第一篇：遼寧省小微企業信貸擔保的財政激勵分析

遼寧省小微企業信貸擔保的財政激勵分析

苑 梅1

摘 要：由于小微企業自身缺陷與不足，金融機構長期以來信貸配給約束導致小微企業獲得貸款的額度低于申請的數額，甚至根本得不到貸款。盡管前一段時期支持政策頻出，但融資難依然是困擾小微企業的主要問題。更有甚者，目前，小微企業的融資難已向融資貴、融資慢轉變。解決滿足小微企業信貸需求問題、破解小微企業融資困境，十分有必要選取科學合理的方法進行探討。本文針對遼寧省小微企業信貸擔保困境，提出建立以政府為主導的信用體系、建立政策性擔保機構和財政出資的擔保機構、建立財政引導的商業化擔保公司與建立財政引導的民間聯保組織等財政激勵建議。關鍵詞：小微企業；信貸配給；信貸擔保；財政激勵 中圖分類號：F8 本文是遼寧省財政廳財政科研基金項目“基于信貸擔保的小微企業財政激勵研究：以遼寧省為例”（項目課題號12C014）和遼東學院博士科研啟動項目“基于農村小微企業信貸擔保供給短缺的財政激勵研究：以遼寧省為例”的階段性研究成果。作者聯系方式：苑梅，遼東學院經濟學院，遼寧省丹東市振安區臨江后街116號，郵編118001，聯系電話：***。

一、問題的提出

美國學者羅納德·I·麥金農(Ronald I Mckinnon，1973)和愛德華·S·肖(Edward S.Shaw,1973)提出的“金融抑制”理論從宏觀角度闡述了信貸配給產生的原因，并對發展中國家“金融抑制”促使信貸資金配置效率低下進而導致小微企業的融資行為遠復雜于經濟發達國家小微企業的融資行為進行了闡述。斯蒂格利茨（Stiglitz，1992）和韋茨(Weiss，1981)對不完全信息下逆向選擇所導致的作為長期均衡現象的信貸配給從微觀角度進行了開創性的研究和經典性的證明。金融機構長期以來的信貸配給約束導致小微企業獲得貸款的額度低于申請的數額，甚至是根本得不到貸款。對信貸配給的解決，按照斯蒂格利茨（Stiglitz，1992）的觀點，只有政府通過營造競爭性和開放性的市場環境才能解決信息不對稱造成的信貸供需雙方難以達成契約的問題。再將目光轉向國內。長期以來，我國小微企業信貸需求較少獲得正規金融機構支持且普遍存在信貸配給現象。何健聰（2011）通過調查顯示，有近四分之一的小微企業在創業之初由于資金不足導致全額負債經營，23%資金來源為民間借貸，77%的小微企業創業初期的資金來源為企業主個人積蓄2；(胡紅星、張亞維（2005），林毅夫、孫希芳(2005)等從信息不對稱視角研究小微企業信貸難 12 苑梅，女，1976年——，遼東學院，財政學博士，副教授，主要研究方向：財政與金融理論及實踐。

何健聰．小微企業融資問題實證分析【J】．遼寧經濟，2011（9）：53． 的原因，并建議從解決信息不對稱的角度來解決其融資難問題；林毅夫等（2001，2005），羅丹陽、殷興山（2006等）從金融機構、金融體制視角研究我國不完備的金融結構和不完善的金融體制對小企業融資難的影響，建議從完善金融結構和金融體制來解決小企業融資難的問題；朱守銀、鄭雄、李剛、翟照艷、中國社科院、國家統計局等對農戶信貸分別使用不同方法在不同范圍進行了調查，均得出了農村存在信貸配給的結論，而且信貸配給的程度都在50%以上[1]。銀監會統計數據顯示，我國近2.3億農戶中有1.2億戶具有貸款需求，其中大約有1億戶符合貸款條件[2]。范靜、孫立城（2004）和周誠君（2004）認為，我國農戶由于長期受到信貸配給的約束而導致信貸滿足程度不足25%。關于信貸配給造成農村信貸需求不足的解決途徑，王傳東、王家傳（2006）認為：“政府應從社會福利最大化出發,代表社會和退出貸款市場的農村中小企業的利益去干預信貸市場，利用信貸擔保等手段調節金融資源配置,鼓勵農村中小企業投資能有效拉動農村經濟發展的農產品加工等項目，實現局部均衡向總體福利均衡的收斂。”胡士華、李偉毅認為：“各種形式的擔保貸款是當前中國農村信貸市場金融交易的主要方式。”韓俊在2009年中國農村金融論壇會上認為：“當前要著力加大農村信貸擔保體系建設”[3]。解決滿足小微企業信貸需求問題、破解小微企業信貸配給困境，盡管不同學者認為可以在資源有限條件下通過建立信貸擔保制度實現可持續發展的信貸擔保體系，發揮信貸擔保對經濟的大力促進作用，可以實現小微企業信貸需求與供給均衡的良性發展。但是，其收效甚微。因此，如何解決小微企業信貸配給問題？如何解決小微企業信貸擔保供給短缺問題？政府應該如何給予小微企業信貸擔保提供財政激勵？十分有必要選取科學合理的方法對上述問題進行探討。

二、遼寧省小微企業信貸擔保的現實情況分析 截至2011年底，遼寧省有民營企業183．28萬戶，其中小微企業占99％。小微企業一般通過擔保貸款和小額信用貸款來滿足資金需求。據資料顯示，截止2011年底，遼寧省共有571家小額貸款公司取得籌建資格，數量居全國第一位。其中，批準開業的小額貸款公司403家，注冊資本（金）達185億元。2011年，遼寧全省小額貸款公司累計發放貸款287億元，貸款余額達137億元。與銀行相比，小額貸款公司更為便捷、迅速，適合中小企業、個體工商戶的資金需求；與民間借貸相比，小額貸款更加規范、貸款利息可雙方協商。但是，作為規模很小、資產很少、經營不確定性很大、抗風險能力極低、多數技術很弱的小微企業，其融資難是一個世界性的問題。通過小額貸款公司為小微企業融資解決信貸配給問題，顯然也是杯水車薪。如果從信貸擔保體系與機制建設角度，對小微企業信貸配給進行解決也是一種良好途徑。但是，遼寧省小微企業的信貸擔保情況如何呢？ 1.擔保公司注冊資本不實加劇信貸配給[4] 擔保公司的經營業務以保證被擔保企業融資需求得到滿足為目的，且需不斷擴大基金規模以提高擔保能力。由于我國擔保行業起步較晚、進入門檻較低，因此擔保公司規模偏小。從出資情況看，遼寧省近一半的擔保公司由政府或國企出資，這類機構基本構成了省、市、縣三級融資擔保體系，并主要以貫徹政府扶持小微企業發展政策，幫助本地小微企業解決融資擔保為經營主旨。但是，從目前發展情況看，注冊資本不實或其他應收款數額過大是部分擔保機構的突出問題，并且各地財政對擔保機構的資金支持多為一次性投入，后續資金和風險補償資金的投入機制尚未建立，增加注冊 資本金，是代理融資擔保公司擴大擔保領域、拓展業務，保證代理融資規模的前提，在缺少后續資金注入造成擔保公司擔保能力有限前提下，解決小微企業融資困境仍是雪上加霜[5]。同時，風險承受能力因資本規模偏小而變得有限，在銀行“嫌貧愛富”情況下進而出現惜貸行為，更加劇了中小微企業信貸配給現象的出現。2.擔保公司風險承受能力受限制約小微企業信貸需求 按照《遼寧省融資性擔保機構管理暫行辦法》規定，融資性擔保機構的注冊資本必須為一次性足額繳納貨幣資本，融資性擔保責任余額不得超過凈資產的10倍，即擔保資金放大倍數最高為10倍（《遼寧省融資性擔保機構管理暫行辦法》）。根據遼寧省融資擔保業協會網站資料顯示，在遼寧省15個城市的擔保公司中，各地均有注冊的資本金未超過5000萬元（或者3000萬元）的融資擔保公司，如錦州市共有擔保公司3家，其中2家在成立時注冊資本為5000萬元；又如朝陽市共有8家擔保公司，其中5家在成立時注冊資本為3000萬元，2家為5000萬元，等等。而融資性擔保的主要問題之一是放大倍數，如果按照10倍放大，部分注冊資本不超過5000萬元的擔保公司的最高放大比例也只能辦理5億元的擔保業務。那么，這種偏小的資本規模將導致擔保公司風險承受能力受限，而小微企業擔保風險較高是有目共睹的，加之各銀行對本地擔保公司的擔保實力存在質疑，這種結果必然導致銀擔合作受到極大影響[6]。3.擔保公司業務經營范圍較窄難以扶持小微企業發展 由于受到后危機時代經濟環境的影響，在銀行貸款需求上，貸款需求旺盛的是房地產和房地產上下游的中小企業，特別是小微企業這類創新性、新興企業的貸款需求程度更加強烈。但是，起步較晚的擔保行業在我國處于朝陽產業，實力較弱且業務范圍狹窄，其在擔保條件方面普遍傾向于不動產擔保，致使企業成本負擔加重，直接后果即是削弱了社會對擔保業的認可度。同時，本就急需資金的小微企業難以滿足上述擔保條件，致使其在缺少資金時持“望而卻步”之心，而這又進一步加劇了擔保公司信譽的提高與知名度的擴大。更為重要的是，擔保公司業務經營范圍較窄，使得在目前的銀行體系中關于小微企業的貸款規模比例相對較低，造成小微企業生存和發展的困難。4.擔保機構人才匱乏致使非金融機構借貸旺盛 融資擔保機構屬于資金與知識密集型企業，作為提供信用和經營風險的信用中介，具有經營風險高的準金融機構性質，其經營具有顯著的高風險特點，因此具有多學科、多領域知識與技能的人才是融資擔保機構的最大資本。但從遼寧省擔保公司現狀來看，普遍存在專業人才匱乏，員工業務素質欠缺，財務管理制度薄弱等問題，尚未健全的內控機制難以保證對擔保風險度的控制，嚴重影響公司的良性發展。更為重要的是，較低的業務素質造成被擔保公司出現較高管理成本與業務成本，結果是這些中小微企業轉而向非正規金融機構產生借貸行為，產生民間借貸行為，而高息民間借貸則反映出當前貸款結構不合理與中小企業融資困境。

三、財政激勵小微企業信貸擔保體系建設 20世紀50年代和60年代初期，一些發達國家如日本、美國、加拿大、意大利等分別建立了全國性的或地方性的信貸擔保體系，雖然各國和地區在資金運作方式、組織形式、擔保流程、信用資 3 金來源以及信用管理等方面都存在著一定的差異，但發展漸進成熟的多元化的信貸擔保體系給予我國小微企業信貸擔保供給短缺的彌補可以提供一定借鑒[7]。1.建立以政府為主導的小微企業信用體系 良好的信用體系是實現信貸資金良性循環的重要條件和保障，在農村信用信息流通體系不完善情況下建設完整的小微企業信用體系需要政府的積極推動。在成立以政府為主導的貸款擔保公司和在經濟發展的區域內搞小微企業擔保協會都需要小微企業的誠實信用，因此建立健全小微企業信用評定制度，加強信貸金融內部管理和農小微企業信用環境建設才能實現信貸資金的良性循環。在小微企業信貸市場信息不對稱條件下，建立以政府為主導的小微企業信用體系可以由國家為主導進行，由人民銀行或政府金融辦成立征信部門，基層政府協助，將小微企業的身份信息、家庭狀況以及分散在金融組織、工商、稅務等部門的信息集中統一到小微企業基本信用數據庫中，實現全鄉、全縣最終實現全國小微企業基本信用數據庫的共享。金融組織在符合規定的前提下可以免費查詢小微企業基本信用數據庫的信息，便于了解小微企業的基本信用狀況，解決金融組織與小微企業之間的信息不對稱問題。2.建立政策性擔保機構和財政出資的擔保機構 在貫徹國家經濟政策、刺激小微企業企業和農業結構調整和發展、兼顧效率和公平的同時，建立由國家出資、不以盈利為目的的政策性擔保機構，通過為融資困難的小微企業提供擔保以增強其融資能力，最終實現國民經濟結構的優化和經濟的穩定健康增長。同時，也可以建立由財政出資的擔保機構。由于財政擔保具有較多優勢如資金來源穩定、依托政府優勢等，在剔除傳統行政管理對資金供需雙方的不當干預導致的市場博弈后，可以將財政直接投入轉變為向金融機構提供擔保以激勵金融放貸。地方政府可成立獨立核算或成立依托政府某一部門的農業擔保機構，或采取由政府提供農業擔保資金而委托中小企業進行信用擔保、管理和開展小微企業擔保業務的小微企業擔保機構。3.建立財政引導的商業化擔保公司。采用以政府出資為基礎的信用擔保體系為中小企業服務是國際上比較普遍的做法，但國際經驗顯示只有10%左右的中小企業貸款擔保是通過信用擔保體系實現的，也就是說90％的貸款是不可能通過信用擔保體系來解決，主要原因是有限的政府資金難以提供貸款擔保的資金保證。因此，由財政引導建立商業化擔保公司來實現財政部門、擔保公司、金融機構、或小微企業幾方之間的良性互動關系，進而解決信息不對稱造成的信貸擔保缺失問題。這種綜合利用商業化擔保公司的市場優勢、財政擔保服務機構的資源優勢與村級組織的信息優勢，可以很大程度上降低交易成本。4.建立財政引導的民間聯保組織。財政引導的民間聯保組織是具有長期合作關系的企業與金融機構之間達成借款聯保協議，由聯保企業向金融機構交納一定的擔保基金，在金融機構確定的最高授信額度之內，聯保組織成員企業有權隨時從金融機構取得自有授信額度的貸款或聯保組織最高授信額度的貸款，具體額度經組織成員相互協商而定；而金融機構因為取得了多家企業的共同擔保具有了更強的貸款激勵。但是，民間聯保組織成員較為弱小分散、擔保組織存續能力具有不確定性以及聯保組織成員企業的準入門檻較高等造成民間聯保組織在通過擔保利用信貸資源的能力方面有所受限。如果通過政府財政注資、吸納多個民間投資主體加入的方式對聯保組織進行改造，則可以較 好地增強聯保組織的穩定性，創造聯保組織可持續發展的條件，降低組織企業的準入門檻，建立完善的政府引導的農村金融市場環境以應對農村信貸擔保缺失導致的信貸配給困難[8]。5.建立可持續發展的小微企業信貸擔保機制 截止到2012年底，遼寧省共有融資擔保機構375家，注冊資本344億元，累計為8530戶中小企業和個體業戶提供了融資擔保服務。遼寧省還在全國率先實施了融資擔保機構經營許可證制度，開發了擔保監管信息系統，促進了行業規范化管理。還組建起省融資擔保行業協會，加強了行業自律。另外，研究制定了《融資擔保機構現場檢查操作規程》。可持續發展的小微企業信貸擔保機制對解決小微企業融資難、融資貴問題，可以起到破解金融瓶頸的作用。這種可持續發展的小微企業信貸擔保機制的建立，離不開國有商業銀行、地方金融機構與政府的扶持，例如，國有商業銀行可以適當開設小微企業貸款窗口，增設小微企業信貸專營機構；地方金融機構可以增大小微企業信貸額度，提高小微企業貸款比重；政府可以建立政府控股或參股的小微企業信貸擔保機構，專門為小微企業中長期貸款提供擔保。參考文獻： [1]蒲應龔、鄭溝.農村信貸配給與有效信貸需求不足并存【J】，山西農業大學學報，2008（7）：492.[2]吳義根：基于農村金融供需狀況談我國現階段農村金融改革【J】，新疆農墾經濟，2010（01）：71.[3]韓俊.“當前要著力加大農村信貸擔保體系建設”，其在2009中國農村金融論壇上的演講內容。[4]黃河、郭學峰.小企業擔保的政策建議及風險控制[J],投資北京,2012(2):46-48.[5]夏忠平.中小企業擔保公司代理融資能力研究[J],2011(3):36-37.[6]姚定球.彌補擔保公司短板需群策群力[J],財政監督,2011(3):25-26.[7]宋欣.我國農村多元化信用擔保體系發展研究【D】，江蘇大學碩士學位論文,2010（6）:2-3.[8]陳治.財政激勵、金融支農與法制———基于財政與農村金融互動的視角【J】，當代財經，2010(10):32.5

第二篇：銀行分行小微企業信貸計劃

ⅩⅩ銀行分行小微企業信貸計劃

梧州銀監分局：

根據《中國銀監會梧州銀監分局關于ⅩⅩ年小微企業金融服務工作的指導意見》（梧銀監發[ⅩⅩ]23號）的文件要求，為進一步加強和改進小微企業金融服務,促進地方經濟提質增效,加大金融支持粵桂合作試驗區經濟發展力度，結合梧州市經濟發展狀況和本行實際情況，特制定《ⅩⅩ銀行梧州分行2014年小微企業信貸計劃》。

一、總體目標

全力以赴，確保實現 “三個不低于”目標，即：小微企業貸款增速不低于各項貸款平均增速、小微企業貸款戶數不低于上年同期戶數、轄區法人機構小微企業申貸獲得率不低于上年同期水平。截至4月末，我行小微企業貸款增速為12.65%，高于全行各項貸款平均增速7.62個百分點，小微企業貸款戶數155戶，較上年同期戶數增加80戶，轄區法人機構小微企業申請貸款戶數44戶，拒絕戶數2戶，申貸獲得率95.45%，不低于上年同期水平。能夠實現 “三個不低于”目標。

結合交行零貸小微業務發展實踐及未來市場形勢，進一步加強零貸小微業務發展。按照總行目標，今后三年，小微企業貸款余額年均增長15%，授信戶數年均增長20%。存款、中收、關鍵人沃德客戶數、代發工資客戶數等交叉銷售指標實現同比例提升。

二、服務措施

1）為有效促進小微企業信貸總量增長，我行計劃通過舉辦現場活動、走訪企業等方式，宣傳和推廣小微企業金融服務知識，推介我行金融特色產品和服務流程，促進梧州轄區小微企業對交行金融服務的了解和接受使用。積極打造小微企業票據融資綠色通道，滿足其簽票需求，著力支持小企業貼現融資需求，通過實質性貸款增強客戶粘性，深入挖掘存量客戶，以產業鏈核心客戶為依托，積極推動核心企業及其上下游小微企業票據業務的一體化發展。

2）通過提供差異化的金融服務，滿足不同層級客戶需求，逐步建立“金字塔”形的小微客戶體系。

對于單戶授信500 萬元以下的小微客戶，企業融資需求一般以流動資金貸款為主，對于用款效率要求較高，金額較小，而對定價敏感度相對較弱。我行針對該部分客戶在ⅩⅩ年特制定“交行快貸”低風險類零售信貸業務快速放款模式，企業可以通過提供足額抵押物或由國有、政府背景專業擔保公司擔保條件下，通過采取簡化審批內容、減少授信材料等措施，實現快速發放貸款的信貸業務。

對于單戶授信500 萬元以上的小微企業客戶，除了信貸服務方便快捷外，還提供多樣化的擔保方式選擇，并滿足其供應鏈融資、貿易融資等多樣化的需求，提供更優惠的結算和更綜合化的服務和銀行貴賓理財服務。

3）積極推動創新信貸產品應用，為小微企業推廣應收賬款質押、知識產權質押等業務。4月28日，我行聯合人民銀行邀請50戶小微

企業客戶到我行參與應收賬款質押平臺培訓活動，鼓勵企業靈活運用自身的資產和權力，縮短融資鏈條，降低小微企業融資成本。繼續把我行產品“智融通—知識產權質押貸款”向廣大中小企業推廣，實現企業技術與銀行資本高效對接，扶持科技型小企業快速成長。

小微企業在穩定增長、擴大就業、促進創新、繁榮市場和滿足人民群眾需求等方面發揮重要作用。因此，支持小微企業發展，也是交行作為一家國有商業銀行履行社會責任、支持實體經濟的政治任務。加強小微企業金融服務，在當前信貸規模相對緊張的情況下，盡可能優先滿足優質小微企業融資需求。在有效控制風險的前提下，將貸款規模重點向小微企業傾斜，一方面，用好增量，將新增貸款規模重點投向小微企業；另一方面，調整存量貸款結構，騰出貸款規模支持小微企業，確保完成小微企業貸款增長指標。

ⅩⅩ銀行梧州分行 ⅩⅩ年5月29日

第三篇：小微企業創業擔保貸款服務指南

小微企業創業擔保貸款服務指南

辦事項目

小微企業創業擔保貸款 辦理機構

縣區勞動就業辦公室 申辦對象

符合條件的小微企業 申請條件

1、企業需在濟南市轄區內進行工商注冊和稅務登記，符合工業和信息化部等四部門《關于印發中小企業劃型標準規定的通知》（工信部聯企業〔2011〕300號）中有關小微企業的劃型標準。

2、企業招用符合條件人員達到企業現有在職職工總數30%（超過100人的企業達15%）以上，并按規定與招用人員簽訂一年以上勞動合同。

3、企業無拖欠職工工資、欠繳社會保險費等嚴重違法違規信用記錄。企業及法人代表在人民銀行征信系統信用記錄良好，有還款能力，能夠提供符合要求的抵押、質押、擔保等防控風險措施。

貸款金額

符合條件的小微企業貸款額度最高不超過300萬元。貸款貼息期限

貸款貼息期限最長不超過2年。貼息比例

按照貸款合同簽訂日中國人民銀行公布的貸款基準利率的50%給予貼息。

申請材料

1、企業需提交的認定申請材料

(1)《濟南市小微企業創業擔保貸款申請認定表》；(2)《營業執照》副本原件及復印件；(3)企業法定代表人身份證原件及復印件；

(4)企業申報日前一個月職工工資發放憑證原件及復印件；(5)企業招用符合條件人員花名冊；

(6)與招用符合條件人員簽訂的勞動合同原件及復印件；(7)企業申報日前一個月繳納社會保險憑證原件及復印件；(8)其他需要提供的材料。

2、企業需提交的貼息申請材料

（1）《濟南市小微企業創業擔保貸款貼息申請撥付表》；（2）貸款合同原件及復印件；（3）借款憑證原件及復印件；

（4）申請貼息期間的利息支付憑證原件及復印件；（5）還款憑證原件及復印件；

（6）結息當月繳納社會保險憑證原件及復印件。辦理程序

1、小微企業認定

符合條件的小微企業向注冊所在地縣區勞動就業辦公室報送認定申請材料。各縣區勞動就業辦公室通過查看企業報送的申請材料，查詢相關信息系統，進行企業資格審核認定并確定貼息貸款金額。

2、貸款申請辦理

經認定的企業按照經辦銀行的要求提交貸款申請資料，經辦銀行按規定辦理貸款。

3、貼息申請、審核與撥付

經認定的小微企業辦理貸款后，貼息實行先交后補的辦法。對貸款到期不能按時還款的，取消貼息資格。企業按銀行規定向銀行支付利息，企業按季或半年向縣區勞動就業辦公室提交貼息申請材料。縣區勞動就業辦公室對申請材料進行審核，符合條件的由擔保機構將貼息資金撥付企業。

收費標準 免費

如遇政策調整，以調整后政策規定為準。

第四篇：加強對小微企業務實信貸調查之我見

加強對小微企業務實信貸調查之我見

時下，支持小微企業發展是我們農村信用社信貸調研的一個重要課題。我們在調查小微企業，財務報表的失真度高，很難真實描述企業經營狀況和財務實力，有很多小微企業對銀行一本帳、對稅務一本帳、對內部股東一本帳、對企業主自己一本帳。作為一名曾在信貸管理部門從事信貸調查崗位的我，就如何務實調查談一些粗淺的意見和看法。

通常情況下，我們在對小微企業做分析、調查時，獲取的客戶信息主要體現以下幾個方面：一是收集企業的財務報表獲取相關信息；二是現場考察其經營場面及業務項目情況；三是通過走訪企業的上下游客戶，探訪企業主要相關部門，詢問企業經營者、股東、關聯企業管理人員及當地政府部門領導或地方有聲望的人員等渠道搜集到的，并據以判斷、分析出的各種非財務信息。

在實際操作中，我們的部分基層信貸員信貸管理注重點僅停留在“區別對待，擇優扶持”上，對企業以往表現依賴過重，對收集企業的財務報表獲取相關信息和經營場面看得很重，往往忽視對企業經營狀況全面分析，實時信息缺乏把握。信貸調查中空話套話較多，“形式主義”孳生，信貸風險評價失真，存在的隱患不小。究其原因：一方面前者容易獲取，有量化的數據及指標作比較分析，而后者需要信貸調查人員去歸納、梳理、總結、綜合分析；另一方面信貸員對客戶分析特有的慣性思維，注重財務數據分析，欠缺對企業的綜合分析。由于企業行業歸屬不同，如果生搬硬套企業提供的數據去分析，在一定程度上影響對企業信

貸業務調查分析的有效性和嚴肅性，給貸款審批的決策層無法對貸款審批作出前瞻性的分析和判斷，甚至造成誤導。

我覺得，信貸人員在調查貸款時，不要單純的只是收集由企業提供的表面上的數據，應該深入企業，進一步驗證企業財務報表信息的真實性和準確性，深入了解合同履行狀況、關聯企業的生產經營狀況，更要通過“非正規”的信息渠道獲取能真實顯示企業經營管理、業務發展、市場分析預測。同時，要通過征信管理系統和其他途徑了解企業主個人和關聯人員及高管人員的人品和素質，從而更有效地實現正確抉擇以便適時擇優服務。因為控制貸款風險的根本是判斷借款企業的違約可能性，違約可能性與經營人個人的人品和素質有著很強的關聯性，所以通過各種渠道了解經營人（包括企業主個人和關聯人員及高管人員）的個人品行，把握信貸風險。個人信息應該包括年齡、受教育程度、家庭生活狀況、性格特征、不良嗜好、戶藉關系及客戶的社會聲望等。企業經營信息包括客戶的經營經驗、企業的歷史沿革、客戶的經營記錄、客戶的前期投入等。企業的管理信息應該包括：企業現金流量、管理方式和實際控制人情況、市場地位、上游供應商情況、下游客戶情況等。行業發展信息應該包括：成本結構、行業成長、業務周期、盈利能力等等。

在我們目前的小微企業貸款中，由于部分企業很難拿出有效的抵質物，往往存在保證擔保貸款的情況，風險管理措施的落實程度較難保證。從過去到現在，始終存在一種現象:市場好則“應收盡收”，市場壞則“本息難保”。九十年代的鄉鎮企業貸款就是一個典型案例。信貸風險管理中“消極”和“激進”都有所存

在。如何加強風險防控，有效發放，這就要從企業主、股東及其他關聯人員的社會關系、親朋好友和生意伙伴角度入手，而這些都必須建立在對借款企業充分了解的基礎之上才能夠實現。然而，很多信息采集私密性較強，如何能夠在有限的條件下，獲得客戶的這些信息呢？我覺得，我們的基層信貸人員應該發揮“人熟、地熟、情況熟”的優勢，采取多調查多走訪的方法，調查了解企業法人代表的品行，調查企業的納稅情況、用電量、應收帳款回籠和對外負債或其他民間融資等情況，同時，深入企業車間，聽取一線工人或管理人員對本企業經營管理的看法，了解原材料出入庫、產品銷售、應收帳款等情況，走訪相鄰企業或同行或往來企業，了解企業的運行狀態，還可以邀請當地政府部門領導及企業所在地的村干部和一定威望的群眾代表對企業進行評議，獲得第一手信貸調查資料。

總而言之，在小微企業信貸決策時，我們的信貸調查人員必須務實調查，為審批決策提供參考，防范信貸風險，切莫粗心大意，蒙混過關，低估、忽視隱性信息從而導致風險發生。

2013年4月22日《中國金融界網》

第五篇：多方助力小微企業信貸

多方助力小微企業信貸

由于缺少房、車等?硬資產?抵押物，小微企業進入信貸市場通常都必須經過第三方信用評級、無形資產評估或者第三方擔保等信用擔保環節，而這些環節產生的費用對于本來就?差錢?的小微企業而言，無疑又是一種額外的負擔。

令人欣喜的是，目前已有多個地方的政府有關部門、社會組織以及銀行、擔保公司等，正在從降低小微企業進入信貸市場的擔保成本這個關鍵點入手，來提高小微企業的融資效率，減輕他們的融資成本。

政府牽頭，合力為小微企業融資“省錢”

?2010年10月,我們開始與華夏銀行、中國銀行和工商銀行合作，為勞動密集型小企業提供擔保貸款。?日前，云南省昆明市人力資源和社會保障局閆曉陵告訴記者，?截至目前，通過這種‘政銀合作’的模式，共有180多家小企業獲得了3.2億元貸款。?

這種地方政府主導推動的?政銀合作?模式比較有效地分擔了小企業的貸款成本。閆曉陵給記者算了筆賬，昆明市人保局通過?政銀合作?給單戶小企業提供擔保和全額貼息的貸款金額不超過200萬元，期限為兩年。?以當前基準利率6.56%計算，兩年下來就能幫企業節省26萬元。?閆曉陵說。兩年以后，對于那些招工情況和經營情況良好的企業，可以再延長兩年貸款期限。

此外，昆明市與商業銀行合作支持的還有個人創業擔保貸款，?減負?收效也很明顯。以他們與華夏銀行的合作為例，每名創業者申貸額度為5萬元到8萬元，由一名公務員為其擔保，貸款期限也是兩年，?如果每年貸款8萬元的話，兩年可以為個人創業者節約10496元的利息成本，而且也沒有擔保成本。?華夏銀行中小企業信貸部昆明分部總經理丁力告訴記者。

除了像昆明這樣以?政銀合作?方式為小微企業爭取銀行貸款的支持措施以外，另一種更為普遍的做法則是由政府牽頭、攜手信用中介機構和銀行，共同設立風險補償專項資金，用于對銀行為小微企業貸款所產生的損失進行補償。

記者日前在江蘇省無錫市了解到，為了支持科技型中小企業

發展，由無錫市政府、無錫新區管委會和農業銀行三方共同出資設立的首期風險補償資金3000萬元目前已經全部到位。?該資金專門用于由市政府指定的科技銀行對政府科技主管部門推薦的科技型中小企業貸款所產生的損失進行補償，是為科技型中小企業承擔有限代償責任的。?農行無錫科技支行副行長張顥介紹，風險補償資金作為一種信用保障，在激發商業銀行加大對科技型中小企業貸款支持力度上起到了明顯的作用。

銀行創新，契合小微企業“扎堆”特點

小微企業擔保難、擔保成本高，除了因為其風險高，銀行對其貸款業務的抵押和擔保環節的風控措施會更為嚴苛以外，還有一個重要的原因就是，信貸擔保市場上的傳統產品和模式還是服務于大中型企業的，往往不適用于小微企業。

記者了解到，目前已有許多商業銀行與信用中介、擔保機構合力針對小微企業的特點，通過創新擔保方式、方法，也做出了一些破解擔保難的有益嘗試。

?小微企業以前與擔保機構合作多，現在少了。主要原因是擔保公司擔保費比較高，大概在融資金額的3%左右，而不少制造類企業的利潤有時只有2%至3%，再加上還要給銀行付息，這個融資成本小微企業往往難以承受。?工商銀行東莞分行小企業金融業務中心主任陳亦武告訴記者，為了盡量幫助小微企業節約融資成本，也是為了開拓自身的業務，銀行進行了諸多產品與模式的創新，例如聯保方式就是其一。

?聯保就是不能提供抵質押且實力相當、融資需求差不多的幾家小微企業自愿組合到一起，與銀行共同簽訂一個保證合同的擔保方式。?工行東莞分行公司業務部高級客戶經理朱屹告訴記者，?一般是由在同一專業市場、產業集群、協會或商會里的，沒有關聯關系且具有較長行業經營經驗的3至10戶企業來組成聯保小組。?

如果聯保是主擔保方式，聯保小組的成員將繳納一定比例的保證金，共同形成一個專門的保證金賬戶，小組成員間相互承擔連帶責任。比如，一個5戶聯保小組，每個企業出20萬元的保證金，得到的就是100萬元的擔保，?這種方式基本上不增加借款成本，而且是以商譽為保證，在無形中增加了企業違約成本，也降低了銀行的風險。?朱屹說。

應當說?聯保?這種擔保方式的創新，極好地契合了小微企業往往?扎堆?生長的特點。因此這一做法如今已在廣東東莞吉龍木材集散市場、湛江對蝦交易市場等專門市場廣泛開展，大受商戶們歡迎。

?銀行在服務小微企業的過程中，應該不斷積累創新的案例，與企業共同探索多種可能的擔保模式組合，使小微貸成為可能，也使小微貸成本更低。?北京三正科技有限公司副總經理王磊說，希望銀行能更為深入地了解小微企業的實際運營情況，了解他們的經營流程，才能真正地想小微企業之所想，扎扎實實地為小微企業做好服務。