第一篇：中國銀行保險發展模式的研究金融學本科畢業論文參考資料

中國銀行保險發展模式研究

目 錄

開題報告.................................................................................................................1 摘 要.....................................................................................................................4 Abstract..................................................................................................................5 前言.........................................................................................................................6

一、中國銀行保險的發展狀況.............................................................................6

（一）中國銀行保險的興起.................................................................................................6

（二）中國銀行保險現狀.....................................................................................................7

二、我國銀行保險發展存在的問題....................................................................8

（一）銀行保險產品形式單一，缺乏創新.........................................................................8

1、銀保產品形式單一.......................................................................................................8

2、品創新滯后...................................................................................................................8

3、利潤空間有限...............................................................................................................8

4、技術水平低下...............................................................................................................9

（二）銀保服務滯后.............................................................................................................9

1、客戶的購買習慣...........................................................................................................9

2、客戶的安全和保密需要...............................................................................................9

（三）銀保合作粗放型增長.................................................................................................9

1、銀保合作利潤豐厚，銀行競爭激烈...........................................................................9

2、銷售和售后的分離暴露缺陷.......................................................................................9

3、保險過度“搭車”銀行易受限.................................................................................10

（四）政策監管缺失...........................................................................................................10

三、中國銀行保險發展的模式選擇....................................................................10

（一）資本融合模式...........................................................................................................10

（二）協議合作模式...........................................................................................................12

參考文獻.................................................................................................................14

開題報告

一、研究目的和意義

銀行保險作為世界經濟一體化和金融服務融合的產物,已成為銀行和保險業開辟新市場、提高利潤率的重要手段。我國的銀行保險始于1996年左右，當時僅限于銀行作為兼業代理人銷售保單及代收代付保險費這一層次，在2002 年前后，銀行保險渠道異軍突起，并很快成了我國保險銷售渠道 的三大支柱之一，銀行保險代理手續費也成為銀行中間業務收入的重要來源。隨著金融融合經營趨勢的加強，我國銀行保險的模式也在不斷發展，但同時也暴露出銀保合作中存在的諸多問題，保監會在2010年10月初下發了《關于進一步加強商業銀行代理保險業務合規銷售與風險管理的通知》規范銀保業務。本文旨在分析國內外銀行保險業的發展現狀，借鑒國外先進經驗，發展我國銀行保險業，研究未來發展趨勢，探索適合我國銀行保險發展的可行性模式。

二、主要參考文獻及分析

在完成本文的過程中，我查閱了大量的參考文獻和網絡資料，其中主要的參考文獻有：

1.陳亞男：我國銀行保險業務的發展及思考，載《時代金融》，2008年11期； 2.朱迪：我國銀行保險現狀與發展, 載《經濟與法》,2010年09期；

3.崔勇：我國銀行保險發展的制度因素實證分析，載《應用研究》2010年04期； 4.魏華林，楊霞：銀行保險的中國實踐：發展歷程與前景預測，載《金融論壇》，2008年07；

5.袁成：論我國銀行保險模式的選擇，載《證券與保險》，2010年02期； 6.馮祥英：對我國銀行保險業發展現狀的思考，載《財政研究》，2009年08期； 7.趙金山，鐘金平:我國銀保合作現狀與改進建議，載《海南金融》，2010年12期； 8.楊旭東：淺析銀保合作的相關問題對策，載《中小企業管理與科技》，2009年07期；

9.陳健：淺談中國銀保合作面臨的挑戰和前景，載《現代經濟》，2009年04期； 10.李文華，混業背景下銀保合作模式，載《中國城鄉金融報》，2009年4月；

何為銀行保險是探討其發展模式的首要問題，不管是哪個角度來對銀行保險來進行定義，其實質應該都是一樣的。縱觀參考文獻，總的說來，銀行保險具備以下特性：

第一，銀行保險是通過銀行渠道實現保險產品的銷售；

第二，銀行保險的銷售主體可以是銀行人員，也可以是保險公司派駐銀行的人員，還可以是銀保公司的工作人員。銀行作為一個營銷渠道，銀行、保險公司等都可以使用，權益競爭的結果將最后決定誰在該渠道的保險產品銷售中占據主動；

第三，作為銷售客體的保險產品，既可以是保險公司的產品，也可以是銀行自行開發的產品或銀保公司的產品；

第四，銀行保險的最終目的是滿足客戶個性化的需求，其發展將最終導致銀行業務與保險業務走向結合。

關于銀行保險的發展和模式的選擇問題，崔勇在《我國銀行保險發展的制度因素實證分析》（2010年）中提到，銀行保險之所以在全球范圍內得到迅猛發展,有其深刻的制度背景。一方面,不同國家銀行保險的發展均遵照相同的內在發展規律,即從產生與發展都體現為一種從銷售渠道創新到產品創新,再到組織模式和發展模式創新的演繹過程;也都體現出一種從銷售渠道融合到服務融合,再到產品融合、組織融合、技術融合、人員融合,以致資本融合的演變過程。另一方面,不同國家銀行保險的發展又表現出了巨大的差異性,體現為不同國家地區,在不同的金融體制、金融監管制度、金融市場環境、稅收制度下,為銀行保險的發展提供了不同的生存與發展的外部環境,進而決定了不同國家具有不同的銀行保險發展模式和市場表現。因此,筆者認為,銀行保險的產生與發展,是一定制度環境下的創造性變革,是制度演進的必然結果,是金融一體化的制度變遷過程。

最后，關于銀行保險模式的選擇，各種文獻論述較多，從不同角度提出了各自的觀點，其中袁成在《論我國銀行保險模式的選擇》（2010年）中指出銀行保險的發展模式主要分為協議合作、合資公司和金融控股集團三種。我國銀行保險發展模式目前以協議合作為主，由此導致了手續費惡性競爭、銀保產品同質、銷售誤導等一系列問題。在總結南歐和美國花旗集團銀行保險發展模式特點的基礎上，他認為，金融控股集團將成為我國銀行保險的主要發展模式，但并非唯一模式，各家銀行和保險公司應根據自身特點進行慎重選擇，不能盲目貪大貪全。

三、主要研究內容、途徑及技術路線

自1996年我國國內銀行開辦保險業務，銀行保險為我國保險業發展開拓了新的市場，也成為商業銀行中間業務的新的利潤增長點，至2010年，銀行保險在我國各大銀行和中小商行中繁榮發展，但同時，銀行“騙保案”、強制存保案的問題日益突出，銀監會甚至將保險公司人員請出銀行。在銀行保險快速發展的背后，銀行保險暴露的問題如何解決，銀行保險以何種模式發展才能適應我國目前的金融市場環境，是本課題研究的主要問題。

在閱讀大量文獻的基礎上，本文主要通過實證分析的方法，首先對銀行保險的概念進行分析，在對我國銀行保險發展現狀的描述下，著重指出目前銀行保險所暴露出的實際問題，進而結合當前實際和國外銀行保險發展的可行性模式進行對比分析，提出對我國銀行保險發展模式的政策建議。

根據我國金融業發展的現實情況和發展趨勢, 我國的銀行保險在不同的時期應選擇不同的發展

模式，從而求得更為快速的發展。從短期來看，將銀保合作由松散的協議合作方式推向更為緊密的協議合作方式是我國銀行保險發展的現實選擇。在短期內，我國銀行、保險分業經營的嚴格限制不可能被輕易取消, 因此，合資公司和金融集團形式的銀行保險不具備產生的前提條件。而建立銀行和保險公司之間緊密的協議合作方式，不僅可以較好的解決目前銀行保險發展中存在的種種問題，更為重要的是，可以為以后銀行保險的進一步深入發展奠定良好的基礎。

四、研究的主要階段、進度及完成時間

本論文主要通過四個階段完成，具體進度及計劃如下：

第一階段：2011年2月1日至3月1日，在導師指導下完成論文選題，獨資進行資料收集，閱讀分析參考文獻；

第二階段：2011年3月2日至3月18日，撰寫開題報告，完成論文框架，并在導師指導下對論文框架進行修改把關；

第三階段：2011年3月19日至4月18日，按照既定論文框架撰寫初稿，及時與導師溝通反饋，不斷修改，初步完成論文主要內容；

第四階段：2011年4月19日至5月答辯，通過幾次初稿修改，在導師指導下不斷完善，直至定稿，并按學校安排準時參加答辯。

摘 要

中國銀行保險在十多年的發展歷程中，增長迅速的同時暴露出了產品結構單

一、手續費惡性競爭和激勵機制不暢等諸多問題。究其原因，在一定程度上都與目前采取分銷協議和戰略聯盟這些較為初級的經營模式有關。在三十多年的發展歷程中，銀行保險的快速擴張逐漸引起了金融服務領域的廣泛關注。銀行保險正在成為全球性的經濟現象。20世紀90年代后期，銀行保險甚至在南美洲、澳洲、南非等地也得到了迅猛發展。

相比銀行保險在世界各國和地區的蓬勃之勢，中國銀行保險經過了十多年的探索，在迅速成長的過程中暴露出了許多問題，這些問題已經引發了人們的諸多思考，也使得中國銀行保險的發展走到了一個關鍵時期。政策法規限制的放寬，使得未來中國銀行保險的資本融合成為可能；建立合資企業和金融集團，將是未來中國銀行保險資本融合的可行發展模式；積極采取措施應對監管挑戰，則是引導和規范未來中國銀行保險資本融合的必然選擇。

關鍵詞：銀行保險；監管；發展模式

Abstract Bank of China, the development of insurance in the course of ten years, while the rapid growth revealed a single product structure, fees and incentives to poor vicious competition and many other issues.The reason is, to some extent with the current distribution agreements and strategic alliances to more junior operators of these patterns.In the course of thirty years of development, rapid expansion of bank insurance financial services sector is gaining wide attention.Bancassurance is becoming a global economic phenomenon.The late 20th century, 90, bank insurance and even in South America, Australia, South Africa and other places have also been developing rapidly.Compared to bank insurance in boom countries and regions in the world trend, the Bank of China Insurance After a decade of exploration, in the process of rapid growth exposed many problems that have caused many people think, but also makes the Bank of China the development of the insurance reached a critical stage.Deregulation policies and regulations, making the insurance capital of the future integration of the Bank of China as possible;the establishment of joint enterprises and financial groups, will be the future capital of the Bank of China Insurance viable development model integration;actively taking measures to deal with regulatory challenges, it is to guide and regulate future integration of the insurance capital of the Bank of China inevitable choice.Key words: Bank Insurance；Regulation；Development model

前言

銀行保險(Bancassuce)最早是在歐洲產生和發展起來的，但在中國銀行保險這個概念則是出現不久。銀行保險己由最早的保險公司產品向銀行這一單向渠道發展到銀行與保險相互交融的雙向流動，可以說是銀行、保險雙方互動的結果。銀行與保險均可擁有另一方的分公司，形成銀行、保險你中有我，我中有你的局面。然而在實踐中，前者即銀行擁有保險分公司的情況更為普遍。正是因為銀行與保險的相互滲透，傳統意義上的“銀行”、“保險”已經不足以表達這一新興行業的內涵與特點，不符合時代的要求，這才產生了“銀行保險”這個新詞。

自1996年我國國內銀行開辦保險業務，銀行保險為我國保險業發展開拓了新的市場，也成為商業銀行中間業務的新的利潤增長點，至2010年，銀行保險在我國各大銀行和中小商行中繁榮發展，但同時，銀行“騙保案”、強制存保案的問題日益突出，銀監會甚至將保險公司人員請出銀行。在銀行保險快速發展的背后，銀行保險暴露的問題如何解決，銀行保險以何種模式發展才能適應我國目前的金融市場環境，是當今我國銀行保險業面臨的重要問題。

一、中國銀行保險的發展狀況

（一）中國銀行保險的興起

我國的銀保業務開始于1995年，在保險公司的推動下，銀行柜臺嘗試著銷售一些養老金和定期壽險產品。由于產品的預期收益率高于同期銀行存款利率，受到公眾的認可但1996年起，利率下調，銀保產品銷售不斷下滑。1996-1998年開始起步，主要在分公司層面進行合作，開展了有限的合作。除了業務規模的迅速增長外，各家保險公司和銀行在銀行保險的組織架構方面也都進行了建設和完善，以配合業務的發展。表現為，幾乎所有的中資壽險公司和少數外資壽險公司都成立了專門的銀行代理部門，一些公司還實行銀行保險事業部制，加強銀行代理業務的獨立運營和核算；此外，部分商業銀行也設立了一級或二級的保險代理業務部門。在1999年后，銀行保險突飛猛進，各家保險公司和幾大國有銀行紛紛開展銀保業務。但在2004 年開始，銀行保險出現逐步萎縮趨勢。2005年，不同的公司具有不同策略的選擇和考慮，所以銀保市場整體上保持了繼續調整態勢，而沒有太多的變動。

經過十余年的發展，銀保合作日趨成熟，07年以來銀保產品幾乎瞬間進入所有銀行的大廳，各大銀行代理保險業務進入激烈競爭階段。隨后各種銀行騙保案、糾紛案接踵而至，甚至登上各地媒體頭條。介于此，保監會在2010年10月初下發了《關于進一步加強商業銀行代理保險業務合規銷售與風險管理的通知》規范銀保業務。

（二）中國銀行保險現狀

各家商業銀行在銀保業務上有所不同，銀保市場仍主要以國有銀行為主體。工商銀行、農業銀行通常占據相當的市場份額；建設銀行和中國銀行占據一定的比例，但相對較低；郵政儲蓄一度占據很大的市場份額，但近年來市場急劇萎縮。股份制商業銀行除交通銀行外，在該項業務上拓展力度不大。以武漢市目前同業壽險保險市場占有率為例：工商銀行占有率為38.6％；農業銀行占有率為30.6％；交通銀行占有率為11.2％；郵政儲蓄銀行占有率為9.1％；中國銀行占有率為3.2％；建設銀行占有率為2.7％；其他占4.7％。

建行, 2.70%其他, 4.70%工行, 38.60%中行, 3.20%郵儲, 9.10%交行, 11.20%農行, 30.60%工行農行交行郵儲中行建行其他

武漢市壽險各行市場占比

數據來源：保險監督管理委員會上海市保監局提供的市場數據

工商銀行和農業銀行在銀保業務上的推動力度較大，這和其自身特點有關。工商銀行在大中城市網點的覆蓋面廣，而農業銀行對中小城市的覆蓋面較廣；同時，這兩家國有銀行的網點資源可能沒有得到完全的利用，而員工的收入也相對較低，因而無論從銀行還是從職員，都有相當的激勵去銷售保險。類似的還有郵政儲蓄銀行，郵政儲蓄銀行的網點優勢在農村地區更明顯，而郵政儲蓄銀行收入也相對較低，因而從上到下都有銷售保險的積極性。郵政儲蓄銀行在中西部地區取得了相當的規模和市場份額，但在發達地區表現相對較差。中國銀行、建設銀行和絕大部分股份制商業銀行在該項業務上更為謹慎，部分原因可能是網點覆蓋面相對較少，同時可能和其成本收益結構也有關。整體上，由于這些銀行職員收入相對較高，單位時間的成本更高，而銷售銀行保險產品所能獲得的收益并不可觀，并且當前的銀保產品和銀行類產品具有一定的替代性，因而無論從銀行還是從職員方面看，該項業務目前并沒有特別的吸引力。對于股份制商業銀行而言，網點更少，網點資源緊缺，排隊現象較嚴重，而銀行保險整體上算新業務，職員對保險知識掌握有限，在營銷過程中花費的時間較多，因而從效率角度和成本收益衡量，該項業務可能沒有太多的優勢。

在業務發展上，保險公司一直建議要求商業銀行將保險納入考核范疇，但實際上，商業銀行代理保險所獲得的手續費收入在銀行的收入結構中占比極其有限，無論考核與否，對商業銀行、各級管理層和銀行員工的影響都不大，因而銀行在發展該項業務的積極性有限。此外，國內商業銀行只是開始開展零售銀行業務，尚處發展初期，因而很難將客戶的資料加以全面整理，很難具體分析客戶的金融需求，因而在開展銀保業務中更多的是從手續費考慮，而不是從客戶需求和利益考慮。

二、我國銀行保險發展存在的問題

（一）銀行保險產品形式單一，缺乏創新

1、銀保產品形式單一

在分銷協議模式下，銀行無須介入產品開發過程，只考慮如何分銷保險產品，銀行既可以將保險公司提供的標準產品單獨銷售，也可以將保險產品與銀行產品捆綁銷售。但這種合作方式創新型不強，沒有充分考慮顧客的需求，不能滿足消費者在服務產品和銷售形式上的多樣化需求。同時，銀保產品高度同質化，這樣保險公司就無法進行差異化競爭，各家保險公司只能通過降低手續費來博得與銀行合作的機會，這實際上損害了合作雙方的利益。

2、品創新滯后

目前, 我國銀行代理銷售的保險產品主要有投資分紅保險、意外傷害保險、家庭財產保險和抵押貸款保險等產品類型。其中, 投資分紅類保險的保費收入占銀行保險總保費收入的絕大部分。由于人員素質、技術支持等保險公司風險控制方面的問題, 我國尚未開辦國外銀行保險較為流行的年金保險以及與銀行業務相結合的各種保險產品。雖然投資分紅類保險在近兩年資本市場低迷、銀行利率下調的背景下一支獨秀, 但由于銀行對銷售投資分紅類產品的矛盾心理以及未來資本市場和銀行利率變化的不可預知性, 此業務能否繼續維持和發展還存在很大的變數。

3、利潤空間有限

銀行保險對保險公司最重要的吸引力莫過于迅速提高保費收入和降低保險產品的銷售成本和管理成本。然而現實情況卻是, 為了爭奪銀行有限的網點資源尤其是優質網點資源, 有的保險公司除了充分運用保監會規定的手續費限額以外, 還向主管銀行保險的相關領導進行了不少感情乃至金錢投資。保險公司間的激烈競爭給銀行保險業務的手續費造成了以下的尷尬局面: 保險公司付出了較高的傭金費用, 使銀行保險業務的利潤下降;銀行代理銷售保險產品的員工只能按照銀行一般中間業務的規定獲得報酬, 展業積極性不高;銀行和保險公司的部分領導攫取了原本應該屬于保險公司的正常利潤, 產生了新的“腐敗黑洞”。

4、技術水平低下

目前, 銀行和保險公司之間電腦聯網程度很低, 電子化管理水平參差不齊, 機型和軟件規格不統一, 給銀行保險的客戶帶來了諸多不便。在投保方面,基本上依賴于手工操作, 電子化程度很低;投保、核保和保單傳遞的程序繁多, 周期較長;承保質量沒有保證, 管理上存在漏洞。在售后服務方面, 客戶既無法得到銀行員工足夠的指導和幫助, 也難以享受便捷明了的保單狀態查詢、保單貸款、保單更改及理賠申請的提交等服務。

（二）銀保服務滯后

1、客戶的購買習慣

由于我國金融市場的發展起步較晚, 我國老百姓對各種金融產品的認識還比較模糊, 在購買金融產品時還沒有形成在“金融超市”進行“一站式購買”的習慣, 這無疑制約了銀行保險的發展。

2、客戶的安全和保密需要

在我國銀行保險的發展過程中, 某些銀行員工無視金融紀律, 擅自獲取并對外透露銀行客戶的存款余額狀況, 引起客戶的不安和不滿, 對銀行保險的發展有相當大的負面影響。

（三）銀保合作粗放型增長

1、銀保合作利潤豐厚，銀行競爭激烈

對于銀行來說，保險產品的銷售屬于他們的中間業務。一直以來，由于我國大多數銀行一直輕視中間業務，甚至認為代理業務擠占了銀行自身的客戶資源，中間業務收入僅占整體營收的10%以下。但是保險產品卻是一個例外。有關人士表示由于目前各大銀行存款充裕，在巨大的存貸差壓力下，銀行不得不轉而重視中間業務收入，而保險市場本身有著一定的季節性，一般來說，每年一季度、四季度保險產品銷售情況往往比二三季度好，趕上了保險旺季，銀行代理保險業務自然“水漲船高”。而這也直接導致了各大銀行間的保險產品競爭進入白熱化，由銀行主導的銀保市場環境越來越明顯，同質化的銀保產品使得各家公司只能通過手續費競爭稀缺的銀行資源，有可能進一步導致銀行間的惡性競爭。

2、銷售和售后的分離暴露缺陷

在銀行代理保險中，銀行機構只負責銷售，售后跟蹤則由保險公司負責。正是因為銷售與售后分離，誤導銷售的情況屢有發生，以致保險糾紛不斷。此外，由于銀行和保險公司分別隸屬于不同的監管部門，在處理銀行代理保險糾紛時，往往會出現責任無法

明確的難題。

3、保險過度“搭車”銀行易受限

對于保險公司來說，搭上銀行這個“黃金搭檔”也許是他們期待很久的事。畢竟銀行有著他們沒有的優勢，包括網點多，信譽高等。然而，有保險專家指出，保費收入近四成來自銀保，如此高的占比，對保險公司自身發展而言，也不能不說是一種牽絆和制約。畢竟，對于由銀行機構銷售的保險產品，保險公司其實沒有十足的自主控制能力。因此，保險公司對銀行渠道的依賴性越大，潛在危機也可能越大。

（四）政策監管缺失

許多國家銀行保險的成功，很大程度上得益于國家明確或者默許的支持態度，甚至積極介入其合并與經營過程。而我國并沒有出臺十分明確的政策鼓勵銀行保險業的發展，主要是由于目前我國銀行業自身還存在著許多問題，四大國有商業銀行的改革重組任務艱巨，其自我控制能力弱，沒有形成真正的硬約束，而保險公司的發展較晚，同時面臨著“利差損”等問題，如果貿然的發展銀行保險，則有可能使二者的風險互相傳染，不僅不能發揮混業的優勢，反而會聚集放大風險，引起金融業的不穩。因此，我國并沒有明確支持銀行保險業的發展，只是允許銀行代理銷售保險。

三、中國銀行保險發展的模式選擇

中國銀行保險在發展過程中出現的上述問題雖然各有其具體原因，但在一定程度上又都與目前所采取的初級經營模式有關。按照銀行和保險融合程度的不同，銀行保險的經營模式可以劃分為分銷協議、戰略聯盟、合資企業和金融集團四種。在金融業嚴格分業經營的制度安排下，國內保險公司與商業銀行之間的合作中還不涉及資本的融合，銀行保險的經營還停留在分銷協議和戰略聯盟這些相對初級的模式上。

（一）資本融合模式

目前，依據中國金融業三部基本法規《商業銀行法》、《保險法》和《證券法》的規定，銀行業、保險業與證券業之間必須實施分業經營，不能從事交叉業務，也不得設立非本行業的附屬機構。《商業銀行法》第43條規定，“商業銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和股票業務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業投資，但國家另有規定的除外”。《證券法》第6條規定，“證券業和銀行業、信托業、保險業分業經營、分業管理。證券公司與銀行、信托、保險業務機構分別設立”。《保險法》也規定，保險公司的業務范圍僅限于壽險業和財產保險業務；保險公司的資金運用，僅限于在銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國務院規定的其他資金運用形式，不允許直接投資于企業股票，更不允許投資于商業銀行。

然而，在實踐中，金融集團的存在已經既成事實。在它們當中，最為引人矚目的當屬以保險公司為主體的金融控股集團中國平安。目前，平安已經形成了以保險為主，融銀行、證券、信托、投資和海外業務為一體的緊密型金融控股集團的架構。

實際上，中國《商業銀行法》第43條“但國家另有規定的除外”，已經為中國金融業的混業經營預留了政策空間；2006年6月下發的《國務院關于保險業改革發展的若干意見》中，明確提出“穩步推進保險公司綜合經營試點，探索保險業與銀行業、證券業更廣領域和更深層次的合作，提供多元化和綜合性的金融保險服務”，“在風險可控的前提下，支持保險資金參股商業銀行”。中國保監會主席吳定富日前也指出，“鼓勵、支持和引導國有大中型企業及各類社會資金投資保險業，探索和研究銀行、郵政投資保險業，不斷為保險業發展注入新的活力”。這些政策法規限制的放寬，使得未來中國銀行保險的資本融合成為可能。

從國際經驗來看，在銀行保險的四種經營模式中，合資企業和金融集團是較為高級的、涉及資本融合的兩種模式，也是銀行保險較為發達的國家通常采用的模式。針對目前銀行保險經營中暴露的諸多問題，國內銀行代理業務的發展亟需模式和機制上的突破，壽險公司和銀行也正在積極探索銀行保險合作的新模式。

通過資本、股權等形成相互滲透或是建立合資企業即專業的銀行保險公司，正好符合上述形勢的需要。這樣做，可以從機制角度解決銀行與壽險公司的利益共享，避免銀行代理業務中產生的諸多問題，實現銀行代理向成熟的銀行保險制度轉變，有助于增強和擴大保險業的實力和影響。

采取金融集團模式則是中國銀行保險資本融合的另一個可行選擇。從中國金融業的現狀來看，借鑒美國金融業從分業經營向混業經營轉變的經驗，實行金融控股集團制是較為穩妥的選擇。2006年6月下發的《國務院關于保險業改革發展的若干意見》中也明確提出，“支持具備條件的保險公司通過重組、并購等方式，發展成為具有國際競爭力的保險控股(集團)公司”。

在國內壽險公司和銀行積極探索銀行保險業務的同時，中國保監會和中國人民銀行在規范銀行保險的發展方面也做出了很多努力。例如，2003年4月，中國保監會和中國人民銀行聯合下發了《關于加強銀行代理人身保險業業務管理的通知》，要求保險公司與銀行力口強信息溝通和合作，加強壽險業產品的宣傳和信息披露管理，客觀公正地宣傳銀行代理壽險業產品，不把保險產品作為儲蓄產品介紹，不夸大或變相夸大保險合同利益。2006年，中國保監會和銀監會又聯合下發了《關于規范銀行代理保險業務的通知》，從加強代理機構資格管理、加強代理業務內部管理、規范手續費管理、規范銷售人員資格管理、規范產品銷售、加強監督檢查、加強行業內外溝通與交流等七個方面對銀行代理保險業務提出了監管要求。

與此同時，行業自律方面也有了新的進展。2006年9月，由中國保險行業協會牽頭制定，中國人壽、中國人保、平安保險等60家保險公司簽署的《銀行、郵政代理保險業務自律公約》面世。《自律公約》從銷售人員資格管理、手續費支付方式、手續費

比例等方面進行了規范，旨在維護銀行、郵政代理保險市場的正常秩序，制止保險公司與商業銀行、郵政儲匯局、信用社合作過程中的不正當市場競爭行為，防止商業賄賂，促進銀行保險業務持續和健康發展。

但是，以上這些監管規定的出臺，仍是以中國銀行保險采取較為初級的經營模式為背景的。而銀行保險一旦涉及資本融合，將產生比分銷協議、戰略聯盟模式下復雜得多的風險，這必然會給監管機構帶來許多新的挑戰，如產品的界定問題、監管套利問題、消費者利益保護問題，等等。如何進一步加強銀行和保險監管機構之間的溝通配合，逐步將已經建立的監管聯席會議制度升級為一種正式的監管制度安排，實現雙方共享監管信息，建立分業監管的協調機制，避免監管交叉和監管真空的出現，是監管機構在引導和規范銀行保險未來發展時所必須思考的問題。

（二）協議合作模式

顯然，我國保險理論界和實務界都已逐步認識到我國銀行保險發展中的種種問題，并積極思考和嘗試各種應對之策。根據我國金融業發展的現實情況和發展趨勢, 我國的銀行保險在不同的時期應選擇不同的發展模式，從而求得更為快速的發展。從短期來看，將銀保合作由松散的協議合作方式推向更為緊密的協議合作方式是我國銀行保險發展的現實選擇。

在短期內，我國銀行、保險分業經營的嚴格限制不可能被輕易取消, 因此，合資公司和金融集團形式的銀行保險不具備產生的前提條件。而建立銀行和保險公司之間緊密的協議合作方式，不僅可以較好的解決目前銀行保險發展中存在的種種問題，更為重要的是，可以為以后銀行保險的進一步深入發展奠定良好的基礎。

銀行和保險公司之間可以通過以下協議使雙方的合作更趨緊密和深入：首先，商業銀行總行和保險總公司可以簽署排他性的交叉代理銷售協議。在這樣的協議下，銀行的所有網點只能代理銷售合作方保險公司的產品，而自身產品的代理銷售也只能交給合作方保險公司；對保險公司同樣如此。當然，鑒于目前我國銀行保險發展的實際情況,這種“一對一”的合作協議可以在合作雙方經營區域范圍內分階段逐步實現。其次，保險公司應將合作方銀行作為主辦行，將保險公司所有分支機構的資金清算和結算統一委托對方處理。這樣，不僅可以有力地保障合作方銀行的利益，也同樣有利于保險公司實行銀行收支兩條線管理,提高資金效益, 防范資金風險。第三，合作雙方共同投資建立銀行保險部, 共同開展人員培訓，加快實現電腦聯網和提高電子化管理水平。從長期來看，銀行保險深層次的發展離不開銀保之間股權利益的結合。至于未來我國銀行保險究竟采用哪種具體形式，則既取決于我國金融分業監管的發展情況，也受制于銀行、保險公司乃至其他經濟主體的經濟實力之間的相互比較以及與此相關的其他各種因素。

參考文獻

1.陳亞男：我國銀行保險業務的發展及思考，載《時代金融》，2008年11期。2.朱迪：我國銀行保險現狀與發展, 載《經濟與法》,2010年09期。

3.崔勇：我國銀行保險發展的制度因素實證分析，載《應用研究》2010年04期。4.魏華林，楊霞：銀行保險的中國實踐：發展歷程與前景預測，載《金融論壇》，2008年07。

5.袁成：論我國銀行保險模式的選擇，載《證券與保險》，2010年02期。6.馮祥英：對我國銀行保險業發展現狀的思考，載《財政研究》，2009年08期。7.趙金山，鐘金平:我國銀保合作現狀與改進建議，載《海南金融》，2010年12期。8.楊旭東：淺析銀保合作的相關問題對策，載《中小企業管理與科技》，2009年07期。

9.陳健：淺談中國銀保合作面臨的挑戰和前景，載《現代經濟》，2009年04期。10.李文華，混業背景下銀保合作模式，載《中國城鄉金融報》，2009年4月。11.Bank of Italy.The Italian Financial System：Trends and Perspectives [R].Paper Prepared for the G-20 Project《Globalization：The Role of Institution Building in the Financial Sector》，2010年10月。

12.Swiss Re.Bancassurance developments in Asia-shifting into a higher gear[J].Sigma，2009年07月。

第二篇：本科畢業論文—金融學

畢 業 論 文

論文題目：商業銀行信用風險管理方法研究專 業：金融學答辯序號：

目錄

1.摘要和關鍵詞-----------------------------3 2.【正文】

一、商業銀行信用風險概述-------------------4

（一）商業銀行信用風險的概念-------------4

（二）商業銀行信用風險的主要特征---------4

二、我國商業銀行信用風險的識別分析----------5

（一）信用風險的成因---------------------5

（二）風險評估的方法---------------------6

三、商業銀行信用風險的防范------------------6

（一）建立健全貸款管理責任制-------------6

（二）審慎、有效地授信-------------------7

（三）在貸款定價中考慮風險因素-----------7

（四）貸款分散化-------------------------8

四、商業銀行信用風險的控制------------------8

（一）貸款風險分類-----------------------8

（二）信用風險控制措施-------------------9

五、操作風險管理---------------------------10

（一）操作風險識別----------------------11

（二）操作風險評估----------------------11

（三）各業務線操作風險點與風險控制------11

（四）操作風險的報告與監控--------------12

六、結束語-12 參考文獻---13

商業銀行信用風險管理方法研究

摘要：在世界經濟一體化形式下，現代經濟越來越依賴于金融業的發展，信用風險管理也就成為金融機構的核心競爭力之一。自20世紀30年代以來，許多信用風險的分析方法被應用到銀行機構的風險分析及信用評級中，大量的學者對信用風險管理方法做出了理論與實證的研究，可以說信用風險管理與評估已經形成了自己的一套方法論。本文敘述了我國商業銀行信用風險產生的原因，并對加強商業銀行信用風險管理提出了幾條對策，旨在為我國商業銀行提高信用風險管理水平提供借鑒和研究思路。

關鍵詞：商業銀行、信用風險、研究

【正文】

一、商業銀行信用風險概述

（一）商業銀行信用風險的概念

商業銀行信用風險的概念，目前學術界也有一定的分歧，大家都有各自的觀點和理解。

1.韓軍在《現代商業銀行市場風險管理理論與實務》中指出：商業銀行信用風險是指商業銀行在經營活動中，受事先無法預料的不確定性因素的影響，而使商業銀行蒙受損失的可能性。

2.凌江懷在《商業銀行風險論》中提出：商業銀行信用風險指商業銀行在經營過程中，由于不確定因素的影響，從而導致銀行蒙受經濟損失或獲取額外收益機會的可能性。

從以上兩位學者提出的概念可以看出，第一種觀點是光闡述了商業銀行的負面性（風險損失），從而忽略了商業銀行的正面性（風險收益），所以說第一種觀點在理論上是不完善的。第二種觀點雖然將風險擴展到了“損失”和“收益”兩個方面，其實質是將風險定義為“不確定性”。用不確定性界定風險在邏輯上就顯得不夠嚴密。

因此總結以上觀點來定義，概念應為：商業銀行在經營活動中，由于受事前無法預料的不確定性因素的影響或未來的實際情況變化與預期不相符，其實際獲得的收益與預期收益發生背離，從而導致商業銀行蒙受經濟損失或不獲利，喪失獲取額外收益機會的可能性。

（二）商業銀行信用風險的主要特征

1.客觀性。商業銀行只要在經營活動中，信用風險就客觀存在。絕對零風險的業務在商業銀行活動中幾乎是不可能的。

（1）在市場的經濟活動中，不可避免存在著信息的不對稱性。在進行投資決策時所獲得的信息并不能全面、可靠，所以就可能造成決策的錯誤和誤差，可能導致投資的失敗。引起經濟活動中的損失。

（2）市場參與者存在著一定的投機偏好。追求收益最大化以及風險最小化，導致道德風險的產生，他們可能運用各種投機的方法不正當手段以牟取暴利，這些因素的存在

使得信用風險不可避免。

（3）金融對象的復雜性。金融自由化，交易對象也日趨多樣化，原本簡單的信用交易已經完全無法滿足投資者的需求，交易的環節多了，復雜了，信用危機也就出現了，所以完全避免風險幾乎是不可能的。

2.可控性。商業銀行信用風險雖然不可避免，但是風險可以進行識別和預測，在根據具體情況來控制，建立完善的管理制度，對經濟主體行為適當的約束，不斷地健全與創新，使風險造成的損失大大降低。

3.加速性和傳染性。隨著金融行業的不斷加速發展，各個金融業之間形成了相互依存的關系，如果商業銀行風險一旦爆發，就形成了連鎖反應，也快速傳染到社會的其他經濟主體。

二、我國商業銀行信用風險的識別分析

（一）信用風險成因

1.客觀因素：沒有償還能力。個人經濟方面出現問題，沒有能力去償還所造成的信用風險。

主觀因素：沒有還款意識。這主要是借款人的品格問題，借款人的品格是指借款人不僅要有償還債務的意愿，而且具備在負債期間能夠主動承擔各種義務的責任感。這種信用風險也可稱為信用缺失。2.聯單對稱信息與不對稱信息

對稱信息是在市場經濟關系中，經濟主體雙方都了解對方所具有的知識和所處的經濟環境或是經濟主體雙方都掌握對方所具備的信息度。

不對稱信息是某些市場參與者擁有的信息，但另一些參與者不擁有這些信息，及某些參與人擁有的私人信息。信息的不對稱會造成道德風險的產生，從而影響金融市場的正常運行及效率。

（二）風險評估的方法

1.主觀判斷法。專家及管理者通過大量的知識、經驗和技能，通過主觀判斷來度量風險的大小，有較強的靈活性。

2.評級法。建立一個風險評級指標，對管理對象進行考核，給出分值或等級分類，這種方法應用面廣，綜合性強。

3.統計估值法。根據歷史資料來評估風險的大小，不僅可以估計風險發生的概率，還可以估計出風險變動的幅度，主要采用點估計和區間估計。用這種方法度量出來的金融風險是否準確，關鍵取決于歷史資料的數量和質量。

4.數理統計法。在資料稀少時，通過數學模型的方法來度量風險。

5.模擬法。風險管理人員圍繞著需要評估的風險來設定假設的情境，根據情境來估算風險的大小。

6.假設驗證法。提出假設，根據信息來檢驗假設是否合理。

三、商業銀行信用風險的防范

（一）建立健全貸款管理責任制

1建立審貸分離制度。形成了相互制約的機制，做到各司其職，各負其責，相互制約的權利和責任。

2.建立分級審批制度。商業銀行應當根據業務量的大小、管理水平和貸款風險度確定各級分支機構的審批權限，超過審批權限的貸款，應當報上級審批。各級分支機構應當根據貸款種類、借款人的信用等級、抵押物、質物和保證人等情況確定每一筆貸款的風險度。

3.建立和健全信貸工作崗位責任制。將貸款管理的每一個環節的管理責任落實到崗位、個人，嚴格劃分各級信貸人員的責任。明確目標，真正做到權責清晰。

4.建立和健全貸款審查委員會。商業銀行各級機構應當建立有行長或副行長和有關部門負責人參加的貸款審查委員會，負責貸款的審查。

5.實行行長負責制。貸款實行分級經營管理，各級行長應當在授權范圍內對貸款的

發放和收回負全部負責。

6.實行監察和崗位輪換制。信貸崗位定期輪換，防止一手遮天，長期隱藏、掩蓋問題。

（二）審慎、有效地授信

授信：商業銀行向客戶直接提供資金支持，或對客戶在有關經濟活動中的信用向第三方做出保證的行為。在識別、判斷和測度信用風險的基礎上，授信管理人員根據可能產生或存在的信用風險，選擇不同的授信方式和額度。

如果借款人的資信可靠，償債能力強，現金凈流量和現金流量比率充足，則可以考慮以信用貸款的方式提供貸款。如果借款人的自信和償債能力均一般，現金凈流量和現金流量比率不很充足，則要考慮以擔保貸款的方式授予信用，或保證貸款，或抵押貸款，抑或是質押貸款和要求投保貸款保險等，視借款人所能提供的擔保標的經銀行比較選擇、優中選優而定。如果借款人的資信很差，償債能力也不樂觀，現金凈流量和現金流量比率同樣也不充足，則要采取拒絕貸款的斷然措施。

進行授信時，針對不同的授信品種，商業銀行的授信管理人員應該進行側重點不同的考察。

（三）在貸款定價中考慮風險因素

1.成本加成模式

（1）資金成本。銀行為籌集貸款資金所發生的成本。

（2）貸款費用。對借款人進行信用調查、信用分析所發生的費用；抵押物估價費用；文本費、整理保管費用；工資、津貼費用；儀器設備折舊費用等。

（3）風險補償費用。每筆貸款的風險程度各不相同，由于貸款的對象、種類、期限及保障程度的不相同。

2.基準利率加點模式。此種貸款定價模式是“外向型”的。它以市場一般價格水平為出發點，尋求適合本行的貸款價格。通過這種模式制定出的貸款價格更貼近市場，從而可能更具競爭力。需要注意的是此種模式不能孤立地使用。在確定“風險加點”幅度 7

時，應充分考慮銀行的資金成本。

3.客戶盈利分析模式。銀行在為每筆貸款定價時，應考慮客戶與本行的整體關系，即應全面考慮客戶與銀行各種業務往來的成本和收益。

從經濟學的角度來看，銀行與某一客戶進行業務往來，必須能夠保證有利可圖或至少不虧本。用公式表示為：

來源于某客戶的總收入≥為該客戶提供服務成本+銀行的目標利潤鑒于貸款利息是銀行的主要收益來源

客戶盈利分析模型體現了銀行以客戶為中心的經營理念，這種模型對商業銀行的管理水平要求較高，它以銀行的電腦系統能夠實現分客戶核算為前提。

（四）貸款分散化

銀行通過貸款的分散化來降低信用風險。貸款分散化的基本原理是信用風險的相互抵消。想要減少一定的信用風險，則應堅持貸款投向多元化、多樣化，商業銀行還可以通過購買保險的方式將貸款等信用風險轉接給保險公司。現在開展得比較多的是住房按揭貸款保險。

四、商業銀行信用風險的控制

（一）貸款風險分類

1.正常類貸款。指的是那些借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款。

2.關注類貸款。是指借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素的貸款。

3.次級類貸款。借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。重組后的貸款如果仍然逾期，或者借款人仍然無力歸還貸款，應至少歸為可疑類。重組貸款的分類檔次在至少6個月的觀察期內不得調離，觀察期結束后，應嚴格按照本指引規定進行分類。

4.可疑類貸款。如果借款人無法足額償還貸款本息，可能造成較大的損失，這樣的貸款就是可疑類貸款，這類貸款是借款人處于停產、半停產狀態。

5.損失類貸款。如果在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分，那么這樣的貸款就是損失貸款。如借款人和擔保人被依法宣布破產，經法定清償后無法還清貸款；借款人失蹤、死亡或遺產清償后，還是未能還清貸款；借款人遭受重大自然災害或意外事故保險補償，確實無力償還的貸款；經有關部門批準進行核銷的貸款；借款人雖然沒有破產，工商管理部門也沒有吊銷其營業執照，但企業早已經關停，或是名存實亡；由于體制原因或歷史原因造成的，債務人主體已經消亡而被懸空的貸款。

（二）信用風險控制措施

1.督促借款人進行整改，積極催收到期貸款。銀行一旦發現貸款出現問題或者風險，就應立即著手盤查，查明原因，采取相應的措施。借款人在經營管理上的確存在問題，但問題并不嚴重，就應該加強與借款人的溝通與聯系，督促其調整經營策略，改善財務狀況。如問題嚴重。應及時向貸款主管部門反應情況，必要時再向上級匯報。改進管理措施，做出改整計劃。對于已經到期的到期而不能償還的貸款，銀行要敦促借款人盡快歸還貸款；如果借款人仍然未還本付息，或是以種種理由拖延還款，銀行應主動派人上門催收，必要時，可以從借款人的賬戶上扣收貸款。

2.簽訂貸款處理協議。（1）貸款展期。銀行貸款展期是某筆貸款到期后，客戶因為資金周轉等原因無法立即償還，向銀行提出申請后，經過銀行審核同意給予期限上寬延。對于那些確實因客觀原因而使借款人不能按期償還的貸款，銀行可以適當延長還款期限，辦理貸款展期。（2）追加新貸款。有些貸款不能按時償還的原因是由于借款人缺少關鍵設備，使生產經營規模難以擴大，或是產品質量不穩定，或是由于生產經營資金或項目投資資金不足，從而不能形成生產能力，或是不能及時生產出產品而造成的。對于這種情況，銀行應在充分論證，確認清楚能夠獲得較好經濟效益的大前提下，適當追加新的貸款來幫助借款人解決燃眉之急，從而實現和擴大經營收入中收回新舊貸款。（3）追加或調換擔保。當銀行發現貸款風險明顯時增大時，或是監控人員提供的擔保已經不足以保證貸款本息的安全或者補償可能發生的貸款損失時，銀行應及時要求借款人提供新的擔保或者調換原有的擔保，來增加對貸款本息的保障程度。（4）對借款人的經營活

動做出限制性規定。如果借款人不能及時歸還貸款，為了保證貸款債權的安全，在銀行認為有必要的時候，可以通過貸款處理協議對借款人的經營活動做出限制性的規定。（5）銀行參與借款人的經營管理。對于那些因經營管理不善而導致貸款風險出現或增大的借款人，銀行可以在貸款處理協議中要求同意銀行派人參加借款人的董事會或高級經管層，參與借款人重大決策的確定，要求派員監督或管理貸入資金的流動。

3.落實貸款債權，防止借款人逃、廢銀行貸款。（1）借款人實行承包、租賃經營的，銀行應督促承包方或出租房與合同房在合同中明確各自的還貸責任，并辦理相應的抵押、擔保手續。（2）借款人實行兼并時，被兼并方所欠貸款本息由兼并企業承擔；實行合并的借款人的原有債務，由合并后產生的新經濟主體承擔。（3）借款人實行股份制改造時，貸款銀行要參與資產評估，核實資產負債，不準用銀行貸款入股。（4）對借款人發生分立的，應要求其在分立前清償貸款債務或提供相應的擔保。（5）銀行有權要求參與處于“疾病”、破產或股份制改造等過程中的債務重組，要求借款人落實貸款還本付息事宜。（6）對于合作的借款人，銀行應要求其繼續承擔此前的貸款歸還責任，并要求期間所得收益優先歸還貸款。（7）借款人的財產被有償轉讓時，轉讓收入要按法定程序和比例清償貸款債務。（8）借款人決定解散時，要先清償貸款債務，并經有關部門批準。（9）借款人申請破產時，銀行要及時向法院申報債權，并會同有關部門對借款人的資產和負債進行全面清理。

4.運用法律手段，強制清收貸款本息。當借款人不能按期歸還貸款，經銀行多方努力后依然不能收回時，銀行就可以使用法律手段來清償貸款。

5.呆賬沖銷。經過努力，最終依然無法收回的貸款應列入呆賬，由計提的貸款呆賬準備金沖銷。這是通常的做法。特殊情況下，可以爭取政府的支持，出臺專門的政策予以沖銷。

6.資產證券化和貸款出售。近年來，管理信用風險的方法是資產證券化和貸款出售。資產證券化是將有信用風險的債券或貸款的金融資產組成一個資產池并將其出售給其他金融機構或投資者。資產證券化和貸款出售均為信用風險管理的有效工具。7.信用衍生品。是一種金融合約，提供與信用有關的損失保險。對于商業銀行來說，信用衍生品是貸款出售及資產證券化之后的新的管理信用風險的工具。

五、操作風險管理

（一）操作風險識別

操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員、系統或外部事件所造成損失的風險。

1.人員因素涵蓋了所有與銀行內部人員有關的事件引起的操作風險，具體包括操作失誤、違法行為、越權行為、違反用工法、關鍵人員流失和勞動力中斷六種情況。流程因素引起的操作風險是指由于商業銀行業務流程設計不合理或流程沒有被嚴格執行而造成損失的風險。

2.系統因素引起操作風險的情況可以分為系統失靈或癱瘓、系統本身的漏洞以及客戶信息安全性。

3.外部事件引起銀行損失的范圍非常廣泛，包括外部欺詐、外部突發事件和外部經營環境的不利變化。

（二）操作風險評估

操作風險量化的方式常用的有三種：基本指標法、標準法和高級計量法。1.基本指標法也稱單一指標法，它不區分金融機構的經營范圍、種類、規模和業務的類型。

2.標準法又稱多指標法，它是基本指標法的一種改進。監督當局對八類業務收入的操作風險的資本要求制度了不同的乘數，然后每類業務也用前三年總收入平均數乘以該乘數，由此得出不同類業務操作風險的資本要求。

3.操作風險評估的高級衡量法又可以分為內部衡量法、損失分布法和極值理論模型。

（三）各業務線操作風險點與風險控制

1.參照巴塞爾委員會商業銀行業務線劃分標準，從我國的實際情況出發，我們從存款與柜臺業務、授信業務、資金業務、中間業務、會計業務等主要業務分析操作風險點和風險控制的措施。

（四）操作風險的報告與監控

1.商業銀行的各業務單位、職能部門、操作風險管理部門和內部審計等相關機構應該定期向高級管理層呈送報告。操作風險報告的內容大致包括：內部財務、操作、合規性數據以及有關決策的事件和情況的外部市場信息等。提交給高級管理層的風險報告中首先要列明經評估后的風險狀況、損失事件、關鍵指標、成因與對策和資本金水平等方面。

2.除監測操作損失事件外，金融機構應該明確適當的指標，以便為將來損失增大的風險提供早期預警。常用的關鍵風險指標主要有：人員在當前部門的從業年限、員工人均培訓費用、客戶投訴占比、失敗交易數量占比、交易結果和財務核算間的差異、前后臺交易不匹配占比、系統故障時間、系統數量、反洗錢警報占比等。

六、結束語

本文從商業銀行角度出發，對商業銀行信用風險進行研究。通過現有的信用風險管理存在的問題及原因進行分析，并結合學者、教授的理論觀點，解決商業銀行現有的信用危機，根據商業銀行的特點降低商業銀行的信用風險，建立風險管理數據庫，完善信用風險內部評級系統，實現商業銀行的發展。

參考文獻：

[1] 韓軍；現代商業銀行市場風險管理理論與實務.中國金融出版社，2006 [2] 凌江懷；商業銀行風險論.人民出版社.2006 [3] 田新時；金融風險管理的理論與實踐.科學出版社.2006 [4] 陳忠陽；金融風險分析與管理研究.中國人民大學出版社.2001

[5] 簡兵；國有商業銀行信用風險管理研究.中南財經政法大學新華金融保險學院碩士論文.2006

[6] 楊宜；國有商業銀行風險防范研究.西北農林科技大學博士論文.2000 [7] 董積生；商業銀行信用風險管理研究.華中科技大學博士論文.2005 [8] 鄭明；商業銀行管理學.清華大學出版社.2005

[9] 楊軍；關于國有商業銀行信用風險成因與識別的研究.清華大學博士論文.2003 [10]宋清華、李志輝；金融風險管理.中國金融出版社.2005

[11]方洪全；國有商業銀行信用風險評估方法及應用研究.電子科技大學博士論文.2004 [12]張建友；現代商業銀行風險管理.中國金融出版社.2004

[13]時輝虹、萬輝；當前我國商業銀行面臨的主要操作風險及對策.研究金融論壇.2005

第三篇：金融學本科畢業論文選題參考

金融專業

（一）國際金融問題

1、國際資本流動與金融危機

2、開放經濟條件下的金融風險及防范對策

3、新興市場經濟國家金融危機的成因與風險防范

4、我國國際收支巨額順差的原因及對策分析

5、人民幣升值對我國經濟的影響

6、關于人民幣匯率形成機制的思考

7、治理我國國際收支失衡的對策分析

8、論人民幣匯率機制及人民幣自由兌換的前景

9、金融全球化對中國金融發展的影響

10、國際金融監管的協調與合作

11、對加強我國外匯儲備管理的思考

12、人民幣資本項目的開放

（二）宏觀金融調控問題

1、當前通貨膨脹條件下的貨幣政策選擇

2、對當前法定存款準備金政策工具的分析

3、進一步拓展我國公開市場業務的對策

4、利率應成為我國貨幣政策的中間目標

5、貨幣政策的有效性分析

6、流動性過剩條件下的貨幣政策選擇

（三）利率問題研究

1、儲蓄和投資的利率彈性研究

2、試論儲蓄存款的利率彈性

3、中央銀行利率政策調整對銀行業的影響與對策

4、現階段我國利率政策的有效性

5、論通貨膨脹壓力下的利率政策選擇

6、金融體制改革與利率市場化

7、商業銀行應如何應對利率市場化

8、利率市場化對國有商業銀行（或中小商業銀行）的影響

9、利率市場化后企業投融資策略的調整

10、我國利率市場化后衍生金融工具的推出

（四）政策性銀行問題研究

1、對我國政策性銀行資金來源問題的思考

2、對我國政策性銀行有效監管的實施

3、構建政策性銀行風險管理體系的思考

4、農業政策性銀行與商業性貸款問題

（五）貨幣市場和資本市場問題

1、論我國票據市場的現狀及完善措施

2、論我國同業拆借市場的利率形成機制

3、貨幣市場基金的發展現狀及對策

4、試論投資銀行在資本市場中的功能

5、中國風險投資發展現狀，問題及對策研究

6、淺論資本市場的發展和創新

7、股指期貨研究

8、我國貨幣市場發展中的主要問題及其完善措施

9、我國資本市場發展中的主要問題及其完善措施

10、我國證券市場反內幕交易監管

11、我國證券市場信息披露制度的研究

12、利用外資與海外投資研究

13、投資基金的現狀、問題及發展途徑

14、中國風險投資成長與發展的環境分析

15、中國風險投資退出模式

（六）銀行及信用問題

1、資產證券化在處理我國商業銀行不良資產時的可行性

2、建立存款保險制度的思考

3、西方國家銀行市場退出機制的一般特征及其啟示

4、銀行并購后的整合問題探析

5、當前我國征信體系建設中的主要矛盾及對策建議

6、住房抵押貸款證券化障礙及對策研究

7、我國銀行業個人理財業務發展前景研究

8、我國商業銀行業務創新的現狀，問題和對策

9、我國商業銀行中間業務發展問題研究

10、完善我國個人信用制度問題研究

11、我國銀行信用卡業務發展現狀，問題及對策研究

12、我國網上銀行發展現狀及問題研究

13、我國商業銀行客戶資源管理現狀及問題研究

14、對我國商業銀行理財業務的理性思考

15、我國電子銀行發展中面臨的問題及其對策

16、銀行業外匯風險及管理

（七）金融風險與金融監管

1、西方國家金融監管的新趨勢及對我國的啟示

2、我國金融監管體系存在的問題及完善對策

3、我國金融風險的防范與化解

4、加強商業銀行的風險內控機制

5、我國的網絡金融風險及其防范措施

6、金融全球化進程中的金融風險和金融安全

7、金融監管對貨幣政策效應的影響

8、金融監管模式的選擇

（八）農村金融問題研究

1、關于深化農村信用社改革和強化管理的思考

2、論農村信用社體制的制度創新

3、農村信用社風險的形成及防范措施

4、新農村建設與農村金融體系的改革

5、論對農村信用社的監管、防范和化解經營風險

6、農村金融市場供求狀況分析

7、論農村信用社產權制度的改革和創新

8、農村信用合作發展方向

9、對農村金融生態環境建設的思考

10、我國民間融資的現狀及對策

（九）非銀行金融機構問題研究

1、論我國信托投資業的問題、改革對策與前景

2、新農村建設與農業保險

3、試論保險品種的開發與營銷

4、我國企業集團財務公司的特點、問題及相關政策

5、銀行與非銀行金融機構的合作

6、我國保險監管存在的問題及對策研究

7、我國農民養老保險體系的研究

8、我國社會保險發展中存在的問題及對策分析

第四篇：金融學本科畢業論文題目

金融學本科畢業論文題目

（說明：以下題目僅供同學們選題時參考，同學們的選題可以與此相同，也可有所改變。一經上報不得輕易更改）

關于金融征信體系的問題探討 我國民營企業融資結構研究

論多元化融資對我國電信業實現國際化經營的推動作用 試論我國社會保障制度的進一步深化改革 談網絡金融現狀及其發展戰略

我國汽車金融服務業的制約因素及促進措施 關于我國投資銀行發展問題的戰略研究 網絡化與我國商業銀行發展 論佛山民營經濟的金融支持 中國反洗錢的現狀與對策 我國商業銀行中間業務與發展策略 銀行不良資產居高不下的成因和對策 商業銀行的營銷策略研究

建立我國信托投資公司內部控制制度的探討 人民幣國際化問題研究

我國資本市場深化的背景與途徑分析

我國證券市場的現狀、存在問題及發展前景分析 農村信用社不良貸款成因及其治理對策 論我國金融業混業經營及其發展模式 個人消費信貸的風險分析與控制 中小企業融資中的銀企關系探討 保持人民幣匯率穩定的理性及對策

全球離岸金融市場與我國的離岸銀行業務發展 國有商業銀行品牌營銷策略研究

推進廣東金融發展、加強粵港金融合作與創新 金融調控的實施對房地產的作用及企業的對策

我國金融風險的防范與化解

城市商業銀行營銷存在的問題及其對策 試談資本形成機制與金融創新 中外銀行信貸管理的差異與啟示 政府在風險投資中的作用 我國社會信用體系的建設與完善

淺析現階段我國中小企業融資難的原因及對策 我國房地產證券化的必要性和可行性分析 我國中小企業融資問題探討

人民幣升值的經濟分析及緩解升值壓力的政策建議 中國券商競爭力分析

國外證券投資者賠償制度及對我國的啟示 商業銀行的個人住房抵押貸款實施中的問題與對策 我國中小企業信貸融資問題分析與對策探討 中小企業融資難現狀分析及對策 論農村金融發展中農信社的改革之路 我國股票指數期貨若干問題研究 我國證券市場信息不對稱的分析研究 從信息不對稱看我國商業銀行不良資產問題 論佛山地區家族企業的社會化轉型 對國有商業銀行業務創新的思考 廣東省民營經濟金融支持體系研究 人民幣匯率機制分析

我國商業銀行品牌管理存在的問題和對策 提高商業銀行經營效益的思考 論信用體系的健全與金融經濟的穩定

我國國有商業銀行信貸管理存在的問題與對策

淺析佛山地區商業銀行個人理財服務營銷體系的建立和完善 廣東中小企業融資問題分析 珠三角中小企業融資對策研究 我國洗錢防治的現狀及對策研究

中國外匯儲備規模分析

我國擔保公司的博弈困境及對策研究 我國社會信用建設問題研究 對證券投資中羊群效應的淺析 大佛山民營企業融資現狀分析與對策

宏觀調控下廣東房地產業的多元化融資分析—以佛山為例的實證分析

美元走勢與我國儲備資產的管理 如何建立健全銀行內部控制制度 當代商業銀行業務創新探析

我國商業銀行信貸風險成因與對策研究 人民幣匯率制度改革的思考

淺談我國中小企業融資困境及其解決方案 我國金融業綜合經營的模式選擇與風險 我國股票市場羊群行為成因及其抑制

中小企業集群融資方式的探討—基于南海區中小企業集群融資方式的實證

民營企業融資問題探討

商業銀行消費信貸的風險分析與對策思考 關于促進我國消費信貸發展的思考 央行上調存貸款基準利率的效應分析 淺談利率市場化及商業銀行的風險管理 我國利率市場化的相關問題及路徑選擇 人民幣國際化的成本效益分析與路徑選擇 論大力發展佛山個人理財業務 論中國工商銀行網上銀行的競爭力 創新佛山城市建設融資渠道的設想

發展信用擔保，解決佛山民營企業融資難的問題 佛山銀行業面對金融全球化競爭的思考 現階段國際匯率形勢與我國外匯風險防范 佛山保險市場研究

中小企業的融資問題及創新之路 順德中小民營企業融資現狀與對策研究 我國個人消費信貸風險分析與解決建議

非市場因素影響下的行為選擇——從佛大熱水交費制度看合作與競爭的選擇

金融機構風險的評估與防范對策 論融資方式對公司治理結構的影響 商業銀行新不良資產的成因和化解對策 佛山市中小民營企業的融資問題報告 中國開放式基金的發展狀況及思路初探 論我國網絡銀行的現狀及競爭策略 我國商業銀行個人理財業務發展探析 佛山商業銀行個人理財業務的現狀及發展建議 淺談金融業混業經營

佛山物流企業發展的金融支持研究 廣東擔保業的現狀與前景分析

廣東省擔保行業與中小企業融資問題研究 深化我國證券市場的監管體制 農村金融行為與農村金融創新研究 我國商業銀行中間業務發展探討 外國銀行并購給中國銀行業帶來的思考

我國中小企業融資存在的主要問題及對策研究—基于佛山地區的實證分析

我國中小企業信用擔保體系的發展現狀及對策研究 中國證券市場現狀及對策研究 中小企業融資難的原因及對策研究 我國網上銀行存在的問題及對策

論國際投機資本及其對中國金融市場的影響 電子商務時代下我國網絡銀行的戰略研究 如何完善人民幣匯率制度 中英保險資金配置比較研究

論珠三角產業結構調整與金融支持 淺談我國政府在農業保險發展中的地位 我國保險投資證券化發展的分析及建議 大陸，香港保險資產配置比較分析 論我國開放式基金流動性風險及管理 國際“熱線”對我國的沖擊及其防范措施

企業戰略聯盟—解決佛山中小企業融資難問題的一種新思路 佛山個人住房抵押貸款的風險及對策 推進粵港金融一體化問題研究 我國個人金融理財業務分析

中國證券市場發展現狀與主要問題探析 論我國外匯儲備適度規模與有效管理 開展住房抵押貸款證券化的前景分析 我國商業銀行信貸資金投放中的問題及對策 中國股票市場發展現狀與主要問題分析 廣東省金融產業存在的問題及其對策研究 論加快我國體育保險產業的發展步伐 佛山市中小企業融資研究

論中國商業銀行不良貸款的處置方式 中國股票市場發展的突出問題及其解決思路 淺論中國利用外資的成就、問題和對策 佛山市銀行營銷策略的優化研究 試論中國外匯衍生品市場的發展 中國外匯儲備持續增長的影響與對策 我國區域金融中心城市發展潛力比較研究 試論我國的金融業綜合經營及其制度選擇 佛山房地產融資專業化問題研究 中美保險業資產配置比較研究 商業銀行發展投資銀行業務研究 保險產品創新問題研究

廣東省利用外商直接投資的現狀、問題及方案建議

試論我國的金融業混業經營及其制度創新 淺談新時代電子商務的稅收問題 我國房地產投資信托基金境外上市研究 中小企業發展的金融配套措施研究 淺析金融租賃與中小企業融資

淺談中國企業的創新能力提升與金融支持 外匯儲備高速增長的問題和對策 試述我國中小企業融資難的原因和對策 加強我國外匯儲備管理的思考 論中國商業銀行如何應對銀行并購浪潮 對發展我國商業銀行零售業務的思考 淺談我國商業銀行的表外業務

第五篇：金融學本科畢業論文實習報告

金融學本科畢業論文實習報告

一、實習目的金融專業畢業實習是教學計劃的重要組成部分，當前我國的金融保險體制發生了重大的變化，保險在充當社會穩定器方面的作用越發明顯。因此，金融專業學生不但要學習有關的保險理論，而且還須了解當今實務部門的一些具體實務，做到理論與實踐相結合，培養學生分析問題處理問題的能力，從而提高學生的綜合素質。畢業實習就是要使學生通過實習，了解當今保險市場的最新發展，熟悉實習實際部門具體運作，掌握最新的精算方法，為畢業后走向社會打下良好的基礎。

首先通過實習了解實習單位的各項規章制度，增強組織紀律性和自覺性，使自己在思想品德、工作態度及作風等方面得到鍛煉，在吃苦耐勞、嚴肅認真、嚴謹求實、團隊協作精神、人際溝通能力等綜合素質方面得到全面提高。引導自己在加強對企業及其管理業務的了解、認識的基礎上，將學到的知識與實際相結合，使自己運用已學的專業理論知識，對實習單位的各項業務進行初步分析，善于觀察和分析對比，找到其合理和不足之處，靈活運用所學專業知識，在實踐中發現并提煉問題，提出解決問題的思路和方法，提高分析問題及解決問題的能力。原創畢業論文網http://提供更多金融學畢業論文實習報告

此外還應該通過實習使自己增加感性認識，在實踐中驗證、鞏固和深化已學的專業理論知識，通過知識的運用加深對相關課程理論與方法的理解與掌握。

二、實習內容

1、公司的基本狀況

我所實習的企業是中國人壽保險公司，中國人壽保險（集團）公司是國家大型金融保險企業，總部設在北京。公司的前身是成立于1949年的中國人民保險公司和1996年分設的中保人壽保險有限公司以及1999年成立的中國人壽保險公司中國人壽保險（集團）公司及其子公司構成了我國最大的商業保險集團。截至2003年底，壽險保費收入達到1620億元，占壽險市場份額的54%，占我國保險業總保費收入的40%以上；公司總資產達到4500多億元，占我國保險業總資產的50%；可運用資金超過4000億元，是我國資本市場最大的機構投資者。在《財富》雜志評選的2002年世界500強企業中，中國人壽位居290位，2003年又進一步躍升至241位，是我國金融企業的最高排名，也是我國內地唯一一家進入世界500強的保險企業；在中國500強排名中，中國人壽高居第6位。2003年，中國人壽在《歐洲貨幣》雜志對亞洲企業的評選中，被評為亞洲最好的保險公司。中國人壽的企業文化是“成己為人，成人達己”。

2、公司的組織結構

中國人壽股份有限公司佳木斯公司設有經理室、辦公室、團體業務部、終結業務部、個險銷售部和客戶服務部共六個科室，行政管理人員4人，業務管理12人，客戶服務10人，個人代理人260人；業務范圍包括養老保險、健康保險、人身意外傷害保險、投資理財分紅類產品，全年業務收入5475萬元。

3、公司的信息化狀況

公司的管理信息系統主要包括辦公自動化系統、業務管理系統、財務系統以及個人代理人管理系統（Amis）。其中，辦公自動化系統主要采用“lotus notes”和internet技術，辦公自動化系統具有郵件收發、公文處理、閱文欄、文檔查詢、信息、業務查詢功能；業務管理系統（cbps），具有客戶投保信息保存、業務統計、保險合同維護等功能；財務系統全國聯網實現財務方面的各種功能；個人代理人管理系統，具有個人代理人考核、傭金發放等功能。目前這四個系統都實現了全國聯網處理，以市級公司為管理中心。

三、業務實習內容

2006年3月1日，我到中國人壽保險公司開始了畢業實習。這是我第一次到保險公司參加實習。我國的保險事業已經發生了翻天覆地的變化，人們的保險意識得到了很大的提高，保險隊伍的素質得到了加強。在國務院的正確領導下，在中國保監會的監督指導下，公司的業務得到了很大發展，各項工作取得了一定成績，是與黨的保險政策分不開的，是與全國十萬保險人的辛勤工作分不開的，我在公司實習的這段時間深深的體會到了保險工作的重要性和必須性。這里工作人員忘我的工作精神和精湛的業務水平給我留下了深刻的印象。

主要以了解保險市場的發展，保險公司的運作及風險管理為主，其主要方式為：到實習部門先熟悉有關情況，在實習部門主管的指導下，參與該業務部門的具體業務工作，熟悉有關的操作流程。針對保險公司經營的主要實習內容如下：

1、內容

（1）學習了解國家有關保險的法律、法規及其有關規章制度；

（2）了解保險公司的基本組織結構及運作程序；

（3）了解保險公司各個業務部門的基本職能及工作要求；

（4）了解保險公司各個業務部門的運作程序；

（5）了解學習各個業務部門在運作中可能出現的新情況、新問題及對問題的處理方法；

（6）了解各個業務部門在執行有關政策、制度和提高工作質量、工作效率的經驗及對出現問題的處理方法。

2、實施步驟

第一階段：了解情況，學習法規。

來到保險公司的第一天上午，有關負責人介紹了單位的基本情況、業務范圍、崗位責任制及工作紀律，同時，讓我閱讀學習了一下國家有關保險市場法律法規及保險公司的有關制度，以便對保險市場的運作和保險公司的運作有個基本的了解。

第二階段：臨崗實習

親歷保險業務—累

在我的直管(直接管理經理)的帶領下,我也跑過幾件出單的case, 感覺就是一個字”累”.嘴皮累, 大腦累, 腿腳也累.嘴累,是因為要不斷的向客戶講解各種不同險種的特點和優勢;大腦累,是因為要應付客戶提出的各式各樣的問題, 反應要快而且還要足夠機智;腿腳累, 是因為每一天要從城南跑到城北，拜訪數位準客戶，向其宣傳有關保險的知識.一般說來，一份完整的保單有2份，包括保險單正本、投保但復印件、發票、所附條款以及現金價值表。其中，一份正本交由投保人自行保管，一份交由保險公司保管并錄入電腦系統。每天的下午要在6點之前將一天中所收的保費交回到公司的財務部, 由專門人員審核保單, 同意后錄入保單的電腦記錄系統, 由此一份保單才算是完全的生效,開始具有法律效應.不過還好有我那位經驗豐富的直管幫我, 我倒是省了不少的勁.很是感嘆, 干工作難, 干保險銷售就是難上加難.實際案例—售后理賠

當然, 保險公司并不是只出單, 很重要的一部分工作就是要做好售后的服務工作, 這由專門的售后服務部門來完成.本來我并沒有在售后服務部實習,但是我和直管做了一件理賠的case,所以對售后服務以及售后理賠也就有了一點了解.一位姓王的女士, 在1999年投保康寧終身險, 份額為1 份,保費為1090元/年, 繳費年限為20年, 風險保額為3萬元.不過, 康寧終身險有一個特點.在投保人繳費的20年中,如果投保人不幸患上了所投保的10種疾病中的任意一種時,該保險具有免交功能, 即就是從投保人患病的那一年起不用再繳納保費, 在得到其應有得賠付外, 還將會在其身后再賠付1萬元.而王女士就很不幸的在2004年12月被診斷為患有心肌梗塞病, 該病屬于投保的十大疾病之一.在其出示了醫院的診斷證明書以及其他的相關資料后, 并有保險公司理賠部進行審核，具體的步驟包括：立案，審查，理算等之后, 王女士可以獲得2萬元的賠付現在.在其死亡后將會再賠付她1萬元.這其中涉及到賠付的過程和要求.首先, 投保人在查出病情后, 要向保險公司申請賠付.這個申請可以直接向保險公司的售后服務部門提出,也可以聯系為他做單的代理人.然后,申請人需要向售后服務部提交合法的真實的一整套材料,包括醫院診斷證明書,病案首頁以及申請書等.經由專業的人員審核其資格后確定賠付數額.最后由服務部通知申請人或是其相應的代理人, 賠款已到,請其帶著身份證復印件到保險公司領取賠款,并簽收相關的文件和手續.我了解到一個很有趣的規定就是,雖然每一個投保人可以同時投好幾份保險, 但是當其風險保額累計大于10萬元的時候, 保險公司就會對其家庭進行調查, 包括其家族歷史上的生病記錄, 其家庭的經濟狀況,以保證投保人有足夠的經濟實力支付所有的保費, 同時還要求投保人在規定的醫院做全面地身體健康檢查.保險公司希望通過這樣的方式減少無謂損失, 防御惡性欺騙投保, 有效的控制風險.五、產品介紹

1、國壽鴻鑫兩全保險（分紅型）

險種類別為分紅保險，適合年齡分|少兒險|20歲以下|20-30|30-40|40-50|50以上，交費方式分躉交|3年交|5年交|10年交|月交，保險責任有在合同有效期間內，本公司負以下保險責任:

生存保險金

被保險人生存至每三周年的年生效對應日，本公司按規定給付生存保險金生存保險金=基本保險金額×9％

一年內因疾病身故

無息返還所交保險費，合同終止

意外傷害身故

身故保險金=基本保險金額×200％，合同終止

一年后因疾病身故

身故保險金=基本保險金額×200％，本合同終止

滿期保險金

被保險人生存至保險期滿的年生效對應日，本公司按規定給付滿期保險金滿期保險金=基本保險金額×150％

2、國壽鴻宇兩全保險（分紅型）

保險責任有

在合同有效期間內，本公司負以下保險責任:

生存保險金

教育保險金

生存至年滿18周歲、19周歲、20周歲和21周歲的年生效對應日，按規定給付教育保險金

教育保險金＝基本保險金額×10%

婚嫁保險金

生存至年滿25周歲的生效對應日，按規定給付婚嫁保險金

婚嫁保險金＝基本保險金額×60%

滿期保險金

生存至年滿60周歲的生效對應日，按規定給付滿期保險金

滿期保險金＝基本保險金額×200%

被保險人于本合同生效后至其年滿18周歲的生效對應日前身故

身故保險金＝所交保險費×130%，本合同終止

被保險人自其年滿18周歲的生效對應日后身故

身故保險金＝基本保險金額×200%，本合同終止

六、實習體會

通過這次實習，我有很大的收獲。這兩個星期我沒有白來，如果有時間，希望能還有一次這樣的實習機會。

首先，來公司實習的短短一個多月的時間里，使我在思想上有了很大的轉變。以前，在學校里學知識的時候總是老師往我的頭腦里灌知識，自己根本沒有那么強烈的求知欲，大多是逼著去學的。然而到這里實習，確使我的感觸很大，自己的知識太貧乏了，公司員工的學習氣氛特別濃無形中給我營造了一個自己求知的欲望。在這里大家都在抓緊時間學習，這種刻苦的精神特別讓我敬佩。給我一種特別想融入他們其中的感覺。這將對我以后的人生路上一種很大的推進。只有堅持學習新的知識，才會使自己更加提高，而這里就有這樣的氣氛。

其次，在本次實習的兩個星期里，我深深體會到團隊合作的重要性，并勇于展現自我。自從來到這里，我為人處事的方法有所改變，最明顯的是我轉化了做事的方法，原來是學完了再干，現在是邊干邊學。

這次實習為我提供了與眾不同的學習方法和學習機會，讓我從傳統的被動授學轉變為主動求學；從死記硬背的模式中脫離出來，轉變為在實踐中學習，增強了領悟、創新和推斷的能力。掌握自學的方法，形成工程理論整體模式，使工作、學習、生活都步入系統化流程；思考方式成熟，邏輯性規范、明確。這些方法的提高是終身受益的，我認為這難得的兩個星期，讓我真正懂得了工作和學習的基本規律。

再次，通過這次實習，是一次真正的從實踐中檢驗所學的專業理論知識，從而讓自己所學的知識真正得到實際應用，提升了對信息系統開發的認知，同時也在實習的實踐過程中發現了自身理論知識方面存在的的很多問題，以后在工作的過程中一定要注意改正，避免錯誤。

通過這次的實習，我對自己的專業有了更為詳盡而深刻的了解，也是對這幾年大學里所學知識的鞏固與運用。從這次實習中，我體會到了實際的工作與書本上的知識是有一定距離的，并且需要進一步的再學習。雖然這次實習的業務多集中于比較簡單的前臺會計業務，但是，這幫助我更深層次地理解保險的流程，使我在保險的基礎業務方面，不在局限于書本，而是有了一個比較全面的了解。

俗話說，千里之行始于足下，這些最基本的業務往往是不能在書本上徹底理解的，所以基礎的實務尤其顯得重要，特別是目前的就業形勢下所反映的高級技工的工作機會要遠遠大于大學本科生，就是因為他們的動手能力要比本科生強。從這次實習中，我體會到，如果將我們在大學里所學的知識與更多的實踐結合在一起，用實踐來檢驗真理，使一個本科生具備較強的處理基本實務的能力與比較系統的專業知識，這才是我們學習與實習的真正目的。

總之，這次實習給予我轉折性的機會，從各方面為我融會知識，為我將來的工作和生活鋪墊了精彩的一幕，我認為這種改變是質的飛躍。

現在實習結束了，公司的領導對我的成績也給予了肯定。我也對自己的表現基本滿意，為我走向社會打下了堅實的基礎，使我體會到，一定要勇于推銷自己，把自己的才能展現出來。我衷心的感謝中國人壽保險公司的領導和員工們，今后我不會辜負你們的期望，把工作做得更好。