第一篇：商業銀行信貸審批中的主要風險及對策

商業銀行信貸審批中的主要風險及對策

一、信貸審批過程中存在的主要問題及風險

在信貸審批管理工作中，從審批條件的設定、審批條件的落實、審批流程管理等方面，可以反映出信貸審批的約束力、執行力和風險控制力，其結果直接影響信貸資產質量和經營效益。(一)審批條件設定方面

信貸審批過程中，審批人員為提出合理、有效的審批意見，往往在借款人符合或滿足一般信貸條件的基礎上，設定一些放款或用款的條件。這些條件涉及第一還款來源、第二還款來源、貸款用途及企業合作等多個方面。每一項信貸審批條件，應該符合相關信貸政策，表述清晰、要求明確，操作性強，經辦行能夠及時、規范落實。但由于少數審批人員業務素質不高、審批決策依據不足，對審批條件能否落實考慮不充分，審批標準和尺度把握不到位，導致部分審批條件設定的前瞻性、可行性不足，未能有效控制信貸風險。1.設定的審批條件無效

一是審批條件概念不夠清晰、具體，如審批人員提出的“我行授信條件不低于其他銀行條件”、“借款人在經辦行的結算份額不少于授信份額”等，經辦行難以把握具體落實標準。二是審批人員不熟悉借款人地方有關政策規定，也未與經營部門進行有效溝通，審批條件提出后難以落實或存在執行障礙。如設定的“以在建工程抵押”條件，相當多地方的政府房產部門不辦理在建工程抵押手續，導致無法落實。三是少數審批條件違背信貸政策，出現審批條件無效的現象。如貸款擔保要求以凍結中學的定期存款作為貸款質押，實際在借款人不能歸還貸款時無法執行，致使貸款形成不良。2.審批條件設定不合理

由于企業外部經濟環境和銀行自身經營需求的不斷變化，信貸審批要適應不同行業、客戶和產品的特點，很難有固定不變的操作依據和標準。審批人員往往憑借自身的經驗積累和職業判斷，擁有相當大的“自由裁量權”，導致審批尺度把握不一，出現審批決策不合理的現象。如部分設定的條件過高或過嚴，經辦行難以落實或客戶不愿意配合，造成貸款未能投放；借新還舊貸款未充分考慮借款人的還款能力或意愿，提出的壓縮貸款本金條件難以落實。這些問題嚴重影響了貸款的審批效率和效果，既不利于經營部門的市場營銷，也不利于實現銀行效益的最大化。

3.審批條件設定不全面

部分審批條件泛泛而談，缺乏針對性，設定的條件要求過低、把關不嚴格，不能及時、有效地防范和化解信貸風險。如審批人員未針對借款人經營管理、市場狀況、產品成長階段等風險特征提出適當的審批條件，未針對新成立企業的出資情況提出用款條件，未根據客戶的重大經營變化及時調整相應的審批條件等，有時貸款實際上變成了企業的鋪底資金，當企業周轉不靈、資金鏈斷裂時，審批條件無法有效控制貸款風險，導致產生不良。4.貸款擔保條件設定不充分

貸款擔保是確保貸款安全性的重要措施，是防范信貸風險的第二道屏障。但部分信貸審批對第二還款來源關注不夠，有的貸款雖提供了擔保措施，但擔保能力明顯不足，擔保形同虛設；有的貸款企業之間或集團內部關聯企業互相擔保，擔保額嚴重超出自身償債能力。

對信用貸款、擔保能力不足和企業互保行為未能有效控制，導致貸款投放時就存在較大的風險隱患，一旦企業經營困難、貸款質態趨于惡化，又難以要求其變更擔保措施、提高擔保額度，嚴重削弱了貸款的抗風險能力。(二)審批條件落實方面

落實審批條件是貸款發放和后續管理的前提，是貸款經辦行應盡的職責。只有嚴格落實審批條件，審批的決策意見才有意義和價值，才能發揮應有的覆蓋風險作用。然而在實際工作中，對于審批部門提出的審批條件，經辦行落實不夠及時、有效的現象仍比較普遍，有的審批條件多次提出均未能落實。主要表現在： 1.隨意放寬或變通落實審批條件

少數行風險意識不強，對審批部門提出的審批條件，采取應付手段、變通落實審批條件，隨意變更指定的抵押方式、擅自提高審批要求的抵押比率、以臨時凍結貸款資金的不合規方式代替抵押等，都容易使貸款擔保出現真空。2.審批條件未落實或落實不到位

有的經辦行對審批條件能落實不落實，或只是部分落實。如對擬逐步退出的信貸客戶，未按審批要求的時間或比例壓縮貸款本金，加大了不良貸款的形成；貸款利率未按審批要求上浮，直接影響了經營效益。這種不落實或落實不到位的行為，使審批條件“懸空”，經營風險無法得到有效的規避和控制，加劇了信貸資金損失的可能。3.擔保條件落實中存在缺陷

在信貸審批過程中，審批部門一般對每筆業務的擔保均提出明確、具體的條件。但經辦行在落實時，常常存在抵押期限短于貸款期限、抵押物未經評估、土地未與房產同時辦理抵押、抵押物未辦理保險等問題，對第二還款來源的保障帶來不利影響。如經常出現的銀行承兌匯票到期后形成墊款，由于對其抵押的機器設備未進行評估，導致拍賣時多次流拍、難以變現，使墊款形成不良。

4.對信貸資金用途缺乏有效監控

審批部門為保證貸款用途合法、合規，對固定資產貸款設定了封閉運行、貸款額度與項目掛鉤，對流動資金貸款設定了采購材料合同項下款項支付、不得用于股本權益性投資和固定資產建設等限定性條件，但少數經辦行對貸款資金使用缺乏有效監控，致使貸款資金被挪用于歸還他行貸款、補充子公司注冊資金等，背離了貸款投放的原有目的，最終形成不良貸款。(三)審批流程管理方面

加強信貸審批管理，是規范審批行為、嚴格授權控制、提高審批質量、防范道德風險的重要保證，但少數經營機構仍然存在審批理念不夠審慎，違規、超授權審批信貸業務，審批管理不規范等問題，影響了信貸審批工作的健康、有序開展。主要表現在： 1.無視信貸風險，違規審批

有的行在信貸業務已出現風險的情況下，不是從嚴控制審批、努力壓縮存量，而是繼續審批新增信貸業務。如為了延遲不良資產的暴露，審批發放貸款用于償還銀行承兌匯票墊款；在客戶存量貸款出現逾期和欠息的情況下，繼續違規新發放貸款，導致形成更多的不良資產，信貸審批明顯缺乏審慎性。

有的審批人員為了個人利益，與客戶私下串通，審批發放貸款幫助客戶虛假驗資；審批無任何貿易背景的銀行承兌匯票，套取銀行資金進行資本市場或房地產投資等，既加大了信貸業務操作風險，又使銀行面臨較大的政策和法律風險。2.超授權、授信審批

實行信貸審批權限、額度授信管理，是提高審批執行力、控制客戶信用風險的重要措施。但有的行統一法人意識淡薄，對授權授信管理不嚴，超信貸權限、超授信額度審批時有發生。如在客戶授信額度已用足的情況下，擅自審批發放貸款；故意將全額保證金銀行承兌匯票業務不納入統一授信管理，造成超額度審批等。3.貸款主體審查不嚴

有的行在信貸業務審批時，對借款主體審查不嚴格，隨意降低貸款門檻。如對不具備借款人主體資格的行政機關或無經營收入的全額預算事業單位發放貸款，直接用于財政性支出；違反信用方式貸款規定，對不具備條件的客戶發放信用貸款等，使信貸業務潛在較大的經營風險。4.審批管理不規范

有的行信貸審批管理不規范，盲目依賴政府信用，對有政府控股背景的公司審批發放流動資金貸款，相當數量的貸款實際被用于城市基礎設施建設、開發區建設等固定資產項目。在當前社會固定資產投資規模居高不下、國家不斷進行宏觀調控的環境背景下，信貸審批如不能有效控制此類政府行為和“短貸長用”現象，將會成倍放大銀行的政策風險和操作風險。

有的行對集團企業多頭授信控制不嚴，盲目對以資本運作為主要營利方式的企業集團及其關聯企業發放貸款，大多是以企業流動資金名義，實際被投向資本市場，用于股票投機等。一旦企業資金鏈斷裂，銀行貸款面臨“套牢”損失的巨大風險。

二、原因及影響分析 1.審批決策依據不充分

一是授信申報材料質量不高，影響審批決策。在審批過程中，審批人員對項目的可行性判斷、對產品市場的變化預期大部來自客戶經理的申報材料。如果申報材料基礎數據不全、信息失真，申報時經營部門提出的風險控制措施留有余地，都會使審批人員因信息不充分、不準確，造成審批決策依據不足，甚至決策失誤。

二是審批決策缺乏較為科學、系統的操作標準，審批人員憑借經驗判斷，有較大的“自由裁量權”。往往為了規避自身的審批責任和風險，在審批時對條件適度加碼；對較為熟悉的機構和客戶，條件的設定則“網開一面”。審批把關有時過松、有時又過嚴，尺度不一，使審批結論缺乏嚴肅性、有效性，影響了審批的效率和效果。2.審批流程控制不到位

主要是前后臺溝通不充分，項目回訪力度不夠。在項目審批結束以后，對審批條件能否落實、審批意見能否有效防范風險等信息，審批部門與經營部門交流、溝通不到位，導致有的審批條件存在落實障礙，經辦行被迫申請變更條件；有的項目擔保措施設定又不足，不能完全覆蓋風險。

3.審批理念不夠審慎、穩健

有的行經營指導思想存在偏差，穩健經營意識不強，沒有將風險擺在與效益同等重要的位置。工作中只強調業務發展，忽視風險防范、合規經營；只重視短期、局部利益，忽視長期、整體利益。在實際審批過程中，放松信貸管理要求，對授權授信控制不嚴，隨意降低審批門檻，加大了資金運行風險，使信貸資產質量進一步惡化。4.審批條件落實缺乏有效的監督

有的經辦行重發放輕管理，對審批條件的落實比較隨意，能落實不落實、落實不到位的現象普遍存在，甚至變通應付審批意見、逃避落實責任，暴露出在信貸管理工作中，對審批條件的落實缺乏控制措施。同時，上級管理部門的檢查、監督力度不夠，對不落實審批條件或擅自變更審批條件造成風險損失的責任人，缺乏嚴厲的責任追究和處罰。5.盲目遷就客戶利益和市場需要

客觀上，由于金融同業競爭激烈，有的經辦行迫于客戶營銷拓展、業務指標考核的壓力，為搶占市場份額，有時過于遷就客戶利益。為順利通過審批，個別客戶經理甚至主動為借款人出謀劃策，向審批部門承諾保證開立基本結算戶、保證資金專款專用等。而貸款一經發放，借款人拒不履行承諾，不配合經辦行落實審批條件，加之客戶經理監督不力，缺少有效的制約手段，導致審批意見成為一紙空文。

三、加強信貸審批管理的對策措施

為了提高商業銀行的信貸管理水平和資產質量，滿足外部監管要求，增強廣大股東和戰略投資者的信心，各級經營機構必須堅持以客戶為中心、以效益為目標、以風險防范為前提的經營理念，完善信貸審批業務流程，提高審批質量和效率，確保信貸審批適應當前業務發展的需要。

(一)進一步健全信貸審批機制，完善審批流程

一是建立審批部門和經營部門的整體聯動。保持前后臺的相互溝通與聯絡，加大審批會前溝通、項目回訪調查力度，及時了解經營前臺對信貸審批工作的要求及建議，促進審批意見更加貼近市場、貼近客戶，提高審批決策的合理性和可操作性。

二是建立信貸審批決策信息系統。區分行業、客戶、產品、地區、企業發展階段、經濟運行周期等因素，綜合機構經營管理水平、存量資產質量、風險承受能力、業務拓展需求等實際狀況，對可能影響信貸審批的信用風險、市場風險、操作風險、政策法律風險等進行監測歸類，制定符合風險管理要求和市場競爭需要的信貸審批決策標準體系，明確審批決策依據，統一審批標準尺度，不斷提高信貸審批決策的科學性、規范性和有效性。

三是強化信貸審批的授權管理。增強審批流程控制的嚴肅性，杜絕審批逆程序、減程序操作，杜絕超授權、超授信審批現象。并進一步完善審批業績考核管理，增強對信貸審批行為的責任約束和效果激勵。

(二)前移風險關口，逐步推行無條件審批

審批部門要積極創造條件，逐步推行無條件審批，進一步提高審批工作效率。經營部門要加強貸前盡職調查，真實、準確地進行信貸申報，客觀、全面地披露客戶和項目信息，完善對客戶授信后主要風險事項的防范和監管措施。在此基礎上，提高項目不須附加條件、審批通過的成功率，從而避免審批部門因信息不對稱、設定條件規避風險和責任的現象。(三)強化審批條件落實的監督機制

對信貸審批條件的落實，應明確專門的責任部門和人員進行執行和監督，建立條件落實報告制度和跟蹤檔案。一是對貸前條件應由經營部門在貸款發放前予以落實，并將落實情況專題上報審批決策機構。二是貸后檢查應將審批條件落實情況納入檢查范圍，消除檢查真空現象。三是要加強對條件落實的檢查和監督，上級管理部門要定期抽查和回訪，作為經營主負責人也要切實履行檢查責任。通過審批、經營部門的良性互動，切實提高信貸業務全過程的管理控制水平。

(四)加大平行作業力度，提高審批效果

實行風險部門與經營部門的平行作業，風險經理介入貸前調查、貸中條件的落實、貸后客戶回訪等信貸業務流程的各個環節。作為審批與經營部門之間的“橋梁”，風險經理參與前期項目評估和客戶評價，進行風險提示和分析，可以從一定程度上提高貸前調查的質量，使信貸審批部門更能把握重點，設置的授信條件更具有針對性和可操作性。同時，將審批條件落實的檢查納入風險經理平行作業的范疇，及時反饋條件落實進度，與客戶經營狀況、財務狀況相結合，能更加準確地把握、控制項目的風險和信貸資產的質量。因此，完善平行作業流程，充分發揮風險經理的監督、制約作用，對提高信貸審批的效率和效果，將起到持續的推動作用。(五)嚴肅責任追究，防范道德風險

樹立穩健、合規經營的理念，從信貸資產質量和長期經營效益的角度出發，明確審批部門、經營部門各自應承擔的風險義務，將審批、經營的業績考核與責任相掛鉤，實行嚴格的“問責制”。對貸前調查不實、審批把關不嚴、不落實審批條件或擅自變更審批條件等造成風險損失的責任人，要進行嚴肅的責任追究和處罰，以切實防范操作風險和道德風險。

第二篇：孝感市商業銀行信貸系統審批流程

孝感市商業銀行信貸系統審批流程

此審批流程根據原手工申批程序擬定，并根據公司業務部意見修改后確定。

一、關于電子審批流程的說明:

信貸系統電子審批流程由系統中不同崗位的不同人員按級別和權限逐級申報審批。系統中設定崗位如下：

客戶經理崗(調查崗)?支行信貸主管崗 ?支行審貸小組 ?支行行長崗 ?總行公司業務(零售業務)審貸小組崗 ?總行公司業務部(零售業務部)總經理 ?總行風險管理部 ?總行風險管理部總經理=?總行審貸會審批==?審貸會主任=?分管風險(公司,零售)管理部的領導 ?董事長 ?董事會

其中：支行信貸主管崗和支行行長崗位不參與貸款流程的申批。

一般貸款業務基本流程如下（特殊業務有單獨流程設置）：

二、崗位,職位對應關系及審批權限:

支行:

客戶經理========?調查崗

信貸主管========?信貸主管崗

審貸小組========?審貸小組崗

支行行長========?支行行長崗

總行:

總行公司業務部審貸小組==========?公司業務部審貸小組崗(3成員,2人同意時表示同意).公司業務部總經理===============?公司業務部總經理崗

(部行零售部審貸小組)============?零售業務部審貸小組崗(同上)

總行公司業務部總經理===========?信貸主管崗(屬審貸小組成員只是有最終表決權)

總行風險管理部================?風控部崗

總行風險管理部行領導===========?風險管理部分管行長崗

總行公司業務部行領導===========?公司業務部分管行長崗

總行零售業務部行領導===========?零售業務部分管行長崗

總行審貸會================?總行審貸會崗(共有12個成員,每次有七個成員參與申批,其中六人同意,表示同意,否則為否決)

審貸會主任=============? 審貸會主任崗(對審貸會意見進行統計并確定)

董事長=================?行長崗

董事會===============?

三、貸款申請申批流程配置情況:

流程編號:

A:支行調查崗=======?審貸小組=====?公司業務部=======?風險管理部====?總行審貸會======?分管風險行長(終審)

B:支行調查崗=======?審貸小組=====?公司業務部=======?風險管理部====?總行審貸會======?分管風險行長=======?董事長(終審)

C: 支行調查崗=======?審貸小組=====?公司業務部=======?風險管理部====?總行審貸會(安排會簽)======?分管風險行長==?董事長=====?董事會

D:支行調查崗=======?審貸小組=====?公司業務部總經理(終審)

E: H:支行調查崗=======?審貸小組=====?零售業務部======?風險管理部=====?總行審貸會(終審)

F:支行調查崗=======?審貸小組=====?公司業務部=======?風險管理部====?公司業務部分管行長(終審)

G:支行調查崗=======?審貸小組=====?公司業務部=======?風險管理部====?公司業務部分管行長========?審貸會(終審)

H:支行調查崗=======?審貸小組=====?零售業務部======?零售業務部分管行長(終審)

J: 支行調查崗=======?審貸小組=====?公司業務部=======?公司業務部分管行長(終審)

I: A:支行調查崗=======?審貸小組=====?公司業務部總經理=======?風險管理部====?總行審貸會(終審)

關于流程的說明：每一級崗位在進行審批前，請先查看業務申請信息，并查看前一級崗位的審批意見。總行公司業務部、零售業務部為多人審批。審貸會每次從貸審委員會12人中由審貸部總經理崗（虛擬崗位）選出７人且必須為７人，并由被選中的７人進行審批，且７人必須都完成審批并上報后，才能生效，審貸會審批結果將由審貸會主任按照６人及以上人數同意，表示同意的原則進行審貸會意見確定。總行董事會的審批暫時未確定。

四、業務與流程對應情況：

1:個人存單質押貸款:

50萬及以下==========?流程H

50萬---100萬=========?流程J

100萬以上===========?流程I

2;對公存單質押貸款:

100萬以下===========?流程J

100萬以上===========?流程I

3:銀行承兌匯票:

1000萬以下100%保證金;=========?流程D

1000萬以上100%保證金==========?流程I

有敞口:

50萬以下===============?流程D

50萬----100萬===========?流程J

100萬以上==============?流程I

4:銀行承兌匯票貼現:

50萬以下==============?流程D

50萬-----100萬=========?流程J

100萬以上============?流程I

5個人住房按揭:

個人住房按揭=========?流程H

6個人抵押貸款:

個人抵押貸款=========?流程E

7其他業務,除前面有特殊說明的流程外統一按申請金額分類:

1000萬以下===========?流程A

1000萬----1500萬=======?流程B

1500萬----2000萬===========?流程C 2000萬以上及關聯貸款=========?流程C(還需關聯交易委員會批準)

五、流程測試說明

由于流程分類情況較多，需要由專門負責流程的銀行業務人員進行測試，測試用例要盡可能包括所有的情況，如在測試過程中遇到流程問題或流程審批及銀行實際業務要求不相符合的地方，及時與我們聯系，進行調整或修改。

六、電子申批流程的一些建議

鑒于商行首次使用電子審批流程，很多流程都是沿用以前手工申批流程來進行操作的，使得審批流程冗長且崗位人員多次重復，不利于審批效率的提高，并高致使銀行高層領導在系統中的工號太多，且權限不一。所以建議貴行在流程申批上可參考我公司在其他銀行的電子流程，進行崗位的合并及權限合并。

七、其他申批流程

1：額度業務申請審批流程

支行調查崗=======?支行信貸主管崗==========?支行審貸小組崗=========?支行行長崗===========?風險管理部(終審)==========?審貸會(終審)[開發商樓盤按揭額度]

業務說明，主要包括各類額度申請業務。

2：客戶類流程

支行調查崗=======?支行信貸主管崗==========?支行審貸小組崗=========?支行行長崗===========?風險管理部(終審)

業務說明，主要指客戶資信等級評定、客戶貸后檢查、客戶分類、客戶逃廢債、客戶清算、客戶名稱變更、個人信用等級評定等業務。

3：額度貸后管理類流程

支行調查崗=======?支行信貸主管崗==========?支行審貸小組崗=========?支行行長崗===========?風險管理部(終審)

業務說明，主要指授信額度調整、額度凍結、額度生效、延長額度期限、額度擔保調整、額度金額控制等業務。

4：貸后一般流程 支行調查崗=======?支行信貸主管崗==========?支行審貸小組崗=========?支行行長崗===========?風險管理部(終審)

業務說明，主要包括貸后檢查報告、貸后五級分類、擔保調整、借據展期、變更還款方式、提前還款、不良業務移交、變更還款期限等業務。

５：資產保全流程

支行調查崗=======?支行信貸主管崗==========?支行審貸小組崗=========?支行行長崗===========?風險管理部(終審)

業務說明，主要指貸款起訴、貸款撤訴、取得抵債物、不良貸款核銷、呆滯呆帳認定等

業務。

第三篇：商業銀行信貸審批系統設計及管理的探究

商業銀行信貸審批系統設計及管理的探究

摘要：作為銀行的主要業務之一，信貸業務是銀行電子化建設的重要組成部分。隨著國民經濟發展速度的不斷提升及金融體系改革的不斷深入，金融市場的競爭愈加激烈。為此要求商業銀行必須提高地信貸管理水平。信貸審批系統在信貸業務集約化經營與科學化管理中起到關鍵性的作用，尤其是在信貸資產安全性等方面發揮著極大的作用。完善信貸審批系統，合理化設計，對信貸審批管理水平的提升機業務流程的規范具有重要意義。本文主要對商業銀行信貸審批系統設計原則、設計流程及管理進行了分析與探究。

關鍵詞：商業銀行;信貸審批系統;設計;原則;管理

中圖分類號：TN914.3

文獻標識碼：A

文章編號：1005-913X（2015）03-0133-01

作為商業銀行信貸體制改革與風險管理的重要內容，“審貸分離”一直以來都是各大商業銀行關注的熱點。自1999年建設銀行信貸體制改革以來，逐步建立“一級審批”信貸審批機制，并加大了專職貸款審批人制度的推行力度，為“審貸分離”的徹底實行提供了可靠的保障。在信貸資產質量提升機防范風險等方面也發揮著巨大的作用。隨著經濟全球化的不斷深入及金融市場競爭的愈加激烈，我國商業銀行現行信貸審批管理體系也呈現出諸多問題，為此，筆者以多年的工作經驗，在現代風險管理理論的基礎上，對信貸審批系統設計原則、設計流程及管理等方面進行了探究，以期為本行發展貢獻一份力量。

一、商業銀行信貸審批系統設計原則

近年來，在銀行業中先進的科學技術得到了大量的應用，使得銀行之間的競爭越來越激烈。特別是2001年我國加入世貿組織以后，在國內國外銀行紛紛進行分支機構的設置，這種情況的出現，迫切要求我國商業銀行必須轉變現有經營模式，才能贏得發展。在金融市場競爭中銀行資產的好壞是影響其發展的決定性因素，信貸資產作為銀行最大資產，其質量的優劣對銀行發展具有至關重要的作用。

（一）標準化和有機集成結合

作為商業銀行業務管理及信息管理體系的重要組成部分，信貸審批系統設計過程中應對標準化原則進行充分考慮，也就是說，信貸審批系統設計中必須嚴格遵循國際、國內及行業內相關標準進行設計，同時還要對本行業務管理及信息管理的現狀進行充分考慮，確保信貸審批系統設計的合理性、可行性。該系統的主要應用對象包括銀行信貸內勤人員、信貸管理人員及會計核算人員，設計中應達到信貸審批系統和其他業務管理、信息管理系統之間有效結合、密切聯系的目的。

（二）先進性與實用性結合

在完善商業銀行信貸審批系統的過程中，工具開發、技術更新及支撐環境等都具有關鍵性的作用。如在選擇具體產品及方式時，應嚴格遵循先進性原則，確保應用技術符合信貸業務需求，隨著信息時代的到來，在商業銀行信貸審批中大量引進新技術與新概念，在金融市場競爭中，技術方面相對較為滯后的產品將退出本行業的發展舞臺，只有這樣才能有利于系統維護升級，在金融市場及服務等方面先進性原則對一定產品與技術提出了更高的要求，只有符合商業銀行發展需求，才能對銀行投資進行最大限度的保護，才能對信貸審批系統的長期維護及升級提供強有力的保障。按照實用性原則進行信貸審批系統設計，不僅可以加大系統推廣的力度，還可以充分結合實際需求與使用環境。在實用性原則應用中，應對實施成本等因素進行充分考慮。在信貸審批系統設計中，必須充分考慮本行現行技術環境、使用環境及外部環境，確保先進性與實用性的有效結合。

二、商業銀行信貸審批系統設計的分析

隨著國內金融市場改革的不斷深入，使得銀行之間的競爭愈加激烈，在銀行壓低價格、放寬條件進行貸款擴張、搶占份額的同時，落后的風險監控技術將加大銀行經營風險，目前國內銀行業已經加大了風險控管的力度。為對貸款投放中產生的信貸風險進行有效防范，銀行在加大信貸資金管理的同時，必須對信貸資產質量進行有效提升。信貸審批系統的完善，可以對信貸風險進行有效降低。根據商業銀行需求進行信貸審批系統設計，應遵循“以客戶為中心，以電子化管理為手段，以風險防范為目的”的設計原則，進行信貸審批系統設計，主要分為兩層結構形式，為核心層與分支層（圖）。

在設計中主要包括系統硬件、系統數據流、系統功能、系統權限控制與數據庫、待審批貸款查詢數據、審批查詢數據庫、貸款審批修改數據庫、審批詳情數據庫、貸款權限分配維護數據庫、貸款權限修改等多個方面。本文主要對以下幾個方面進行了分析。

（一）系統硬件框架

選用瀏覽器與服務器的方式作為銀行信貸審批系統硬件系統的主要方式，也就是常說的B/S結構，這種系統方式對集中管理數據及系統維護十分有利，并能對系統成本進行有效降低，為客戶應用提供便利，利用瀏覽器可以有效實現客戶端操作。

（二）系統權限控制與數據庫設計

在信貸審批系統權限控制設計中，應分用戶與角色進行權限管理，并在交易中設置權限管理，實現同時前后臺共同控制。嚴格維護功能授權，一鍵完成數據維護，可實現一個交易所有業務同時全部完成移交。在采集數據的過程中，應對報文所需數據進行采集，數據采集的方式主要包括以下三種：界面錄入、介質導入及其他系統抽取。首先，在驗證數據自動獲取中，必須嚴格按照個人誠信系統及企業征信系統的報文數據要求進行，確保數據格式、內容與報文要求相符合。其次，生成報文過程中，當數據采集完成后，應遵循報文需求進行各種報文的生成，并進行上報。最后，錯誤處理過程中，應按照返回的具體信息，對發生錯誤的報文進行錯誤的自動檢測，并形成正確的報文，檢驗合格后進行上報。

（三）貸款權限分配維護數據庫設計

在貸款權限分配維護數據庫設計中，主要包括貸款流程編號、貸款種類、貸款期限、擔保方式等多方面內容，如表所示。

三、商業銀行信貸審批管理的探究

經濟效益是商業銀行存在的基礎，通過銀行信貸的方面最大限度地實現經濟效益。由此可見，商業銀行經濟效益是否良好，與信貸管理水平的高低具有關鍵性的作用。作為銀行運用信貸杠桿對日常經濟活動中的資金信貸關系進行組織、疏導、調節及控制的活動，信貸審批管理體系的建立與完善，對商業銀行科學化、規范化管理具有重要意義。

（一）加強學習，提升政策執行力

一是信貸審批管理學習機制的建立與完善。定期開展各種專題業務研討等學習活動，對國家政策方針、制度等進行及時、系統地學習與交流，確保信貸審批工作人員能夠對上級行信貸管理戰略進行及時領會，并對政策和規章制度的精神實質進行準確掌握，將政策精神在本省經濟發展與本行經營管理中充分體現，規范審批流程、明確信貸管理方向，在銀行業務辦理及信貸風險防范中充分發揮政策的指導作用。

二是強化政策傳導作用。通過多種途徑如審批座談會議、營銷聯動、業務培訓等方式，完善基層銀行信貸審批系統及風險防范管理體系，在申報項目方面積極引導基層銀行向總行政策靠攏，幫助基層銀行對風險條線及經營條線利益一致性有一個全面的了解，加大信貸風險控制力度，實現信貸審批與市場營銷的充分結合。

（二）堅持精細化審批，把好質量關口

2014年前三個季度，建行河南分行賬面利潤、公司類貸款新增、個人存貸款新增、中間業務收入等主要業務指標繼續占據同業第一的位置，一些指標在建行分行以至全行系統都居于前列，同時，不良貸款率控制在2.62%，資產質量保持在同業領先的水平。隨著2015年的到來，商業銀行競爭愈加激烈及總行大力推進結構調整的政策要求，在信貸審批管理中，必須對各項政策進行全面了解與掌握，促使信貸審批管理符合本省經濟需求、各行經營實際，在合理調整信貸結構的同時，有效提高整體資產質量。

1.積極推動信貸經營轉型。將信貸審批資源配置及營銷導向作用充分發揮出來，在審批過程中，促使信貸資源向非嚴控行業、優質客戶、重要項目及供應鏈融資、貿易融資產品上傾斜，在區域主導產業鏈中應起到深層次拓展的作用，進而實現“多產品覆蓋、向兩頭延伸、表格化管理”。

2.加大防范風險控制力度。在審批中積極督促申報行努力挖掘和增加抵、質押方式的業務占比，或采取由信用等級更高、經營實力更強的擔保單位提供擔保，嚴格控制互保、交叉保及設備抵押項目，對集團客戶、關聯客戶以及虛擬集團客戶嚴格按照有關要求，認真研究總體資產負債情況、銀行在企業金融需求中的控制地位以及風險控制策略，努力提高授信方案質量。

四、結語

綜上所述，隨著國民經濟發展速度的不斷提升及金融體制改革的不斷深入，金融市場的競爭愈加激烈。特別是在國家投資管理體制改革后，銀行信貸獨立評估及審批決策權逐漸加大。如何在信貸業務發展中，降低信貸風險，對商業銀行發展至關重要。信貸審批系統設計的完善，對提升信貸資產安全性能與規范業務流程具有重要作用。在建立與完善信貸審批系統的同時，應加大信貸審批管理力度，提高其管理水平，只有這樣才能為商業銀行的發展提供可靠的保障。

參考文獻：

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林文生，冷先剛，閔娟娟.基于J2EE的銀行信貸管理系統設計[J].武漢理工大學學報：交通科學與工程版，2008（4）.[責任編輯：龐 林]

第四篇：銀行信貸審查風險及預防

銀行信貸審查風險及預防

借款審查風險及防范

對借款人的有關資格資質進行審查，是借款合同簽訂的前提，也是借貸行為必不可少的程序。審查的重要意義在于評估貸款風險的大小，近而決定貸款交易的成功與否。

一、審查風險

貸款風險的產生，往往在貸款審查階段就開始了，綜合司法實踐中發生的糾紛，可以看出，在貸款審查階段出現的風險主要出現在以下環節。

（1）審查內容遺漏

貸款審查是一項細致的工作，要求調查人員就貸款主體的資格、資質、信用、財產狀況進行系統的考察和調查。再實踐中，有些商業銀行審貸人員掛一漏萬，造成信貸風險。

（2）沒有盡職調查

在實踐中，有關審貸人員，往往只重視文件的識別，而缺乏盡職的調查，這樣，很難識別貸款中的欺詐，造成信貸風險。

（3）判斷錯誤

審貸過程中，不僅僅要查明事實，更應當就有關事實進行法律、財務等發面進行專業的判斷。在實踐中，大多銀行沒有對有關內容聽取專家意見，或由專業人員進行專業的判斷。

二、貸前調查的法律內容

（1）關于借款人的合法成立和持續有效的存在

審查借款人的合法地位。如果是企業，應當審查借款人是否依法成立，有無從事相關業務的資格和資質，查看營業執照、資質證書，應當注意相關證照是否經過年檢或相關審驗。

（2）關于借款人的資信 考察借款人的注冊資本是否與借款相適應；審查是否有明顯的抽逃注冊資本情況；以往的借貸和還款情況；以及借款人的產品質量、環保、納稅等有無可能影響還款的違法情況。

（3）關于借款人的借款條件

借款人是否按照有關法律法規規定開立基本帳戶和一般存款戶；借款人（如果是公司）其對外投資是否超過其凈資產的50%；借款人的負債比例是否符合貸款人的要求；

（4）關于擔保

對于保證擔保的，對擔保人的資格、信譽、履行合同的能力進行調查。

三、對借款人及其負責人還應專項審查

為減輕貸款人的道德風險，對借款人及其負責人還應專項審查

各金融機構在發放貸款時，除了審查借款人的資格、條件、經營狀況等情況外，還要對企業的投資人及法人代表和主要管理者的個人品質加強審查和控制，包括：

⑴對董事長、總經理、廠長、經理等主要人員有賭博、吸毒、嫖娼、包養情婦，經常出入歌舞廳、桑拿場所，大操大辦婚喪紅白喜事，購買與其經濟實力不相稱的高級轎車、經常租住高級賓館等行為的，其企業貸款必須從嚴控制。

⑵對家族式的集團或公司的貸款必須從嚴控制。所謂家族式集團或公司，是指集團及其子公司或仇公司的主要負責人、企業內部的主要領導崗位全部或主要由有血緣關系的人員及其家屬、親屬擔任的企業。

⑶對法人代表持有外國護照或擁有外國永久居住權的，其企業、公司國外有分支機構的，其家庭主要成員在國外定居或者在國外開辦公司的企業的貸款要從嚴控制對其法人代表出國及企業的資金往來要密切關注。特別是對將資金轉移到國外或資金用途的不明的轉賬行為，要進行嚴格的審查、監督并及時制止。

⑷貸款前要對企業法人代表的兼職情況進行調查。對于一人兼任多個企業法人代表的關連企業的貸款，必須從嚴控制。⑸審查貸款時，必須以借款人的資格、條件、經營狀況、還款能力、企業主要負責人的品質等為依據，不得因借款人的政治身份，比如“勞動模范”、“先進分子”、“華僑”、“人大代表”、“政協委員”等為依據，降低貸款條件或不按規章制度發放和管理貸款。

⑹借貸關系只發生在當事人之間。對那些通過或利用領導、親屬、朋友、同學、戰友等關系打招呼、寫條子介紹的貸款，不得放松對貸款條件的審查。對不符合貸款條件的，不予貸款。

⑺發放擔保貸款時，要對借款人與擔保人的關系進行認真調查。對借款人與擔保人屬同一集團公司的企業，貸款要從嚴審查。非獨立法人的分公司提供的擔保無效。

四、貸款審查的建議

認真審查每一筆貸款

不能把貸款的風險判斷建立在過去的審查或信用上。不能因借款人過去曾按時還本付息就放松審查，或減少調查程序。

建立借款人的法人代表及其主要管理人員定期約見制度。約見周期可根據貸款額度的大小、借款人的生產經營變化狀況等確定。貸款額度大的，要相應縮短約見周期。

信貸人員（信貸員、信貸審查小組成員、信貸審查委員會成員）與借款人在借貸活動中不得進行不正當的私下接觸。

信貸人員及其直系親屬不得接受借款人的現金、貴重禮品、購物券等；不得參加由借款人支付費用的娛樂活動；不得向借款人報銷任何費用。

對于貸款數額大，周期長，或者借款人用于特定用途的貸款，應當聘請律師、會計師等專業人員進行專業判斷，并就有關事宜提供專家意見。

第五篇：宏觀調控背景下商業銀行信貸經營的風險與對策研究[模版]

當前，隨著宏觀調控力度的不斷加大，商業銀行業務經營將面臨新考驗。為此，筆者擬對宏觀調控背景下商業銀行信貸經營所面臨的風險作一透視，同時，提出相應的對策與建議。

一、宏觀調控背景下商業銀行信貸經營面臨的新風險

（一）“二高一資”行業風險加大

南通地區“二高一資”行業主要分布在印染、化

工和鋼絲繩領域。相應客戶風險點在于：一是規模較小，抗風險能力弱。如南通鋼絲繩行業客戶大部分的年產量集中在1萬噸左右，銷售收入在8000萬元左右，均屬小規模企業，抗風險能力不強。二是產品結構欠合理，科技含量不高。生產工藝水平大多偏低，附加值不高。三是環保門檻提高，行業風險加大。如印染行業因其生產過程中廢水排放量大，廢水實際處理達標率低，被環保部門列為重點排污治理對象。盡管大多建有廢水處理措施，但處理工藝和操作管理普遍落后，一些產能較小的企業由于成本等因素難以做到達標排放，可能被勒令關停導致信貸風險。

（二）退稅政策調整后外貿及出口加工型企業風險不斷積聚

南通市目前的出口商品仍以化工、橡膠制品和鋼絲繩等“兩高一資”產品和紡織、服裝、鞋帽、五金工具、玩具、木制品等勞動密集型、低附加值產品為主，退稅政策調整在短期內將使商業銀行客戶中那些利潤率低的中小型企業面臨生存風險。一些利潤率較低的中小企業，因其產品附加值不高，出口中的優勢主要依賴低廉的價格，其利潤幾乎是靠國家出口退稅來支撐，退稅政策的調整將直接導致這類企業失去利潤空間。南通市紡織服裝、板材、五金工具、玩具等行業的出口企業都將因此處于微利甚至虧損的地步，造成企業預期利潤落空。同時，出口企業產品轉內銷后將加劇國內同行業市場競爭風險，部分企業將會被淘汰。

（三）人民幣升值將造成授信業務的不確定性。從總體上看，因人民幣升值而明顯受益的行業相對較少，而直接受到不利影響的主要有三類行業：一是出口比重較大的行業，包括紡織、電子、家電、醫藥、造船等行業；二是進口替代型的行業，主要是石化下游產品；三是產品國際定價的原材料行業，包括氧化鋁、礦石有色金屬等以美元計價的大宗原材料銷售行業。隨著升值勢頭的加劇，受不利影響的行業范圍將進一步擴大，影響程度也將更加嚴重。隨著這些行業盈利能力和償債能力的下降，將增大銀行在相關行業貸款的風險，對授信業務造成深遠的影響。

（四）貿易型客戶的經營風險變大。

貿易型客戶易受國家宏觀調控影響，在其上下游客戶資金緊逼時，此類客戶違約風險將逐步加大。

（五）多頭貸款風險隱患日益凸現。

這類客戶在國家銀根緊縮時，只要有一家銀行對其壓縮貸款，極易出現多米諾現象。

（六）存款準備金率頻繁上調影響信貸有效投入。近年來，央行頻繁上調存款準備金率，以回收過剩的流動性。每上調0.5個百分點，對銀行來說，都意味著潛在信貸投入空間的縮小，并進而影響整個盈利水平，挑戰傳統的盈利模式。

二、宏觀調控背景下化解信貸風險的對策與建議

（一）樹立科學發展觀，理性規避政策風險。

要堅持科學發展觀，正確處理好發展速度與發展質量、短期利益與長遠利益的關系；要認真分析并理性判斷經濟金融大勢，順勢而為，堅決避免與政策博弈行為；要高度重視國家宏觀調控部門風險提示，把握好風險控制的關鍵點和貸款投入步伐；要深入研究當前熱點行業、敏感行業的發展變化，嚴格落實貸款投向政策，切實防范經濟景氣波動帶來的風險；要準確把握國家產業政策，制定行業授信政策，合理調整信貸資金投向；要適應國家經濟調控政策的變化，適時調整信貸投放策略優化信貸資源配置，強化信貸風險管理，切實防范經濟結構調整可能帶來的負面影響。

（二）堅持有保有壓，努力在發展中調整和優化信貸結構。

1、把好客戶準入關，確保信貸資產質量。

一是要選準載體，積極營銷優質客戶項目貸款。加大對投資主體實力強、項目科技含量高、產品市場競爭力優、預期盈利加大的優勢產業和板塊經濟的有效投入，以優質項目貸款支撐全行貸款總量的增加。二是鎖定客戶，大力營銷優質客戶貸款。重點選擇承貸主體經濟實力強、行業前景好、管理水平高、產品有市場、經營效益優的客戶。三是本著“資產有效、信譽優良、比例適度、落實責任”的原則，有效支持小優客戶發展，特別是對繡品市場、布料市場、裝飾、建材市場、機電產品市場的個人優質客戶，實行信貸傾斜政策。四是要通過建立激勵機制，強化服務、提高效率、靈活定價等措施，在確保綜合效益的前提下，有效辦理低風險業務。

2、認真把握客戶實際信用需求，合理確定授信額度。

認真把好授信關，做到該支持或能支持的要保證授信額度足額到位；不該支持或必須壓縮的，確保壓縮、退出計劃到