第一篇：小微企業信貸偏好系列調查大全

小微企業信貸偏好系列調查

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評論 郵件 糾錯 2014-06-23 16:17:39 來源：《中國銀行業》雜志

文/本刊記者 王慧梅

編者按:從上一期小微企業融資調查結果來看，處于上升周期的批發零售行業融資需求最為強烈，鑒于批發零售業在經濟中的重要地位，同時鑒于批發零售行業迫切的融資需求，本期特別針對批發零售行業展開微調查。

批發零售業是社會化大生產過程中的重要環節，是決定經濟運行速度、質量和效益的引導性力量，是我國市場化程度最高、競爭最為激烈的行業之一。行業做大做強或多或少需要借助金融的力量，從批發零售行業的融資角度來看，本期微調查顯示批零行業中三個領域的融資需求較強烈，但行業整體信貸融資比例較低，面對有待開發的市場，銀行的態度還是趨于謹慎，主要原因是批零行業的特性所致。

批發零售行業中三個領域融資需求最強烈

通過本刊第四期的微調查我們可以了解到，產業鏈融資需求已經悄然受到商業銀行的重點關注，而產業鏈上的批發零售行業融資需求較為強烈，這主要是由批發零售行業的經營模式所決定。從本期的調查情況來看（如圖1所示），持續經營且具有較強融資需求的批發零售行業子行業有餐飲業、服裝業和酒水業等。

三大融資需求強烈的子行業中餐飲業最為突出。餐飲業的融資需求難以得到滿足有其深層次的原因：一般金融機構認為，餐飲業存在財務不規范、標準化程度低、復制率低等問題，而且餐飲業一般都是現金結算，資金流比較充裕，因此餐飲業融資需求一直處于不被看好的狀態。比如，俏江南就因餐飲業弊端問題導致上市融資流產，一般的銀行業未將餐飲業納入信貸重點扶持的范疇，最終導致餐飲業的融資需求得不到有效滿足。

事實上，餐飲業與批發零售業其他的子行業一樣，在我國的第三產業中扮演著重要的角色，不僅解決了大量的勞動力就業問題，而且在流通環節中作用非凡。微調查顯示，通過銀行信貸手段助力行業良性運轉成為目前批零行業較為渴望的融資方向。

批零行業信貸融資占比較低

在批發零售行業子行業中，不同類型的企業融資需求也不盡相同（如圖2所示），批發商與品牌經銷商的融資需求要遠遠大于零售企業，前兩者總和比后者高出42.86個百分點。

出現這種狀況的主要原因是商業流通企業要實現“低成本、高利潤”運營的一個重要途徑就是實現規模化經營，而要實現規模化經營、擴大連鎖規模，需要強大的資金實力，以投入物流配送設施建設、買店租店及信息通訊技術建設等。而我國大多數商業流通企業存在自有資金短缺的問題，融資渠道狹窄，規模發展靠銀行貸款不僅困難而且對于薄利的商業企業而言，利息負擔也較重。

從商業流通企業融資渠道的調查結果來看，這些企業的主要融資渠道主要是其他金融機

構，如小貸公司等，其次從朋友處借錢占據著重要的地位，銀行信貸渠道占比相對較低。從另一方面講，銀行信貸在批發零售行業中還有很大的業務空間。

三因素制約銀行市場拓展

批發零售行業強烈的融資需求與融資渠道不暢形成鮮明的對比，這與該行業的經營特點有較大的關系。

首先，作為流通領域主體之一，批發類企業固定成本占比普遍較低。由于批發業在資金鏈上處于弱勢地位，上游企業多要求現付，同時還要為下游企業墊付部分資金。

微調查顯示（如圖3所示），批發零售企業的付款一般有先貨后款、先款后貨、現款現貨三種形式，其中現款現貨的方式占比57.14%，先款后貨的方式占比23.81%，先貨后款的方式占比19.05%。從資金占用的情況來看，批發零售行業對現金流的需要非常大，因此行業對外部融資依賴性強，高負債經營特征明顯；再就是批發業的運營模式多為薄利多銷，其整體毛利率較低，盈利主要依靠提高資金流轉速度、擴大銷售規模來實現。

這一結果可以從批發零售行業的融資目的中得到體現。微調查顯示（如圖4所示），80.95%的商業流通企業融資目的是為了周轉資金；61.9%的企業融資是為了擴大經營規模，僅有9.52%的企業融資是為了固定資產投資，這也充分體現出批發行業輕資產、高杠桿的特點。

其次是融資擔保狀況不甚樂觀。微調查顯示（如圖5所示），42.86%的商貿企業認為自然人擔保更適合自己，只有33.33%的人愿意個人房產抵押，還有33.33%的企業可以實現商鋪抵押。

比如，湖南省商務廳針對商貿企業集群融資需求情況調查顯示，在一些物流園區，商貿企業主要采用存貨（非標準倉單）質押融資及代理采購融資方式。湖南長沙一力物流與銀行合作為入園企業開辦存貨（非標準倉單）質押融資，目前開展的倉單（存貨）質押主要有兩種形式：先貨后票質押（即有貨權質押）和先票后貨質押（未來貨權質押），一力物流還利用自有的綜合資信實力，融合了傳統倉單質押管理、信用借款、擔保及商貿采購開展代理采購融資業務；郴州湘南國際物流園企業主要通過銀行抵押貸款和民間借貸融資；株洲蘆淞服飾商圈的商戶通過市內一家擔保公司進行融資擔保。

盡管融資擔保方式的摸索與創新從未間斷，但是能夠從銀行拿到貸款的企業較少。在現實操作中，如果沒有可靠的抵質押物，銀行信貸風險會相對較高，而且操作難度較大，需要投入的人力物力成本也相對較高。

最后是銀行承擔不良率風險較高。批發零售行業客戶的市場風險與經營產品的市場價格波動成正比。產品市場價格上下波動越大，銀行所承受的風險越大，市場價格波動將引起產品滯銷或者嚴重虧損，從而影響到客戶的支付能力和現金流的還貸能力。客戶的風險偏好不同，其經營的風險也不同。風險偏好型客戶熱衷經營價格起伏較大的產品，依靠低位囤貨高位出貨獲利，其風險相對較大。在金融海嘯襲擊下“觸礁”的香港零售企業已近10家，其中不乏上市公司。大企業經營尚且如此，小企業狀況更加堪憂。

農業銀行(601288,股吧)年報顯示，2013年批發零售行業貸款占比11%，比2012年同期上漲0.2個百分點，對比不良率，農業銀行批發零售行業的貸款不良率上升0.9個百分點，不良貸款額較2012年增加6.07億元。建設銀行(601939,股吧)則在年報中坦言，新增不良貸款仍主要集中在批發零售業。

多數上市銀行批發和零售行業貸款的占比都在10%左右。對于這樣一個業務空間尚未深耕，不良貸款上升如此之快的行業，銀行信貸管理的難度非常大。加上有超過71%的企業（如圖6所示）認為自身能夠承受的貸款利息為年化利率8%以下，這與銀行的高風險高收益策略顯然不匹配。

銀行應注重批零行業信貸風險防控

基于批發零售行業強烈的融資需求及行業特點，銀行在批發零售行業中開展信貸業務需要注重風險防控，合理安排授信方案。

一是關注必須有特定資質和渠道的部分子行業。由于關系國計民生和百姓生命安全，部分批發子行業仍須實行特許或專營制度，如目前鹽、煙草和基礎能源產品（原油、成品油等）屬于國家高度壟斷行業，其批發價格、企業準入標準等均由國家行政控制，而醫藥和醫療器械批發價格和準入也要受到國家嚴格監管。在此類子行業中，公司運營資質成為該公司開展經營活動的必備條件，只要打通公司經營資質的市場流通環節，資質類的產權質押信貸值得銀行關注。

二是落實授后及抵押物價格動態評估。銀行不僅要加強批發業授信客戶資金流與物流的對應管理，授信提用時應明確具體用途和資金使用方向，逐筆掌握資金真實流向。對倉單質押、保兌倉單等動產抵質押融資業務，應嚴格落實與核心企業、經銷商及第三方監管公司間的業務協議，明確并規范各方職責，切實防范操作風險；還要建立抵押物價格評估機制，防范抵押品價格波動帶來的風險。對于采取存貨動產質押、股權質押的授信業務應定期對抵質押物價值及變現能力進行重新評估，動態抵質押率原則上不高于50%；對于由地方擔保公司提供擔保的業務，應關注反擔保措施及擔保公司的代償能力和意愿。本文原載于《中國銀行(601988,股吧)業》雜志2014年第5期。

第二篇：加強對小微企業務實信貸調查之我見

加強對小微企業務實信貸調查之我見

時下，支持小微企業發展是我們農村信用社信貸調研的一個重要課題。我們在調查小微企業，財務報表的失真度高，很難真實描述企業經營狀況和財務實力，有很多小微企業對銀行一本帳、對稅務一本帳、對內部股東一本帳、對企業主自己一本帳。作為一名曾在信貸管理部門從事信貸調查崗位的我，就如何務實調查談一些粗淺的意見和看法。

通常情況下，我們在對小微企業做分析、調查時，獲取的客戶信息主要體現以下幾個方面：一是收集企業的財務報表獲取相關信息；二是現場考察其經營場面及業務項目情況；三是通過走訪企業的上下游客戶，探訪企業主要相關部門，詢問企業經營者、股東、關聯企業管理人員及當地政府部門領導或地方有聲望的人員等渠道搜集到的，并據以判斷、分析出的各種非財務信息。

在實際操作中，我們的部分基層信貸員信貸管理注重點僅停留在“區別對待，擇優扶持”上，對企業以往表現依賴過重，對收集企業的財務報表獲取相關信息和經營場面看得很重，往往忽視對企業經營狀況全面分析，實時信息缺乏把握。信貸調查中空話套話較多，“形式主義”孳生，信貸風險評價失真，存在的隱患不小。究其原因：一方面前者容易獲取，有量化的數據及指標作比較分析，而后者需要信貸調查人員去歸納、梳理、總結、綜合分析；另一方面信貸員對客戶分析特有的慣性思維，注重財務數據分析，欠缺對企業的綜合分析。由于企業行業歸屬不同，如果生搬硬套企業提供的數據去分析，在一定程度上影響對企業信

貸業務調查分析的有效性和嚴肅性，給貸款審批的決策層無法對貸款審批作出前瞻性的分析和判斷，甚至造成誤導。

我覺得，信貸人員在調查貸款時，不要單純的只是收集由企業提供的表面上的數據，應該深入企業，進一步驗證企業財務報表信息的真實性和準確性，深入了解合同履行狀況、關聯企業的生產經營狀況，更要通過“非正規”的信息渠道獲取能真實顯示企業經營管理、業務發展、市場分析預測。同時，要通過征信管理系統和其他途徑了解企業主個人和關聯人員及高管人員的人品和素質，從而更有效地實現正確抉擇以便適時擇優服務。因為控制貸款風險的根本是判斷借款企業的違約可能性，違約可能性與經營人個人的人品和素質有著很強的關聯性，所以通過各種渠道了解經營人（包括企業主個人和關聯人員及高管人員）的個人品行，把握信貸風險。個人信息應該包括年齡、受教育程度、家庭生活狀況、性格特征、不良嗜好、戶藉關系及客戶的社會聲望等。企業經營信息包括客戶的經營經驗、企業的歷史沿革、客戶的經營記錄、客戶的前期投入等。企業的管理信息應該包括：企業現金流量、管理方式和實際控制人情況、市場地位、上游供應商情況、下游客戶情況等。行業發展信息應該包括：成本結構、行業成長、業務周期、盈利能力等等。

在我們目前的小微企業貸款中，由于部分企業很難拿出有效的抵質物，往往存在保證擔保貸款的情況，風險管理措施的落實程度較難保證。從過去到現在，始終存在一種現象:市場好則“應收盡收”，市場壞則“本息難保”。九十年代的鄉鎮企業貸款就是一個典型案例。信貸風險管理中“消極”和“激進”都有所存

在。如何加強風險防控，有效發放，這就要從企業主、股東及其他關聯人員的社會關系、親朋好友和生意伙伴角度入手，而這些都必須建立在對借款企業充分了解的基礎之上才能夠實現。然而，很多信息采集私密性較強，如何能夠在有限的條件下，獲得客戶的這些信息呢？我覺得，我們的基層信貸人員應該發揮“人熟、地熟、情況熟”的優勢，采取多調查多走訪的方法，調查了解企業法人代表的品行，調查企業的納稅情況、用電量、應收帳款回籠和對外負債或其他民間融資等情況，同時，深入企業車間，聽取一線工人或管理人員對本企業經營管理的看法，了解原材料出入庫、產品銷售、應收帳款等情況，走訪相鄰企業或同行或往來企業，了解企業的運行狀態，還可以邀請當地政府部門領導及企業所在地的村干部和一定威望的群眾代表對企業進行評議，獲得第一手信貸調查資料。

總而言之，在小微企業信貸決策時，我們的信貸調查人員必須務實調查，為審批決策提供參考，防范信貸風險，切莫粗心大意，蒙混過關，低估、忽視隱性信息從而導致風險發生。

2013年4月22日《中國金融界網》

第三篇：小微企業信貸調查與授信報告

小微企業信貸調查與授信報告

《小微企業信貸調查與授信報告》課程大綱

一、信貸調查與小微企業信貸業務

1.信貸調查的概念

2.信貸調查在信貸作業流程中所處位置 3.信貸調查技術在小微信貸業務中的重要性 4.符合小微信貸特征的信貸調查技術

二、小微企業信貸調查技術—以某小微特色銀行操作模式為例

（一）三品三表技術與案例演練 1.如何面對無效報表和無報表 2.為什么要看三品三表 3.人品---信不信得過？ 4.產品—賣不賣得出去？ 5.押品---靠不靠得住？

6.如何看三表---案例解析（水表、電表、報關表）

（二）三查詢五核實技術與案例演練

1.什么是三查詢五核實？（即在貸款調查過程中，必須做到征信系統查詢、黑名單查詢、分戶賬查詢和主體資格核實、經營狀況核實、信用狀況核實、資產負債核實、貸款用途核實。遵循“眼見為實、側面打聽”原則，多緯度了解客戶，有效判斷客戶，提前識別信貸風險點。）2.三查詢五核實基本原則 3.征信報告查詢案例演練 4.黑名單查詢案例演練 5.分戶帳查詢案例演練 6.五核實案例演練

7.如何核實貿易型企業經營狀況？ 8.如何調查客戶民間融資的真實狀況？ 9.如何了解客戶貸款真實用途？

（三）現金流測評技術與案例演練

1、如何尋找客戶真實現金流數據？

2、賬戶明細表的五大看點—解剖客戶真實經營狀況

3、案例演練

（四）信貸調查渠道與案例演練

1、行內渠道分析與案例演練

2、行外渠道分析與案例演練

三、信貸決策技術小微信貸業務 1.什么小微信貸決策技術？ 2.貸款客戶準入分類—貸不貸？ 3.貸款額度測算—貸多少？ 4.信貸決策技術實務案例演練

四、信貸調查與決策技術綜合案例演練 1.分組進行角色扮演

2.情景模擬演練信貸調查與決策流程 3.撰寫信貸調查報告 授信調查報告的結構 分項內容的調查與撰寫要求 授信調查表的作用 常見企業類型特別調查側重 貸前調查常見問題

4.各組總結分享，老師逐一點評

第四篇：小微企業調查工作總結

篇一：小微企業生存現狀調查報告 小微企業生存現狀調查報告

當前在中國經濟增長放緩和結構轉型的雙重壓力下小微企業——這個數量最大、最活躍的群體處于何種生存狀態面臨的最大難題是什么自去年月份以來國家連續出臺的一系列針對小微企業的扶持政策落實得怎樣小微企業對政府扶持有哪些期待為回答這些問題年月下旬至月初中國經濟時報六路記者分赴廣東、浙江、山東、遼寧、湖南、四川等沿海與中西部地區進行實地調查采訪在深入走訪東莞、中山、溫州、臺州、濟南、青島、沈陽、大連、長沙、株洲、成都、德陽等個城市與涉及十幾個行業的家小微企業主當面采訪并填寫調查問卷以及采訪了各地的銀行等金融機構、地方政府主管部門及研究機構后形成本組調查報道試圖從市場與技術、成本、用工、融資、政策落實等多個方面立體呈現當前小微企業的生存狀態。本系列報道從今日起刊發敬請讀者留意。■小微企業生存現狀調查報告之綜合篇上■本報記者 李慧蓮 郭順姬 孫東輝 陳凌馨 “創業年了我感覺今年的經營形勢是有始以來最艱難的。”月日在與中國經濟時報記者的交談中浙江豐業集團有限公司董事長李松林做出這樣的判斷。他向本報記者細數了當前面臨的各種困難虧損、融資難、用工成本高、稅費壓力重??“現在的小微企業成了弱勢群體有人問我是否考慮讓小孩接班我說自己都苦死了誰還想讓孩子接班受苦” 在中國經濟時報的本次調查中李松林的判斷與困惑并不鮮見。數量眾多、業態多樣的小微企業在國內外經濟形勢嚴峻的年面臨著共同的難題成本上升、用工難、融資不易且貴、市場競爭激烈、政策玻璃門等等。采訪中大多數小微企業對當前的處境判斷是“艱難”的甚至超過年金融危機爆發時“那時候的企業是一下子倒掉現在是在慢慢煎熬”中國經濟時報此次當面采訪的家小微企業主中有相當多的人有這樣的感受。但是有不少企業主同時表示“日子還能過”而且有些過得還不錯尤其是那些有獨家產品或產品技術含量高的小微企業。雖然有抱怨也有人喊著“干不了了”但他們仍然有期待大多數小微企業都在堅持哪怕是苦苦支撐。為的是“穩市場保客戶”。這是本次調查發現的一個值得回味的現象。拿李松林來說他對本報記者說為應對艱難處境他做出了不少改變開始重視建立銷售隊伍提高企業的技術創新能力更加注重提升品牌盡力保證內控制度更健全投資也更謹慎。在嚴峻的形勢下當各種壓力涌向抗風險能力較弱的小微企業時盡管它們對未來的信心不足不過它們的一個生存優勢卻得以充分調動并顯示出來船小好掉頭。因為小他們更容易做到八仙過海各顯神通。以下是本次調查的主要結論。銷售整體持平略有下降明顯向減少方向傾斜 月日接受本報記者采訪時廣州昊宇服裝紡織品有限公司總經理張文杰說自己企業目前的銷售狀況與去年基本持平。這是因為歐盟市場不行的時候他開拓了俄羅斯市場。而他的那些將產品出口到歐洲、中東的同行則處境不妙。因為銷售情況不佳張文杰的一位同行朋友最近幾個月一直沒有開工工廠將放假到月份。這與中國經濟時報采訪組調查的家小微企業主調查問卷分析報告相一致。問卷分析顯示今年—月小微企業同比銷售情況是整體在基本持平的基礎上略有下降銷售減少者多于增長者高增長所占比例最小。從銷售情況看小微企業今年—月份生存狀況有一定難度銷售基本持平的比例最高占銷售減少—的比例為僅次于基本持平的比例減少以上的所占比例高于增長以上的比例銷售狀況明顯向減少方向傾斜。分行業來看機械制造業超五成的企業銷售減少—紡織、服裝行業近五成企業銷售減少—醫藥行業有四成企業銷售減少—。從地區來看抽樣表明廣東企業銷售情況不佳近七成的企業銷售訂單出現不同程度的減少浙江四成企業銷售減少兩成企業銷售增加其余持平四川企業近四成銷售增長三成企業銷售持平三成企業銷售減少遼寧近三成企業銷售減少近五成銷售增加山東企業近五成銷售減少近的企業銷售增加湖南企業銷售情況良好近四成呈現增長。本報調查組發現銷售渠道不暢通、銷售環節監管不力、銷售人員素質等方面都會影響銷售業績。另外銷售情況與成本上漲、企業利潤率的下降、資金緊張以及宏觀經濟形勢也有密不可分的聯系。利潤增長空間有限發展動力不足 中國經濟時報本次調查結果顯示總體看目前小微企業利潤率整體維持在較低水平。本次家的抽樣調查分析顯示約一半企業的利潤處于—范圍內僅有不到的企業有以上利潤率利潤率很低、不盈利、虧損的企業所占比例加起來已經超過。分行業看紡織、服裝行業化工行業和服務業的利潤率維持在一般水平農產品加工和電子行業的利潤率偏高機械、建材的利潤率較低。這份統計表明小微企業發展利潤增長空間有限企業發展動力不足。本報記者實地入戶調查結果也印證了這種結論。一些外向型小微企業在轉向國內市場后所遭遇的低價競爭和勞動力成本上升使企業利潤趨于減少。仍以廣州昊宇服裝紡織品有限公司為例總經理張文杰對本報記者說因為這種情況存在這幾年公司的利潤大概在—左右而年—年之間利潤至少可以達到百分之十幾。“一條褲子出廠塊錢我們就能賺塊錢。” 而一些處境更加困難的企業則在沒有盈利的基礎上繼續生產這樣做的主要目的是為“穩市場保客戶”。瑞安市盛興包裝材料有限公司總經理張兆土將這種情況描述為“騎虎難下”“工廠已經投入了多萬元雖然不賺錢但還要想辦法支撐。因為如果不繼續運營那些設施都會變成爛鋼廢鐵分文不值繼續運營也許還能看到希望。” 分析此種現象原因除受到勞動力成本上升、原材料成本上漲、制成品價格低迷、利率高、土地價格高、人民幣的大幅增值等多方面因素影響外國內經濟增速放緩、國際經濟局勢動蕩等系列因素也發揮了作用。山東佳城軟件科技有限公司總經理張家成認為小微企業的成本包括稅收、貸款利率、人工成本、公攤成本等與大中型企業相比并沒有少。但小微企業必須花費更高的成本去雇傭員工、獲得貸款、應對市場波動。這樣一來小微企業的成本相對于大中型企業來說更高利潤率必然會更低。訂單三成持平四成有增機械建材行業呈減勢 “現在沒啥訂單是淡季。以前淡季不至于到放假的地步現在大部分時間都在放假。”月日廣東盛浩鞋材東莞辦事處經理陳通榮對本報記者說。陳通榮的工廠現在產量減少到了三分之一。他期盼下半年產量能增加狀況能好轉但他說自己心里也沒底。“現在比年更艱難那時候企業是一下子倒掉現在都在慢慢耗企業更煎熬。” 中國經濟時報本次抽樣調查數據顯示目前從企業訂單數量上看約三分之一企業持有訂單與去年基本持平約的企業有增長將近企業有所減少。分地區看廣東近七成的受訪企業銷售訂單出現不同程度的減少其他地區也有不同程度的減少。在行業方面醫藥行業、化工行業和電子產品行業的訂單相對平衡基本持平的占最多。紡織、服裝行業訂單量穩中有減。農產品加工和服務業的訂單數量呈增長趨勢。機械、建材行業訂單呈減少趨勢。另外中國經濟時報調查小組還發現受宏觀調控政策趨緊的影響與房地產相關行業的訂單量下滑尤為嚴重。大連開發區新良建筑防水公司總經理王秋表示自己的企業受房地產市場低迷影響很大今年的訂單跟去年沒法比。“ 今年到現在我們還沒有一個訂單去年我們純利潤能達到絕對收入多萬。照這樣下去估計今年利潤可能會是。”王秋說。訂單數量減少是小微企業特別是出口型小微企業面臨的困難之一。本報調查組發現發達經濟體需求的減少人民幣對美元、歐元等主要貿易貨幣不同程度的升值以及小微企業對客戶黏性較低這些都直接影響著訂單的數量。這種情況以廣東、浙江等沿海地區最為典型海關總署數據顯示今年—月廣東省進出口貿易總值比年同期增長低于全國增幅個百分點但對歐盟出口仍為下降。本報記者從溫州相關部門了解到—月份溫州對歐盟出口同比減少也是近兩年來首次出現大幅下滑。同時出口訂單短期化現象明顯主要是原材料價格大幅波動和人民幣匯率升值預期的不穩定增加了企業接長單、大單的風險。本報調查組發現保持訂單數量增長的一些企業則是因為開發出了新產品或是有相關利好政策出現使企業暫時沒有受到大環境的拖累。像廣東、浙江一些生產服裝和生活用品的多位小微企業主表示雖然來自歐洲的訂單減少但因為他們正在開辟包篇二：重慶市小微企業調查報告

重慶小微企業調研報告以及可行性 報告

2013年5月目錄

一、綜述...........................................................................................................................................3

（一）調研背景及目的...........................................................................................................3

（二）調研方法.......................................................................................................................4

二、重慶小微企業經營現狀...........................................................................................................6

（一）經營現狀——企業主要經營數據下滑.......................................................................6

1、小微企業近6個月平均開工率較低.........................................................................8

2、部分行業企業員工數大幅下滑.................................................................................9

3、訂單減少，半數小微企業利潤下滑.......................................................................11

（二）經營現狀——原材料、資金不足、用工成本沖擊企業經營.................................13

1、用工成本壓力驟增...................................................................................................14

2、原材料成本對影響趨穩...........................................................................................15

3、資金不足影響日益深化...........................................................................................17

三、重慶小微企業融資現狀.........................................................................................................18

（一）融資概況——半數小微企業維持負債經營..............................................................18

（二）融資渠道——親朋借款是主要融資渠道..................................................................19

（三）融資擔保方式——擔保和抵押方式為主..................................................................20

（四）重慶小微企業融資需求旺盛.....................................................................................22

四、重慶小微企業稅費負擔狀況.................................................................................................24

（一）現有減免稅政策與小微企業實際感受有落差.........................................................24

（二）小微企業逃稅現象普遍.............................................................................................27

（三）小微企業逃稅影響融資，期待稅費減免.................................................................29

五、政策和可行性經營建議.........................................................................................................31

（一）進一步降低小微企業稅費等負擔，推動小微企業征信體系建立.........................31

（二）適當給予小微企業在招工、用工等環節協助或補貼.............................................31

（三）鼓勵服務微型企業的金融機構發展.........................................................................32一、綜述

（一）調研背景及目的

小微企業是近年來我國經濟社會發展的一支重要生力軍，在促進經濟增長、轉型升級、優化經濟結構以及擴大就業、增加收入、改善民生、促進穩定等方面具有舉足輕重的作用。目前，我國經工商部門登記注冊的小微企業占企業總數的99%，提供了85%的城鄉就業崗位，最終產品和服務占國內生產總值的60%，上繳稅收占全國企業的54.3%。支持小微企業健康發展，對于我國經濟保持平穩較快發展，具有重要戰略意義。國務院出臺了一系列政策措施支持我國小微企業的發展。

為了響應國家政策，重慶市政府也出臺了相關政策，大力扶持小微企業低成本創業和發展。重慶市政府出臺了《關于大力發展小微企業若干意見》,在此基礎上，工商、財政、人力社保、質監、環保、民政、宣傳等相關部門，單獨或聯合下發支持小微企業發展的文件23個，涵蓋了小微企業發展政策扶持的諸多方面。據悉，2011年重慶市政府共發放財政補助金14.92億元扶持小微企業，截至2011年底，重慶累計發展小微企業50955戶，共帶動40.62萬人就業。按照計劃，今年我市將新增微企3萬戶，2015年，我市將累計發展微企15萬戶。僅2011年，全市便建立微企孵化園、創業基地65個。但是，小微企業由于其本身的“微小”特性，導致在發展過程中遇到很多難題，成活率偏低。究其原因，主要在于小微企業缺乏人力資源、企業管理經驗、財務稅收、營銷策劃等方面的經驗。因此，小微企業急需要專業的咨詢和服務來幫助他們可持續發展。然而，目前市場上專門服務于小微企業的咨詢服務機構還很少。目前市場上的大多數咨詢機構都是服務于大中型企業，小型小微企業由于規模小難于支付高額的咨詢費用一直得不到較好的咨詢服務，導致市場在小微企業咨詢服務行業供求失衡。因此，為了彌補市場空缺，進一步配合國家出臺的相關政策，也為了提供大學生一個鍛煉實踐的平臺。進入2012年，在當下的經濟環境下，小微企業經營狀況如何？2012年上半年，一系列金融改革措施讓人們感受到國家解決小微企業企業融資難的決心，而如今小微企業融資的實際狀況如何？2011年，國務院曾密集出臺一系列幫扶小微企業的措施，其中，減免稅費是重點，現在小微企業的稅費負擔究竟如何？ 帶著對小微企業生存境遇的關注，本團隊于2012年5月在重慶多個省市開展了小微企業經營和融資現狀調研，并形成《重慶小微企業經營與融資現狀調研報告》。

（二）調研方法 重慶小微企業經營與融資現狀調研采用網絡調研與實地走訪相結合，定量分析與定性分析相結合的調研方法。

報告中，所有的數據按照四舍五入規則顯示為無小數位數值，因

此導致部分數據的加總值與字面相加值有微小的偏差，屬正常現象。

1、樣本分布情況。調研樣本為1407份，江北、南岸、沙坪壩、萬州、的樣本數居多，分別為21.04%、8.88%、9.81%、12.22%、13.93。內貿企業樣本數超過66.95%，現行業經營年限3年以上的樣本數為72.07%。按照《中小微企業劃型標準規定》（工信部聯企業[2011]300號），調研樣本中微型企業占比達到72%，中型企業占比僅6.68%。行業分布以原材料、工業品、加工定制行業為主（見表1.1），原材料行業包括冶金礦產、橡膠、精細化學品、化工、紡織、農業、建材、能源、醫藥保養等；工業品行業包括通用機械、行業設備、五金工具、電工電器、電子元器件、儀器儀表、汽摩、安防、照明等；加工定制行業包括機加工、電子加工、印刷、模具、包裝等。表1.1調研樣本分布

2、實地走訪了西安、成都、重慶三地的小微企業73家。篇三：小微企業調研報告 小微企業專項調研報告

根據《 》活動要求，我部高度重視，召開了相關人員專題會議，對此項工作進行了周密安排部署，領導及客戶經理分赴全市各鄉鎮（街道）及工業園區進行了認真調研。在廣泛調研的基礎上，進行了認真的分析研究，現將有關情況匯報如下：

一、本次活動小微企業走訪情況 通過走訪調研統計，目前已走訪小微企業 戶。小微企業運行的主要特點是發展速度進一步加快，產品結構進一步優化。通過對小微企業走訪調研發現，我市的小微企業大多正常運行，但是還有很小部分企業處于停產半停產狀態，主要原因就是原材料緊缺，造成成本上漲，利潤空間不高，干脆停產。

二、我市小微企業發展現狀

經過近幾年的發展，由小生產走向大生產，從小產業走向大產業，從小市場走向大市場，逐漸呈現出規模龐大、特色鮮明、集聚力強、品牌優良等特點。一是群體規模不斷擴張。我市經濟實力的不斷增強、發展環境的日益優化，進一步激發了私營業者的創業熱情，小微企業明顯增多，資本投入逐步加大。二是特色產業優勢突出。全市小微工業企業分布廣、特色鮮明，我市初步形成了木材、化工、消防、電器等具有鮮明特色產業，圍繞這些產業，延伸鏈條，推進戰略重組，做大做強，已成為民營企業發展中的主角。

二、小微企業發展中存在的困難及原因

在全市工業生產快速增長，效益顯著提高的同時，小微企業在發展中仍存在不可忽視的困難和問題，一是企業持續增效難度加大。隨著宏觀調控效應的逐步顯現，能源、原材料價格上漲壓力加大，企業成本、費用上漲，利潤空間縮小。二是資金緊張問題。小微企業融資渠道十分狹窄。目前，企業的融資渠道有三種；向銀行申請貸款、發行企業債券、發行股票上市直接融資。后兩者對小微企業來說都不現實，實際上，小微企業從銀行獲得貸款越來越困難。我市的大多小微企業不具有銀行貸款要求的房產地產等抵押物。三是招工難的問題。今年全市工業企業用工需求量不斷增加，各類企業不同程度地出現了招工難的現象。四是工業產業結構不夠優化。新技術產業項目企業偏少，產業技術含量還不高。企業對科技研發投入較低，缺乏創新人才，在自主創新、產學研合作等方面進展緩慢，產品依然存在“量大質低”的現象，抵抗市場競爭能力和抗風險能力薄弱。

三、推進小微企業發展的意見建議

一是進一步加大政策扶持力度。建議制定上級推進中小企業，特別是小微企業發展規劃，從財稅扶持、企業貸款、防范金融風險、科技創新等多方面給予支持。引導小微企業從事國家急需發展的新型產業，促進產業結構優化，在全市范圍內實現小微企業的合理布局。建議健全完善禁止壟斷政策，扶持地方特色產業的開發與利用，鼓勵和支持企業對原材料進行深度加工和綜合利用。小微企業多為勞動密集型、微利型企業，建議稅收政策方面予以傾斜，適當減免稅收。

二是進一步加快科技創新步伐。針對中小企業自主研發能力較弱的實際，建議加大對科技創新的扶持力度，出臺有關政策，鼓勵高校、科研院所、研發機構與企業建立合作關系，搭建科技創新平臺。同時，建議成立創新扶持基金，鼓勵企業自建或聯合建立產品研發中心、試制中心、檢測中心等科技機構，對有愿望、有需要的小微企業提供政策指導和智力支撐。三是進一步破解瓶頸制約。在融資方面，積極引導民間借貸陽光化、規范化，拓寬融資渠道；鼓勵金融部門降低貸款門檻，對于科技創新企業放寬貸款政策，確保企業發展資金需求。在土地政策方面，建議上級制定出臺針對土地整理和置換的專門文件，提供中小企業破除土地制約瓶頸的政策支持；對新能源、新材料等新型中小企業實行土地優惠政策，提高項目建設用地獎勵指標。建議進一步健全完善中小企業信息發布與共享服務平臺，拓寬信息渠道。

第五篇：銀行分行小微企業信貸計劃

ⅩⅩ銀行分行小微企業信貸計劃

梧州銀監分局：

根據《中國銀監會梧州銀監分局關于ⅩⅩ年小微企業金融服務工作的指導意見》（梧銀監發[ⅩⅩ]23號）的文件要求，為進一步加強和改進小微企業金融服務,促進地方經濟提質增效,加大金融支持粵桂合作試驗區經濟發展力度，結合梧州市經濟發展狀況和本行實際情況，特制定《ⅩⅩ銀行梧州分行2014年小微企業信貸計劃》。

一、總體目標

全力以赴，確保實現 “三個不低于”目標，即：小微企業貸款增速不低于各項貸款平均增速、小微企業貸款戶數不低于上年同期戶數、轄區法人機構小微企業申貸獲得率不低于上年同期水平。截至4月末，我行小微企業貸款增速為12.65%，高于全行各項貸款平均增速7.62個百分點，小微企業貸款戶數155戶，較上年同期戶數增加80戶，轄區法人機構小微企業申請貸款戶數44戶，拒絕戶數2戶，申貸獲得率95.45%，不低于上年同期水平。能夠實現 “三個不低于”目標。

結合交行零貸小微業務發展實踐及未來市場形勢，進一步加強零貸小微業務發展。按照總行目標，今后三年，小微企業貸款余額年均增長15%，授信戶數年均增長20%。存款、中收、關鍵人沃德客戶數、代發工資客戶數等交叉銷售指標實現同比例提升。

二、服務措施

1）為有效促進小微企業信貸總量增長，我行計劃通過舉辦現場活動、走訪企業等方式，宣傳和推廣小微企業金融服務知識，推介我行金融特色產品和服務流程，促進梧州轄區小微企業對交行金融服務的了解和接受使用。積極打造小微企業票據融資綠色通道，滿足其簽票需求，著力支持小企業貼現融資需求，通過實質性貸款增強客戶粘性，深入挖掘存量客戶，以產業鏈核心客戶為依托，積極推動核心企業及其上下游小微企業票據業務的一體化發展。

2）通過提供差異化的金融服務，滿足不同層級客戶需求，逐步建立“金字塔”形的小微客戶體系。

對于單戶授信500 萬元以下的小微客戶，企業融資需求一般以流動資金貸款為主，對于用款效率要求較高，金額較小，而對定價敏感度相對較弱。我行針對該部分客戶在ⅩⅩ年特制定“交行快貸”低風險類零售信貸業務快速放款模式，企業可以通過提供足額抵押物或由國有、政府背景專業擔保公司擔保條件下，通過采取簡化審批內容、減少授信材料等措施，實現快速發放貸款的信貸業務。

對于單戶授信500 萬元以上的小微企業客戶，除了信貸服務方便快捷外，還提供多樣化的擔保方式選擇，并滿足其供應鏈融資、貿易融資等多樣化的需求，提供更優惠的結算和更綜合化的服務和銀行貴賓理財服務。

3）積極推動創新信貸產品應用，為小微企業推廣應收賬款質押、知識產權質押等業務。4月28日，我行聯合人民銀行邀請50戶小微

企業客戶到我行參與應收賬款質押平臺培訓活動，鼓勵企業靈活運用自身的資產和權力，縮短融資鏈條，降低小微企業融資成本。繼續把我行產品“智融通—知識產權質押貸款”向廣大中小企業推廣，實現企業技術與銀行資本高效對接，扶持科技型小企業快速成長。

小微企業在穩定增長、擴大就業、促進創新、繁榮市場和滿足人民群眾需求等方面發揮重要作用。因此，支持小微企業發展，也是交行作為一家國有商業銀行履行社會責任、支持實體經濟的政治任務。加強小微企業金融服務，在當前信貸規模相對緊張的情況下，盡可能優先滿足優質小微企業融資需求。在有效控制風險的前提下，將貸款規模重點向小微企業傾斜，一方面，用好增量，將新增貸款規模重點投向小微企業；另一方面，調整存量貸款結構，騰出貸款規模支持小微企業，確保完成小微企業貸款增長指標。

ⅩⅩ銀行梧州分行 ⅩⅩ年5月29日