第一篇：銀行分行會計經理崗位責任書

銀行分行會計經理崗位責任書

會計經理必須要有高度的責任心和較強的原則性，認真執行各項規章制度及業務操作流程，嚴格把控各項操作風險。同時要樹立全局觀念，在把握好風險的同時，全力配合支持營銷工作，通過學習不斷深化業務知識和提高服務水平，將原則性和靈活性有機結合。會計經理作為具體業務的參與者，對網點具體業務處理合規性負責。

1、協助網點負責人工作，在崗位發生變化時及時修訂崗位職責。

2、協助網點負責人，做好網點日常結算管理工作及員工日常考核工作及營銷推動工作，確保結算有序開展，各類營銷工作能夠按時完成。

3、組織員工及時、準確辦理柜面各項本外幣業務。根據《會計法》、《金融企業會計制度》、《商業銀行法》、《票據法》、《票據管理實施辦法》、《人民幣單位存款管理辦法》、《人民幣利率管理規定》、《現金管理暫行條例》及《儲蓄管理條例》《人民銀行賬戶管理辦法》等法律、法規，以及央行、外管、總分行的具體管理規定，組織好柜面的本外幣結算、儲蓄業務、資金業務等會計核算工作。

4、按照分行服務暫行管理辦法，組織推進網點文明服務的開展，采取措施有效提升服務能力和品質，加強管理創建優質文明服務規范單位。

（1）、有效加強現場環境管理，提升營業大廳的環境優美，設施完善，提高客戶第一印象的感知度。（2）、加強柜面服務管理，有效落實優質文明服務，提高客戶服務過程的滿意度。

（3）、加強員工培訓，定期組織服務培訓與服務討論會議，提升網點整體服務能力。

（4）、加強檢查與監督，至少每月組織開展一次服務專項檢查。

5、按規定給員工申請頒發各類系統操作員號，合理設置系統權限，按規定詳細登記各類登記簿、按規定給柜面員工頒發各類印章、壓數機等。

6、建立健全網點內控體系，加強內控管理工作，加強風險防范。（1）、協助網點負責人制定各項內控制度、修改并完善各類制度，建立健全網點的內控制度體系。

（2）、定期組織開展內控制度自查工作，對發現的隱患認真分析原因，并組織人員及時有針對性的進行整改。

（3）、跟據管理過程中經常出現的一些問題，結合總行《會計基本制度》、《出納基本制度》及具體業務規定，建立單項的操作流程或規定。（4）組織人員配合總分行及人民銀行、銀監局、外匯管理局、財政部門等單位進行檢查，并針對檢查結果組織員工進行分析整改。

7、抓好柜面人員業務學習和業務技能訓練及新業務的再培訓工作。定期組織柜面人員學習政策和業務知識，定期進行各項業務技能的訓練、測試和業務知識考核，以提高業務處理的準確性和效率。引導柜面人員提高服務意識，改善服務工作中的不足之處，滿足客戶正常需求，挖掘客戶的潛在需求，通過柜面的優質服務穩定現有的客戶，爭取更多的客戶，帶動各項業務的發展。同時承擔業務知識再培訓的職責，對一線柜員進行業務培訓及相關文件精神的傳達。如有新業務發生，會計經理應提前學習好相關文件，有效利用晨會、周例會組織柜員進行學習。保證柜員在最短的時間內了解新業務的內容、操作流程、風險防范點、注意事項以及客戶可能關心的問題、回答口徑等。必要時制作簡要的操作流程圖打印出放在柜員的手邊，便于柜員日間的操作。

8、組織好各類本外幣存、貸款的季度收息及結息工作，確保各類賬務及時準確處理，各類手工處理賬務利息計算準確、賬務處理及時。做好對逾期戶、欠息戶、呆滯戶這些賬戶的監督工作以及清收本息工作，每季結息日對呆滯戶做好表外計收利息計算工作及時納入表外核算。

9、組織員工做好網點半年決算工作和年終試決算及其相關準備工作，保證各系統運行正常、按時間節點要求處理完成賬務，確保賬務正確處理、科目核算準確，正確反映業務狀況。

10、會計經理通過直接參與辦理柜面業務或對沒有參與的重要業務、重點環節進行監控來完成對本部門各項業務規章制度的執行情況、資金的安全性、操作的規范性進行監督，確保賬務核算準確資金安全。同時應注意觀察柜員的日間操作及服務規范，發現不妥之處要及時予以制止并糾正。

會計經理應對柜員進行操作規范培訓，防范操作風險。貸款業務、簽發銀行承兌匯票等資產業務，會計經理必須審核審批書及相關業務憑證有權簽字人的簽字是否齊全，并與簽字樣本的簽字核對，審核審批手續是否合規完備，審核無誤后在憑證上簽字并交柜員進行賬務處理。

11、會計經理通過掌管重要業務印章（匯票專用章、業務公章、國內信用證專用章等）對相關業務的合規性、資料完整性、業務處理的準確性加強審核并簽章。

掌管匯票專用章，審核匯票的簽發是否收妥資金，匯票是否按匯票申請書簽發。

掌管業務公章審核單位定期存款開戶證實書的簽發是否收妥資金，單位定期存款的利率、期限是否符合規定，存款金額是否達到起存金額。審核賬戶的開立和注銷是否合規，確保賬戶業務代碼設置準確、賬戶資料完整，手續完備，簽章齊全；督促驗印系統錄入人員做好印鑒錄入工作并保管好相應的賬戶資料和正本印鑒卡。

加強對給類自制借方、貸方憑證、劃款憑證及特種轉賬憑證的審核、并加強業務過程及業務合規性的審核。

認真把控大額資金的出入。會計經理應規范大額資金的授權，并督促柜員及時與企業進行溝通確認，并做好電話記錄及簽章，以明確責任。

12、對各類重要、特殊業務（錯賬沖正、調整積數、數據修改、賬戶凍結解凍、控制解控、掛失解掛、抹賬等）權限業務、加強審核并簽發操作任務書加蓋名章，并做好差錯登記。會計經理必須本著實事求是的態度記錄差錯登記簿，差錯要及時上報分行，不得擅自解決、隱瞞不報。對于柜員故意隱瞞長短款差錯的，會計經理一經發現應給予相應處理。

13、交換場次的切換、抵用票的入賬、大金額轉賬的實時授權； 開銷戶操作任務書的簽發與授權；認真對交換進行復核，確保提入、提出的票據及清單無誤，并在相應清單上簽章明確責任。

14、協助受理法院等司法部門查詢、凍結、扣劃等業務，并做好登記、檔案保管工作。

15、保管各類底卡，如單位定期存款、單位通知存款等，監控各類信貸業務，確保賬實相符。

16、對已貼現、已質押的銀行承兌匯票加強管理，并監督票據柜臺人員定期核打，確保賬實相符，并按要求及時發出委托收款收回款項。

17、負責正本鑒卡的保管工作，督促監督對公結算柜員定期做好正副印鑒卡、驗印系統、核心系統賬戶核對工作。做好驗印系統客戶資料的建立、變更、銷戶復核工作。

18、會計經理需對下列日間業務進行加強監督管理。

對單位結算賬戶的開立、信息變更、撤銷賬戶做好監督工作；監督各類空白重要憑證及有價單證的領入、使用情況，使用時在登記簿上摘錄憑證的起訖號碼、營業終了入庫箱妥善保管；監督印、壓（押）、證三分管的執行情況、落實定人定崗及工作交接制度，加強交接管理工作。

19、每月撰寫會計經理月度報告。對監督過程中發現的違規違章現象簽發整改通知單交相關人員整改，對整改的情況跟蹤檢查。

20、對委托我行共管的賬戶，加強業務管理工作，業務簽發應準確，資金清算要及時，確保客戶賬務及時處理資金安全。

21、加強對內部賬戶的管理，確保各項收入、各項支出能夠準確核算，賬務處理及時完成。嚴格控制內部賬戶的使用，內部賬戶發生的資金劃轉，必須要有會計經理的簽章授權，并確保賬務準確。

22、加強集中業務系統的業務授權和業務監督管理工作，確保系統運行正常，確保客戶資金及時清算。

23、負責管理運營差錯系統，加強業務差錯和業務預警信息的管理和督導，控制差錯比率，及時完成預警和差錯處理。

24、會計經理要督促和檢查柜員做好開業前的準備工作。包括柜員的儀容儀表、業務憑證的準備和擺放、印章日期的更換、柜面器具的擺放等應達到整潔、規范的統一要求。

25、會計經理每天對外開業前半小時應到達本單位并進行系統開機，每晚平賬前要認真核對各科目余額，包括2680、2792、3110、1520等科目的余額，確保各科目余額正確、合理、無異常情況。查看未處理來賬清單，保證當天賬務全部處理完畢，并做好記錄。在確保無未監督流水后做365平賬交易，關閉主機，結束當天業務。

26、業務檢查及報告。

（1）、會計經理每月要對全體柜員的現金尾箱進行檢查，確保賬款相符。檢查的時間不能有規律，可在早晨開箱時檢查，也可在中午會同封包時進行檢查，也可在平賬前進行檢查。（2）、會計經理每月對所有柜員的重要空白憑證尾箱進行檢查，每月對庫管員的重要空白憑證進行檢查，確保賬實相符。特別是系統內無法進行銷號的憑證，要保證實物與手工登記簿一致，且全行匯總數要和系統內的余額保持一致。

（3）、會計經理要監督檢查柜員會同制度執行情況，對本機構運營業務定期開展全面檢查，并不定期組織開展各項專項檢查。對本機構在經營過程中可能出現的不合規事件及時制止和糾正，并將有關情況及時向分行運營管理部門報告，同時報告所在機構負責人。

（4）、認真落實印、押、證三分管的制度要求，嚴格定向定崗交接。印、押、證保管、使用人員，需報經分行人力資源部、運營管理部審批。

（5）、隨時檢查柜員操作員卡的使用情況，杜絕其不改密碼或密碼過于簡單等現象；嚴禁使用他人的操作員卡進行賬務處理，防止盜用他人操作員卡密碼案件的發生；檢查柜員臨時離柜是否將系統做臨時簽退并按規定將印章和憑證入箱上鎖，發現違規現象要及時進行批評教育并予以記錄，納入考核。

（6）、會計經理每月對所有業務底卡進行核打，確保賬卡相符；對所有代保管品進行核對，確保賬實相符。

（7）、會計經理定期對所有印鑒卡進行核對，確保正、副本印鑒卡與驗印系統內記錄數量一致，簽章樣式一致；手工開銷戶登記簿與核心系統內開銷戶登記簿一致；核心系統賬戶與人民銀行賬戶管理系統一致。

上列各項為必須按時進行的專項檢查項目，同時還應根據本網點的實際，進行其他項目的檢查。檢查要做詳細的記錄，并于每季度末如實報告分行運營管理部。

27、抓好柜面人員的管理，強化勞動紀律，在工作中獎懲分明。了解員工的思想動態，對一些影響內部控制及資金安全的因素早發現、早采取措施。做好各類規章制度落實執行及各項政策及時傳達工作。

第二篇：銀行分行代發代扣崗位責任書

ⅩⅩ銀行分行代發代扣崗位責任書

一、崗位描述

代發代扣業務包括批量開卡、代發工資和代扣款項。代發代扣業務崗是負責與有代發代扣需求的企事業單位和不具備法人資格的大專院校學生管理部門同我行簽訂代發代扣協議，根據代發協議, 通過先進的電腦聯網系統，將需要代發或代扣的款項準確無誤的采用轉賬形式批量劃入指定賬戶或從指定的賬戶批量扣出的處理方式。

二、崗位職責

代發代扣業務崗須遵守國家有關法律、法規和中國人民銀行、中國銀監會的相關規定，嚴格按照《ⅩⅩ銀行銀行分行代發代扣管理辦法（恒銀西[2013]236號）》、《個人銀行賬戶批量開戶業務操作規程》、《個人銀行賬戶批量開戶交易操作手冊》執行。

代發代扣崗主要負責分行代發單位個人客戶在本行的集中開戶手續；負責代發業務的單位信息管理工作；負責代發業務的柜面批量代發業務處理；負責代發業務的各項數據的統計及上報工作。

（一）、反洗錢管理方面：

1、認真學習“反洗錢”相關法律、法規及制度。

2、認真貫徹“了解你的客戶”的原則。掌握真實信息，建立客戶身份登記制度。

3、按照中國人民銀行《金融機構反洗錢規定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》、《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》的有關規定，對大額支付交易和可疑支付交易進行記錄、分析和報告。

按規定報告大額交易，履行向上級行報告人民幣和外匯大額支付交易的職責。

5、按規定報告可疑交易，識別和報告人民幣和外匯資金交易中有關金額、頻率、來源、流向和用途等方面不符合正常特征的可疑情況。發現人民幣可疑支付交易的，經辦柜員應于當日錄入反洗錢系統，對柜面受理業務過程中發現可疑交易采用人工采集方式通過反洗錢監測系統及時上報。

6、保存和提供客戶賬戶資料和交易記錄。為司法機關裁判洗錢犯罪提供重要依據，與司法行政機關全面合作，完成反洗錢工作。

7、保守反洗錢工作秘密。銀行機構和工作人員必須堅持反洗錢保密原則，只能將大額和可疑支付交易信息提供給上級行、人民銀行、外匯管理局等有關部門，不得違反規定將反洗錢工作信息泄露給客戶和其他人員。

8、堅持對所轄開戶客戶進行反洗錢客戶風險評級工作，且及時根據發現客戶情況予以調整級別，便于反洗錢檢測數據采集。

（二）、認真做好客戶身份識別及聯網核查工作

1、依據聯網核查業務處理規定要求，對法律、法規或部門規章規定需要核對相關個人出示的居民身份證的，應進行聯網核查。

2、根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《個人存款賬戶實名制規定》、《境內外匯賬戶管理規定》等要求，實行“客戶身份登記制度”，核實所有申請本行提供金融服務的客戶的身份，核對客戶的真實身份信息，不為身份不明的客戶提供金融服務。對客戶身份識別資料按照有關規定留存且妥善保管。

（三）、熟知各類應急預案內容，熟練掌握各類消防器具使用方法，嚴格執行公安機關、上級行有關安全保衛及消防的規定，敏捷應對突發事件，嚴防犯罪分子搶劫活動和確保消防工作落到實處。

（四）、按照總行服務暫行管理辦法，認真落實執行。有效落實現場環境管理，提升營業大廳的環境優美，設施完善，提高客戶第一印象的感知度。堅持使用服務規范、禮儀、用語，有效落實優質文明服務，提高客戶服務過程的滿意度。

三、崗位相關業務流程及風險點控制：

（一）、簽訂或審核協議書，接受委托單位授權。

代發業務必須簽訂《代發業務協議書》一式四份，填寫《代發單位信息登記表》。代發業務協議的簽訂、變更，須經各部室、支行業務主管崗（含）以上級別人員簽訂，雙方簽字、蓋章后生效。（可由客戶經理完成）。

在我行開立基本存款賬戶的單位辦理代發工資、獎金、福利性收入的代發賬戶應直接指定為其基本存款賬戶；未在我行開立基本存款賬戶的單位委托我行代發工資、獎金、福利性收入，辦理代發社會保障基金、保險費及退保費、一次性轉崗補貼、動拆遷費等，應按我行賬戶管理相關規定確定代發資金轉出賬。申請代發業務的單位證明材料包括： 1 單位營業執照原件及復印件； 2組織機構代碼證原件及復印件； 單位負責人有效身份證件原件及復印件； 單位出具的對授權辦理批量開戶、領取憑證及辦理后續代發事宜的業務經辦人員的授權委托書原件；

5提供由單位授權指定辦理批量開戶、領取憑證及辦理后續代發事宜的經辦人員的有效身份證件原件及復印件。

簽訂協議中的注意事項：協議內容由代發單位經辦人員閱讀后填寫具體事項，甲方加蓋公章及法人私章或簽字或授權代表人簽章簽字。在補充欄須注明客戶的付款賬號及開戶銀行。

根據審批通過的《代發單位信息登記表》和單位提供的材料建立委托單位信息，在建立單位信息時，系統中代發業務種類編號對應的代發內容應與《代發業務協議書》中的代發業務類型內容一致。

（二）辦理委托單位職工（活期儲蓄）集體開戶手續。

批量開開卡

1、代發單位只能代理其員工在我行開立個人結算賬戶的開戶，須確保所有員工使用的賬戶姓名符合人民銀行實名制管理辦法，并保證提供資料的正確性和真實性。代發單位需提供以下資料：

a、紙制及電子版人員名單。

b、委托單位提供加蓋公章的批量發卡申請表。其中，批量發卡表格中各項要素包括：戶名、證件類型、證件號碼、發證機關、地址電話、郵編、單位名稱、開卡類型、單位授權信息等。

c、提供開戶員工的身份證復印件（第一代身份證可單面復印，第二代身份證件需正反兩面復印）后留存。

在批量發卡之前必須通過批量核對身份申請交易進行批量聯網核驗客戶身份證信息。

對于批量開通及時語功能由代發單位提供紙制及電子版資料，紙制名單需加蓋單位公章確認。其中，須提供的各項要素包括：戶名、卡號、證件類型、證件號碼、手機號碼。

2、批量發卡

檢查代發單位提供的資料符合以上要求后，對于開卡資料進行聯網核查及資料核對后，按照代發單位提供的電子版批量開卡申請表進行導盤，然后通過核心系統批量開卡交易進行開卡。

3、向委托單位發放卡

由代發單位財務人員憑有效身份證件或工作證來我行領取批量代發的工資卡，并在簽收登記簿做簽收紀錄。

（三）、代發代扣業務的處理

1、委托代發單位應與受理行約定在代發前將代發資金足額轉入《代發業務協議書》中約定的賬戶，并將根據我行規定格式制作的代發文件（電子）連同與該代發文件（電子）內容一致并加蓋委托代發單位公章的代發明細清單（密文代發無需提供）一并交付我行。劃入的資金總額應與代發文件（電子）數據一致，若委托代發單位的劃賬金額與代發文件（電子）數據不符，我行不予受理。預約代發的資金到賬時間不得早于代發日30 天。

2、對于未發放成功的款項需進行相應二次發放或余款退回處理有兩種方式：1）將代發失敗后的資金退還委托代發單位指定的資金清算賬戶；2）根據委托代發單位出具的加蓋單位公章的書面通知做相應處理。

若代發單位提供的代發工資清單、軟盤數據有誤，應及時通知代發單位重新提供正確的資料或正式的更改通知書。因此對于未發放成功的款項，應重新提供正確的資料或正式的更改通知書，并加蓋單位公章或財務專用章確認。

如代發單位轉入款項剩余要求退回時，須代發單位出具證明，說明該款項的具體入賬時間，入賬金額，實際發放金額和須退回的款項金額及原因，收款的戶名賬號及開戶銀行等要素，加蓋單位公章確認，并填制一式四聯的特種轉賬借貸方憑證，加蓋單位預留印鑒（包括財務專用章、法人私章）后退回。

（四）、日終對賬

每日營業終了，登記代發代扣手工臺賬，檢查核心系統代發代扣賬戶內發生額和余額，并與當日實際代發工資金額勾對，確保代發代扣賬務的準確性。

第三篇：銀行分行會計副經理崗位競聘演講稿

尊敬的各位領導、評委、各位同事：

我叫 好范文，今年43歲，大專文化程度，85年7月參加農行工作。85年7月至91年12月在市分行辦公室從事打字員、收發等文秘工作，92年至2000年先后在計劃會計部從事機關財務、綜合等工作，2000年8月任副科級監管員兼搞綜合至今。本次我要競聘選擇的崗位是市分行計劃會計部副經理一職。

一、主要工作業績。

我自85年7月參加農行工作以來，在歷屆行領導的關心和同志們的幫助下，認真學習各項規章制度，刻苦鉆研業務知識，嚴格遵守勞動紀律，特別在從事會計工作后，我不斷適應業務發展需要，努力提高自身素質和業務能力，每年都能積極完成部室分配的各項工作任務，并盡職盡責地履行自己的工作職責，為隴南農行的業務發展做出了自己應有的貢獻。一是參與制定了2001至2006年創三鐵單位和會計基礎工作規范化管理上等級的三期規劃，組織開展了會計基礎工作規范化上等級工作，并經省分行工作組考核驗收文縣支行被評為“三鐵”單位，有三個縣支行被確定為“二級”單位，有四個縣支行為“ 三級”單位，完成了三期規化中的二期目標任務。二是以強化全面風險管理為重點，以防范會計操作風險為主要內容,采取現場監管和非現場監管相結合的工作方式，認真開展了各類專項檢查和清理工作，使會計核算的質量和規范化管理水平有了一定提高。按照《隴南分行2006年計劃財會工作安排意見》，制定下發了《2006年隴南分行財會監管要點》，突出抓了以“7+3”為主要內容的操作風險易發環節和賬戶、現金和反洗錢“三項”業務管理情況的監督；在部門的配合下制定了2006年上半年會計自律監管工作方案，著重對重要環節，重要崗位，重要人員，重點賬戶，印、押、機、證的管理情況進行了檢查。通過自律監管，落實整改，進一步強化了會計基礎工作，規范了操作，有效防范了會計風險；處理落實了預警監控系統產生的預警信息，尤其是6-9月份在科室人員一人借調省分行，其他人員抽調下鄉等人員嚴重不足的情況下，我加班加點，日均處理預警信息達到48條。另外，4-7月份按月對可疑交易遠程監控系統運行情況進行了通報，對存在的問題以通報的形式下發各行和營業網點，提出今后工作要求。三是利用現有系統資源，認真開展了非現場監管工作。通過財務報告信息系統對運送中現金、系統內往來資金、訴訟費掛帳等存在的風險隱患，以及科目使用不正確、應收利息核算不規范等問題下發26份《非現場監管表》，督促轄屬支行限期進行整改，減少了風險隱患，使會計核算質量得到進一步提高；開展了營業機構會計出納人員的調查摸底工作，對轄屬20個網點會計主管臨柜辦業務，主管專職后缺22個柜員的問題及時向分行進行了反饋，從源頭上防范了因人員配備不到位而引發經濟案件的發生。四是組織并參與了2005年3月1日至2006年2月28日期間的反洗錢工作專項檢查，對存在的44條問題，提出了35條整改意見，下發了9份整改意見書，督促縣支行進行了限期整改。五是結合會計規范活動年的開展，在部門其它人員的配合下舉辦了一期51名財會監管員和會計主管參加的培訓班，通過培訓，使全行財會監管和會計主管的責任意識、風險意識和規范化監管意識得到了進一步提高，臨柜人員掌握熟悉了新系統的操作方法，為數據上收工程的順利進行奠定了堅實的基礎。同時，根據省分行的安排，對委托貸款、委托業務資金進行了全面清理核查。六是加強了固定資產管理，提高固定資產使用效率。七是認真開展了專項清理工作。首先，配合科室其他同志重點抓了賬務數據清理核對工作，確保了我行賬務數據完全符合集中版賬務規范要求，如期全面完成了數據清理工作任務。其次，對各營業機構歷年來領用的業務印章、聯行機具、相關資料，包括近年已撤并機構的業務印章進行了一次全面清理。共清理出各類停用業務印章825枚，聯行編押機具及相關資料42個。八是認真搞好統計分析工作，為領導提供了真實、可靠的決策信息。

二、競聘本崗位的優勢。首先，我有較強的專業實踐能力。或許是執著追求、情有獨鐘的緣故，多年的會計工作實踐，使我積累了一定的專業優勢。十幾年來，我在會計統計、會計風險監管等各項工作中從未出現過差錯，并多次受到部室領導和上級行的表揚。其次，我有豐富的會計管理工作經驗。我在現有會計崗位上己親身體驗經歷了農業銀行會計制度的變革與發展，無論從過去的手工記賬，還是到現在的電子化監控，我都能熟知每一個環節的操作過程，并能通過監督檢查發現會計管理中存在的隱患和問題，及時向領導提供可靠的風險防范應對策略。三是我具有較強的自律意識，堅持原則。參加工作幾十年來，我熱愛自己的工作崗位，認真遵守國家法律法規和全行的各項規章制度，堅持財務會計制度，無論在檢查和在線監測中，只要發現有違規操作現象的，無論是單位或是某一個員工，我都能及時指出，并要求限期進行糾正，在執行制度上從不打折扣，看面子，講人情。同時，我在本職崗位上能嚴格要求自己方面，做到了從嚴自律，潔身自好，沒有謀取一己之私。

三、競聘后的設想。

如果本次竟聘成功，我將配合科長按照以下具體工作思路開展工作：

加強會計基礎工作，提高監管工作的質量。突出抓好重點業務、重點環節、重點時段的自律監管，落實監管工作措施，進一步提高監管工作效率。

繼續開展會計規范化上等級和會計基礎工作創“三鐵”活動，突出抓好規范化操作和各項內控管理措施的檢查落實。通過開展創“三鐵”上等級活動，打造一批會計基礎工作真正過硬的營業網點和縣級支行。

3、加強會計事后監督管理工作。對各行會計事后監督中心運行情況做進一步檢查，督促其切實履行工作職責。

4、認真落實營業機構委派會計主管的工作職責。把會計主管委派作為強化內控管理，防范會計風險的重要舉措，加大考核力度，確保委派會計主管認真履行職責。

充分發揮好會計監控系統和可疑交易遠程監控系統風險預警監督作用。按照省分行制定的兩大系統《管理辦法》的要求，落實好“三項工作制度”，即定期例會，半月簡報和考核制度，督促縣支行配齊預警人員，落實工作職責，切實發揮風險預警功能。

進一步加強財會監管和會計檢查。財會自律監管工作的重點是監督檢查各縣支行監管員、事后監督員職責履行情況，以及會計主管、財會監管員對會計監控系統核查落實情況，在對縣支行自律監管情況進行全面的再監督、再檢查的同時，采取現場監管和非現場監管相結合的方式，定期或不定期進行專項檢查和非現場分析，切實發揮第二道防線的監督作用。形成一級抓一級，層層抓落實的齊抓共格局，切實防范操作風險。

做好財務管理信息系統的推廣上線工作。按照省分行的安排部署，督促指導縣支行認真做好財務管理信息系統推廣上線工作前的數據清理、移植、切換等前各項準備工作，確保系統順利上線，實現財務集中管理和核算。同時，要認真做好財務指標的監測和分析，為領導提供真實、可靠的決策信息，確保財務計劃如期實現。

古人說：“不可以一時之得意，而自夸其能，亦不可以一時之失意，而自墜其志”。我將以這句話自勉。如果領導和同志們選擇了我，我將不辱使命，全力以赴干好本職工作。如果競聘不成功，我將服從組織的安排，在不同的工作崗位上繼續為隴南農行美好的明天而勤奮工作。

第四篇：銀行分行現金區高柜崗位責任書

ⅩⅩ銀行分行現金區高柜崗位責任書

一、柜面憑證受理

1、各項業務的受理均嚴格按照各項金融法律、法規和相應政策。

2、認真審核票據憑證的真實性、有效性、合理性、合法性。審核內容包括：票據大小寫金額、出票日期、收（付）款人名稱、簽章、背書；憑證是否錯用、錯填、偽造、變造；貸款憑證是否經有權人審核簽章；憑證的內容、聯數、附件是否完整齊全等。

3、對于大額款項（現金5萬以上；跨系統匯款500萬 以上的）進、出等業務受理必須堅持有支行授權人簽字確認。

4.堅持審核蓋章負責原則，對審核后的票據憑證必須加蓋經辦和復核名章以明責任。

5.業務用章必須符合規定：轉訖章用于轉帳業務；清算章用于提出借方憑證；業務公章使用在提出貸方憑證、回單等；帳戶余額證明等，結售匯專用章，核銷章的使用符合外管政策的規定。

二、臨柜要求

1、存入現金應先收款后記帳；支取現金先記帳后付款；轉帳業務應先記借方后記貸方；當面點清，一筆一清；

2、遵守“特殊業務，當時監督”原則；

3、現金調撥、有價單證交接時，嚴格按照有關要求進行，做到“面交面接”；

4、對客戶填寫憑條的，應審核憑條的內容，對免填憑條的，必須要求客戶簽字確認；

5、嚴格執行雙人會同裝開箱制度；

6、貫徹儲蓄實名制，開立帳戶、提前支取（含部分提前支取）必須要求存款人提供有效身份證件，如代理開立帳戶，還須審核代理人身份證件；

7、執行大額現金管理辦法，當日辦理個人存款業務單筆金額在人民幣20萬元（含）以上或同一存款人存款超過人民幣100萬元（含）的業務，必須登記大額存款備案表，并摘錄存款人身份證件；辦理個人取款業務一次性提現人民幣5萬元（含）以上，應由取款人提供身份證件，并經業務主管崗人員審核，同時登記大額現金支付備案表。他人代理大額存取款業務還需提供代理人身份證件。

8、做好殘缺票幣和破舊票幣的收繳、挑剔工作，配合部室庫管進行殘、破幣的整理工作。

9、嚴格執行《中國人民銀行假幣收繳和鑒定管理辦法》，按規定程序收繳假幣。

10、及時合規完成延伸服務業務協助入賬工作。

三、信息錄入

1、記賬：錄入人員必須根據本行業務范圍內合法、有效原始憑證或文本按照系統操作規定，選擇正確的交易代碼輸入業務信息。對宕賬性科目、表外科目、備忘科目及常有需要備查的業務必須詳細錄入摘要。輸入業務信息后，系統根據交易代碼進行賬務處理。

2、特殊交易：對凍結或解凍款項、暫封或解封賬戶、柜員權限設置、已生成賬務信息修改、補打印交易、調整積數、調整利率、調整起止息日等特殊業務操作，均須憑會計經理崗簽發的操作任務書并經有權人授權后才能操作。

3、錯賬處理：當日輸入的賬務數據發生錯誤時，應經會計經理崗授權后由柜員根據柜員流水號進行抹賬。系統內跨機構抹賬交易由原業務發起行經會計經理崗授權后發起處理。隔日錯賬、跨年錯賬的沖正必須填制錯賬沖正傳票，經會計經理崗授權后由柜員使用沖補賬交易進行處理，在輸入錯賬沖賬傳票時必須輸入沖賬內容和錯賬日期。本年錯賬以同方向紅字沖正，上年錯賬以反方向藍字沖正。

4、數據輸入必須由指定的操作員辦理，非操作員不得輸入任何數據。

5、賬務處理實行審核授權制度，操作人員各自在授權的范圍內進行賬務處理。凡經系統設定需經主管崗人員授權后才能辦理，嚴禁越職、越權進行帳務處理。

四、信息復核

1、復核：復核人員必須根據本行業務范圍內合法、有效原始憑證或文本按照系統操作規定，選擇正確的交易代碼輸入業務信息。對宕賬性科目、表外科目、備忘科目及常有需要備查的業務必須核對是否錄入摘要。

2、復核錄入同時要求對票據憑證進行審核：包括帳戶使用情況、大額或特殊業務有無主管崗簽章等。

3、規范票據憑證的傳遞和交接手續。

4、堅持蓋章負責原則，對復核后的票據憑證必須加蓋經辦名章以明責任。

五、憑證出售

1、認真審核客戶提交的憑證購買申請書。

2、對已經驗印審核的申請書按編號出售各類憑證，原則上出售次序由小到大。

3、領用和出售重控憑證時應登記“重控憑證領用、使用登記簿”，記錄相關要素信息。

4、出售憑證時應聯動收費交易或手工收取費用。

5、每日核對表外余額、出售憑證清單、實物，確保三者一致。

6、柜員臨時離崗、中午休息、營業結束將重控憑證入庫箱保管，并及時退出驗印系統

7、作廢重控憑證應注銷登記。

8、營業結束前應登記出售憑證清單，核對出售數量和費 用收繳情況。

六、驗印

1、遵循先驗印后記帳的原則，完成對營業當日所有票據、結算憑證的驗印。

2、對更換印鑒企業在新印鑒啟用日前簽發的支票、商票以原印鑒驗印。

3、對有特殊要求的預留印鑒，應根據印鑒卡上注明的使用說明對票據和結算憑證進行驗印，確保金額與有關權限分組的一致。

4、驗印后經辦員應簽章確認。

5、對印鑒不符、不清及使用非紅色印油簽章的（包括出票章、背書章等）票據不予受理或退票。

6、妥善保管副本印簽卡，原則上副本印簽卡除崗位變動交接外不進行其他交接。

7、使用驗印系統的柜員應定期修改密碼，離柜前退出驗印系統。

8、使用網絡驗印系統時，非自動驗印通過的憑證，應交相關人員復驗印。

七、復驗印

1、對驗印系統未自動通過的現金支票，必須做到當場復驗印。

2、對更換印簽企業在新印簽啟用日前簽發的支票、商票以原印簽復驗印。

3、對有特殊要求的預留印鑒，應根據印鑒卡上注明的使用說明對票據和結算憑證進行驗印，確保金額與有關權限分組的一致。

4、妥善保管副本印簽卡，原則上副本印簽卡除崗位變動交接外不進行其他交接。

5、使用驗印系統的柜員應定期修改密碼，離柜前退出驗印系統。

6、復驗印后經辦員應簽章確認。

八、出納崗位要求

1、認真執行出納基本制度，遵紀守法，忠于職守。

2、堅持現金收入,先收款后記賬;現金付出,先記賬后付款;當面點清,一筆一清,蓋章確認,職責分明，嚴格做到日清日結。

3、對公20萬以上現金收付款應做到當場換人復核及授權,5萬以上現金收付應按人行規定做好大額現金審批,備案工作。

4、柜員持證上崗,做好反假宣傳、指導和收繳工作。

5、做好殘缺票幣的兌換及破舊票幣的挑剔工作。

6、做好有價單證的收繳工作,做到賬實相符。

7、規范完成現金軋帳要求，嚴格執行差錯上報制度。

8、嚴格執行雙人會同裝開箱制度。

9、現金調運時,嚴密交接手續,及時完成賬務處理。

10、每日會同庫管員做好匡計庫存工作。

11、辦理出納業務必須在錄像監控的范圍內。

九、反洗錢管理

1、認真學習“反洗錢”相關法律、法規及制度。

2、認真貫徹“了解你的客戶”的原則。掌握真實信息，建立客戶身份登記制度。

3、按照中國人民銀行《金融機構反洗錢規定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》、《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》的有關規定，對大額支付交易和可疑支付交易進行記錄、分析和報告。

按規定報告大額交易，履行向上級行報告人民幣和外匯大額支付交易的職責。

5、按規定報告可疑交易，識別和報告人民幣和外匯資金交易中有關金額、頻率、來源、流向和用途等方面不符合正常特征的可疑情況。發現人民幣可疑支付交易的，經辦柜員應于當日錄入反洗錢系統，對柜面受理業務過程中發現可疑交易采用人工采集方式通過反洗錢監測系統及時上報。

6、保存和提供客戶賬戶資料和交易記錄。為司法機關裁判洗錢犯罪提供重要依據，與司法行政機關全面合作，完成反洗錢工作。

7、保守反洗錢工作秘密。銀行機構和工作人員必須堅持反洗錢保密原則，只能將大額和可疑支付交易信息提供給上級行、人民銀行、外匯管理局等有關部門，不得違反規定將反洗錢工作信息泄露給客戶和其他人員。

8、堅持對所轄開戶客戶進行反洗錢客戶風險評級工作，且及時根據發現客戶情況予以調整級別，便于反洗錢檢測數據采集。

9、認真做好客戶身份識別及聯網核查工作

（1）、依據聯網核查業務處理規定要求，對法律、法規或部門規章規定需要核對相關個人出示的居民身份證的，應進行聯網核查。（2）、根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《個人存款賬戶實名制規定》、《境內外匯賬戶管理規定》等要求，實行“客戶身份登記制度”，核實所有申請本行提供金融服務的客戶的身份，核對客戶的真實身份信息，不為身份不明的客戶提供金融服務。對客戶身份識別資料按照有關規定留存且妥善保管。

十、6S管理工作

1、根據分支行的相關規定，具體執行各項6S管理的要求。

2、每天正式對外營業前根據網點安排及物品使用擺放標準，對自己的責任區進行清潔、清掃，整理規范、加填傳票等各項工作，達到分行規定的統一標準。準備一天的工作。

3、工作時間規范著裝，保持良好狀態處理好每天的業務，使用規范用語，為客戶提供服務。

4、營業日間，柜員根據制度規定應對自己的工作環境利用空閑時間不斷作好規范整理工作。物品及資料不可亂放規范擺放和使用。

5、營業日間嚴格執行各項操作流程，準確、高效辦理每一筆業務，杜絕投訴以及差錯事故的發生。

6、不用的東西要立即處理，不可使其占用操作空間。

7、經常保持桌面的清潔；物品、電腦及文件等要定位放置。

8、滅火器、配電盤、開關箱、電腦、保險柜等周圍要時刻保持清潔。

9、營業結束后應對自己的責任區進行清理，對當天的垃圾應倒入指定的垃圾桶中，所有物品進行整理、規范擺放。

10、按網點安排分工作好各項應急預案的演練以及認真學習預案，準確掌握各項應急工作。

11、不斷學習6S管理的相關文件、制度、規范、標準。并參加部門組織的6S的各項學習。

12、在執行6S的過程中應不斷提高自身素養，提高執行的自覺性。

十一、按照總行服務暫行管理辦法，認真落實執行。有效落實現場環境管理，提升營業大廳的環境優美，設施完善，提高客戶第一印象的感知度。堅持使用服務規范、禮儀、用語，有效落實優質文明服務，提高客戶服務過程的滿意度。

十二、掌管辦理業務所必需的各類重要物品

1、印章：包括受理業務專用章、轉訖章、個人業務服務協議專用章、儲蓄專用章、現金清訖章、假幣章、假幣收繳專用章（具有假幣收繳資格的柜員持有）；使用時嚴格按照《會計基本制度》的要求簽蓋。會計印章使用人員均必須做到人在章在，人離章收。營業中臨時離柜時應做到人離入箱上鎖；營業終了，入庫保管。使用中要做到蓋印到位，印跡清晰，不得在未經確認、處理的憑證上加蓋印章。嚴禁在空白重要憑證上預蓋印章。

2、空白重要憑證及有價單證：出售給客戶的重要空白憑證需登記“出售重要空白憑證登記簿”，COP系統中不控號的重要空白憑證在空白領入、使用時應在“空白重要憑證登記簿”上進行登記。營業中臨時離柜時應做到人離時入箱上鎖；營業終了，應入箱入保險柜保管。

3、現金：每日營業開始前必須在監控范圍內，雙人會同開箱清點，與尾箱余額表核對相符后，方能開始辦理業務。營業中柜員暫離崗位，應將現金及有關重要物品加鎖保管，午間休息必須自行軋平賬務，營業結束后必須在監控范圍內雙人會同裝箱，現金庫箱交龍護衛，辦好交接手續。

4、系統界面：由于總行系統優化升級，現階段柜員臨簽退時須加按ctrl+x鍵方可鎖屏，刷本操作柜員卡可解鎖；

5、個人系統密碼的保管、設置、更換：首次進入系統必須更換初始密碼，不得將密碼設置為簡單密碼。應做到定期更換，至少每月更換一次，不得串用柜員號辦理業務，防止失密，離崗簽退。

6、操作員卡：操作員卡應妥善保管。柜員離開終端時。應退至初始畫面并將操作員卡收起。

十三、登記相關登記薄

登記各種手工賬薄（如《單位大額存取款登記簿》）應根據當日實際發生的交易進行登記，并做到賬面清楚，字跡清晰，如需更改，則按照會計規定進行更改。

十四、配合其他崗位的結算工作：積極配合對公結算崗位進行銀企對帳工作，加強對公帳戶管理職能。

十五、協助、配合主管崗進行審查宕賬性科目賬戶余額與未銷發生額合計數的核對。

十六、領導交辦的其它工作

十七、現金支票的取現已經在NCOP系統中實現，核心系統自動記賬，柜員只需掃描支票，所有支票要素均由總行的各個崗位審核，臨柜人員不需再驗印支票，其他流程不變。

十八、熟知支行制定的各類應急預案內容，熟練掌握各類消防器具使用方法，嚴格執行公安機關、上級行有關安全保衛及消防的規定，敏捷應對突發事件，嚴防犯罪分子搶劫活動和確保消防工作落到實處。

對公出納崗位日常受理業務職責同現金區柜員崗位職責執行。

第五篇：大連分行 會計經理部分

會計業務考試題庫 第一部分 會計基礎管理要求

（會計經理部分）

一、單選題

1.銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶的，應自開戶之日起（A）內書面通知基本存款賬戶開戶銀行。A、3個工作日 B、2個工作日 C、5個工作日 D、10個工作日

出處：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第二十五條 考點：單位銀行結算賬戶開立的相關規定 難易度：易

2.單位銀行卡賬戶的資金必須由其（A）轉賬存入，單位銀行卡賬戶不得辦理現金收付業務。A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、臨時存款賬戶 D、專用存款賬戶

出處：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第三十五條 考點：單位銀行卡使用規定 難易度：易 3.銀行對一年未發生收付活動且未欠開戶銀行債務的單位銀行結算賬戶,應通知單位自發出通知之日起(D)辦理銷戶手續，逾期視同自愿銷戶，未劃轉款項列入久懸未取專戶管理。A、1日內 B、1周內 C、10日內 D、30日內

出處：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第五十六條 考點：單位銀行結算賬戶撤銷相關規定 難易度：中

4.存款人申請開立財政預算外資金專用存款賬戶，應向銀行出具其開立基本存款賬戶規定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證和（C）。A、政府部門批文 B、主管部門批文 C、財政部門的證明 D、稅務部門的證明

出處：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第十九條 考點：財政預算外資金專用存款賬戶開立手續 難易度：中

5.銀行機構應嚴格銀行結算賬戶檔案管理，檔案資料保管期限為（C）

A、開戶之日起10年 B、開戶之日起15年 C、銀行結算賬戶撤銷后10年 D、銀行結算賬戶撤銷后15年

出處：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第六十一條 考點：銀行結算賬戶檔案資料的管理規定 難易度：易

6.對單位睡眠戶款項轉入營業外收入及在營業外支出列支單位睡眠戶申領款項進行審批的有權人為（C）。A、支行會計部 B、支行行長 C、分行會計部 D、總行會計部

出處：《中信銀行人民幣單位睡眠戶管理辦法（試行）》第六條 考點：人民幣單位睡眠戶管理的職責分工 難易度：易

7.下列哪類專用存款賬戶可以支取現金（A）A、工會經費 B、期貨交易保證金 C、收入匯繳賬戶 D、證券交易結算資金

出處：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第三十五條 考點：單位專用存款賬戶現金支取相關規定 難易度：易

8.存款人變更開戶資料應于5個工作日內向開戶行提出變更申請，提供有關證明，銀行應及時辦理變更手續并于（A）個工作日內向中國人民銀行報告。A、2 B、3 C、5 D、1 出處：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第四十六條、四十七條、四十八條

考點：單位結算賬戶變更的相關規定 難易度：中

9.存款人因注冊驗資開立臨時存款賬戶后，需要在臨時存款賬戶有效期屆滿前退還資金的，應出具（D）的證明；無法出具證明的，應于賬戶有效期屆滿后辦理銷戶退款手續。A、法人 B、出資人 C、經辦人 D、工商行政管理部門

出處：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則》第十九條 考點：驗資賬戶的管理規定 難易度：易

10.對于注冊資金在（B）以上的開戶單位，會計經理（會計主管）應通過錄音電話與法人代表或財務人員對單位的開戶意愿、開戶資料的真實性以及辦理開戶業務財務人員的真實身份進行核實確認；對于注冊資金在1億元以上的，會計經理（會計主管）必須上門確認上述事項。A、500萬元 B、1000萬元 C、5000萬元 D、1億元

出處：《中信銀行人民幣單位銀行結算賬戶集中開立管理辦法（試行）》第十二條

（二）第6點

考點：對注冊資金在規定額度以上的開戶情況進行核實的規定 難易度：中

11.存款人因被撤并、解散、宣告破產或關閉的或者注銷、被吊銷營業執照，需要撤銷銀行結算賬戶的，應在（C）個工作日內到開戶銀行辦理撤戶手續，否則銀行有權停止其銀行結算賬戶的對外支付。A、2 B、3 C、5 D、10 出處：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第四十九條、第五十條 考點：存款人未按規定主動辦理銷戶業務的處理規定 難易度：中

12.存款人因遷址變更開戶銀行撤銷基本存款賬戶后，需要重新開立基本存款賬戶的，應在撤銷其原基本存款賬戶后（D）日內申請重新開立基本存款賬戶。A、2 B、3 C、5 D、10 出處：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則》第三十四條 考點：銀行結算賬戶變更與撤銷相關規定 難易度：中

二、多選題

1.人民銀行對（ABCD）單位銀行結算賬戶實行核準制度。A、基本存款賬戶

B、臨時存款賬戶（因注冊驗資和增資驗資開立的除外）C、預算單位專用存款賬戶

D、合格境外機構投資者在境內從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結算資金賬戶（簡稱“QFII專用存款賬戶”）出處：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則》第五條 考點：單位銀行結算賬戶的管理核準制度 難易度：易

2.下列哪些專用存款賬戶不得支取現金（ABCD）。A、財政預算外資金 B、期貨交易保證金 C、信托基金專用存款賬戶 D、收入匯繳賬戶

出處：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第三十五條 考點：銀行專用存款賬戶現金支取相關規定 難易度：中

3.單位開立結算賬戶自正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業務，對于“正式開立之日”正確的說法有：（AB）A、核準類賬戶為中國人民銀行當地分支行的核準日期 B、非核準類賬戶為銀行為存款人辦理開戶手續的日期 C、營業執照的簽發日期 D、存款人辦理開戶手續的日期

出處：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則》第二十五條 考點：單位銀行結算賬戶的使用生效日規定 難易度：易

4.在開立賬戶時，會計經理（會計主管）對柜員交來的開戶資料及“單位銀行結算賬戶信息記錄單”進行復審的內容包括（ABCD）等。A、按照《人民幣單位銀行結算賬戶管理辦法》等制度規定進行開戶資料真實性、完整性、合規性檢查。

B、確認開戶單位及法人代表不在中國人民銀行等有權機關下發的各類重點監控名單范圍內，不在聯合國有關制裁名單范圍內。C、審查開戶單位是否存在不良的支付結算記錄（包括不配合銀企對賬或曾經發生可疑交易并被上報）。

D、檢查開戶單位在該營業機構的現有賬戶情況，是否已開立多個單位銀行結算賬戶；開戶單位法人代表是否與在分行轄內開戶的多個其他單位法人代表為同一人。

出處：《中信銀行人民幣單位銀行結算賬戶集中開立管理辦法（試行）》第十二條

（二）第1-5點

考點：對開戶資料等信息進行審核的規定 難易度：中

5.單位設立的獨立核算的附屬機構，如（ABD），應出具其主管部門的基本存款賬戶開戶許可證和相關批文向開戶行申請開立基本存款賬戶。

A、招待所 B、食堂

C、小賣部 D、幼兒園

出處：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第十七條 考點：獨立核算的附屬機構開立銀行結算賬戶的相關規定 難易度：中

6.單位存款人申請更換預留公章或財務專用章但無法提供原預留公章或財務專用章的，除了向開戶銀行出具書面申請外，還應出具（ABCD）等相關證明文件。A、原印簽卡片 B、開戶許可證 C、營業執照正本 D、司法部門的證明

出處：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則》第四十四條 考點：單位銀行結算賬戶管理相關規定 難易度：中

三、判斷題

1.單位銀行結算賬戶自開立之日起3個工作日后方可辦理付款業務，但只有注冊驗資的臨時戶轉為基本戶情況除外。（錯-應為：但注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶和因借款轉存開立的一般存款賬戶除外）

出處：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第三十八條 考點：單位銀行結算賬戶的使用生效日規定 難易度：易

2.存款人申請開立單位銀行結算賬戶時，必須由法定代表人或單位負責人直接辦理，不得代理開戶。（錯-應為：可以由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可以授權他人辦理）

出處：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第二十六條 考點：存款人申請開立單位銀行結算賬戶的相關手續 難易度：中

3.臨時存款賬戶有效期最長不得超過2年，但注冊驗資開立的臨時存款賬戶除外。（錯-包括注冊驗資開立的臨時存款賬戶）出處：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第三十六條 考點：臨時存款賬戶管理規定 難易度：易

4.經營地與注冊地不在同一行政區域的存款人，在異地開立基本存款賬戶的，所需提供的證明材料比照本地單位開立手續。（錯-還應提供注冊地人民銀行分支行出具的未開立基本賬戶的證明）出處：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第二十三條 考點：異地開立基本存款賬戶相關規定 難易度：中

5.企業法人申請開立單位銀行結算賬戶時，可提供營業執照正本，也可以憑副本開立。（錯-不可以僅憑副本開立）

出處：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第十七至二十三條 考點：開立單位銀行結算賬戶出具證明文件注意事項 難易度：易

6.人民幣單位睡眠戶是指1年及1年以上（對年對月對日計算）未發生收付活動，且未欠我行債務的人民幣單位銀行結算賬戶（已被有權機關凍結的除外）。（對）

出處：《中信銀行人民幣單位睡眠戶管理辦法（試行）》第二條 考點：人民幣單位睡眠戶的含義 難易度：易