(bào)基金會會長或常務(wù)副會長審批，再對外發(fā)錢。

據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，全國共有28個省、自治區(qū)、直轄市，近千個市、縣設(shè)有見義勇為事業(yè)組織管理機(jī)構(gòu)，從事見義勇為工作的人員近萬人。近十年來，各級見義勇為管理組織已募集基金十幾億元。

9.中國光彩事業(yè)促進(jìn)會

促進(jìn)會是1994年4月為配合“國家八七扶貧攻堅(jiān)計(jì)劃”而發(fā)起的。以劉永好為代表的10位民營企業(yè)家在全國工商聯(lián)七屆二次常委會議上聯(lián)名倡議“讓我們投身到扶貧的光彩事業(yè)中來”，進(jìn)而在中共中央統(tǒng)戰(zhàn)部、中華全國工商業(yè)聯(lián)合會(中國民間商會)發(fā)起下成立促進(jìn)會。她是光彩事業(yè)的組織機(jī)構(gòu)，是經(jīng)由國家民政部注冊的非營利社團(tuán)法人組織，享有聯(lián)合國經(jīng)社理事會特別咨商地位。她以廣大非公有制經(jīng)濟(jì)人士和民營企業(yè)為參與主體，包括港澳臺僑工商界人士共同參加。

促進(jìn)會的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是理事會，下設(shè)常務(wù)理事會。促進(jìn)會的經(jīng)費(fèi)來源一是會費(fèi)，二是有關(guān)社會團(tuán)體、企業(yè)人士的贊助，三是其他資助。

10.中國婦女發(fā)展基金會

中國婦女發(fā)展基金會是經(jīng)過中央人民銀行批準(zhǔn)、在民政部登記注冊的全國性非營利性社會組織，它向國內(nèi)外企事業(yè)單位、社會組織和個人募集資金和物質(zhì)，旨在全面提高婦女素質(zhì)，維護(hù)婦女合法權(quán)益，促進(jìn)社會為婦女發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境。

該基金會的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)是理事會，由正會長、副會長、常務(wù)理事、秘書長及理事組成。理事會實(shí)行屆任制，每屆任期三年，每年召開一次會議，遇有特殊情況，也可以采用其他形式召開。

婦女基金會基金來源主要是第一，接納海內(nèi)外熱心婦女事業(yè)的企業(yè)、社會組織、人士的捐贈；第二，國家政策允許的基金增值和服務(wù)收入；第三，利息及其他合法收入。基金的增值部分必須用于基金的任務(wù)范圍，基金的使用須根據(jù)與捐贈人、資助人約定的目的、對象方式合法使用。

三、基金會的運(yùn)作模式概覽

比爾·蓋茨與沃倫·巴菲特盡捐家財(cái)?shù)呐e動，引領(lǐng)了全球富人新一輪的行善潮流。近年，國內(nèi)企業(yè)也紛紛設(shè)立非公募基金會，積極承擔(dān)社會責(zé)任。不過，散財(cái)有道也是一門學(xué)問。如同任何一間掌握巨資的機(jī)構(gòu)，基金會存在保值增值的問題。不少基金會委托專業(yè)公司理財(cái)，其投資組合一般包括穩(wěn)健的債券、股票等，不過也有 Google、eBay等機(jī)構(gòu)從事更為進(jìn)取的PE投資，這也加大了對投資專家的需求。

眾多商界人士介入之后，基金會的勸募、捐助呈現(xiàn)了漸趨濃厚的企業(yè)化特征。一些活躍的基金會不僅積極開拓專項(xiàng)活動、紀(jì)念品銷售、新媒體等籌款渠道，也致力于通過市場營銷改進(jìn)勸募的技巧；在治理結(jié)構(gòu)上，通過投資與運(yùn)作部門的分離，基金會正向提升運(yùn)作效率與透明度轉(zhuǎn)變；中國傳統(tǒng)的運(yùn)作型基金會開始引入項(xiàng)目招標(biāo)制，向資助型基金會轉(zhuǎn)型；另一些基金會則變身VC或PE，孵化民間公益組織，并引入救助者接力助人的機(jī)制，讓慈善鏈條化。商業(yè)慈善、慈善投資等新理念的確立，令慈善這一人類最悠久的社會傳統(tǒng)之一變得日益商業(yè)化與可持續(xù)，從而有助于慈善資源獲得最優(yōu)配置。

1.設(shè)立專項(xiàng)基金或事業(yè)基金

也有不少企業(yè)選擇在知名公募基金會名下設(shè)立專項(xiàng)基金或事業(yè)基金（二者區(qū)別在于是否有定向用途），一些明星發(fā)起的基金即如此。譬如李連杰發(fā)起的“壹基金”在中國紅十字總會的架構(gòu)下獨(dú)立運(yùn)作，李亞鵬與王菲夫婦發(fā)起的“嫣然天使基金”由中國紅十字基金會（簡稱“紅基會”）這些基金由此也可以面向公眾募捐，如招商銀行除捐資與中國青少年發(fā)展基金會（簡稱“青基會”）合作設(shè)立“我和我的2008”專項(xiàng)基金外，還通過短信、網(wǎng)銀、網(wǎng)絡(luò)競拍號召該行信用卡用戶捐助；麥當(dāng)勞與宋慶齡基金會成立的“中國麥當(dāng)勞叔叔之家慈善基金”，亦在其餐廳內(nèi)設(shè)有捐款箱。針對專項(xiàng)基金，一些基金會也有具體要求，如宋慶齡基金會規(guī)定，專項(xiàng)基金的協(xié)議捐贈金額應(yīng)在500萬元現(xiàn)金以上。也有非公募基金會嘗試以專項(xiàng)基金方式籌款，如南都公益基金會名下設(shè)立了由許京騏夫婦捐助 10 萬元的“許左群愛心基金”，其增值部分用于新公民學(xué)校的師生獎勵。

基金會數(shù)量的躍升，帶來了募款能力的競爭，尤其是企業(yè)紛紛成立專屬基金會，分流了捐款的來源，也增加了公募基金會勸募的難度。因此，基金會的多元化勸募、品牌打造、營銷創(chuàng)新日見重要。

2.改進(jìn)勸募技巧

現(xiàn)在有很多以慈善名義展開的籌款活動，如慈善晚宴、音樂會、球賽以及對捐贈書畫、珠寶、不動產(chǎn)的慈善拍賣等。除現(xiàn)金外，捐助各種資源或技能，如交通工具、活動場地、宣傳設(shè)計(jì)等也被提倡。各基金會也注重與企業(yè)結(jié)盟，在其營銷推廣中加入募款內(nèi)容。富于號召力的明星更成為積聚捐助人的一大招牌，其中表現(xiàn)最出色的是李連杰壹基金。

壹基金的年報(bào)披露，其在成立第一年接受的1067.7萬元捐款中，有19%由個人通過匯款、手機(jī)短信、貝寶（PAYPAL）和騰訊網(wǎng)絡(luò)捐贈，而3個月之后，其個人捐款占比迅速上升至60%，網(wǎng)絡(luò)支付也增加了財(cái)付通、支付寶、快錢等新渠道。壹基金還獲得電影《赤壁》、瑞士名表 DeWitt帝威合辦的慈善晚宴募得的100萬元善款，并吸引了微軟、阿里巴巴、俏江南等企業(yè)捐資。

除此之外，吸納會費(fèi)、提供服務(wù)以及出售服飾、書、徽章等紀(jì)念品，也是基金會的典型募資手段2008年7月，壹基金與萬寶龍合作推出了30支限量版墨水筆，每出售一支萬寶龍向壹基金捐贈5000歐元。

勸募中，營銷的方式也相當(dāng)重要。以扶貧為主旨的樂施會，將子網(wǎng)站“樂施有禮”做成購物網(wǎng)站的格局，捐助者可購買若干份牛羊、柑樹苗、沼氣池、醫(yī)療箱、學(xué)校設(shè)施等禮物放入購物籃結(jié)賬。這一方式不僅有利于提升捐助者的興趣，捐款用途也簡潔明了。

最后，在學(xué)習(xí)讓人樂意捐贈技巧的同時，國內(nèi)各基金會也不斷規(guī)范管理，降低管理開支，以打造良好的公信力，保證捐款來源的持續(xù)性。

3.投資理財(cái)

為實(shí)現(xiàn)資金管理的效益最大化，不少基金會委托專業(yè)公司理財(cái)。2000年前后進(jìn)入資本市場的上海慈善基金會，同時委托數(shù)家公司進(jìn)行資金運(yùn)營，出于慈善目的，這幾家公司均承諾：一旦出現(xiàn)虧損，將用贈款補(bǔ)足。由施正榮夫人張唯打理的施氏家族慈善基金會，將投資增值部分交由JP摩根打理，管理費(fèi)為 1-1.5%，資金支出則與匯豐銀行合作。為求穩(wěn)健，其主要投資政府債券與藍(lán)籌股，收益目標(biāo)為8%。這個2007年8月在香港成立的基金會，注冊資金 300萬美元，主要資助方向?yàn)闅夂颉h(huán)保、能源、文化遺產(chǎn)保護(hù)等。

而合理投資－獲取回報(bào)－部分收益用于慈善、剩余收益和本金繼續(xù)投資，也是海外基金會的基本運(yùn)作模式。2001年以來，蓋茨基金會每年都將總資產(chǎn)的 88-94%用于投資，捐出數(shù)額的占比則為3-8.5%（表5）

如圖所示，2005年以來，其投資收益已超過當(dāng)年收到的捐款。2007年，其以381億美元的投資獲得了高達(dá)49億美元的投資報(bào)酬，高于當(dāng)年其收到的捐贈，包括來自比爾·蓋茨和沃倫·巴菲特的31億美元（2006年6月，沃倫·巴菲特宣布把1000萬股伯克希爾·哈撒韋公司B股贈與蓋茨基金會，此后，他開始兌現(xiàn)每年捐贈股票總額5%的承諾，截至2008年7月，已分三次共捐出142.5萬股，價(jià)值超過 50億美元）。可見，盡管受到全球最富有的兩大慈善家資助，但對蓋茨基金會而言，出色的投資回報(bào)仍是其行善的有力依靠。

4.投資型資助

給予也是一門藝術(shù)。在中國，傳統(tǒng)的基金會往往以運(yùn)作型基金會（Operating foundation）為主，即基金會利用所籌資金自行運(yùn)作慈善項(xiàng)目。不過，作為一個復(fù)雜的實(shí)體，運(yùn)作型基金會更容易受到公眾的質(zhì)疑，因此，在美國，這類基金會總數(shù)不到6%，相比之下，通過資助其他民間組織運(yùn)作項(xiàng)目的資助型基金會（Grant-making foundation）數(shù)量越來越多。國內(nèi)基金會也在向這一方向轉(zhuǎn)變，中國殘疾人福利基金會明確提出，要逐步由運(yùn)作型轉(zhuǎn)為資助型為主，通過公開招標(biāo)或購買服務(wù)等方式實(shí)施公益服務(wù)，以提高項(xiàng)目的運(yùn)作效率。

項(xiàng)目招標(biāo)制是資助型基金會的主要運(yùn)作模式，中遠(yuǎn)慈善基金會、南都公益基金會、友成基金會等均采用這一方式。2008年6月，紅基會也宣布拿出2000 萬元，面向全國公益組織招標(biāo)。綜合來看，其操作方式大同小異：首先，選擇符合基金會方向的公益項(xiàng)目招標(biāo)，并引入“項(xiàng)目聽證會”和專業(yè)人士“陪審團(tuán)”等制度進(jìn)行評估，以便將標(biāo)的給予運(yùn)行效率最高的機(jī)構(gòu)；其次，對項(xiàng)目實(shí)行合約化管理，在項(xiàng)目實(shí)施中對資金的發(fā)放和使用等進(jìn)行監(jiān)控；在項(xiàng)目結(jié)束后，則進(jìn)行效果考察、評估。

通過投資讓慈善延續(xù)的革命性理念，正形成一股席卷全球的慈善資本主義浪潮。在美國，越來越多基金會傾向于使用“使命投資”的模式，即基金會對捐助項(xiàng)目以極低的利息和利潤進(jìn)行貸款和風(fēng)險(xiǎn)投資。波士頓的“社會影響咨詢者組織”對全美92家歷史悠久的基金會的調(diào)查顯示，2005年，進(jìn)行“使命投資”的基金會有72家，而1968年只有1家；相關(guān)投資金額也由1968年的4800萬美元增長到2005 年的1.3億美元。國內(nèi)第一個以企業(yè)家名字命名的個人基金會王振滔慈善基金會，也在資助貧困大學(xué)生時采用類似方式：受助大學(xué)生須在工作后資助一名貧困學(xué)生，以使該基金變成“種子基金”，令受資助者的數(shù)量呈幾何型增長。慈善投資者們期待，借此將單向的捐助關(guān)系發(fā)展為互動的多贏關(guān)系，實(shí)現(xiàn)社會性的“愛心接力”。

正如投資一樣，基金會的資助也有失敗的風(fēng)險(xiǎn)，有些資金或許難以落實(shí)到項(xiàng)目上，即使落實(shí)也可能效果有限，這更凸顯了基金會投資眼光的重要性。

長江商學(xué)院院長項(xiàng)兵提出，在全球化的時代，慈善也需要整合全球資源。無論慈善投資、資助理念還是維護(hù)自身權(quán)益上，國內(nèi)基金會正顯出開闊的全球視角。2008年5月，壹基金還撥款10萬元，對緬甸強(qiáng)熱帶暴風(fēng)災(zāi)難進(jìn)行救助。民間慈善機(jī)構(gòu)打開眼界實(shí)施國際救助，也是中國崛起的有力證明。

四、典例分析

1.壹基金的運(yùn)作模式

壹基金是由李連杰先生于2007年發(fā)起成立的公益組織，目前是國內(nèi)第一家民間公募基金會。壹基金以“盡我所能，人人公益”為愿景，致力于搭建專業(yè)透明的壹基金公益平臺，專注于災(zāi)害救助、兒童關(guān)懷、公益人才培養(yǎng)三大公益領(lǐng)域。

團(tuán)隊(duì)組成：壹基金聘用了數(shù)十位不同專業(yè)背景的工作人員全職工作，組建了一支高效率的執(zhí)行團(tuán)隊(duì)，包括擁有跨國工作經(jīng)驗(yàn)以及500強(qiáng)公司工作經(jīng)驗(yàn)的資深管理人士。同時國內(nèi)公益領(lǐng)域的數(shù)十名知名專家學(xué)者也受邀組成了壹基金的顧問委員會。據(jù)了解，壹基金團(tuán)隊(duì)的人力資源包括三類，除了專業(yè)的工作人員外，還包括大量的義工，以及合作伙伴。合作伙伴主要包括愛心合作伙伴、專業(yè)合作伙伴、推廣合作伙伴及公益合作伙伴。其中，專業(yè)合作伙伴主要指的是能利用本身所具有的財(cái)務(wù)、法律、管理、市場等專業(yè)技能或資源，無償提供相關(guān)專業(yè)服務(wù)的企業(yè)，比如戰(zhàn)略咨詢公司貝恩。

財(cái)務(wù)審計(jì)：全球四大會計(jì)師事務(wù)所之一的德勤華永會計(jì)師事務(wù)所有限公司（Deloitte）和畢馬威國際會計(jì)師公司（KPMG）對善款的收支進(jìn)行審計(jì)；凱 譽(yù)管理咨詢有限公司（KCS）提供善款的財(cái)務(wù)報(bào)告。

戰(zhàn)略規(guī)劃：國際著名咨詢機(jī)構(gòu)貝恩公司（中國）為壹基金的長期戰(zhàn)略發(fā)展提供指導(dǎo)；奧美、BBDO、麥肯光明等多家全球領(lǐng)先的廣告公關(guān)公司亦為壹基金提供國 際專業(yè)水準(zhǔn)的傳播規(guī)劃服務(wù)。

此外，壹基金與博鰲亞洲論壇合作創(chuàng)立 “全球公益慈善論壇”，邀請來自世界各國的公益組織、知名企業(yè)、政府官員、研究學(xué)者，促進(jìn)全方位交流與合作。

壹基金募集到的所有捐款將直接進(jìn)入中國紅十字會總會的“李連杰壹基金計(jì)劃”帳戶。為了確保慈善公益基金的透明度及公信力，全球四大會計(jì)師事務(wù)所之一的德勤華永會計(jì)師事務(wù)所有限公司(Deloitte)將對善款的使用進(jìn)行審計(jì)。同時每一季度公布季報(bào)，每一公布年報(bào)，向公眾詳細(xì)介紹“壹基金”的善款募集和使用情況，誠邀媒體以及社會公眾共同監(jiān)督。壹基金通過建立 “中國紅十字會壹基金公益獎”，對需要資金支持的公益項(xiàng)目進(jìn)行評估，并對符合標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目提供資金支持，以此帶動業(yè)內(nèi) “誠信” 價(jià)值觀。同時，壹基金期望通過公正、透明的評選，確立行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，鼓勵公益組織良性發(fā)展，推動公益事業(yè)的發(fā)展。例如以下五個項(xiàng)目：

2.河仁慈善基金開啟慈善運(yùn)作新模式

河仁慈善基金會，“河仁”二字為曹德旺父親曹河仁名字，寓意“上善若水、厚德載物”。由中國第一、世界第二大汽車玻璃制造商福耀玻璃集團(tuán)創(chuàng)始人、董事長曹德旺發(fā)起，2010年6月7日在中國民政部登記注冊成立，現(xiàn)基金為人民幣35.49億元。是中國目前資產(chǎn)規(guī)模最大的公益慈善基金會。

曹德旺創(chuàng)建河仁基金的申請始于2007年，但由于史無前例并存在法律障礙，加上涉及民政部、財(cái)政部、國家稅務(wù)總局、證監(jiān)會等多個部門的有關(guān)程序，耗時3年多才得以成立該基金會。作為中國第一家以捐贈股票形式支持社會公益慈善事業(yè)的基金會，河仁基金會開創(chuàng)了中國基金會資金注入方式、運(yùn)作模式和管理規(guī)則的多個第一。

河仁慈善基金會在管理模式上也將不同于以往。基金會采取理事會領(lǐng)導(dǎo)下的秘書長負(fù)責(zé)制，定位為資助性慈善基金。邀請13名知名人士任理事，基金會的重大事項(xiàng)均由理事會決策，理事會由監(jiān)事會監(jiān)督。還將聘請國際知名會計(jì)師事務(wù)所參與審計(jì)，每年定期公開審計(jì)報(bào)告及慈善項(xiàng)目名單。基金會下設(shè)四個管理機(jī)構(gòu)，分別負(fù)責(zé)預(yù)算和財(cái)務(wù)管理、慈善項(xiàng)目管理、資產(chǎn)直接項(xiàng)目投資和間接項(xiàng)目投資。

在今后基金會的運(yùn)作上，曹德旺表示，基金會將秉承“公開、公正、公平”的原則運(yùn)作，為保證“每一分錢的去向都讓社會知道”，基金會將像國際上市公司一樣規(guī)范管理，定期公開審計(jì)報(bào)告和慈善項(xiàng)目名單，基金會的每一件事都會向社會公告。

在成立儀式上，福耀集團(tuán)董事局主席曹德旺向“河仁慈善基金會”捐贈了35.49億元人民幣的等值股票，主要用于支持中國內(nèi)地貧困地區(qū)教育、醫(yī)療、扶貧、救濟(jì)等公益慈善事業(yè)。全國工商聯(lián)主席黃孟復(fù)對這種新興的慈善運(yùn)作方式給予充分肯定。黃孟復(fù)：很多我們的企業(yè)家以前都是用真金白銀來做慈善事業(yè)，但是這個做法有它的局限性，拿的太多將影響企業(yè)的發(fā)展。曹德旺這樣股票捐贈的形式既支持了慈善事業(yè)的發(fā)展，又不影響企業(yè)的健康發(fā)展。

曹德旺表示因?yàn)檫^去這是新生事物，我們處在轉(zhuǎn)型的社會，各方面都需要轉(zhuǎn)，我們需要一個過程，能在這么快的時間幫這個事情落地，我們懷著非常感激的心態(tài)。

3.參與式資助——友成在非公募基金會運(yùn)作模式上的探索

友成企業(yè)家扶貧基金會（簡稱友成基金會）是經(jīng)中華人民共和國國務(wù)院批準(zhǔn)成立、在民政部登記注冊、具有獨(dú)立法人資格的非營利性社會公益組織；是國內(nèi)首家由中國大陸、香港和臺灣的著名企業(yè)家發(fā)起，以構(gòu)建以人為本的和諧社會為目標(biāo)、以參與式資助為主要運(yùn)作模式的創(chuàng)新型非公募基金會。基金會的主管單位為國務(wù)院扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。作為一家成立不到四年的非公募基金會，友成基金會大力倡導(dǎo)公益創(chuàng)新，積極探索嶄新的“友成模式”，最終快速成長為中國最具實(shí)力和聲望的非公募基金會之一。作為一家以創(chuàng)新為特色的非公募基金會，友成始終倡導(dǎo)一種“新公益”理念。

所謂“新公益”，即重視公益活動的可持續(xù)性，其中一個方式就是用商業(yè)的方式從事公益事業(yè)，也就是社會企業(yè)模式。在這方面，友成基金會做出了積極而成功的嘗試，比如與格萊珉基金會等合作建立從事小額信貸的社會企業(yè)。

目前中國的公益領(lǐng)域中，許多草根組織所需要的幫助不僅僅是資金上的，更多的是需要項(xiàng)目策劃方向的把握，操作理念、執(zhí)行能力的培養(yǎng)和各種資源的配備。因此我們提出參與式資助既是鑒于對中國公益領(lǐng)域需求現(xiàn)狀的一種判斷，同時也是在公益領(lǐng)域內(nèi)對商業(yè)領(lǐng)域的創(chuàng)業(yè)投資經(jīng)驗(yàn)的一種借鑒。

資助型和運(yùn)作型的基金會對能力的要求是完全不同的，作為資助型基金會它需要很強(qiáng)的嗅覺，也就是要對申請資助方的執(zhí)行團(tuán)隊(duì)和項(xiàng)目有很強(qiáng)的判斷力和分析能力，而運(yùn)作型基金會則更像商業(yè)世界當(dāng)中的實(shí)業(yè)企業(yè)，需要踏踏實(shí)實(shí)、一絲不茍的項(xiàng)目管理和運(yùn)營能力。因此簡單地說，對參與式資助這種方式而言，需要上述兩個方面能力的復(fù)合。

這是一種既不同于純粹的運(yùn)作型基金會，也不同于傳統(tǒng)的資助型基金會的運(yùn)作模式。具體而言，參與式資助由三個類別組成：

第一類是以參與為主的項(xiàng)目，這類項(xiàng)目符合友成的長期發(fā)展需要，是友成的戰(zhàn)略性公益項(xiàng)目。對這樣一類項(xiàng)目，友成會經(jīng)過周密的可行性論證，并組織自己的團(tuán)隊(duì)來具體實(shí)施，在實(shí)施過程中也資助合作方共同參與。目前我們正在實(shí)施的“友成扶貧志愿者行動計(jì)劃”以及“社會創(chuàng)新”就是這樣的項(xiàng)目，在友成內(nèi)部，我們將這類項(xiàng)目比喻為產(chǎn)業(yè)投資，這是一種用商業(yè)投資的語言來描述的。

第二類是尚處于種子期或者是初創(chuàng)期的具有社會創(chuàng)新性的公益組織及其項(xiàng)目。在資助此類的項(xiàng)目時，除掉資金以外，友成還投入自身的團(tuán)隊(duì)和外部專家團(tuán)隊(duì)參與項(xiàng)目的試點(diǎn)，指導(dǎo)或者協(xié)助該組織進(jìn)行公益產(chǎn)品的深度研發(fā)、戰(zhàn)略規(guī)劃以及策略制訂，以全面提升被資助者的執(zhí)行能力，同時還投入包括志愿者在內(nèi)的其他的可能調(diào)動的資源，協(xié)助項(xiàng)目的孵化。這一類項(xiàng)目就有點(diǎn)兒類似于商業(yè)領(lǐng)域的VC（Venture Capital），即風(fēng)險(xiǎn)投資或者是創(chuàng)業(yè)投資，友成所資助的兩村工程以及去年在512抗震救災(zāi)當(dāng)中的一些實(shí)踐就屬于這個類別。

第三類項(xiàng)目是已經(jīng)具備一定規(guī)模比較成熟的公益項(xiàng)目，但是在發(fā)展中需要資金，我們會在準(zhǔn)確評估項(xiàng)目的前提下，為項(xiàng)目提供資金的資助。這種資助相當(dāng)于商業(yè)領(lǐng)域的PE（Private Equity），也就是股權(quán)投資，只不過我們并非真的獲取被資助機(jī)構(gòu)的股權(quán)。友成對于“協(xié)作者”的資助就是這類項(xiàng)目的典型。這也是許多資助型基金會通常所做的一種類型。

友成作為一個由兩岸三地的著名企業(yè)家共同發(fā)起和資助的非公募基金會，其自身又希望以專業(yè)化的參與式資助的方式履行企業(yè)家理事賦予我們的社會公益責(zé)任。

其負(fù)責(zé)人表示，如果要用一張資產(chǎn)負(fù)債表來表示友成的狀況，其理想的狀態(tài)應(yīng)該是這樣的：在這張表的右側(cè)，也就是負(fù)債的象限，主要包括兩個科目。其一是來自社會的捐贈，其二是來自社會的期盼，我們把它看成是一種負(fù)債，而在我們的左側(cè)也就是在資產(chǎn)方，則應(yīng)該包括以下內(nèi)容，除了可用資金以外，還有通過直接資助所產(chǎn)生的社會影響，通過項(xiàng)目參與所獲得的經(jīng)驗(yàn)和能力，通過項(xiàng)目形成的社會網(wǎng)絡(luò)和社會資源以及社會給予我們的信任。如果我們的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)真的如此理想，那么友成才有可能成為我們企業(yè)家理事的公益代言人，有可能成為一個優(yōu)秀的基金會，而這——就是我們的目標(biāo)。

第四篇：工學(xué)結(jié)合模式運(yùn)作方式2

高職院校工學(xué)交替人才培養(yǎng)模式的研究

安徽財(cái)貿(mào)職業(yè)學(xué)院 黃詩義

摘 要：工學(xué)交替人才培養(yǎng)模式是一種以職業(yè)人才培養(yǎng)為主要目標(biāo)的教育模式，也是高等職業(yè)教育人才培養(yǎng)模式改革的重要切入點(diǎn)。本文闡述了工學(xué)交替人才培養(yǎng)模式的內(nèi)涵、特征；分析了目前高職院校工學(xué)交替教學(xué)中存在的不足，并提出了開展工學(xué)交替人才培養(yǎng)模式的具體措施。

關(guān)鍵詞：工學(xué)交替；理論教學(xué)；實(shí)踐教學(xué)；雙師型；雙證制

一、工學(xué)交替人才培養(yǎng)模式的內(nèi)涵與特征

教育部《關(guān)于全面提高高等職業(yè)教育教學(xué)質(zhì)量的若干意見》提出把工學(xué)結(jié)合作為高等職業(yè)教育人才培養(yǎng)模式改革的重要切入點(diǎn)，這是高等職業(yè)教育理念的重大變革。2005年10月《國務(wù)院關(guān)于大力發(fā)展職業(yè)教育的決定》強(qiáng)調(diào)要改變以學(xué)校和課堂為中心的人才培養(yǎng)模式，大力推行工學(xué)結(jié)合、半工半讀制度。

工學(xué)交替人才培養(yǎng)模式是一種以職業(yè)人才培養(yǎng)為主要目標(biāo)的教育模式。它以培養(yǎng)學(xué)生的全面職業(yè)素質(zhì)、技術(shù)應(yīng)用能力和就業(yè)競爭力為主線，充分利用學(xué)校和企業(yè)兩種不同的教育環(huán)境和教育資源，通過學(xué)校和合作企業(yè)雙向介入，將在校的理論學(xué)習(xí)、基本技能訓(xùn)練與在企業(yè)實(shí)際工作經(jīng)歷的學(xué)習(xí)有機(jī)結(jié)合起來，在這一過程中，學(xué)生在校內(nèi)以受教育者的身份參與各種以理論知識為主要內(nèi)容的學(xué)習(xí)活動，在企業(yè)以“職業(yè)人”的身份參加與所學(xué)專業(yè)相關(guān)聯(lián)的實(shí)際工作。

工學(xué)交替人才培養(yǎng)模式的基本特征可以具體表述為：

1、工學(xué)交替人才培養(yǎng)計(jì)劃是將在校內(nèi)學(xué)習(xí)與在企業(yè)工作經(jīng)歷學(xué)習(xí)有機(jī)結(jié)合的教育計(jì)劃，使學(xué)生既能獲得學(xué)歷教育，又能經(jīng)歷職業(yè)資格培訓(xùn)。

2、學(xué)校與合作教育企業(yè)建立相對穩(wěn)定的契約合作關(guān)系，形成互惠互利、優(yōu)勢互補(bǔ)、共同發(fā)展的動力機(jī)制。

3、合作企業(yè)為學(xué)生提供的工作崗位都是經(jīng)學(xué)校開發(fā)或認(rèn)定的，是從事專業(yè)工作適宜的學(xué)習(xí)培訓(xùn)環(huán)境。企業(yè)對學(xué)生的錄用是由企業(yè)與學(xué)生雙向選擇決定的。

4、學(xué)生從事的是合作企業(yè)的實(shí)際生產(chǎn)和經(jīng)營工作，企業(yè)對學(xué)生按正式員工要求和管理。

5、學(xué)生在合作企業(yè)的工作與其學(xué)業(yè)目標(biāo)和職業(yè)目標(biāo)密切相關(guān)。

6、學(xué)生在實(shí)踐中的工作進(jìn)展是由學(xué)校主導(dǎo)和監(jiān)控的。

7、由學(xué)校和企業(yè)共同考查評價(jià)參加合作教育的學(xué)生在工作中的表現(xiàn)。

8、企業(yè)要把錄用和培養(yǎng)參加合作教育的學(xué)生作為發(fā)展企業(yè)和培養(yǎng)人才的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的重要部分。

早在1961年，美國在福特基金會支持下進(jìn)行了一次調(diào)查，形成的“威爾遜——萊昂斯報(bào)告”認(rèn)為：工學(xué)結(jié)合、產(chǎn)學(xué)合作，可以讓學(xué)生們在一線崗位接受職業(yè)指導(dǎo)、經(jīng)受職業(yè)訓(xùn)練，了解到與自己今后職業(yè)有關(guān)的各種信息，開闊了知識面，擴(kuò)大了眼界；使學(xué)生“加深對自己所學(xué)專業(yè)的認(rèn)識”，提高“理論學(xué)習(xí)的主動性和積極性”，“加深對社會和人類的認(rèn)識，體會到與同事建立合作關(guān)系的重要性”；“大大提高他們的責(zé)任心和自我判斷能力”，為學(xué)生“提供了通過參加實(shí)際工作來考察自己能力的機(jī)會，也為他們提供了提高自己環(huán)境適應(yīng)能力的機(jī)會”；“有助于學(xué)生就業(yè)的選擇，使他們有優(yōu)先被企業(yè)錄取的機(jī)會”。

二、目前我國高職院校交替人才培養(yǎng)模式存在的不足

從國外工學(xué)交替人才培養(yǎng)模式來看，工學(xué)交替人才培養(yǎng)模式，應(yīng)體現(xiàn)“三化”、“四個結(jié)合”。即：能力培養(yǎng)專業(yè)化、教學(xué)環(huán)境企業(yè)化、教學(xué)內(nèi)容職業(yè)化。教學(xué)培養(yǎng)目標(biāo)、教學(xué)計(jì)劃與質(zhì)量評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的制定要企業(yè)與學(xué)校相結(jié)合；教學(xué)過程要理論學(xué)習(xí)與實(shí)踐操作相結(jié)合；學(xué)生的角色要與企業(yè)員工的角色相結(jié)合；學(xué)習(xí)的內(nèi)容要與職業(yè)崗位的內(nèi)容相結(jié)合。

目前我國高等職業(yè)教育人才培養(yǎng)大多采用“2+1”工學(xué)結(jié)合模式，具體講，就是三年教學(xué)兩年在學(xué)校，一年在企業(yè)進(jìn)行。校內(nèi)教學(xué)，以理論課程為主，輔之以實(shí)驗(yàn)、實(shí)習(xí)等實(shí)踐性教學(xué)環(huán)節(jié)；學(xué)生在企業(yè)的一年以頂崗實(shí)習(xí)為主，兼學(xué)部分專業(yè)課程，結(jié)合生產(chǎn)實(shí)際選擇畢業(yè)設(shè)計(jì)題目，并在學(xué)校、企業(yè)指導(dǎo)教師的共同指導(dǎo)下完成畢業(yè)實(shí)踐環(huán)節(jié)（包括企業(yè)實(shí)踐報(bào)告、畢業(yè)論文、畢業(yè)設(shè)計(jì)等）。在具體開展過程中，普遍存在下列不足。

（一）校企合作尚停留在表面上

健全的校企合作機(jī)制是實(shí)施工學(xué)交替辦學(xué)模式的一個重要保障。目前鑒于種種原因，真正愿意接收學(xué)生進(jìn)行頂崗實(shí)習(xí)的企業(yè)較少，往往需要花費(fèi)大量的時間和精力去尋求愿意合作的單位。工學(xué)交替僅僅停留在企業(yè)為學(xué)生提供參觀和少量學(xué)生實(shí)習(xí)的淺層次的合作，與真正意義上的校企合作、工學(xué)結(jié)合聯(lián)合培養(yǎng)人才尚有一定的差距。

（二）實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)條件與工學(xué)交替人才培養(yǎng)不相適應(yīng)

由于資金等方面的原因，許多高職學(xué)院在實(shí)訓(xùn)與實(shí)驗(yàn)室建設(shè)的投入上相對不足，現(xiàn)有實(shí)訓(xùn)條件與工學(xué)交替人才培養(yǎng)尚不相適應(yīng)，開展工學(xué)交替人才培養(yǎng)模式改革的實(shí)訓(xùn)、實(shí)習(xí)的平臺有待完善。

（三）課程體系與工學(xué)交替人才培養(yǎng)尚有差距

受傳統(tǒng)的教學(xué)模式的影響，現(xiàn)有的課程體系與規(guī)范性的工學(xué)交替高職人才培養(yǎng)模式還有一定的差距，企業(yè)在課程體系構(gòu)建中的參與程度有待深入。

（四）工學(xué)交替人才培養(yǎng)質(zhì)量保障體系尚不夠完善

學(xué)校專任教師尚缺少企業(yè)實(shí)際鍛煉的經(jīng)驗(yàn)和實(shí)踐動手能力，企業(yè)聘任的兼職教師還缺少相關(guān)教育教學(xué)方面的知識，從而導(dǎo)致工學(xué)交替人才培養(yǎng)的質(zhì)量難以保證，工學(xué)交替人才培養(yǎng)模式改革中對現(xiàn)場教學(xué)、頂崗實(shí)習(xí)的質(zhì)量保障與監(jiān)控體系須進(jìn)一步完善和制度化。

三、實(shí)行工學(xué)交替人才培養(yǎng)模式應(yīng)解決的幾個問題

（一）慎重選擇合作企業(yè)

工學(xué)交替的人才培養(yǎng)模式是否能取得成效，校企合作是關(guān)鍵。進(jìn)行校企合作聯(lián)合辦學(xué)，必須找準(zhǔn)雙方利益共同點(diǎn)，互惠互利、合作共贏。為此，合理選擇生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)、管理嚴(yán)格、經(jīng)營規(guī)范、社會聲譽(yù)好的合作企業(yè)就顯得十分重要。

（二）做好校企雙方合作的基礎(chǔ)工作

校企雙方必須通過建立一系列規(guī)章制度和相應(yīng)措施來保證工學(xué)結(jié)合、校企合作的正常進(jìn)行。形成以學(xué)校為主體，企業(yè)和學(xué)校共同教育、管理和訓(xùn)練學(xué)生的教學(xué)模式。主要包括：成立由校企雙方組成的實(shí)習(xí)基地管理委員會，明確校企雙方的責(zé)任，企業(yè)負(fù)責(zé)技術(shù)指導(dǎo)、生產(chǎn)經(jīng)營管理和產(chǎn)品質(zhì)量驗(yàn)收，學(xué)校負(fù)責(zé)教育教學(xué)、學(xué)生管理，落實(shí)實(shí)習(xí)計(jì)劃；共同制定培養(yǎng)目標(biāo)、教學(xué)計(jì)劃及實(shí)習(xí)計(jì)劃；建設(shè)好一支滿足工學(xué)結(jié)合教學(xué)的專職和兼職教師隊(duì)伍，共同承擔(dān)教學(xué)實(shí)習(xí)任務(wù)，共同進(jìn)行課程建設(shè)和編寫相關(guān)教材。

（三）建立與工學(xué)交替相匹配的教學(xué)管理模式

工學(xué)交替辦學(xué)模式既要考慮學(xué)校教學(xué)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，提高學(xué)生的動手能力和實(shí)踐能力；同時又要兼顧企業(yè)生產(chǎn)計(jì)劃的落實(shí)。為此，必須把握好企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營與學(xué)校教育教學(xué)二者的最佳結(jié)合點(diǎn)。形成特色鮮明的教學(xué)模式和管理方式。

1、加強(qiáng)工學(xué)交替教學(xué)過程的管理

校企雙方要緊密合作，妥善處理好學(xué)生實(shí)習(xí)與生產(chǎn)之間的關(guān)系。注重對實(shí)習(xí)期間學(xué)生的管理。校企雙方注重學(xué)生理論學(xué)習(xí)和崗位實(shí)習(xí)的有機(jī)結(jié)合，安排學(xué)生在企業(yè)頂崗實(shí)習(xí)期間學(xué)習(xí)必要的理論。在教學(xué)的具體實(shí)施過程中，要求結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際，定計(jì)劃、定內(nèi)容、定時間、定崗位、定師傅、定目標(biāo)，并在實(shí)習(xí)結(jié)束時對學(xué)生進(jìn)行全面考核，從而保證學(xué)生專業(yè)技能的迅速提升。

2、壓縮理論課時，突出實(shí)踐教學(xué)

根據(jù)企業(yè)對技能型人才的需求狀況和基本要求，對教學(xué)計(jì)劃進(jìn)行大幅度調(diào)整。(1)圍繞所確定的職業(yè)能力要求設(shè)置課程模塊，并結(jié)合職業(yè)技能鑒定考核大綱，對課程內(nèi)容進(jìn)行整合。在課程的難度和廣度方面，遵循“實(shí)用為先、夠用為度”的原則進(jìn)行。(2)加大技能訓(xùn)練課時量，鼓勵開展“項(xiàng)目教學(xué)法”和“課題過關(guān)制”。(3)可將技能訓(xùn)練分為三個階段，即：基本課題訓(xùn)練階段、復(fù)合作業(yè)訓(xùn)練階段和強(qiáng)化技能訓(xùn)練階段，每個階段都應(yīng)制定明確的學(xué)習(xí)目標(biāo)。

（四）高職學(xué)院實(shí)行工學(xué)交替應(yīng)避免出現(xiàn)下列現(xiàn)象

1、專業(yè)教學(xué)指導(dǎo)委員會形同虛設(shè)

目前，許多高職學(xué)院成立了專業(yè)教學(xué)指導(dǎo)委員會，但所設(shè)置的專業(yè)教學(xué)指導(dǎo)委員會對專業(yè)建設(shè)的方向和具體事項(xiàng)缺乏重視，專業(yè)教學(xué)指導(dǎo)委員會企業(yè)中的成員參與的積極性不高，導(dǎo)致企業(yè)技術(shù)人員沒有實(shí)質(zhì)性地參與教學(xué)改革。專業(yè)教學(xué)指導(dǎo)委員會并沒有發(fā)揮真正的作用。為此，要防止機(jī)構(gòu)的形同虛設(shè)。

2、教育教學(xué)質(zhì)量的下降

要確保工學(xué)結(jié)合人才培養(yǎng)模式的教學(xué)質(zhì)量，師資是關(guān)鍵。要防止高職教師缺乏實(shí)踐能力和企業(yè)指導(dǎo)老師缺乏教育知識而最終影響教育質(zhì)量。學(xué)校要鼓勵教師到企業(yè)學(xué)習(xí)鍛煉，鼓勵教師參與企業(yè)的技術(shù)改造，提高實(shí)踐能力。同時，采取學(xué)校補(bǔ)助、企業(yè)獎勵等舉措調(diào)動企業(yè)技術(shù)人員加強(qiáng)個人學(xué)習(xí)與進(jìn)修的積極性，著力提高企業(yè)指導(dǎo)教師的綜合素質(zhì)，從而較好地完成學(xué)生在企業(yè)頂崗實(shí)習(xí)的教育與指導(dǎo)，共同提高工學(xué)交替教學(xué)模式的教育教學(xué)質(zhì)量。

3、學(xué)校過分適應(yīng)企業(yè)現(xiàn)象

工學(xué)結(jié)合模式的核心是為了提高受教育者的就業(yè)能力，因此，在構(gòu)建工學(xué)交替培養(yǎng)模式時要注重基礎(chǔ)知識、專業(yè)知識、能力的多元化，避免因盲目適應(yīng)企業(yè)的需求，過度地刪減文化基礎(chǔ)知識和專業(yè)基礎(chǔ)知識，忽視綜合能力培養(yǎng)，降低人才培養(yǎng)的質(zhì)量。要避免建國后我國教育在半工半讀中所提倡的“工廠即學(xué)校，學(xué)校即工廠”的情況再度發(fā)生，防止半工半讀成“只工不讀”，勤工儉學(xué)成“勤工即學(xué)”，從而使校企合作、工學(xué)結(jié)合走上健康軌道。

4、在實(shí)施教學(xué)計(jì)劃和環(huán)節(jié)中一刀切和終身制

工學(xué)交替要隨著行業(yè)發(fā)展、市場的變化而變化，學(xué)校應(yīng)積極地適應(yīng)行業(yè)或企業(yè)，結(jié)合行業(yè)的發(fā)展變化和企業(yè)的需求及時調(diào)整教學(xué)計(jì)劃。教學(xué)計(jì)劃的制訂和實(shí)施既要解決行業(yè)、企業(yè)所需，又能創(chuàng)新工學(xué)交替的教學(xué)過程。要避免在實(shí)施教學(xué)計(jì)劃的環(huán)節(jié)中“一刀切”和“終身制”現(xiàn)象。要使高職學(xué)院實(shí)施的工學(xué)交替人才培養(yǎng)模式具有創(chuàng)新精神，與時俱進(jìn)。

四、工學(xué)交替人才培養(yǎng)模式的實(shí)施

嚴(yán)格來說，人才培養(yǎng)模式的是指在一定的教育思想和教育理論指導(dǎo)下，為實(shí)現(xiàn)培養(yǎng)目標(biāo)（含培養(yǎng)規(guī)格）而采取的培養(yǎng)過程的某種標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)造模式和運(yùn)行方式，它們在實(shí)踐中形成了一定的風(fēng)格或特征，具有明顯的系統(tǒng)性與示范性。我們采取的“2+1”工學(xué)交替人才培養(yǎng)模式，不應(yīng)僅僅是時間上的概念，而是通過創(chuàng)設(shè)校企結(jié)合的內(nèi)外環(huán)境，培養(yǎng)學(xué)生的綜合素養(yǎng)，提高實(shí)際動手能力和解決實(shí)際問題的能力，在運(yùn)作模式上應(yīng)有更為深刻的內(nèi)涵。要真正實(shí)現(xiàn)工學(xué)交替人才培養(yǎng)模式，應(yīng)從以下幾方面著手。

（一）教學(xué)主體的雙元化

即學(xué)校和企業(yè)要密切結(jié)合，形成雙元驅(qū)動、聯(lián)動、互動的關(guān)系體。雙元驅(qū)動即發(fā)揮兩個載體（理論傳授載體、實(shí)踐體驗(yàn)載體）的作用，調(diào)動企業(yè)培養(yǎng)急需人才的動機(jī)與欲望，驅(qū)動企業(yè)利用學(xué)校教育資源的積極性；調(diào)動學(xué)校開拓辦學(xué)渠道和拓寬學(xué)生就業(yè)空間的動機(jī)與欲望，驅(qū)動學(xué)校利用企業(yè)資源的積極性，實(shí)現(xiàn)雙贏。雙元聯(lián)動即在人才培養(yǎng)與專業(yè)建設(shè)上聯(lián)動，在校內(nèi)實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)與企業(yè)產(chǎn)品、業(yè)務(wù)推廣上聯(lián)動，在提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益與改變學(xué)校辦學(xué)思想定位上聯(lián)動，在改善學(xué)校的辦學(xué)條件與改善企業(yè)人才結(jié)構(gòu)上的聯(lián)動。雙元互動即企業(yè)經(jīng)理

人員成為專業(yè)建設(shè)的顧問，學(xué)校的教授到企業(yè)開展相關(guān)的理論咨詢；企業(yè)學(xué)校協(xié)作攻關(guān)；開展企業(yè)文化、校園文化的建設(shè)等。

（二）建立理論教學(xué)體系和實(shí)踐教學(xué)體系雙重體系

即理論教學(xué)體系和實(shí)踐教學(xué)體系雙軌運(yùn)行。我國高等教育傳統(tǒng)的課程設(shè)置是按層次結(jié)構(gòu)來分的，即公共基礎(chǔ)課、專業(yè)基礎(chǔ)課和專業(yè)課。這種以學(xué)科為中心的課程模式強(qiáng)調(diào)知識結(jié)構(gòu)的系統(tǒng)性、完整性，重視知識傳授和記憶，課程易于編制，有助于打好理論基礎(chǔ)，發(fā)展學(xué)生的認(rèn)知能力。但存在理論脫離實(shí)際、各學(xué)科自成系統(tǒng)而學(xué)科之間缺乏相互聯(lián)系、增加了知識的冗余度和學(xué)習(xí)時間等問題。為此，必須進(jìn)行課程體系的改革，建立理論教學(xué)體系與實(shí)踐教學(xué)體系并行、互動的課程體系。

理論教學(xué)體系的建立與運(yùn)行。圍繞企業(yè)訂單要求設(shè)置，即專門技能課程——專業(yè)核心課程——專業(yè)拓展課程及專業(yè)支持課程——職業(yè)素質(zhì)課程，根據(jù)各層次課程的能力培養(yǎng)要求安排理論部分的內(nèi)容。

實(shí)踐教學(xué)體系的建立與運(yùn)行。校內(nèi)、校外課堂聯(lián)動，實(shí)踐環(huán)節(jié)遵循項(xiàng)目的方法，模塊運(yùn)作，逐層遞進(jìn)。校內(nèi)課堂，分為兩個渠道，即主導(dǎo)渠道和自主渠道。兩個渠道互補(bǔ)、互聯(lián)，相互照應(yīng)。主導(dǎo)渠道是在教師的指導(dǎo)下要完成的實(shí)踐內(nèi)容。自主渠道是利用課余時間學(xué)生參加的學(xué)生社團(tuán)、俱樂部、各類培訓(xùn)、自主實(shí)踐、學(xué)科競賽與科技活動等。校外課堂包括社會實(shí)踐、頂崗實(shí)習(xí)、產(chǎn)學(xué)合作、訂單培養(yǎng)等。

（三）確定理論課教學(xué)與實(shí)踐課教學(xué)雙綱

即理論課教學(xué)大綱與實(shí)踐課教學(xué)大綱獨(dú)立運(yùn)行、自成體系。教學(xué)大綱是執(zhí)行教學(xué)計(jì)劃、實(shí)現(xiàn)人才培養(yǎng)目標(biāo)要求的教學(xué)指導(dǎo)文件，是編寫教材、組織教學(xué)、進(jìn)行課堂教學(xué)質(zhì)量評價(jià)和教學(xué)管理的主要依據(jù)。為實(shí)踐工學(xué)交替的教學(xué)模式，要雙綱運(yùn)作，相互協(xié)調(diào)，相互促進(jìn)。

（四）編寫理論課與實(shí)踐課雙重教材

采用理論課教材與實(shí)踐課教材分設(shè)的方法。理論課教材要突出知識的系統(tǒng)性、基礎(chǔ)性，要簡明扼要，通俗易懂，盡量采用圖示、表格、文字等多元表達(dá)形式，切忌長篇大論、文字冗長繁雜。實(shí)踐課教材要結(jié)合實(shí)踐崗位，基本采用學(xué)校自編的方法進(jìn)行。在工學(xué)交替的背景下，實(shí)訓(xùn)教材可以有四種表現(xiàn)形式：案例型教材、崗位訓(xùn)練教材、按活動項(xiàng)目編排教材、企業(yè)崗位培訓(xùn)教材。

（五）建立校內(nèi)實(shí)訓(xùn)與校外實(shí)習(xí)雙基地

即建立起設(shè)施完備、效果仿真的校內(nèi)實(shí)訓(xùn)基地和一批穩(wěn)定的校外實(shí)訓(xùn)基地。校內(nèi)外基地互相補(bǔ)充、各自發(fā)揮作用。校內(nèi)基地應(yīng)具有規(guī)模性、仿真性、系統(tǒng)性、超前性。校外實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)要克服現(xiàn)實(shí)存在的一些客觀的問題：一是簽訂協(xié)議的多，真正運(yùn)行的少；二是短期參觀見習(xí)的多，長時間接納學(xué)生實(shí)習(xí)的少；三是接納個別學(xué)生、部分學(xué)生實(shí)習(xí)的多，接納批量學(xué)生實(shí)習(xí)的少；四是以需要勞動力為主的多，真正給學(xué)生按培養(yǎng)目標(biāo)要求進(jìn)行輔導(dǎo)的少；五是以生產(chǎn)任務(wù)和經(jīng)濟(jì)效益為目標(biāo)的生產(chǎn)企業(yè)，難以做到以學(xué)生為主的能力訓(xùn)練，企業(yè)既沒有為教學(xué)服務(wù)的責(zé)任，也沒有為教學(xué)服務(wù)的義務(wù)；六是技術(shù)含量密集程度不高。

（六）建設(shè)一支“雙師型”教學(xué)隊(duì)伍

要提高學(xué)生的實(shí)際動手能力，教師的動手能力的提高是關(guān)鍵，要建立一支既是經(jīng)濟(jì)師（或會計(jì)師、營銷師、工程師等）又是講師的教師隊(duì)伍。

（七）實(shí)行考核方式與教學(xué)方法雙改革

改革考核方式和教學(xué)方法。考核方式應(yīng)以崗位需求作為質(zhì)量考核標(biāo)準(zhǔn)，可以采用多元的考核方式。實(shí)際教學(xué)中，要強(qiáng)化過程考核，可以嘗試用職業(yè)資格考試取代傳統(tǒng)的考試；上崗達(dá)標(biāo)測試取代理論考試；完成規(guī)定項(xiàng)目取代課程的考試。教學(xué)方法的改革應(yīng)推行項(xiàng)目管理教學(xué)法、行為引導(dǎo)法、激勵教學(xué)法、案例教學(xué)法、情景教學(xué)法、仿真模擬教學(xué)法等，把學(xué)生置于主體地位，調(diào)動學(xué)生自主學(xué)習(xí)的積極性。

（八）積極創(chuàng)建雙證（或多證）認(rèn)證制度

要求畢業(yè)生在獲得學(xué)歷證書的同時，獲取職業(yè)資格證書。雙證書制度是提高學(xué)生職業(yè)素質(zhì)和就業(yè)競爭力，實(shí)現(xiàn)職業(yè)教育與勞動對接的重要舉措，也是以就業(yè)為導(dǎo)向的辦學(xué)的必然要求。在具體運(yùn)作辦法上，要將職業(yè)認(rèn)證納入教學(xué)計(jì)劃，學(xué)校建立職業(yè)資格鑒定站（所），為職業(yè)資格認(rèn)證積極創(chuàng)造條件。

五、實(shí)現(xiàn)工學(xué)交替教育模式相關(guān)保障措施

為保證教學(xué)質(zhì)量，工學(xué)交替教育模式必須完善以下保障措施：

（一）學(xué)院和企業(yè)必須簽訂工學(xué)交替協(xié)議，規(guī)定要具備的條件、專業(yè)、人數(shù)、實(shí)施辦法；

（二）制定有彈性學(xué)制的教學(xué)計(jì)劃；

（三）學(xué)生應(yīng)在工學(xué)交替崗位從事生產(chǎn)性的工作，而不是走馬觀花；

（四）學(xué)生的工作應(yīng)得到相應(yīng)的報(bào)酬；

（五）學(xué)院和企業(yè)共同對學(xué)生的工作過程進(jìn)行管理；

（六）學(xué)生工作的表現(xiàn)應(yīng)由企業(yè)基層區(qū)隊(duì)進(jìn)行考核和評價(jià)；

（七）學(xué)生工作時間的總數(shù)一般應(yīng)占學(xué)校學(xué)習(xí)時間的50%；

（八）理論學(xué)期與工作學(xué)期要交替進(jìn)行。

第五篇：PPP模式的項(xiàng)目運(yùn)作流程

PPP模式的項(xiàng)目運(yùn)作流程

一、操作基礎(chǔ)

PPP是Public-Private-Partnership的首字母縮寫，常譯為“公共-私營-合作機(jī)制”，是指為了建設(shè)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，或是為提供某種公共物品和服務(wù)，政府按照一定的程序和方式，與私人組織(社會力量)以政府購買服務(wù)合同、特許經(jīng)營協(xié)議為基礎(chǔ)，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，發(fā)揮雙方優(yōu)勢，形成一種伙伴式的合作關(guān)系，并通過簽署合同來明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以確保合作的順利完成，由社會力量向公眾提供市政公用產(chǎn)品與服務(wù)的方式，提高質(zhì)量和供給效率，最終實(shí)現(xiàn)使合作各方達(dá)到比預(yù)期單獨(dú)行動更為有利的結(jié)果。

PPP模式本質(zhì)上是政府與社會資本合作，為提供公共產(chǎn)品或服務(wù)而建立的全過程合作關(guān)系，以授予特許經(jīng)營權(quán)等為基礎(chǔ)，以利益共享和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)為特征，通過引入市場競爭和激勵約束機(jī)制，發(fā)揮雙方優(yōu)勢，提供公共產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量和供給效率。即建立政府與企業(yè)“利益分享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、全程合作”的模式，形成“政府監(jiān)管、企業(yè)運(yùn)營、社會評價(jià)”的良性互動格局。PPP模式的核心是在公共服務(wù)領(lǐng)域引入市場機(jī)制，因此，它不僅僅是單純的融資方式，也是一種機(jī)制和制度設(shè)計(jì)。推廣PPP模式進(jìn)行城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)與運(yùn)行，可以將適度的市場競爭引入城市基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域，在實(shí)現(xiàn)社會福利、提高基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)質(zhì)量的同時也給企業(yè)帶來合理的投資回報(bào)，同時也能夠增強(qiáng)公共基礎(chǔ)設(shè)施可持續(xù)運(yùn)行的效率和能力。

PPP模式項(xiàng)目的實(shí)施主要包括項(xiàng)目選擇、社會力量合作伙伴確定、組建項(xiàng)目公司、融資、建設(shè)、運(yùn)行管理等過程。項(xiàng)目收入來源主要分三類，一是完全依靠使用者付費(fèi)，二是政府支付服務(wù)費(fèi)用，三是前兩種方式的結(jié)合。

PPP有廣義和狹義之分。廣義的PPP可以理解為一系列項(xiàng)目融資模式的總稱，包含BOT、TOT、DBO、BTO、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、委托運(yùn)營等多種模式。狹義的PPP與BOT原理相似，都是由“使用者付費(fèi)”，但它更強(qiáng)調(diào)公共部門與私人部門的全過程合作。

二、總體要求

(一)打破地域壟斷和所有制限制。政府通過競爭機(jī)制擇優(yōu)選擇合作伙伴，吸引各類社會資本參與項(xiàng)目的投融資、建設(shè)和運(yùn)營等;鼓勵有一定技術(shù)能力和管理經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)性企業(yè)通過兼并、收購，跨地域參與市場競爭，培育具有開拓國內(nèi)外市場能力的大型 市政公用服務(wù)企業(yè)，提高產(chǎn)業(yè)集中度。鼓勵以市代縣、城鄉(xiāng)一體化中的同類項(xiàng)目進(jìn)行打包，擴(kuò)大市場規(guī)模。

(二)落實(shí)費(fèi)價(jià)政策。將市政公用服務(wù)價(jià)格收費(fèi)或政府支付服務(wù)費(fèi)作為合作伙伴的經(jīng)營收入來源。政府要合理確定費(fèi)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，完善價(jià)格調(diào)整機(jī)制，在合作伙伴履約的前提下及時足額支付服務(wù)費(fèi)和補(bǔ)貼，既保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益，又保證投資者的合理收益。政府支付的服務(wù)費(fèi)應(yīng)通過競爭程序確定，并納入地方財(cái)政預(yù)算管理。向用戶收費(fèi)的各類市政公用產(chǎn)品價(jià)格，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行成本監(jiān)審并及時調(diào)整到位，價(jià)格不到位的，政府應(yīng)予以補(bǔ)貼。

(三)規(guī)范運(yùn)行操作。按照城鎮(zhèn)市政公用各類專項(xiàng)規(guī)劃篩選適宜PPP的項(xiàng)目，強(qiáng)化項(xiàng)目前期策劃和論證，做好信息公開;通過競爭機(jī)制選擇合作伙伴，按照“政府引導(dǎo)、企業(yè)主導(dǎo)、市場運(yùn)作、利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，由政府與市場主體合作組建項(xiàng)目公司(SPC)，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的投資、建設(shè)、運(yùn)營、管養(yǎng)和服務(wù);政府與合作伙伴、項(xiàng)目公司通過合同或特許經(jīng)營協(xié)議明確約定各自的權(quán)、責(zé)、利;強(qiáng)化項(xiàng)目實(shí)施的全過程監(jiān)管。

1、做好項(xiàng)目前期論證。開展PPP項(xiàng)目的可行性論證是決定項(xiàng)目成功的首要環(huán)節(jié)。篩選PPP項(xiàng)目要符合當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)市政公用方面各類專項(xiàng)規(guī)劃的要求，加強(qiáng)前期策劃，可委托有一定業(yè)績和能力的設(shè)計(jì)或咨詢機(jī)構(gòu)編制實(shí)施方案。實(shí)施方案應(yīng)包括項(xiàng)目的基本情況、規(guī)模與期限、技術(shù)路線、服務(wù)質(zhì)量和標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)劃條件和土地落實(shí)情況、投融資結(jié)構(gòu)、收入來源、財(cái)務(wù)測算與風(fēng)險(xiǎn)分析、實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃、資金保障等政府配套措施等內(nèi)容。

城市政府應(yīng)組織有關(guān)部門、咨詢機(jī)構(gòu)、運(yùn)營和技術(shù)服務(wù)單位、相關(guān)專家以及各利益相關(guān)方共同對項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行充分論證，確保項(xiàng)目的可行性和可操作性，以及項(xiàng)目財(cái)務(wù)的可持續(xù)性。實(shí)施方案須經(jīng)地方政府審批后組織實(shí)施。

2、通過競爭機(jī)制選擇合作伙伴。城市政府應(yīng)及時將項(xiàng)目內(nèi)容，以及對合作伙伴的要求、績效評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等信息向社會公布，確保各類市場主體平等參與競爭。應(yīng)按照《國家招標(biāo)投標(biāo)法》規(guī)定的公開招投標(biāo)方式，綜合經(jīng)營業(yè)績、技術(shù)和管理水平、資金實(shí)力、服務(wù)價(jià)格、信譽(yù)等因素，擇優(yōu)選擇合作伙伴。

3、簽訂特許經(jīng)營協(xié)議。城市政府必須與中選合作伙伴簽署特許經(jīng)營協(xié)議，協(xié)議主要應(yīng)包括：項(xiàng)目名稱、內(nèi)容;范圍、期限、經(jīng)營方式;產(chǎn)品或者服務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量和標(biāo)準(zhǔn);服務(wù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及調(diào)整機(jī)制;特許經(jīng)營期內(nèi)政府與特許經(jīng)營者的權(quán)利和義務(wù)，履約擔(dān) 保;特許經(jīng)營期滿后項(xiàng)目移交的方式、程序及驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn);項(xiàng)目終止的條件、流程和終止補(bǔ)償;違約責(zé)任;爭議解決方式等內(nèi)容;以及其他需要約定的事項(xiàng)。

4、籌組項(xiàng)目公司。中選合作伙伴可依合同、按現(xiàn)代企業(yè)制度的要求籌組項(xiàng)目公司，由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)按合同進(jìn)行設(shè)計(jì)、融資、建設(shè)、運(yùn)營等;項(xiàng)目公司獨(dú)立承擔(dān)債務(wù)，自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，在合同經(jīng)營期內(nèi)享有項(xiàng)目經(jīng)營權(quán)，并按合同規(guī)定保證資產(chǎn)完好;項(xiàng)目公司的經(jīng)營權(quán)未經(jīng)政府允許不得私自轉(zhuǎn)讓。項(xiàng)目形成的固定資產(chǎn)所有權(quán)在合同期滿后必須無償移交政府。

(四)把握PPP模式運(yùn)用的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。一是建立長期的政府與企業(yè)合作機(jī)制。關(guān)鍵在于政府要處理好與市場主體之間的關(guān)系，由“經(jīng)營者”轉(zhuǎn)變?yōu)椤氨O(jiān)管者”、“合作者”。發(fā)揮投資人在整合設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)營、管理等方面的綜合優(yōu)勢，讓“專業(yè)人做專業(yè)事”。二是建立合理的利益共享機(jī)制。通過政府核定經(jīng)營收費(fèi)價(jià)格以及以購買服務(wù)方式補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營的自我平衡，既要保障公共利益，提高公共服務(wù)質(zhì)量和效率，又要避免企業(yè)出現(xiàn)暴利和虧損，實(shí)現(xiàn)“盈利但不暴利”。三是建立平等的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制。政府和社會資本應(yīng)該平等參與、誠實(shí)守信，按照合同辦事，依據(jù)對風(fēng)險(xiǎn)的控制力，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，不過度轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)至合作方。企業(yè)主要承擔(dān)投融資、建設(shè)、運(yùn)營和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，政府主要承擔(dān)國家政策、標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整變化的宏觀風(fēng)險(xiǎn)，雙方共同承擔(dān)不可抗力風(fēng)險(xiǎn)。四是建立嚴(yán)格的監(jiān)管和績效評價(jià)機(jī)制。政府對PPP項(xiàng)目運(yùn)作、公共服務(wù)質(zhì)量和資金使用效率等進(jìn)行全過程監(jiān)管和綜合考核評價(jià)，認(rèn)真把握和確定服務(wù)價(jià)格和項(xiàng)目收益指標(biāo)，加強(qiáng)成本監(jiān)審、考核評估、價(jià)格調(diào)整審核，可以考慮引入第三方進(jìn)行社會評價(jià)。健全完善正常、規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管控和退出機(jī)制，禁止政府為項(xiàng)目擔(dān)保，防范項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換為政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。對未能如約、按量、保質(zhì)提供公共產(chǎn)品和服務(wù)的項(xiàng)目，應(yīng)按約堅(jiān)決要求企業(yè)退出并賠償，投資人必須按合約規(guī)定及時退出并依法賠償，嚴(yán)格責(zé)任追究。對防范企業(yè)自身經(jīng)營管理能力不足引發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)注意及時規(guī)避。

(五)實(shí)行分類指導(dǎo)，完善服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)體系。根據(jù)行業(yè)經(jīng)營特性，分類明確財(cái)政、用地、價(jià)格以及行業(yè)管理的重點(diǎn)政策，細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)，建立科學(xué)的可持續(xù)的投資、補(bǔ)貼與價(jià)格協(xié)同機(jī)制。形成合理的項(xiàng)目篩選、推出和開放過程，強(qiáng)化項(xiàng)目策劃，建立項(xiàng)目儲備庫，建立引資項(xiàng)目長效機(jī)制，根據(jù)項(xiàng)目具體情況制定針對性的招商合作方式和條件，重點(diǎn)推進(jìn)條件成熟項(xiàng)目的招商招標(biāo)工作。各部門不得另行設(shè)置限制民間投資進(jìn)入的附加條件。

(六)試點(diǎn)先行，逐步規(guī)范。優(yōu)先在城鎮(zhèn)污水處理、污水處理廠網(wǎng)一體、污泥處理 處置、供水廠網(wǎng)一體、垃圾處理、地下綜合管廊等方面的新建、改擴(kuò)建和運(yùn)營項(xiàng)目中，優(yōu)先選擇條件相對成熟的項(xiàng)目進(jìn)行試點(diǎn)推進(jìn)，通過總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，逐步規(guī)范完善，為后續(xù)擴(kuò)大對社會資本全面開放提供指導(dǎo)。

(七)建立信用評級和黑名單制度。各地要依托專業(yè)信用評價(jià)體系對項(xiàng)目涉及的政府支付能力和企業(yè)信用進(jìn)行評價(jià)，信用評級將作為金融和財(cái)政支持的參考。對合作企業(yè)、咨詢機(jī)構(gòu)建立黑名單制度，對于列入黑名單的企業(yè)和咨詢機(jī)構(gòu)將予以通報(bào)。

三、基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目分類及應(yīng)用PPP的方式(一)城市基礎(chǔ)設(shè)施分類

根據(jù)城市基礎(chǔ)設(shè)施的行業(yè)性質(zhì)及用途，分為以下七類。

1、涉水項(xiàng)目：包括城鎮(zhèn)供水、排水、雨水收集利用、中水回用、污水處理廠和管網(wǎng)以及水環(huán)境治理工程等。

2、燃?xì)夂湍茉错?xiàng)目：包括管道燃?xì)狻NG燃?xì)狻NG燃?xì)狻⒓託庹尽⒓佑驼炯肮芫W(wǎng)等。

3、環(huán)衛(wèi)環(huán)保項(xiàng)目：包括垃圾收運(yùn)系統(tǒng)及生活垃圾焚燒、衛(wèi)生填埋、填埋氣利用工程，餐廚垃圾焚燒處理，建筑垃圾綜合利用等。

4、城市道路交通及園林綠化項(xiàng)目：包括軌道交通、公共交通、道路橋梁、園林綠化等。

5、綜合管廊項(xiàng)目：包括城市共同溝、綜合管廊等。

6、供熱項(xiàng)目：包括熱源廠、供熱管網(wǎng)、換熱站等。

7、市政公用設(shè)施管養(yǎng)項(xiàng)目：包括道路清掃保潔、公廁管理、市政照明、道路橋梁維護(hù)、園林綠化管理養(yǎng)護(hù)等。

(二)應(yīng)用PPP的方式

按照上述七類項(xiàng)目的經(jīng)營特性及向使用者收費(fèi)的可行性，實(shí)施不同的PPP模式。

1、采用合資合作和特許經(jīng)營方式。此類項(xiàng)目收費(fèi)或價(jià)格形成機(jī)制較為健全，可以通過“使用者付費(fèi)”實(shí)現(xiàn)投資回報(bào)的項(xiàng)目。如涉水項(xiàng)目中的城鎮(zhèn)供水，城市煤氣、天然氣、液化石油氣、管道燃?xì)狻NG燃?xì)狻NG燃?xì)狻⒓託庹镜软?xiàng)目，城市供熱等項(xiàng)目。

2、采用政府購買服務(wù)、特許經(jīng)營組合方式。此類項(xiàng)目雖然可以回收部分投資、保本或微利經(jīng)營，但建設(shè)周期長、投資多、風(fēng)險(xiǎn)大、回收期長或者壟斷性等特點(diǎn)，單 靠市場機(jī)制難以達(dá)到供求平衡，需要政府參與投資經(jīng)營，并且應(yīng)以控股和參股等方式進(jìn)行。準(zhǔn)經(jīng)營性項(xiàng)目實(shí)施特許經(jīng)營和政府購買服務(wù)相結(jié)合。如綜合管廊、軌道交通(城際交通)、公共交通項(xiàng)目，涉水項(xiàng)目中的污水處理、中水回用等廠網(wǎng)一體化項(xiàng)目，環(huán)衛(wèi)環(huán)保項(xiàng)目中的垃圾收運(yùn)系統(tǒng)及生活垃圾處理焚燒、衛(wèi)生填埋、填埋氣利用工程，餐廚垃圾處理工程、建筑垃圾綜合利用等收運(yùn)處一體化項(xiàng)目。

3、采用政府購買服務(wù)方式。此類項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)上的顯著特點(diǎn)是為社會提供的服務(wù)，以非盈利為目的，使用功能不收取費(fèi)用或只收取少量費(fèi)用。如涉水項(xiàng)目中的城鎮(zhèn)排水、雨水收集利用、排水管網(wǎng)、水環(huán)境治理項(xiàng)目，市政公用中的道路清掃保潔、公廁管理、市政照明、道路橋梁維護(hù)、園林綠化管養(yǎng)項(xiàng)目等。

四、PPP項(xiàng)目承接主體的準(zhǔn)入條件

按照PPP項(xiàng)目形成特點(diǎn)和項(xiàng)目特性，需要規(guī)范設(shè)置必要的社會投資人準(zhǔn)入門檻，保障社會大眾和政府的權(quán)益，主要方面如下：

(一)信用與信譽(yù)良好。投資人要有良好的銀行資信、財(cái)務(wù)狀況及相應(yīng)的償債能力;重合同、守信用，具有社會責(zé)任感。

(二)具有建設(shè)營造、經(jīng)營管理、運(yùn)營維護(hù)同類工程的業(yè)績、資質(zhì)或經(jīng)驗(yàn)。投資人或投資人組成的聯(lián)合體要有良好的業(yè)績與技術(shù)能力，必須具備相應(yīng)的專業(yè)資質(zhì)資格，經(jīng)驗(yàn)豐富。

(三)資金充足，具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)與融資能力。投資人要具備良好的財(cái)務(wù)實(shí)力與融資能力，具有良好的銀行資信、財(cái)務(wù)狀況及相應(yīng)的償債能力及同類項(xiàng)目成功的盈利模式和競爭模式。

(四)專業(yè)知識與技術(shù)力量雄厚。投資人要具備專業(yè)的PPP人才、技術(shù)人才、財(cái)經(jīng)人才與管理人才團(tuán)隊(duì)。

(五)設(shè)備配置等要素實(shí)力良好。投資人要擁有專業(yè)的設(shè)備及完成服務(wù)所必須的其他重要要素資源。

(六)質(zhì)量安全管理體系完善。近三年內(nèi)沒有發(fā)生過重大生產(chǎn)安全和質(zhì)量事故，投資人主動防范的意識強(qiáng)、措施得力，合規(guī)性較好。具有獨(dú)立法人資格;能遵從合同合法合規(guī)運(yùn)營。

在設(shè)置具體PPP項(xiàng)目準(zhǔn)入條件時，應(yīng)遵循“公開、公平、公正”的原則，注意準(zhǔn)入條件設(shè)置的規(guī)范、合理和可操作性。

五、PPP模式運(yùn)作的基本流程(一)項(xiàng)目前期準(zhǔn)備階段

在PPP模式中，項(xiàng)目前期準(zhǔn)備階段包括項(xiàng)目發(fā)起和項(xiàng)目準(zhǔn)備兩個部分。

1、項(xiàng)目發(fā)起。項(xiàng)目發(fā)起階段的工作主要內(nèi)容包括啟

動準(zhǔn)備和前期調(diào)研：組建項(xiàng)目實(shí)施班子、制定整體工作計(jì)劃、開展項(xiàng)目調(diào)查等。實(shí)施PPP模式是一個系統(tǒng)工程，其復(fù)雜、專業(yè)程度極高。一要組建一個PPP項(xiàng)目實(shí)施團(tuán)隊(duì)，由市政府牽頭，規(guī)劃、建設(shè)、土地、發(fā)改、財(cái)政、審計(jì)、國資委、法制辦等部門組成領(lǐng)導(dǎo)小組;二是制定具體工作實(shí)施方案，明確部門責(zé)任分工、目標(biāo)任務(wù)和實(shí)施工作計(jì)劃安排等;三要根據(jù)城市總體規(guī)劃和近期建設(shè)規(guī)劃，由政府組織相關(guān)部門或機(jī)構(gòu)梳理城市基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域擬新建項(xiàng)目和存量項(xiàng)目，決定可以通過PPP模式運(yùn)作的具體項(xiàng)目清單，構(gòu)建PPP項(xiàng)目庫。

2、項(xiàng)目準(zhǔn)備。項(xiàng)目準(zhǔn)備階段工作主要是項(xiàng)目策劃實(shí)施方案研究和編制：一是聘請顧問團(tuán)隊(duì);二是項(xiàng)目協(xié)議;三是開展項(xiàng)目的前期論證，確定項(xiàng)目范圍和實(shí)施內(nèi)容(項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、主要內(nèi)容和總投資);四是前期溝通，研究項(xiàng)目模式，設(shè)計(jì)項(xiàng)目結(jié)構(gòu)，編制項(xiàng)目實(shí)施方案;五是設(shè)計(jì)項(xiàng)目主要商業(yè)原則;六是財(cái)務(wù)分析，編制財(cái)務(wù)模型;七是確定投資人比選方式和原則(確定投資人應(yīng)具備的條件和能力及招標(biāo)方式;雙方的主要權(quán)利和義務(wù));八是組織相關(guān)單位討論方案;九是實(shí)施方案公示和報(bào)批。

在項(xiàng)目實(shí)施的最初階段，需要考慮項(xiàng)目的可融資方式和財(cái)政是否負(fù)擔(dān)得起，并要評估傳統(tǒng)方式與PPP方式之間的效率比較，分析該項(xiàng)目是否適合采用PPP方式，擬定項(xiàng)目協(xié)議。

聘請專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)研究項(xiàng)目模式，設(shè)計(jì)項(xiàng)目結(jié)構(gòu)，編制項(xiàng)目實(shí)施方案，關(guān)鍵是設(shè)計(jì)項(xiàng)目主要商業(yè)原則，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，編制財(cái)務(wù)模型。組織專家對項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行論證，并報(bào)市政府批準(zhǔn)和省住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳備案。

(二)項(xiàng)目招投標(biāo)實(shí)施階段。項(xiàng)目招投標(biāo)實(shí)施階段包括協(xié)議編制、競爭性程序、簽署協(xié)議三個部分。

1、協(xié)議編制。細(xì)化研究協(xié)議文件編制：研究和分析項(xiàng)目的技術(shù)、商務(wù)邊界條件(如：投資、運(yùn)營成本與收益測算，回購總價(jià)、回購期限與方式，回購資金來源安排和支付計(jì)劃);落實(shí)建設(shè)內(nèi)容分工、投資范圍(投資建設(shè)期限、工程質(zhì)量要求和監(jiān)管措施);研究和編制項(xiàng)目協(xié)議等法律文件(項(xiàng)目移交方式及程序、項(xiàng)目履約保障措施、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn) 和應(yīng)對措施等);落實(shí)招標(biāo)條件。

2、競爭性程序。主要包括：發(fā)布項(xiàng)目信息;投標(biāo)人

準(zhǔn)備投標(biāo)文件;制定評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、評標(biāo)細(xì)則和評標(biāo)程序;成立評標(biāo)工作組，開標(biāo)、組織評標(biāo);編寫評標(biāo)報(bào)告，推薦候選人;與候選人澄清談判。

3、簽署協(xié)議。先草簽項(xiàng)目協(xié)議，中標(biāo)人在約定時間

內(nèi)辦理好項(xiàng)目公司成立的有關(guān)事宜，資金到位，政府配合完成資產(chǎn)交割及項(xiàng)目審批有關(guān)事宜，正式與項(xiàng)目公司簽約。

(三)項(xiàng)目實(shí)施階段。實(shí)施階段包括項(xiàng)目建設(shè)和項(xiàng)目運(yùn)營兩個部分。

1、項(xiàng)目建設(shè)。首先，項(xiàng)目公司與各聯(lián)合單位簽訂正式

合同，包括貸款合同、設(shè)計(jì)合同、建設(shè)合同、保險(xiǎn)合同以及其他咨詢、管理合同等;其次，項(xiàng)目公司組織各相關(guān)單位進(jìn)行項(xiàng)目開發(fā)。在開發(fā)過程中，政府及相關(guān)部門對項(xiàng)目開發(fā)的過程進(jìn)行監(jiān)督，出現(xiàn)不符合合同的情況及時與項(xiàng)目公司溝通，并確定責(zé)任主體。工程驗(yàn)收試運(yùn)營合格以后，開發(fā)階段結(jié)束，項(xiàng)目進(jìn)入運(yùn)營階段。

2、項(xiàng)目運(yùn)營。政府與項(xiàng)目公司簽訂特許經(jīng)營權(quán)協(xié)議，約定特許經(jīng)營期限。在整個項(xiàng)目運(yùn)營期間，項(xiàng)目公司應(yīng)按照協(xié)議要求對項(xiàng)目設(shè)施進(jìn)行運(yùn)營、維護(hù)。為了確保項(xiàng)目的運(yùn)營和維護(hù)按協(xié)定進(jìn)行，政府、貸款人、投資者和社會居民都擁有對項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督的權(quán)利。

(四)合同終結(jié)階段。轉(zhuǎn)移中止是項(xiàng)目運(yùn)作的最后一個階段，包括項(xiàng)目移交和項(xiàng)目公司解散等內(nèi)容。

1、項(xiàng)目移交。特許經(jīng)營期滿后，項(xiàng)目公司要將項(xiàng)目的

經(jīng)營權(quán)(或所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)同時)向政府移交。在移交時，政府應(yīng)注意項(xiàng)目是否處于良好運(yùn)營和維護(hù)狀態(tài)，以便保證項(xiàng)目的繼續(xù)運(yùn)營和服務(wù)提供的質(zhì)量。

2、項(xiàng)目公司清算。項(xiàng)目移交以后，項(xiàng)目公司的業(yè)務(wù)隨之中止。因此，項(xiàng)目公司應(yīng)按合同要求及有關(guān)規(guī)定到有關(guān)部門辦理清算、注銷等相關(guān)手續(xù)。

六、實(shí)施PPP模式的法律文本要點(diǎn)

(一)基礎(chǔ)設(shè)施市場化投融資項(xiàng)目的法律文本概述

基礎(chǔ)設(shè)施市場化投融資項(xiàng)目在不同階段設(shè)計(jì)不同類型的法律文本，主要包括資格審查文件、招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、評標(biāo)文件及項(xiàng)目合同的法律文本。上述文件構(gòu)成了基礎(chǔ)設(shè)施市場化投融資項(xiàng)目運(yùn)作實(shí)施的法律文件體系。在正確把握各個文件的高 年、內(nèi)容和格式的基礎(chǔ)上，能科學(xué)合理地編制并運(yùn)用相關(guān)文件對于確保項(xiàng)目的規(guī)范運(yùn)作及成功實(shí)施具有重要意義。

(二)資格審查法律文本

1、資格審查文件的概念。資格審查文件是指招標(biāo)人根據(jù)招標(biāo)項(xiàng)目的要求，在招標(biāo)公告或者投標(biāo)邀請書中要求潛在投標(biāo)人提供的，能夠證明其具備參加投標(biāo)競爭資格條件的文件。

2、資格審查文件的內(nèi)容和格式。從實(shí)務(wù)操作的角度來看，基礎(chǔ)設(shè)施的投融資項(xiàng)目資格審查文件的核心內(nèi)容包括項(xiàng)目概況、資格審查申請文件、資格審查申請文件格式、資格審查的原則和程序、資格審查標(biāo)準(zhǔn)等方面。以下列舉資格審查文件的一般性參考內(nèi)容及對應(yīng)內(nèi)容。在實(shí)際操作中應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的具體特點(diǎn)及資格審查方式予以靈活運(yùn)用。

(1)項(xiàng)目概況。向潛在投標(biāo)人介紹項(xiàng)目的情況，包括但不限于項(xiàng)目名稱、招標(biāo)人、項(xiàng)目規(guī)模、招標(biāo)內(nèi)容等。

(2)資格審查申請人需要提交的申請文件。包括公司章程及法律地位證明、項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)和業(yè)績資料證明、技術(shù)能力及管理能力證明、財(cái)務(wù)能力及實(shí)力證明、公司履約記錄等。

(3)聯(lián)合體需要提交的資格審查申請文件。對以聯(lián)合體形式參與投標(biāo)競爭的潛在投標(biāo)人，除要求每一聯(lián)合體成員均需提交第(2)條要求提交的申請資料文件，還要明確聯(lián)合體的牽頭人條件及相應(yīng)的其他要求。

(4)資格審查原則和程序。告知潛在投標(biāo)人資格審查的原則和程序

(5)資格審查申請文件的特定格式。告知潛在投標(biāo)人資格審查申請文件的格式要求。

(6)資格審查標(biāo)準(zhǔn)。包括經(jīng)驗(yàn)和業(yè)績記錄的資格評審標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)能力和管理能力的資格評審標(biāo)準(zhǔn)、財(cái)務(wù)能力和市里的資格評審標(biāo)準(zhǔn)、法律要求的資格評審標(biāo)準(zhǔn)等。

(三)招標(biāo)法律文本

1、招標(biāo)文件的概念。招標(biāo)文件是指招標(biāo)人向潛在投標(biāo)人發(fā)出的，旨在向其提供編寫投標(biāo)文件所需的資料并向其通報(bào)招標(biāo)投標(biāo)將依據(jù)的規(guī)則和程序等內(nèi)容的書面文件。招標(biāo)文件是招標(biāo)投標(biāo)過程中最重要的文件之一。

2、招標(biāo)文件的組成和內(nèi)容

(1)招標(biāo)文件的一般構(gòu)成。一般包括：招標(biāo)公告和投標(biāo)邀請書、投標(biāo)人須知、擬 簽訂合同、技術(shù)條款等。

招標(biāo)公告是公開媒體上發(fā)布的，邀請非特定多數(shù)投資人參加項(xiàng)目投標(biāo)的正式文件，適用于公開招標(biāo)。

投標(biāo)邀請書是非公開的、邀請?zhí)囟ǘ鄶?shù)投資人參加項(xiàng)目投標(biāo)的正式文件。適用于邀請招標(biāo)，或者公開招標(biāo)經(jīng)過資格審查后符合資格條件的情況。

投標(biāo)人知悉招標(biāo)公告或者收到投標(biāo)邀請書后，可購買招標(biāo)文件。招標(biāo)文件由以下幾份文件組成：投標(biāo)人須知、擬簽訂合同(包括合同主要條款和合同樣式)、技術(shù)條款(包括擬招標(biāo)項(xiàng)目的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)格、使用要求以及圖紙等)，以及附件和其它要求招標(biāo)人提供的材料。

投標(biāo)人須知包括招標(biāo)項(xiàng)目概況、對投標(biāo)文件內(nèi)容的要求、對投標(biāo)文件格式的要求、參與招投標(biāo)的原則和程序、對投標(biāo)報(bào)價(jià)的要求、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評價(jià)方法、附件和其他要求投標(biāo)人提供的材料。

擬簽訂的合同包括合同的主要條款和合同格式，是招標(biāo)人事先草擬好的。主要體現(xiàn)了招標(biāo)人的意志，合同的實(shí)質(zhì)性條款和內(nèi)容要求投標(biāo)人必須響應(yīng)。本著與資本市場需求匹配并提高招標(biāo)成功率的原則，合同一般都會按照簽署第五章提到的風(fēng)險(xiǎn)分配原則，在內(nèi)容中合理分配雙方的責(zé)、權(quán)、利。

技術(shù)條款包括擬招標(biāo)項(xiàng)目的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)格、使用要求以及圖紙等。這部分內(nèi)容可以使投標(biāo)人更加詳盡地了解擬投標(biāo)項(xiàng)目的基本情況，為其是否參與項(xiàng)目投標(biāo)以及投標(biāo)報(bào)價(jià)決策提供參考。

各類招標(biāo)文件都包括前述幾項(xiàng)基本內(nèi)容。針對不用類型項(xiàng)目，有關(guān)部委又結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)，對招標(biāo)文件的內(nèi)容構(gòu)成做了一些特殊規(guī)定。比如，對工程施工招標(biāo)文件，《工程建設(shè)項(xiàng)目施工招標(biāo)投標(biāo)辦法》增加了“對采用工程量清單招標(biāo)的，必須提供工程量清單”;對勘察設(shè)計(jì)招標(biāo)文件，《工程建設(shè)項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)招標(biāo)投標(biāo)辦法》增加了“勘察設(shè)計(jì)范圍”和“對勘察設(shè)計(jì)進(jìn)度、階段與深度要求，勘察設(shè)計(jì)費(fèi)用支付方式，對未中標(biāo)人是否給予補(bǔ)償及補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)”等規(guī)定。

(2)實(shí)質(zhì)性要求和條件必須列為招標(biāo)文件的重要內(nèi)容。按照《招標(biāo)投標(biāo)法》規(guī)定，招標(biāo)文件中必須包括項(xiàng)目的技術(shù)要求、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、對投標(biāo)人資格審查的標(biāo)準(zhǔn)、投標(biāo)報(bào)價(jià)要求、評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、標(biāo)段、供氣和擬簽訂合同的主要條款等實(shí)質(zhì)性要求和條件。也就是說，招標(biāo)人根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)和招標(biāo)項(xiàng)目的具體要求，還應(yīng)將其他許多重要內(nèi)容作為實(shí)質(zhì)性條款列入招標(biāo)文件。根據(jù)國務(wù)院有關(guān)部門已經(jīng)制定發(fā)布的工程施工、貨物、服務(wù) 以及機(jī)電產(chǎn)品國際招標(biāo)投標(biāo)等管理辦法的規(guī)定，除了《招標(biāo)投標(biāo)法》規(guī)定之外，招標(biāo)文件中的實(shí)質(zhì)性要求和條件還應(yīng)當(dāng)包括：明確規(guī)定投標(biāo)保證經(jīng)的數(shù)額、方式和交納方法;明確規(guī)定投標(biāo)有效期和出特殊情況的處理辦法;明確規(guī)定基礎(chǔ)設(shè)施交付期限和提供服務(wù)的時間;明確規(guī)定是否允許價(jià)格調(diào)整及調(diào)整方法;明確規(guī)定是否要求提交備選方案及備選方案的評審辦法;明確規(guī)定是否允許聯(lián)合體投標(biāo)及相應(yīng)要求;對采用工程量清單招標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定提供工程量清單及相應(yīng)要求;明確規(guī)定對投標(biāo)文件的簽署及密封要求等。

(四)投標(biāo)法律文本

1、投標(biāo)文件的組成。投標(biāo)文件時投標(biāo)人在通過了招標(biāo)項(xiàng)目的資格預(yù)審(如采用預(yù)審方式)以后，按照招標(biāo)文件的要求而制定的響應(yīng)文件。該文件應(yīng)對投標(biāo)人完成擬投標(biāo)項(xiàng)目的能力、報(bào)價(jià)，以及在擬投標(biāo)項(xiàng)目中準(zhǔn)備投入人力、物力、財(cái)力等方面的情況進(jìn)行描述。投標(biāo)文件通常由投標(biāo)人致函、授權(quán)委托書、投標(biāo)人資格文件、共同投標(biāo)協(xié)議(適用于聯(lián)合體)、技術(shù)和管理方案、財(cái)務(wù)方案、法律方案、投資人報(bào)價(jià)文件、投標(biāo)保函及其他等部分組成。

2、投標(biāo)文件的格式。以下給出投標(biāo)文件的一般性參考格式及對應(yīng)內(nèi)容，在實(shí)際操作中可根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)及招標(biāo)文件的具體要求靈活運(yùn)用。

(1)投標(biāo)人致函。潛在投標(biāo)人書面對招標(biāo)文件中的實(shí)質(zhì)性要求作出承諾，包括但不限于：響應(yīng)招標(biāo)文件中擬簽訂的實(shí)質(zhì)性合同條款;一旦被選為中標(biāo)人履行中標(biāo)人義務(wù);承諾投標(biāo)文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效。

(2)授權(quán)委托書/聯(lián)合體授權(quán)委托書。潛在投標(biāo)人的法定代表人授權(quán)為投標(biāo)之目的委托代理人，承諾委托代理人在投標(biāo)活動過程中簽署、協(xié)商、遞交文件和處理與投標(biāo)活動相關(guān)的一切事務(wù)具有法律效力。

(3)投標(biāo)人資格文件。按招標(biāo)文件的規(guī)定遞交如下材料(包括但不限于)：公司章程及法律地位證明;項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)和業(yè)績資料證明;技術(shù)能力及管理能力證明;財(cái)務(wù)能力及實(shí)力證明。

(4)共同投標(biāo)協(xié)議(僅適用于聯(lián)合體投標(biāo))。按照招標(biāo)文件要求提供聯(lián)合體投標(biāo)協(xié)議，約定聯(lián)合體各方的權(quán)利和義務(wù)。

(5)技術(shù)和管理方案。按招標(biāo)文件的規(guī)定遞交如下文件：為實(shí)施項(xiàng)目提出的建設(shè)、運(yùn)營、維護(hù)的更先進(jìn)的技術(shù)建議和改造的合理化建議;為實(shí)施項(xiàng)目擬組建合理完整的項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)，包含項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的部門機(jī)構(gòu)設(shè)置、各專業(yè)人員配置、人員業(yè)績經(jīng)驗(yàn)等 內(nèi)容;招標(biāo)文件規(guī)定的技術(shù)及管理方面的其他方案。

(6)財(cái)務(wù)方案。按招標(biāo)文件的規(guī)定遞交如下文件(包括但不限于)：項(xiàng)目的融資計(jì)劃，包括詳述資金來源和使用計(jì)劃、資金成本、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配分析、資本結(jié)構(gòu)、預(yù)計(jì)融資交割時間及其他重大事件進(jìn)度表;資金到位的有效措施，緊急狀態(tài)下的資金應(yīng)對方案;項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析。

(7)法律方案。按招標(biāo)文件的規(guī)定遞交如下材料(包括但不限于)：對擬簽訂合同的實(shí)質(zhì)性條款的逐條響應(yīng);在招標(biāo)文件規(guī)定的范圍內(nèi)提出《項(xiàng)目合同偏差意見表》。

(8)投資人報(bào)價(jià)文件。按照招標(biāo)文件的規(guī)定對招標(biāo)標(biāo)的提出報(bào)價(jià)。

(9)投標(biāo)保函/投標(biāo)保證金。按照招標(biāo)文件規(guī)定的格式和金額提交的相應(yīng)的投標(biāo)保函或保證金。

3、投標(biāo)文件的編制與遞交

(1)投標(biāo)文件的編制。基礎(chǔ)設(shè)施投融資項(xiàng)目實(shí)踐中，招標(biāo)文件通常會對投標(biāo)文件的編制提出具體要求，不同項(xiàng)目類型的招標(biāo)文件要求也有所區(qū)別。投標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)對招標(biāo)文件提出的實(shí)質(zhì)性要求和條件做出響應(yīng)，如任何一項(xiàng)實(shí)質(zhì)性要求不能滿足，投標(biāo)文件將會被拒絕。實(shí)質(zhì)性要求和條件是指招標(biāo)文件中有關(guān)招標(biāo)項(xiàng)目的價(jià)格、計(jì)劃、技術(shù)規(guī)范、合同主要條款等。因此，響應(yīng)招標(biāo)文件的要求是投標(biāo)文件編制的基本前提。投標(biāo)人應(yīng)認(rèn)真研究、正確理解招標(biāo)文件的全部內(nèi)容，并按要求編制投標(biāo)文件。

(2)投標(biāo)文件的遞交。對于投標(biāo)文件的送達(dá)，應(yīng)注意以下幾個問題：一是投標(biāo)文件的提交截止時間。招標(biāo)文件中通常會明確規(guī)定投標(biāo)文件提交的時間，投標(biāo)文件必須在招標(biāo)文件規(guī)定的投標(biāo)截止時間之前送達(dá)。二是投標(biāo)文件的送達(dá)方式。投標(biāo)文件可以直接送達(dá)，即投標(biāo)人派授權(quán)代表直接將投標(biāo)文件按照規(guī)定的時間和地點(diǎn)送達(dá)，也可以通過郵寄方式送達(dá)。郵寄方式送達(dá)應(yīng)以招標(biāo)人實(shí)際收到時間為準(zhǔn)，而不是以“郵戳為準(zhǔn)”。三是投標(biāo)文件的送達(dá)地點(diǎn)。投標(biāo)人應(yīng)嚴(yán)格按照招標(biāo)文件規(guī)定的地址送達(dá)，特別是采用郵寄送達(dá)方式的，更需詳細(xì)核實(shí)地址。投標(biāo)人因遞交地點(diǎn)發(fā)生錯誤而逾期送達(dá)投標(biāo)文件的，將被招標(biāo)人拒絕接收。

(五)評標(biāo)法律文本

1、評標(biāo)文件的概念。評標(biāo)文件是指招標(biāo)人為了使得評標(biāo)工作按照法律及相關(guān)規(guī)定順利實(shí)施而編制的指導(dǎo)文件，包括評標(biāo)工作紀(jì)律、評標(biāo)工作概述、評標(biāo)工作程序、評標(biāo)細(xì)則標(biāo)準(zhǔn)等部分。

2、評標(biāo)文件的內(nèi)容。以下給出評標(biāo)文件的一般性參考格式及對應(yīng)內(nèi)容，在實(shí)際 操作中可根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)及招標(biāo)文件的具體要求靈活運(yùn)用。

(1)評標(biāo)工作紀(jì)律。根據(jù)國家法律及其他規(guī)定制定評標(biāo)紀(jì)律。

(2)評標(biāo)工作概述。一是評標(biāo)工作時間安排。詳細(xì)列明評標(biāo)工作開始及結(jié)束的時間安排。二是評標(biāo)辦法。根據(jù)項(xiàng)目的具體特點(diǎn)制定科學(xué)合理的評標(biāo)辦法，招標(biāo)文件已約定評標(biāo)辦法的通常不得隨意改變。三是評標(biāo)委員會。根據(jù)法律規(guī)定的要求成立評標(biāo)委員會，確定評標(biāo)專家的數(shù)量及各專業(yè)專家的人選。四是評標(biāo)委員會秘書組和會務(wù)組。評標(biāo)委員會下設(shè)秘書組和會務(wù)組全面支持評標(biāo)專家的工作并做好后勤保障。

(3)評標(biāo)工作程序。一是投標(biāo)文件的符合性審查：根據(jù)招標(biāo)文件的要求列明投標(biāo)文件符合性審查的標(biāo)準(zhǔn)。二是全面閱讀招標(biāo)文件和投標(biāo)文件：熟悉投標(biāo)文件及投標(biāo)文件的結(jié)構(gòu)和主要內(nèi)容，為綜合評估做準(zhǔn)備。三是要求投標(biāo)人進(jìn)行澄清(如有)：為協(xié)助審查、比較和評估投標(biāo)文件，向投標(biāo)人發(fā)出書面澄清通知(如有必要)，要求投標(biāo)人對其投標(biāo)文件進(jìn)行澄清。四是分析投標(biāo)文件并匯總評標(biāo)專家意見：列明據(jù)招標(biāo)文件規(guī)定的評標(biāo)原則和方法及評標(biāo)文件規(guī)定的評標(biāo)細(xì)則進(jìn)行分析、打分及排序的具體安排。五是起草評標(biāo)報(bào)告草案：列明起草評標(biāo)報(bào)告草案的具體安排。六是形成評標(biāo)報(bào)告：列明形成正式評標(biāo)報(bào)告的具體安排。七是招標(biāo)人公布評標(biāo)結(jié)果：列明招標(biāo)人公布的方式及公布之后的談判工作安排。

(4)評標(biāo)工作具體安排。在評標(biāo)工作起始時間范圍內(nèi)，詳細(xì)安排具體評標(biāo)工作的先后順序。

(5)評標(biāo)細(xì)則。對應(yīng)招標(biāo)文件的要求，評標(biāo)細(xì)則包括：一是技術(shù)及管理方案評標(biāo)細(xì)則;二是財(cái)務(wù)方案評標(biāo)細(xì)則;三是法律方案評標(biāo)細(xì)則。

招標(biāo)人應(yīng)按照評標(biāo)文件的要求組織評標(biāo)，根據(jù)評標(biāo)委員會推薦的中標(biāo)候選人的先后順序進(jìn)行澄清談判，并最終確定招標(biāo)結(jié)果。

(六)談判法律文本

1、談判文件的準(zhǔn)備。這里所講的談判，是指評標(biāo)結(jié)束后中標(biāo)候選人應(yīng)邀與招標(biāo)人按照招標(biāo)文件要求進(jìn)行的合同澄清及談判。

在談判之前，招標(biāo)人通常會起草一份談判文件，作為談判雙方澄清、確定最終意見的藍(lán)本。談判文件中至少應(yīng)當(dāng)明確談判程序、談判內(nèi)容及評定標(biāo)準(zhǔn)等事項(xiàng)。

在基礎(chǔ)設(shè)施投融資項(xiàng)目實(shí)際操作中，談判的核心內(nèi)容是投標(biāo)人在投標(biāo)文件法律方案中所提交的《項(xiàng)目合同偏差意見表》中對招標(biāo)文件非實(shí)質(zhì)性合同條款的修改建議。談判雙方須針對中標(biāo)候選人所提出的非實(shí)質(zhì)性合同條款修改建議的合法性、合理性及 可行性進(jìn)行磋商。

2、談判文件的簽署和管理。通常來講，基礎(chǔ)設(shè)施投融資項(xiàng)目的投資金額較大，社會影響較為深遠(yuǎn)，相應(yīng)的合同條款也較為復(fù)雜。在實(shí)際操作中，若招標(biāo)人未能與排名第一的中標(biāo)候選人達(dá)成一致，則會轉(zhuǎn)向與排名位次居其次的候選人談判，以此類推。

談判如需進(jìn)行多輪，則須以談判文件為基礎(chǔ)，以談判備忘錄的形式及時確認(rèn)每一輪的談判成果，直至雙方對所有問題均達(dá)成一致。雙方的授權(quán)代表人應(yīng)在每輪談判成果文件上簽字確認(rèn)，并各執(zhí)一份留檔保存。經(jīng)雙方簽字確認(rèn)的談判文件結(jié)合招標(biāo)文件中的合同文本將作為雙方最終訂立項(xiàng)目合同的法律依據(jù)。

(七)項(xiàng)目合同

1、項(xiàng)目合同的基本概念。項(xiàng)目合同是指作為招標(biāo)人的政府與通過項(xiàng)目法人招標(biāo)選擇的中標(biāo)人(社會投資人)依法訂立的約定了雙方權(quán)利義務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)分配的協(xié)議。

基礎(chǔ)設(shè)施投融資項(xiàng)目大多與市政公用行業(yè)聯(lián)系緊密，在市政公用事業(yè)投融資體制改革過程中，2002年建設(shè)部頒布的《關(guān)于加快市政公用行業(yè)市場化進(jìn)程的意見》(建城〔2002〕272號)及隨后一系列鼓勵公用事業(yè)市場化運(yùn)作的政策進(jìn)一步推動了以特許經(jīng)營為主要方式的公用事業(yè)市場化進(jìn)程。如此一來，基礎(chǔ)設(shè)施投融資項(xiàng)目與特許經(jīng)營變得關(guān)系密切。2004年建設(shè)部又下發(fā)了《關(guān)于印發(fā)城市供水、管道燃?xì)狻⒊鞘猩罾幚硖卦S經(jīng)營協(xié)議示范文本的通知》(建城〔2004〕162號)，使得公用事業(yè)行業(yè)特許經(jīng)營項(xiàng)目有了可以參照的示范文本，因此，以下將著重介紹特許經(jīng)營協(xié)議的組成。

2、項(xiàng)目合同的組成。基礎(chǔ)設(shè)施投融資項(xiàng)目的合同根據(jù)特許經(jīng)營的模式可以分為投資型特許權(quán)經(jīng)營協(xié)議和經(jīng)營性特許權(quán)經(jīng)營協(xié)議，以下將分別介紹其各自的重要組成部分。

(1)投資型特許經(jīng)營模式的特許權(quán)協(xié)議內(nèi)容。包括特許經(jīng)營權(quán)的具體內(nèi)容和范圍(如產(chǎn)品或服務(wù)種類、地域范圍等);有關(guān)資本性投資的規(guī)定;產(chǎn)品或服務(wù)價(jià)格;產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量;產(chǎn)品或服務(wù)銷售數(shù)量;銷售收入結(jié)算;重要生產(chǎn)要素采購;關(guān)于保證持續(xù)提供公用產(chǎn)品或服務(wù)的規(guī)定;運(yùn)營和資產(chǎn)管理辦法;特許權(quán)取得人的信息報(bào)告義務(wù);混業(yè)經(jīng)營限制;一般補(bǔ)償;資產(chǎn)移交;爭議解決;特許權(quán)的更改或終止;特許權(quán)協(xié)議終止的補(bǔ)償;其他。

(2)經(jīng)營型特許經(jīng)營模式的特許權(quán)協(xié)議內(nèi)容。包括委托或租賃經(jīng)營資產(chǎn)的范圍;提供產(chǎn)品、服務(wù)的數(shù)量和質(zhì)量;對管理費(fèi)、租金或經(jīng)營收入定價(jià);激勵機(jī)制(對特許權(quán)取得人超額完成協(xié)議目標(biāo)的獎勵或懲罰的規(guī)定);委托資產(chǎn)的維護(hù)和保養(yǎng)義務(wù);關(guān)于資本性支出的規(guī)定;協(xié)議生效后和協(xié)議終止時對資產(chǎn)移交的規(guī)定;特許權(quán)取得人的報(bào)告義務(wù);合同 履約擔(dān)保;爭議解決;合同變更和終止;其他。

3、項(xiàng)目合同的訂立

(1)訂立合同的原則。一是平等原則。合同當(dāng)事人的法律地位平等，即享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的資格是平等的，一方不得將自己的意志強(qiáng)加給另一方。市場經(jīng)濟(jì)中交易雙方的關(guān)系實(shí)質(zhì)上是一種平等的契約關(guān)系，因此，在訂立合同中一方當(dāng)事人的意思表示必須是完全自愿的，不能是在強(qiáng)迫和壓力下所做出的非自愿的意思表示。因?yàn)楹贤瞧降戎黧w之間的法律行為，只有訂立合同的當(dāng)事人平等協(xié)商，才有可能訂立意思表示一致的協(xié)議。二是自愿原則。合同當(dāng)事人依法享有自愿訂立合同的權(quán)利，不受任何單位和個人的非法干預(yù)。合同法中的自愿原則，是合同自由的具體體現(xiàn)。民事主體在民事活動中享有自主決策權(quán)，其合同的民事權(quán)利可以抗御非正當(dāng)行使的國家權(quán)力，也不受其他民事主體的非法干預(yù)。合同法中的自愿原則有以下含義：第一，合同當(dāng)事人有訂立或者不訂立合同的自由;第二，當(dāng)事人有選擇合同相對人、合同內(nèi)容和合同形式的自由，即有權(quán)決定于誰訂立合同、有權(quán)擬定或者接受合同條款、有權(quán)以書面或者口頭形式訂立合同。三是公平原則。合同當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵循公平原則確定各方的權(quán)利和義務(wù)。在合同的訂立和履行中，合同當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)正當(dāng)行使合同權(quán)利和履行合同義務(wù)，兼顧他人利益，使當(dāng)事人的利益能夠均衡。在雙方合同中，一方當(dāng)事人在享有權(quán)利的同時，也要承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)，取得的利益要與付出的代價(jià)相適應(yīng)。四是誠實(shí)信用原則。合同當(dāng)事人在訂立合同、行使權(quán)力、履行義務(wù)中，都應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)信用原則。這是市場經(jīng)濟(jì)活動中形成的道德規(guī)則，它要求人們在交易活動(訂立和履行合同)中講究信用，恪守諾言，誠實(shí)不欺。在行使權(quán)力時應(yīng)當(dāng)充分尊重他人和社會的利益，對約定的義務(wù)要忠實(shí)履行。五是合法性原則。合同當(dāng)事人在訂立及履行合同時，合同形式和內(nèi)容各構(gòu)成要件必須符合法律要求，尤其是符合國家強(qiáng)行性法律的要求，不違背社會公共利益，不擾亂社會經(jīng)濟(jì)秩序。

(2)訂立合同的要求。招標(biāo)人與中標(biāo)人簽訂合同，除必須按照《合同法》基本要求簽訂外，還必須遵循《招標(biāo)投標(biāo)法》的有關(guān)特殊規(guī)定。一是訂立合同的形式要求。按照《招標(biāo)投標(biāo)法》的規(guī)定，招標(biāo)人和中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)自中標(biāo)通知書發(fā)出之日起30日內(nèi)，按照招標(biāo)文件和中標(biāo)人的投標(biāo)文件訂立書面合同。即：法律要求中標(biāo)通知書發(fā)出后雙方應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。因此，通過招標(biāo)訂立的合同是要式合同。二是訂立合同的內(nèi)容要求。應(yīng)當(dāng)按照招標(biāo)文件和中標(biāo)人的投標(biāo)文件確定合同內(nèi)容。招標(biāo)文件與投標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)包括合同的全部內(nèi)容。所有的合同內(nèi)容都應(yīng)當(dāng)在招標(biāo)文件中有體現(xiàn)：一部分合同內(nèi) 容是確定的，不容投標(biāo)人變更的，如技術(shù)要求等，否則就構(gòu)成重大偏差;另一部分是要求投標(biāo)人明確的，如報(bào)價(jià)。投標(biāo)文件只能按照招標(biāo)文件要求編制，因此，如果出現(xiàn)合同應(yīng)當(dāng)具備的內(nèi)容在招標(biāo)文件中沒有明確，也沒有要求投標(biāo)文件明確的情況時，則責(zé)任應(yīng)當(dāng)由招標(biāo)人承擔(dān)。三是訂立合同的時間要求。中標(biāo)通知書發(fā)出后，應(yīng)當(dāng)盡快訂立合同。這是招標(biāo)人提高采購效率、投標(biāo)人降低成本的基本要求。如果訂立合同的時間拖得太長，市場情況發(fā)生變化，也會使投標(biāo)報(bào)價(jià)時的競爭失去意義。因此，《招標(biāo)投標(biāo)法》第46條規(guī)定“投標(biāo)人和中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)自中標(biāo)通知書發(fā)出之日起30日內(nèi)，按照招標(biāo)文件和中標(biāo)人的投標(biāo)文件訂立書面合同。”《評標(biāo)委員會和評標(biāo)方法暫行規(guī)定》第49條規(guī)定：“中標(biāo)人確定后，招標(biāo)人應(yīng)向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書，同時通知未中標(biāo)人，并與中標(biāo)人在30個工作日之內(nèi)簽訂合同”。四是訂立合同接受監(jiān)督的要求。在合同訂立過程中，投標(biāo)招標(biāo)監(jiān)督部門仍然要進(jìn)行監(jiān)督。《招標(biāo)投標(biāo)法》第47條規(guī)定：“依法必須進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目，招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)自確定中標(biāo)人之日起15日內(nèi)，向有關(guān)行政監(jiān)督部門提交招標(biāo)投標(biāo)情況報(bào)告”。五是按照招標(biāo)文件范本訂立合同的要求。招標(biāo)人與中標(biāo)人簽訂合同一般符合城市供水、管道燃?xì)狻⒊鞘猩罾幚硖卦S經(jīng)營協(xié)議示范文本的合同條款及格式的規(guī)定。

在項(xiàng)目實(shí)踐中，最重要的法律文本是招標(biāo)文件、投標(biāo)文件和項(xiàng)目合同法律文本。從締約的程序來看，招標(biāo)文件、投標(biāo)文件和項(xiàng)目合同分別對應(yīng)著締約的三個階段—要約邀請、要約和承諾。招標(biāo)文件就是向非特定多數(shù)(或者特定)潛在投資人發(fā)出的訂立合同的要約邀請;投標(biāo)人遞交投標(biāo)文件相當(dāng)于要約;而通過評標(biāo)、澄清和談判，投標(biāo)人和招標(biāo)人最終達(dá)成相互承諾，項(xiàng)目合同的達(dá)成和簽署代表締約過程的結(jié)束。

政府在起草招標(biāo)文件時，應(yīng)體現(xiàn)自己的意志，在合理的范圍內(nèi)保護(hù)自己的合法權(quán)益，降低運(yùn)作項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，但是這種保護(hù)應(yīng)遵循合理風(fēng)險(xiǎn)分配原則，不能超過適當(dāng)?shù)某潭取Ｒ驗(yàn)橥稑?biāo)人一般在其熟悉的專業(yè)領(lǐng)域具有豐富經(jīng)驗(yàn)，可以更加合理的控制風(fēng)險(xiǎn)，但在項(xiàng)目建設(shè)的另外一些領(lǐng)域(如征地拆遷、完成前期工作等)并不具有這種能力，如果分配給投標(biāo)人的風(fēng)險(xiǎn)過多，將導(dǎo)致其過高估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。在報(bào)價(jià)時相應(yīng)要求較高的公共產(chǎn)品(或服務(wù))價(jià)格，這種情況對政府是不利的。更為嚴(yán)重的是，如果招標(biāo)文件中的風(fēng)險(xiǎn)分配過于不合理，投標(biāo)人就有可能認(rèn)為項(xiàng)目根本不可行而不參與投標(biāo)，這就會帶來流標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)踐中，確實(shí)有一些自身?xiàng)l件比較好的項(xiàng)目，因?yàn)檎袠?biāo)文件過于傾向招標(biāo)人，使得投標(biāo)人普遍心存疑慮、放棄投標(biāo)而導(dǎo)致流標(biāo)。因此，理性而富于招商經(jīng)驗(yàn)的政府一般都會在咨詢顧問團(tuán)隊(duì)的協(xié)助下，按照第五章的風(fēng)險(xiǎn)分配原則來制訂招標(biāo) 文件，以保證項(xiàng)目招商和未來實(shí)施的順利。

在制作投標(biāo)文件時，投標(biāo)人把更多關(guān)注放在報(bào)價(jià)和投標(biāo)文件的內(nèi)容上，但在實(shí)踐中，投標(biāo)文件的形式也同樣重要。一是招標(biāo)文件要求的投標(biāo)資料非常豐富，評標(biāo)時間又非常有限，如果投標(biāo)人不按統(tǒng)一形式提交資料，將不利于評標(biāo)人快速定位有效信息，并給出合理評價(jià)，這對投標(biāo)人不利。二是投標(biāo)文件中有些格式的規(guī)定事關(guān)重大。比如投標(biāo)文件的簽署，有的招標(biāo)文件要求投標(biāo)人每頁小簽，有的要求投標(biāo)文件密封加蓋法人印鑒，有的要求投標(biāo)文件中不能出現(xiàn)投標(biāo)人的信息，否則廢標(biāo)。但在實(shí)際中，時常發(fā)現(xiàn)違反上述形式規(guī)定而被廢標(biāo)的，這樣的失誤十分遺憾。因此，各條線的同志們在操作PPP項(xiàng)目時一定要注意關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，謹(jǐn)小慎微、做好細(xì)節(jié)。

PPP模式項(xiàng)目的招投標(biāo)問題

近年來伴隨著我國經(jīng)濟(jì)高速增長，城鎮(zhèn)化進(jìn)程加快，基礎(chǔ)設(shè)施和公共事業(yè)服務(wù)項(xiàng)目建設(shè)的需求也越來越迫切，其中以交通運(yùn)輸、電力、水利、能源、環(huán)保最為突出。各級政府采取積極政策，加大對基礎(chǔ)設(shè)施的投資力度，基礎(chǔ)設(shè)施投資高度增長。但由于公共資金有限、銀行貸款管制嚴(yán)格，基礎(chǔ)設(shè)施投資的資金來源渠道較窄，阻礙了投資發(fā)展。此外，由于基礎(chǔ)設(shè)施和公共事業(yè)建設(shè)項(xiàng)目融資額大、建設(shè)期長、風(fēng)險(xiǎn)高的特點(diǎn)，各級政府財(cái)政的資金投入逐漸已不能充分滿足其需要，改革融資方式和拓寬融資渠道成為政府著重考慮的問題。

1、政府采購方式有哪些? 基礎(chǔ)設(shè)施的供給一般有兩種方式：傳統(tǒng)的政府采購(GovernmentProcerement，簡稱GP)和公私合作模式(PublicPrivatePartnership，簡稱PPP)。前者，把基礎(chǔ)設(shè)施的供給和建造分開，政府與一個或多個企業(yè)簽訂一個長期合同，由不同的企業(yè)來建造和運(yùn)營，政府負(fù)責(zé)監(jiān)督;后者，政府將基礎(chǔ)設(shè)施的建造和運(yùn)營綁定在一起，政府與一個企業(yè)簽訂綁定合同，由這個企業(yè)既負(fù)責(zé)建造又負(fù)責(zé)運(yùn)營。

相對于傳統(tǒng)政府采購方式來講，PPP模式可以提高工程建設(shè)效率、降低工程造價(jià)費(fèi)，還能避免項(xiàng)目資金風(fēng)險(xiǎn)、減輕財(cái)政負(fù)擔(dān)、實(shí)現(xiàn)政府與社會資本互利共贏等優(yōu)勢，因而成為近年來不斷追捧的對象。

雖然PPP模式自身有著別的采購方式不可比擬的長處，但也存在一定風(fēng)險(xiǎn)因素，例如，項(xiàng)目規(guī)模大，需要投入大量資金;項(xiàng)目運(yùn)行周期較長(多為10～30 年)，不確定性因素多;參與項(xiàng)目的各方由于不同利益目標(biāo)和關(guān)系錯綜復(fù)雜，管理協(xié)調(diào)的機(jī)會成本高。同時對于社會資本合作者，其參與PPP項(xiàng)目所提出的條件也較為苛刻：首先，作為PPP項(xiàng)目存在的基礎(chǔ)，PPP項(xiàng)目的預(yù)期凈收益必須為正值;其次，作為其利益保障，私營合作方之間應(yīng)獲得與之相應(yīng)的投資收益權(quán)和項(xiàng)目控制權(quán);此外，當(dāng)項(xiàng)目存在問題時，項(xiàng)目可以在某種程度上保證一定的資本退出權(quán)。

2、招標(biāo)方式的種類有哪幾種? 基于以上風(fēng)險(xiǎn)因素和投資者需求，通過制定有效的項(xiàng)目投資方選拔方案就顯得尤為重要了。目前，公開招標(biāo)是目前各地PPP項(xiàng)目最常使用的采購方式。

西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家WilliamVickrey、MiltonFreidman以及PaulMigrorm等都提出過自己的招標(biāo)理論。由于規(guī)則的差異，現(xiàn)實(shí)生活中有多種拍賣方式，但基本的拍賣方式可歸納為四種，被稱為“標(biāo)準(zhǔn)拍賣”：英式拍賣(EnglishAuction)、荷式拍賣(DutchAuction)、第一價(jià)格密封拍賣(FirstPriceSealedbid，簡稱FPSB)和第二價(jià)格密封拍賣(SecondPriceSealed-Bid，簡稱SPSB，這一機(jī)制由Vickrey于1961年提出，所以也稱Vickrey拍賣)。其中前兩種屬于公開招標(biāo)，后兩種屬于秘密招標(biāo)。秘密招標(biāo)和公開招標(biāo)之間的根本區(qū)別并不是招標(biāo)拍賣本身是否公開，而是各個投標(biāo)者的競標(biāo)信息是否能夠共享。

3、采用以上招標(biāo)方式存在什么問題? 拍賣者最擔(dān)心的是競標(biāo)人通過形成勾結(jié)契約來左右拍賣價(jià)格。研究表明，公開招標(biāo)比秘密招標(biāo)更容易形成勾結(jié)契約，因?yàn)楣_招標(biāo)可以使各契約方之間形成相互監(jiān)督的機(jī)制，從而確保勾結(jié)契約的履行。而在秘密招標(biāo)下，由于每一個契約方都無法得知其它契約方是否守約的信息，因而都存在因擔(dān)心被“套牢”而提前出逃的動機(jī)，這樣勾結(jié)聯(lián)盟就很容易被破碎。

因?yàn)樗型稑?biāo)人的信息是互相關(guān)聯(lián)的，在投標(biāo)人做出決策之前，如果有更多的信息被披露出來，那么他就會報(bào)更高的價(jià)。在第一價(jià)格密封拍賣方式中，最終價(jià)格只取決于最高報(bào)價(jià)，因而產(chǎn)生最低的期望賣價(jià);在英國式拍賣中，價(jià)格與其他投標(biāo)人的估值均有關(guān)系，故產(chǎn)生最高的賣價(jià);而在密封第二價(jià)格拍賣方式中，價(jià)格只與兩個投標(biāo)人 的估值有關(guān)，所以產(chǎn)生的賣價(jià)在兩者之間。

拍賣理論指出，第一價(jià)格密封拍賣方式下，發(fā)現(xiàn)買方合作時的最優(yōu)保留價(jià)比非合作時的保留價(jià)高得多，而且參與串通的人越多，保留價(jià)就越高。若要防止和抑制串謀行為最有效的一個工具就是設(shè)立保留價(jià)格，二是還應(yīng)當(dāng)提高加大懲罰力度。

另外一種使用較多的拍賣方式是多種價(jià)格招標(biāo)。依照出標(biāo)價(jià)格的高低來確定投標(biāo)人的中標(biāo)數(shù)量和價(jià)格的。顯然，這種方法使投標(biāo)者處于非常不利的地位，因?yàn)閷τ谕瑯拥捻?xiàng)目，各個投標(biāo)者最后中標(biāo)的價(jià)格卻不一樣。出價(jià)高的投標(biāo)者中標(biāo)的可能性雖然大，但卻支付了比后續(xù)中標(biāo)者更高的價(jià)格。

目前，我國政府采購PPP項(xiàng)目可采用的方式包括公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購方式。而PPP招投標(biāo)過程中通常采用無標(biāo)底的最低價(jià)中標(biāo)模式，它屬于密封式一級價(jià)格拍賣理論的反向形式。實(shí)踐表明，采取最低價(jià)中標(biāo)模式后招投標(biāo)各方將面臨一定問題：

(1)最低價(jià)中標(biāo)不符合市場形態(tài)

中國PPP模式發(fā)展處于爆發(fā)式增長狀態(tài)，隨著政府支持力度不斷加大，競爭逐漸激烈，政府所提供的PPP項(xiàng)目不僅僅是一個經(jīng)濟(jì)投資，更多地形成了一種政治角色需求。很多企業(yè)為了與當(dāng)?shù)卣愫藐P(guān)系，贏得未來更廣闊合作空間，可以壓低投標(biāo)機(jī)制。對于一些可二次報(bào)價(jià)的項(xiàng)目，某些企業(yè)為了攪亂對手報(bào)價(jià)節(jié)奏而在第一輪以低于成本價(jià)報(bào)價(jià)。由于規(guī)則、標(biāo)準(zhǔn)的不明確性，行業(yè)內(nèi)便會出現(xiàn)惡性競爭。然而目前我國的風(fēng)險(xiǎn)控制保障體系尚不健全，若持續(xù)出現(xiàn)故意壓低價(jià)格的投標(biāo)手段，只會引起更多的社會問題。

(2)最低價(jià)中標(biāo)不利于行業(yè)發(fā)展

目前PPP項(xiàng)目投標(biāo)企業(yè)有些是由原來承接BT、BOT等項(xiàng)目含有相關(guān)工程資質(zhì)的企業(yè)轉(zhuǎn)型而來。管理混亂、實(shí)力差的企業(yè)通過掛靠等手段，不切實(shí)際地編制項(xiàng)目費(fèi)用預(yù)算，以超乎想象的低價(jià)格中標(biāo)得到無能力實(shí)施的項(xiàng)目，這使得一些報(bào)價(jià)合理、經(jīng)驗(yàn)豐富的企業(yè)錯失標(biāo)的。這種惡性競爭局面與政府原本的初衷背道而馳，給規(guī)范市場帶來了嚴(yán)重危機(jī)。

(3)惡意最低價(jià)投標(biāo)人可利用最低價(jià)中標(biāo)模式漏洞

惡意最低價(jià)投標(biāo)人可通過買標(biāo)、代他人投標(biāo)、賄賂業(yè)主和評標(biāo)人等手段來利用最低價(jià)中標(biāo)模式漏洞，以達(dá)到其目的。由于賣標(biāo)、代為投標(biāo)僅僅是為了襯托真正投標(biāo)人，所以他們的顯然會報(bào)價(jià)高于真正投標(biāo)人的報(bào)價(jià)，于是報(bào)價(jià)最低的真正投標(biāo)人就很 可能輕而易舉地承攬到工程項(xiàng)目。

4、問題如何解決? PPP招投標(biāo)項(xiàng)目可引入權(quán)利金模式，這是解決普通招標(biāo)問題的一個有效途徑。權(quán)利金的概念較多地使用在礦產(chǎn)資源方面，主要是礦業(yè)權(quán)人因開采礦產(chǎn)資源而向礦產(chǎn)資源所有人支付的一種具有賠償性質(zhì)的財(cái)產(chǎn)性權(quán)益，不論盈利與否，均向資源擁有者繳納，是所有者經(jīng)濟(jì)權(quán)益的體現(xiàn)。

在PPP項(xiàng)目投標(biāo)過程中，投標(biāo)者從公開發(fā)售的招標(biāo)文件中獲得信息，投標(biāo)人與招標(biāo)人決策者們掌握的信息是不完全對稱，雙方也是不完全理性的，于是招投標(biāo)正是不斷進(jìn)行博弈雙方。博弈邏輯中有多種均衡的概念，其中最重要、最基本的是納什均衡。納什均衡是指這樣一種策略組合，在其他參與人的策略選擇既定的前提下，每個參與人都會選擇自己的最優(yōu)策略，所有參與人的最優(yōu)策略組合就是納什均衡。PPP項(xiàng)目中，涉及主體有政府、項(xiàng)目發(fā)起人、項(xiàng)目公司、債權(quán)人、運(yùn)營商等，特別是在相互競爭的競標(biāo)方之間各投標(biāo)方都以自身利益最大化為目標(biāo)某個投標(biāo)方的利益，不僅取決于它自身的競標(biāo)策略，而且很大程度上受其它PPP投標(biāo)方的競標(biāo)策略的影響。

從博弈論的角度出發(fā)，招標(biāo)部門和投標(biāo)部門有關(guān)共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)分配方面的博弈可以分為兩個階段，即前期的合作階段和后期的非合作階段。合作博弈主要表現(xiàn)在公共部門和私人部門通過對市場經(jīng)濟(jì)的了解，發(fā)現(xiàn)了各自具有互補(bǔ)性，公共部門缺乏資金支持，而私人部門缺乏政府保障，進(jìn)而促使了雙方采取PPP模式開展項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營，也明白了其中的風(fēng)險(xiǎn)和由此而產(chǎn)生的收益，最終共同確立了一個雙方都認(rèn)可的分配方案;而非合作博弈主要體現(xiàn)在當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)和收益分配確定之后，招投標(biāo)雙方都會努力去開展項(xiàng)目，盡全力使自身承擔(dān)此風(fēng)險(xiǎn)而獲得更大的收益。

PPP項(xiàng)目中的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目是社會公共產(chǎn)品，權(quán)利金體現(xiàn)國家和社會作為基礎(chǔ)設(shè)施所有者的經(jīng)濟(jì)權(quán)益，是對已經(jīng)使用的資源的貨幣補(bǔ)償。當(dāng)項(xiàng)目一方因?yàn)樽陨碓驔]有盡到風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的責(zé)任，使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，給項(xiàng)目其他方造成損失，則權(quán)利金就全部劃歸項(xiàng)目損失方所有。通過這樣的措施將保障項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)后各方的風(fēng)險(xiǎn)防控里，是實(shí)現(xiàn)政府和社會資本良心循環(huán)的保障。PPP項(xiàng)目中，如水廠、電廠建設(shè)，權(quán)利金可以從價(jià)計(jì)征;如園林、綠化項(xiàng)目，可以從量計(jì)征;也可以綜合考慮，權(quán)利金與項(xiàng)目收益、投資人收益掛鉤。在收取權(quán)利金后，公共部門在某種程度上提前得到了承諾和保障，降低了風(fēng)險(xiǎn);而私人部門，因提前付出了一定的成本，減少了惡意擾亂正常項(xiàng)目流程進(jìn) 行的可能性。

此外，還可以通過改革我國現(xiàn)有城市PPP項(xiàng)目招標(biāo)模式，分類實(shí)施拍賣;規(guī)范招拍掛模式的實(shí)施細(xì)則，減少政府對招拍掛出讓的干預(yù)行為;嚴(yán)格限制對特定對象設(shè)定條件，以及其他變相提高投標(biāo)門檻的行為。限制政府對PPP項(xiàng)目評標(biāo)過程的直接干預(yù);選取較為靈活的邀請招標(biāo)、競爭性談判、競爭性磋商等方式。例如競爭磋商方式，是PPP領(lǐng)域量身定做的一種采購方式，整個流程分為資格預(yù)審、公開招標(biāo)、競爭性談判、綜合評分、現(xiàn)場考察、多輪磋商等，突破了傳統(tǒng)的招標(biāo)采購中的諸多剛性規(guī)定，以將理性人的假設(shè)條件加強(qiáng)，也是立法初衷。

新形勢下如何解決PPP項(xiàng)目法人投標(biāo)競爭性不強(qiáng)的問題，如何保護(hù)中小投標(biāo)企業(yè)的正當(dāng)利益，如何防止PPP項(xiàng)目帶來的公共服務(wù)價(jià)格居高不下問題，如何防止壟斷的投標(biāo)人，都是值得未來進(jìn)一步思考的問題。