第一篇：國有商業(yè)銀行信貸調(diào)查報告

全市國有商業(yè)銀行信貸營銷情況調(diào)查報告近年來，全市銀行業(yè)金融機構特別是國有商業(yè)銀行積極響應省委、省政府“加快蘇北發(fā)展，重點發(fā)展××”的政策號召，以服務地方經(jīng)濟為己任，以實現(xiàn)經(jīng)濟金融雙贏為目標，抓住全市經(jīng)濟快速發(fā)展的有利契機，大力加強信貸營銷，努力改進金融服務，穩(wěn)步提高發(fā)展質(zhì)量，有力促進了經(jīng)濟金融的良性互動。全市銀行機構在大力支持地方經(jīng)濟發(fā)展的同時，自身發(fā)展也呈現(xiàn)出高增長、低風險的良好態(tài)勢。至2007年末，全市國有商業(yè)銀行存款余額208.5億元，比上年增加38億元，增幅為22.3%；貸款余額142.5億元，比上年增加37億元，增幅為35.1%，高出GDP增幅16.2個百分點，貸款增幅位居全省第一。近期，××銀監(jiān)分局就2007年全市國有商業(yè)銀行加強信貸營銷、支持地方經(jīng)濟發(fā)展的有關情況組織了專題調(diào)研。

一、信貸營銷工作主要做法

（一）找準發(fā)展定位，增強信貸營銷動力。伴隨著××經(jīng)濟的“跳躍式”發(fā)展，全市國有商業(yè)銀行迅速確立“經(jīng)濟發(fā)展我發(fā)展”的發(fā)展定位，積極調(diào)整信貸營銷策略，更好地融入到地方經(jīng)濟發(fā)展中，努力實現(xiàn)經(jīng)濟金融同頻共振、雙贏發(fā)展。一方面，爭做“強市”路上的“加油站”。積極策應×ד工業(yè)強市”的戰(zhàn)略目標，加大工業(yè)貸款投放力度。2007年，全市國有商業(yè)銀行工業(yè)貸款余額28.4億元，比年初增加5.1億元。基本建設項目貸款余額17.3億元，比年初增加4.9億元，有力地推進了全市工業(yè)突破戰(zhàn)略的實施。另一方面，爭做“富民”途中的“助推器”。著眼于拉動“內(nèi)需”，積極拓展個人消費貸款，有效滿足消費者多層次、多領域的消費需求。2007年，全市國有商業(yè)銀行個人消費貸款余額達到65.0億元，增幅達66.2%。

（二）爭取優(yōu)惠政策，注入信貸營銷活力。全市國有商業(yè)銀行積極到總行、省行宣傳××經(jīng)濟的飛速發(fā)展，使上級行重新審視××、更加關注重視××，從而在信貸品種、權限等方面爭取一系列優(yōu)惠政策。一是試點項目進一步增多。如，市工行被省工行批準為“商品融資業(yè)務試點行”，授權增辦金屬礦產(chǎn)、能源化工、紡織品和農(nóng)產(chǎn)品等56種商品質(zhì)押貸款，進一步拓寬了企業(yè)融資渠道，極大方便了客戶辦理商品融資業(yè)務。二是信貸授權權限進一步放寬。如，市工行被工總行調(diào)升為小企業(yè)信貸業(yè)務一類行，對單戶小企業(yè)貸款審批權限由2000萬元調(diào)增至3000萬元；市建行取得了AA級客戶4000萬元信貸審批權；市農(nóng)行獲得“小企業(yè)不動產(chǎn)抵押貸款”業(yè)務的直

接審批權。三是貸款品種進一步豐富。如，市工行貸款品種增加了進口開證、進口押匯、循環(huán)貸款、國內(nèi)非回購型保理業(yè)務等新的融資品種，業(yè)務品種達到15個。

（三）改善營銷方式，挖掘信貸營銷潛力。一是由“上門借貸”變?yōu)椤爸鲃訝I銷”。全市國有商業(yè)銀行不定期組織審貸委員會及信貸人員進園區(qū)、進企業(yè)，及時了解企業(yè)融資需求，主動開展貸款營銷。如，工行2007年組織對65戶優(yōu)質(zhì)企業(yè)進行現(xiàn)場觀摩調(diào)研，了解客戶融資需求6.5億元，實際投放貸款45戶、3.04億元。同時，全市國有商業(yè)銀行積極參加市政府組織的銀企簽約活動，累計對簽約企業(yè)發(fā)放貸款近20億元，全力支持簽約企業(yè)做大做強。二是由“單一營銷”變?yōu)椤熬C合營銷”。全市國有商業(yè)銀行在做好傳統(tǒng)信貸業(yè)務基礎上，充分發(fā)揮機構網(wǎng)絡、人才資源及信息靈敏等優(yōu)勢，幫助企業(yè)完善內(nèi)部財務制度，搞好資金盤活清收，為營銷企業(yè)提供財務顧問、金融咨詢、企業(yè)理財?shù)确眨龅健凹瘸銎弊印⒂殖鳇c子”。三是由“信息不暢”變?yōu)椤靶畔⒐蚕怼薄M向上，××銀監(jiān)分局按季組織召開銀行機構監(jiān)管例會和支持中小企業(yè)貸款推進會，為銀行機構提供交流信息的窗口和平臺。縱向上，全市國有商業(yè)銀行積極推進“南北交流”，如市中行與中行蘇州分行進行掛鉤，大力開展管理經(jīng)驗、貸款項目、授信信息等方面的交流溝通，跨區(qū)域共同做好集團企業(yè)的信貸營銷工作。

（四）突出營銷重點，提升信貸營銷實力。全市國有商業(yè)銀行將小企業(yè)貸款作為支持經(jīng)濟發(fā)展、促進信貸革命的重點工程來抓，將小企業(yè)貸款作為信貸營銷的重要內(nèi)容，積極采取多種形式支持小企業(yè)發(fā)展壯大。一是降低準入門檻。通過擴大抵、質(zhì)押范圍、召開小企業(yè)授信大會等形式降低準入門檻，支持一批有市場、有效益、有優(yōu)勢、有前景的小企業(yè)做大做強。二是創(chuàng)新貸款品種。成立了專門的小企業(yè)經(jīng)營中心，配備了專職客戶經(jīng)理，推出了“速貸通”、“成長之路”等信貸品種，開辦了國內(nèi)保理業(yè)務，增強了小企業(yè)貸款服務水平。三是提高審批效率。制定了符合小企業(yè)特點的授信管理制度和審批操作流程，試行了貸款平行審查和網(wǎng)上審貸，提高了貸款審批效能。四是加大正向激勵。將小企業(yè)信貸營銷人員收入水平、職務晉升等個人利益與其業(yè)績緊密聯(lián)系，突出了“業(yè)務量”考核，強調(diào)“業(yè)績論英雄”，做到公平競爭、公正考核、公開兌現(xiàn)。五是注重風險管控。分類建立了小企業(yè)信用檔案，及時跟蹤了解小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和資金使用情況，確保信貸資金的安全、高效運行。2007年末，全市國有商業(yè)銀行小企業(yè)授信戶數(shù)

1214戶，比年初增加507戶；小企業(yè)貸款余額22.4億元，比年初增加4.2億元。

（五）跟進配套服務，提高信貸營銷合力。一是服務理念上跟進。全市銀行業(yè)牢固樹立“服務創(chuàng)造價值”理念，普遍增設了排隊叫號機、客戶等候座椅等硬件設施，以“大堂經(jīng)理制”、“彈性排班制”、“服務自助式”、“功能分區(qū)化”等更加優(yōu)質(zhì)、高效的服務贏得客戶、占領市場，有效緩解排長隊現(xiàn)象。二是服務手段上跟進。積極建立營銷客戶數(shù)據(jù)庫，做實信貸投放準備工作。從眾多營銷客戶中找到有資產(chǎn)、有效益、有潛力、有技術含量的優(yōu)質(zhì)客戶，建立客戶基礎數(shù)據(jù)庫，并按照嚴控風險、好中選優(yōu)的要求，篩選一批優(yōu)質(zhì)企業(yè)客戶，提前開展貸款營銷，為貸款進入做好前期準備。三是貸款流程上跟進。從簡化貸款手續(xù)、縮短貸款時間入手，積極整合貸款流程，如市工行實行老客戶企業(yè)貸款3日辦結制；市中行執(zhí)行“存量授信審批管理暫行辦法”，對存量客戶授信流程進行了簡化；市建行將服務承諾、辦結時限等在《××日報》公布，公開接受社會監(jiān)督。四是人才隊伍上跟進。全市國有商業(yè)銀行積極開展多層次、全方位的業(yè)務培訓，全力提高信貸營銷人員的業(yè)務能力和綜合素質(zhì)，打造一支專業(yè)化的營銷隊伍。

二、信貸營銷工作存在的問題及面臨的困難

（一）宏觀調(diào)控使銀行業(yè)面臨信貸緊縮的壓力。隨著金融宏觀調(diào)控力度不斷加大，各商業(yè)銀行總行均對信貸投放實行了規(guī)模控制，并按季或按月下達貸款投放控制指標，對市縣國有商業(yè)銀行擴大貸款投放產(chǎn)生較大影響。目前××經(jīng)濟正處于新一輪的快速增長期，對信貸資金需求量日益加大，信貸規(guī)模控制將進一步加劇全市資金供求矛盾，既要自覺服從宏觀調(diào)控又要積極支持地方經(jīng)濟發(fā)展，銀行業(yè)面臨較大壓力和考驗。

（二）部分企業(yè)抗風險能力不強削減了銀行業(yè)營銷動力。近年來，××全市中小企業(yè)蓬勃發(fā)展，但大項目、大企業(yè)相對較少，且大部分企業(yè)屬于成長初期，抵御風險能力亟待提高。隨著國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整，對“兩高一資”行業(yè)的控制，以及銀行信貸環(huán)評政策嚴格要求、出口退稅政策調(diào)整和人民幣升值等因素的影響，可能對部分行業(yè)貸款增量和安全產(chǎn)生不利影響。

（三）擔保機構實力薄弱制約了銀行業(yè)營銷力度。一是貸款擔保資金不足。據(jù)銀監(jiān)會相關規(guī)定，與商業(yè)銀行合作的擔保機構注冊資金必須在1億元（含）以上，而我市滿足此條件的擔保機構幾乎沒有。二是貸款擔保范圍狹窄。多數(shù)貸款擔保機構對企業(yè)只提供流動資金貸款擔保，其他形式貸款擔保較少，中小企業(yè)的中長期資金需求仍然得不到滿足。三是貸款風險控制乏力。擔保公司對貸款的風險控制過度依賴財產(chǎn)抵、質(zhì)押，要求企業(yè)提供反擔保，企業(yè)再次面臨“擔保難”的問題。

（四）嚴格統(tǒng)一的授信評級標準增加了銀行業(yè)營銷難度。隨著信貸緊縮、規(guī)模嚴控，上級銀行的貸款條件和篩選標準必然提高，而××的企業(yè)規(guī)模及內(nèi)在素質(zhì)普遍落后于蘇南企業(yè)，因此全市銀行篩選上報的一些項目可能因?qū)徟鷺藴侍岣叨粨踉凇伴T檻”之外。

三、對策與建議

（一）積極爭取優(yōu)惠政策。全市國有商業(yè)銀行應全方位、多渠道加大對××經(jīng)濟發(fā)展成果的宣傳匯報力度，以“業(yè)務增長、收益顯著、風險可控”的優(yōu)良業(yè)績謀求上級行給予更多的貸款規(guī)模和優(yōu)惠政策。借助“金融改革試點市”契機，積極爭取更多支持××發(fā)展的金融傾斜政策，落實省委省政府提出的“加快蘇北發(fā)展，重點發(fā)展××”的政策要求。

（二）壯大擔保公司實力。加大對擔保公司資本投入，增強擔保公司資金規(guī)模和擔保實力。加強對擔保公司的行業(yè)管理，加快整合現(xiàn)有擔保公司，增加銀行對擔保公司的認可度。鼓勵民間資金參與組建中小企業(yè)信用擔保機構，進一步拓寬中小企業(yè)融資渠道。鼓勵采取保證、抵押、質(zhì)押等多種組合的擔保方式，盡量滿足企業(yè)的擔保需求。

（三）設立企業(yè)貸款風險補償資金。通過設立貸款風險補償基金，專門用于扶持擔保項目貸款的貼息和補償銀行因企業(yè)不能還款造成的貸款損失，以此調(diào)動銀行業(yè)加大信貸營銷的積極性和主動性。同時，加快引入信用保證保險機制，以保險信用提高中小企業(yè)的資信等級。

（四）努力打造良好的社會信用環(huán)境。積極推進“誠信××”建設，加大對逃廢金融債務行為的打擊力度，全力配合解決金融訴訟案件執(zhí)行難的問題，為銀行業(yè)增加有效信貸投放提供應有的法律環(huán)境。政府相關部門應加強與銀行業(yè)信息溝通和企業(yè)、項目的推薦，定期舉辦銀企洽談會、利稅大戶通報會、金融產(chǎn)品營銷會，增進銀行與企業(yè)的積極互動，努力營造“恪守信用、平等互利、長期合作、共同發(fā)展”的新型銀企關系。（作者：佚名，來源：互聯(lián)網(wǎng)）

第二篇：國有商業(yè)銀行信貸審批業(yè)務的制度分析

國有商業(yè)銀行信貸審批業(yè)務的制度分析【摘要】通過分析，國內(nèi)銀行在信貸審批方面存在一些制度缺陷，突出表現(xiàn)在：優(yōu)秀信貸文化的短缺、背離權責對等原則的信貸審批體系、科學有效激勵機制的缺位、過長的流程鏈造成的效率損失等。文章提出了對國內(nèi)商業(yè)銀行信貸審批制度的改進建議：塑造以市場為導向、以客戶為中心的信貸文化、建立責權對等的管理組織架構、完善以利益為核心的內(nèi)部約束激勵機制、變革信貸審批作業(yè)流程等。

【關鍵詞】信貸審批 制度缺陷 改進策略

一、引言

信貸管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的中心環(huán)節(jié)。如何進一步通過改進和完善國內(nèi)銀行的信貸審批制度，降低信貸業(yè)務風險，提高信貸業(yè)務效率，是當前和今后很長時期需要深入研究的重要課題。

信貸制度包括從貸款發(fā)放到貸款收回全過程的制度設計和風險控制，從信貸業(yè)務流程的視角可以分為“貸前制度”、“貸時制度”和“貸后制度”。從國內(nèi)商業(yè)銀行實務角度來看，勿庸置疑，信貸審批是風險控制中最重要的一環(huán)，信貸審批機制是信貸經(jīng)營管理機制中最重要的組成部分。信貸審批運行機制由信貸審批機構的組建、審批形式、審批程序、審批權限、審批責任等有關信貸審批運作的管理制度構成。本文所指的“信貸審批制度”涵蓋了客戶申請、受理與調(diào)查、審查、審議、審批等各項貸前工作，以及與之相關的各種因素。

二、國有商業(yè)銀行信貸審批業(yè)務存在的制度缺陷

1、優(yōu)秀信貸文化的短缺

在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中，信貸文化深刻地影響著制度的形成和執(zhí)行。信貸文化是指銀行管理層倡導的并在長期的信貸業(yè)務實踐中逐步形成的，被廣大信貸人員接受和認可的信貸質(zhì)量意識、風險意識、行為規(guī)范意識、市場營銷意識等價值理念，以及信貸流程、信貸政策、程序和原則等主流習慣和做法的總和。商業(yè)銀行信貸文化是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分。從信貸文化的物質(zhì)基礎來說，國內(nèi)商業(yè)銀行存在信貸產(chǎn)品短缺，市場定位不明朗，信息一體化、數(shù)據(jù)集中還不完善，國內(nèi)銀行員工責任重、考核繁雜、缺乏自主權的狀況。從精神層面的信貸意識來說，存在對借款人設置重重關卡、可以隨時掌握企業(yè)生殺大權的“高姿態(tài)”的狀況，以“應付考核”、“完成任務”為工作中心的局面，甚至存在常見的“拍腦袋”做決策的方式。

2、背離權責對等原則的信貸審批體系

信貸資產(chǎn)是商業(yè)銀行賴以盈利的基礎，是銀行經(jīng)營的對象，它以貨幣資金為表現(xiàn)形態(tài)，具有不同于其他實體資產(chǎn)的運動特點和要求，但其管理和控制過程具有主觀性，這一矛盾決定了信貸管理過程必須遵循其獨有的運動規(guī)律。商業(yè)銀行制定的各種信貸制度和操作規(guī)程，必須建立在對各個相關機構、部門及相應人員有明確的權責界定的基礎上。真正落實這一點尤為重要，因為在我國銀行信貸實踐中，長期以來有章不循、違章操作而給銀行帶來了損失，卻無人負責、無人受罰或者沒有受到實質(zhì)性處罰的現(xiàn)象比較普遍。強調(diào)落實信貸責任制，有利于形成令行禁止、嚴守規(guī)章的工作作風。同時，要調(diào)動起信貸風險管理部門、審計部門、稽核部門、會計主管等監(jiān)控業(yè)務風險的主動性，定期對他們的工作進行評價，必要時就要追究其監(jiān)控不力的責任，促使其發(fā)揮應有的職能。

3、科學有效的激勵與約束機制的缺失

新制度經(jīng)濟學指出，激勵績效是評價制度優(yōu)劣的主要指標之一。成功的制度其一個特征是應以人為本，以“人”為“經(jīng)濟人”作為制度制定的出發(fā)點，滿足其私利性，激發(fā)其追逐利益的積極性。目前信貸管理體制最為突出和急需解決的問題在于激勵與約束機制的缺失，它直接關系到信貸資產(chǎn)質(zhì)量、贏利水平、相關利益者積極性的調(diào)動、關系如何界定、有效處罰違規(guī)等問題。而在現(xiàn)實中由于國有商業(yè)銀行產(chǎn)權改革尚不到位，傳統(tǒng)用工制度的制約以及激勵與約束機制的不健全，都給信貸業(yè)務的發(fā)展帶來大量負面影響。盡管信貸責任認定制度在部分銀行已經(jīng)實施，但由于種種原因并沒有落實和貫徹好，這種局面如果長期下去，必將帶來很大的負面影響。同樣，激勵機制問題解決不好，會挫傷相關利益者的積極性，也將會對信貸資源的配置效率帶來影響。

4、過長的流程鏈造成的效率損失

國有商業(yè)銀行貸款業(yè)務流程呈現(xiàn)的特點是層次多、環(huán)節(jié)多，而運行效率不足。由于環(huán)節(jié)多，導致一筆貸款經(jīng)手人員多，產(chǎn)生職責不清。以縣級支行報送一筆省行權限內(nèi)的貸款為例，從支行受理項目起到省行行長簽批同意，至少涉及30個人簽字，涉及部門環(huán)節(jié)達8個：支行業(yè)務科——支行領導——二級行盡職調(diào)查小組——二級行風險評審委員會——二級行領導——一級行盡職調(diào)查小組——一級行風險評審委員會——一級行領導。在該流程中，貸前調(diào)查、項目評估、盡職調(diào)查、風險評審、貸款審批等環(huán)節(jié)都要寫出相應的報告，經(jīng)過兩次盡職調(diào)查，兩次風險評審，不僅重復勞動，效率低下，而且不易明確責任。

一筆貸款經(jīng)過的環(huán)節(jié)和過程如此復雜，不僅不利于提高效率服務客戶，而且由于環(huán)節(jié)多不利于分清責任，難以達到控制風險的目的，也極容易因效率低下，而失去客戶和市場。

三、基于制度分析的改進策略

當前，以市場為導向、以客戶為中心、以風險控制為重點的信貸管理體制改革已成為我國國有商業(yè)銀行商業(yè)化改革的一個重點。貸款審批制度則是信貸管理體制的核心，國有商業(yè)銀行應高度重視貸款審批制度建設，積極探索適應市場經(jīng)濟要求的行之有效的貸款審批制度。

1、塑造以市場為導向、以客戶為中心的信貸文化

建設信貸文化最重要就在于樹立反映信貸管理本質(zhì)特征和商業(yè)銀行經(jīng)營管理目標要求的信貸理念，通過良好的精神文化指導，推動銀行經(jīng)營水平的提高。

應確定適合自身發(fā)展的目標市場，特別重視對目標市場的選擇，有所為有所不為，以集中力量，提高在目標市場中的競爭力，實現(xiàn)股東效益最大化。應建立以客戶為中心的理念，一方面確立以客戶為導向的經(jīng)營思想，另一方面，建立發(fā)展與客戶的長期合作關系的經(jīng)營理念。建立以人為本的思想，充分重視人力資源管理，把人才作為商業(yè)銀行最重要的資本。培育信貸質(zhì)量意識，在價值取向上，要把保本生息作為信貸的根本目標，寧愿犧牲短期利益，也不能放松貸款的標準，降低貸款的質(zhì)量。強調(diào)規(guī)范意識，銀行信貸的每一步運作都涉及到各種法律、法規(guī)和政策制度，對制度的任何細微的忽視都可能帶來風險，因此信貸人員必須牢固樹立按章辦事的理念。

2、建立責權對等的管理組織架構

通過組織架構的合理安排來有效地管理經(jīng)營中的風險，確保股東和其他相關者的利益，這是完善的商業(yè)銀行內(nèi)部治理的要義。應當穩(wěn)步推進組織架構改革，實行機構扁平化和業(yè)務垂直化管理，為上層治理的向下傳導奠定制度基礎。積極借鑒國際商業(yè)銀行的先進經(jīng)驗，結合我國的國情，考慮各行自身規(guī)模、戰(zhàn)略、技術、人員等方面的差異，按照集約、高效的經(jīng)營原則，“以客戶為中心，以市場為導向”實行內(nèi)部組織架構再造。首先要以業(yè)務垂直管理為方向進行流程改造，逐步建立縱橫結合的矩陣式組織架構；其次要合理設置管理鏈長和管理半徑，逐步實現(xiàn)機構扁平化；再次是合理劃分業(yè)務流程的前中后臺，實施專業(yè)化的管理和運作。通過組織架構的再造，降低管理成本，提高運作效率，強化風險控制，使“上層治理機制”能夠在全行范圍內(nèi)有效傳導。

設立獨立的業(yè)務經(jīng)營部門、風險管理部門，做到審貸分離，保證風險管理部門的獨立性和權威性，以加強風險控制。在管理體制方面，重要的是保證有關部門特別是風險管理部門管理的垂直化特性，以增強其獨立性、專業(yè)性和集中化。

3、完善以利益為核心的內(nèi)部約束激勵機制

如果說建立現(xiàn)代企業(yè)制度的核心是建立起明晰的企業(yè)產(chǎn)權結構，那么建立現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心同樣也在于明確界定金融產(chǎn)權。為實現(xiàn)上述目的，所有者必須建立各種約束機制和激勵機制。長期以來，我國商業(yè)銀行包括國有商業(yè)銀行和部分股份制商業(yè)銀行未能建立起有效的激勵約束機制。從激勵機制看，銀行經(jīng)營管理人員的收入往往是與行政級別、行員等級緊密掛鉤，與其崗位貢獻和經(jīng)營業(yè)績的相關性較小，與股東價值最大化目標的相關性較小。從約束機制看，有時是強調(diào)“零風險”，導致約束過度；有時則是讓違紀人員“易地為官”，導致約束不足和約束不可信。可以通過試行“內(nèi)部賬戶”等新型收入分配機制，建立和完善共容型激勵機制，改進治理績效。即通過企業(yè)成員的“內(nèi)部賬戶”來實現(xiàn)其“剩余索取權”，員工不僅可以得到工資和其他成本補償，還可以通過“內(nèi)部賬戶”的支付方式獲取與企業(yè)經(jīng)營相關的剩余利益，形成企業(yè)“內(nèi)部人”自身收入與企業(yè)經(jīng)營效益相聯(lián)系的共容激勵制度。首先，建立明確的業(yè)績考核與評價體系，形成現(xiàn)代商業(yè)銀行以工資、獎金、社會保險、公積金以及股權等多種方式在內(nèi)的、科學的收入分配新機制；其次，強化內(nèi)部控制體系建設，建立良好的內(nèi)部審計以及監(jiān)督、處罰制度，實現(xiàn)激勵和約束的對等。

4、變革信貸審批作業(yè)流程

改善服務、尋求差別化競爭優(yōu)勢已經(jīng)成為眾多企業(yè)參與市場競爭的重要手段。現(xiàn)代銀行能否根據(jù)信貸管理的要求，建立完整的調(diào)查、評估、決策流程，并盡可能使流程得到簡化，是關系銀行在信貸市場上競爭力的重要因素。為此，全面流程管理的展開勢在必行。全面流程管理，是指以各種流程為基本控制單元，根據(jù)經(jīng)營戰(zhàn)略的要求，對流程的規(guī)劃、設計、構造、協(xié)調(diào)和持續(xù)改善等所有環(huán)節(jié)實行系統(tǒng)管理，全面協(xié)調(diào)各種流程之間的相互匹配關系，以解決流程與環(huán)境的適應問題。其主旨是要將流程觀念納入銀行管理的核心內(nèi)容，使銀行所有的資源配置都要根據(jù)流程而定，而流程的運行方式要根據(jù)客戶的需要而定，從而形成以流程為中心的組織模式。

為了使全面流程管理模式取得成功，銀行必須在以下幾個方面不斷努力。

（1）建立有效的組織保障。包括：建立流程管理機構，配備強有力的領導來負責內(nèi)部的流程管理工作，制訂各流程之間的動態(tài)關系規(guī)則。（2）推行面向流程的全面質(zhì)量管理。全面質(zhì)量管理強調(diào)從下至上的漸進式改善，對銀行審批流程中的各個環(huán)節(jié)，在經(jīng)過高層領導授權前提下進行的全方位、廣泛的質(zhì)量控制和監(jiān)督。（3）建立基于流程的績效評估系統(tǒng)。基于流程的績效評估系統(tǒng)就是要為銀行信貸審批確立眾多結合了財務指標與非財務指標的評估項，從而使銀行能夠?qū)α鞒痰倪\行狀況進行持續(xù)的檢查和改善。（4）導入企業(yè)資源規(guī)劃系統(tǒng)。企業(yè)資源規(guī)劃系統(tǒng)是一個結合了信息技術與管理的新觀念。它能夠整合銀行價值鏈的各種信息，包括財務、會計、人力、營銷等流程所需要的信息，以利于銀行在信貸管理過程中憑借信息的有效整合，縮短服務時間，降低成本，提高效率，增加靈活性。

第三篇：商業(yè)銀行信貸實務學習心得

商業(yè)銀行信貸實務學習心得

投資1022倪森強1003206220 通過一學期商業(yè)銀行信貸實務的學習，我了解并學習到了許多關于銀行信貸的知識，現(xiàn)作以下學習心得總結。

銀行信貸是銀行將部分存款暫時借給企事業(yè)單位使用，在約定時間內(nèi)收回并收取一定利息的經(jīng)濟活動。信貸，即信用、借貸。銀行信貸指以銀行為中介、并要求利息為回報的貨幣借貸。

以銀行為中介，界定了信用形式及其發(fā)展階段。只指借貸通過銀行進行，而不是企業(yè)之間的商業(yè)信用、財務發(fā)債的國家信用、個人之間的民間信用、商家與消費者之間的消費信用，更不是前資本主義社會的高利貸。現(xiàn)今的銀行，以發(fā)展成為專門化、獨立化的金融中介，專司存款貨幣經(jīng)營的間接融資，可以與證劵信用、商業(yè)信用、消費信用等相結合，將其納入自身循環(huán)。

以償還計息為條件，是指借貸必須是有條件的，必須設定還本付息的前提。銀行從事借債、用債、收債的交易活動，必須遵從債的普遍原則，即償還計息，不然會造成破產(chǎn)，禍及社會。財政撥款、企業(yè)自有資金、慈善捐助、饋贈、救濟等資金，無須以還本付息為條件。

貨幣借貸指借貸的標的只能是貨幣，不能搞實物借貸。銀行只經(jīng)營貨幣，貨幣商品無差別，可與一切商品相交換，是社會一切財富的代表，這樣。銀行的借貸行為才具有廣泛的社會性，才能發(fā)揮引導社會資源合理流動的作用，并有利于降低借貸雙方的成本。

那銀行進行信貸的資金來源于哪呢？

一、各項存款 1.企業(yè)存款 2.城鎮(zhèn)居民儲蓄存款 3.農(nóng)業(yè)存款 4.信托存款 5.其他存款。

二、債券籌資 1.發(fā)行金融債券 2.國家投資債券 3.賣出回購債券

三、向中央銀行借款

四、同業(yè)拆借和同業(yè)存放

五、代理性存款 1.代理財政性存款；2.委托存款及委托投資基金；3.代理金融機構委托貸款基金

六、所有者權益 即出資人投資于商業(yè)銀行的資金。我還了解到可以申請信貸的對象是經(jīng)工商行政管理機關或主管機關核準登記的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。

銀行信貸業(yè)務流程：

1、客人先開戶，開戶資料就是代碼證，營業(yè)執(zhí)照，稅務證，開戶證等。開戶后3天賬戶可用。

2、然后企業(yè)聯(lián)系客戶經(jīng)理，和客戶經(jīng)理說自己的貸款需求，要貸多少錢，要什么產(chǎn)品（國際業(yè)務產(chǎn)品還是人民幣業(yè)務產(chǎn)品），多少期限，自己公司業(yè)務結構怎么樣，賬期結構怎么樣。

3、銀行客戶經(jīng)理根據(jù)你們公司的業(yè)務情況，給你設計產(chǎn)品。產(chǎn)品很多，不一定是純粹的1年1放的流貸，什么信用證，保函，押匯，國內(nèi)保理（國際保理）……要根據(jù)之前客人提供的公司信息來設計，和客人溝通，敲定最終的授信方案。

4、敲定方案之后，企業(yè)一般提供一些這筆授信所需的所有項目資料，具體提供哪些要看你之前和客戶經(jīng)理商量敲定的是做什么方案，每種產(chǎn)品要求的東西都不一樣，外匯授信一般提供報關單，提單，客戶（你們公司的客戶）的相關資料，發(fā)票，海運單，保險單，合同等等，人民幣業(yè)務一般提供房產(chǎn)證（如果有抵押），存單（如果有質(zhì)押），法人授權書，審計報告，起碼3年年報+若干月報，交易合同，繳稅憑證（或者報稅系統(tǒng)打印），部分科目明細，該筆授信有關的具體的項目資料等等。這個要具體問題具體分析了，一句兩句說不清的。

5、客戶經(jīng)理搜集齊所有資料，就開始寫調(diào)查報告，期間會讓客戶補件，可能會多次上門拜訪，會問客人一些財務和日常生產(chǎn)經(jīng)營問題，客戶要積極配合。

6、寫完調(diào)查報告，上報分行待審會，審批通過或者不通過。

7、不通過的一般復議，復議再沒戲，一般當年就沒戲了。通過的就可以放款了。客人提供后續(xù)一些資料，到銀行來做業(yè)務審批，審批過程由客戶經(jīng)理辦理，客戶最后蓋章就行了。

第四篇：《商業(yè)銀行信貸經(jīng)營管理》論文

商業(yè)銀行信貸業(yè)務中存在的問題及對策

我國商業(yè)銀行在相當長的一個時期走的是片面追求速度和規(guī)模,忽視質(zhì)量和效益的“粗放式經(jīng)營”之路。隨著資產(chǎn)規(guī)模日益膨脹,業(yè)務品種成倍增加,商業(yè)銀行的不良比例急劇增加,金融危機爆發(fā)后,很多企業(yè)經(jīng)營困難,這些都嚴重威脅信貸資金安全,商業(yè)銀行信貸風險凸顯,研究信貸業(yè)務中存在的問題及對策迫在眉睫。

1.當前商業(yè)銀行信貸風險業(yè)務中存在的主要問題當前商業(yè)銀行信貸業(yè)務是操作風險的集中高發(fā)領域。從發(fā)生的信貸案件來看，除了在程序上的審查和審批不嚴以外，由于業(yè)務素質(zhì)跟不上，容易造成非主觀操作風險；監(jiān)督監(jiān)管機制缺失容易造成人為操作風險；此外，信貸業(yè)務操作流程等執(zhí)行機制不完善，往往會引發(fā)逆程序操作、放寬授信標準、簡化程序、不落實條件放款等操作風險。為進一步提高授信申報審批效率，目前我行已正式實施授信業(yè)務電子化申報審批。由于不需要向?qū)徟颂峁┛蛻舻摹暗谝皇帧辟Y料，客戶調(diào)查、資料收集、系統(tǒng)錄入等信貸業(yè)務操作“電子化”更容易引發(fā)“一手清”的操作風險現(xiàn)象出現(xiàn)。

1.1信貸“三查”——貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查不夠嚴格

就目前我國商業(yè)銀行的信貸業(yè)務中的操作過程而言,貸款的審核和發(fā)放主要憑借個人主觀意愿,無論是貸前調(diào)查還是貸時審查,都缺少科學而完整的客觀評價以及完善的貸后檢查工作。從銀行與企業(yè)看,銀行主要依據(jù)客戶的綜合信息、財務信息、賬戶信息和授信信息等識別和認定貸款風險。企業(yè)騙取銀行貸款,往往從上述幾個方面的信息著手,提供虛假的信息來誤導銀行的風險識別,信貸人員可能會被一些模糊認識所誤導,以致不能準確把握企業(yè)經(jīng)營狀況,識別相關信用風險,進而造成貸款損失。貸款資金發(fā)放后,銀行極少就企業(yè)對貸款資金的使用狀況及企業(yè)的重大經(jīng)營管理決策等進行必要的檢查、監(jiān)督和參與。這種只“放”不“問”的做法必然導致逾期、呆滯、呆賬貸款的增多。另外,信貸員的責、權、利與貸款質(zhì)量不掛鉤,缺乏明確有力的激勵約束機制。

1.2信貸業(yè)務中管理方法和手段落后

我國商業(yè)銀行在進行企業(yè)信用分析時,采用定性方法者較多,缺乏系統(tǒng)科學的定量分析。我國傳統(tǒng)的信貸風險度量模型分為三類:專家方法、評級方法、信用評分方法。專家方法因?qū)＜译y以確定共同要遵循的標準,造成評估的主觀性、隨意性和不一致性;評級方法要求商業(yè)銀行必須對業(yè)務作出全面綜合的評價,才能正確評估信貸風險的大小;信用評分模型的預測是建立在經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定且借款者的經(jīng)營環(huán)境和經(jīng)營狀況變化不大的情況下,否則,預測誤差就會很大。對企業(yè)信用等級的評定也主要是由各個銀行自己進行,評級的主觀性強。另外, 西方國家在信貸風險度量與管理的技巧和科學的研究方法方面已經(jīng)取得了長足的進展,但因我國企業(yè)信用等級及其變化的資料數(shù)據(jù)庫和行業(yè)信用數(shù)據(jù)庫還未建立,所以引進和采用西方國家信貸風險度量模型可操作性不大。我國商業(yè)銀行急需一套科學的風險度量方法。

1.3信貸業(yè)務人員追求業(yè)績，忽略了業(yè)務學習

我國商業(yè)銀行的信貸部門缺乏大量的德才兼?zhèn)涞娜藛T，信貸人員素質(zhì)不高，風險意識薄弱，缺乏自覺維護銀行整體利益的觀念。信貸部門規(guī)章制度不健全，內(nèi)部管理不完善，信貸人員的違章操作、越權、人情貸款、甚至以權謀私等行為皆有發(fā)生。

1.4內(nèi)控激勵機制不夠健全，發(fā)展與內(nèi)控不平衡

在我國商業(yè)銀行中，領導者應該充分調(diào)動大家的積極性，抓住員工的心理，在要求發(fā)展的同時還需要進行內(nèi)部管理，防止出現(xiàn)突發(fā)情況。

2.商業(yè)銀行加強信貸風險管理的對策

2.1規(guī)范信貸操作流程

規(guī)范的信貸業(yè)務操作制度一般包括貸前調(diào)查、貸款審批和貸后管理三個部分。將信貸業(yè)務“三查”制度細化升級,以客戶現(xiàn)金流量分析和客戶還貸能力的判斷、預測為信用風險度量尺度。保證信貸業(yè)務高速度、高效益、高質(zhì)量發(fā)展。

2.2建立科學快速的信貸風險識別預警機制

建立科學的信貸風險預警體系,有助于改變傳統(tǒng)管理模式下風險判斷表面化和風險反應滯后的狀況,加強信貸風險搜索的系統(tǒng)性和準確性,提高信貸風險分析的技術含量。

2.3開展科學的貸款組合管理

投資多樣化和分散化可以減少各種貸款的相關性,使風險貸款組合的總風險最小。最常用的方式是放款數(shù)量分散化和授信對象多樣化,即銀行應盡量避免大額貸款,增加小額貸款,從而把貸款給更多的人。依據(jù)概率分析的結果,分散貸款的平均值越接近平均值,風險的可能性越小。

2.4操作風險防范監(jiān)督不力，責任落實不夠到位

目前，我國的商業(yè)銀行監(jiān)管體系是以中國人民銀行為監(jiān)管當局，以現(xiàn)場與非現(xiàn)場稽核為監(jiān)管手段，以市場準入、業(yè)務運營、市場退出為重點的監(jiān)管環(huán)節(jié)。雖然確立了我國特色的銀行監(jiān)管體系，但在實際中我國的商業(yè)銀行監(jiān)管仍然存在很多問題，比如：相關的法律法規(guī)還不夠完善、審慎基礎的會計制度尚未建立，現(xiàn)代化的監(jiān)管體

系仍然處在建設之中、一些問題銀行的處置方式非市場化等等。

2.5嚴謹細致，定期開展自查工作

銀行內(nèi)部對崗位設置進行完善，設置專職 “信貸業(yè)務監(jiān)督檢查崗（輔導員）”，并配備專業(yè)人員，主要負責對公信貸業(yè)務從發(fā)放到收回（或形成不良貸款）全過程團隊成員履職情況的檢查督導。由此，不僅可以增強商業(yè)銀行信貸業(yè)務監(jiān)督檢查機制的執(zhí)行力，還可以配合客戶經(jīng)理、風險經(jīng)理等對公信貸業(yè)務操作人員進一步提高風險識別能力。并結合實際，按月或季對每筆信貸業(yè)務進行“回頭看”，切實有效開展自查工作，要敢于充分全面地暴露問題，嚴禁“走過場，走形式”，對各個環(huán)節(jié)要查深、查透、查實，做到自查工作不留死角，不留隱患。在自查中發(fā)現(xiàn)問題，并及時整改。把風險扼殺在萌芽狀態(tài)。

2.6加強思想教育，提升綜合業(yè)務水平，增強信貸業(yè)務人員風險防范自覺性

堅持發(fā)展與案防“兩手抓、兩手都要硬”。千里之堤，潰于蟻穴。如果多數(shù)員工視思想教育為形式、為空談，久而久之，遵紀守法的自覺性和防腐拒變能力將會變差。一是應開展經(jīng)常性的風險防范教育，不斷提高辨別是非的能力，把合規(guī)經(jīng)營理念貫穿到員工的日常行為之中，把操作風險管理的各項措施細化落實到每個崗位、每個環(huán)節(jié)、每個節(jié)點。尤其是信貸業(yè)務人員要正確處理好貸款投放與風險防范之間的關系，要將風險防范始終貫穿于整個信貸工作之中，增強風險防范的自覺性。二是通過加強職業(yè)操守教育，可以讓員工清楚地懂得職業(yè)操守行為準則，了解信貸操作風險的危害性，樹立正確的職業(yè)觀、行為準則觀。三是加強業(yè)務技能培訓，增強履崗能力，使員工更加明確崗位職責、操作規(guī)程和各項規(guī)章制度，熟練掌握崗位工作所需的基本技能和技巧，不斷改進工作方法，提高分析問題和解決問題的能力。

總之，隨著銀行呆帳、壞帳的不斷增加，銀行信貸風險業(yè)務中存在的問題已成為一個日趨重要的問題。這里需要進一步強調(diào)的是：首先，在實際操作中應綜合使用各種方法，以取得改善資產(chǎn)質(zhì)量的最佳效果；其次要注意，雖然上述各種方法在銀行中是非常必要的，但仍不能完全確保銀行信貸風險業(yè)務的完善。

第五篇：商業(yè)銀行信貸操作報告

商業(yè)銀行信貸操作報告 信貸融資方案 2008-12-03 21:19:53 閱讀122 評論0字號：大中小 訂閱

貸款期限是商業(yè)銀行信貸操作過程中的必備元素，每一筆貸款均會涉及，期限是為貸款償還設置的操作上可簡單可復雜，但對于收益和風險控制卻有天壤之別。本文主要對項目貸款的貸款償還方式進行評價與分析。

注：這里的項目貸款包含項目融資和傳統(tǒng)的固定資產(chǎn)貸款。

1、貸款期限

提到貸款償還方式，就需要先說說貸款期限的設定。對于大多數(shù)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)經(jīng)營者（下簡稱信貸員）來說，固定資產(chǎn)貸款的期限主要基于客戶需求、建設和經(jīng)營周期、項目產(chǎn)生現(xiàn)金流預測等幾個主要因素，少數(shù)人還會考慮到宏觀經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)周期的影響。但是，大家經(jīng)常犯同一個錯誤，就是樂觀和經(jīng)驗主義，在對項目現(xiàn)金流預測過程中，會主要依據(jù)以往一個時期同類或類似項目，對項目建成后的收入、成本、現(xiàn)金流進行預測，然后根據(jù)可支配現(xiàn)金流打一個折扣作為貸款償還金額，進而計算貸款償還期。這里需要提醒大家注意的是：

（1）、收入增長率的確定。自然經(jīng)濟主義的精髓就是，以往的經(jīng)營業(yè)績只能證明過去，與未來的經(jīng)營業(yè)績沒有必然的聯(lián)系，因此對于項目預測來說，確定增長率曲線就成為最重要也最難的工作，但是在現(xiàn)實中我們經(jīng)常見到的增長率是一個常數(shù)，甚至呈現(xiàn)高比例增長的樂觀傾向，這直接導致企業(yè)收入呈較高斜率線性增長，這根本就不符合經(jīng)濟規(guī)律（我們常常見到注冊分析師對上市公司的分析也如此幼稚）。

對于增長率，我們首先要考慮企業(yè)經(jīng)營與宏觀經(jīng)濟、行業(yè)經(jīng)濟的相關度，然后根據(jù)行業(yè)周期、外部競爭環(huán)境的變化以及產(chǎn)品分布和價值鏈進行分析，同時建議大家最好作一下壓力測試，最后相對保守的確定增長率，一般情況下增長率是一個波動性曲線。

（2）、收入的非現(xiàn)金化傾向。在企業(yè)不同發(fā)展階段、產(chǎn)品生命周期、行業(yè)周期變化以及競爭環(huán)境影響賒銷政策等因素下，企業(yè)收入現(xiàn)金化收入程度是不同的，大多數(shù)項目現(xiàn)金流呈現(xiàn)初始階段較低，然后攀升至一定高度并持續(xù)，然后下降。這里，我們提醒大家注意的是收入現(xiàn)金流變化以及收入非現(xiàn)金化的傾向?qū)嶋H償還資金的影響。

（3）、產(chǎn)業(yè)價值鏈利潤率轉移的可能。多數(shù)項目評估中，我們都是靜態(tài)的看待項目在價值鏈中的地位，但是由于經(jīng)濟全球化以及資產(chǎn)證券化，經(jīng)濟體利潤控制權有時會發(fā)生轉移，而這種轉移對于那些沒有完整價值鏈，或者處于價值鏈某一環(huán)節(jié)的企業(yè)的影響是巨大的。我們需要從建立企業(yè)產(chǎn)品價值鏈觀念，并對產(chǎn)品處于價值鏈的地位以及價值鏈中利潤主導權和變化趨勢作出評判。

（4）、技術上間斷性創(chuàng)新的影響。技術創(chuàng)新是不可阻擋的，但是在信息技術高度發(fā)達的今天，間斷性創(chuàng)新成為企業(yè)連續(xù)型創(chuàng)新的天敵。以往，技術領先者或壟斷者通過研發(fā)投入、行業(yè)擠壓以及技術并購，保障自己技術的持續(xù)領先，但是這一切在間斷性創(chuàng)新中變得微不足道，當施樂還在膠片中得意滿滿時，數(shù)碼的出現(xiàn)讓它感到徹骨之痛。這種間斷性技術創(chuàng)新，對于那些領先企業(yè)來說是災難性的，然而可笑的是偏偏領先企業(yè)又不具備間斷性創(chuàng)新的環(huán)境，所以我們對于技術領先企業(yè)的評估更要高度重視這種趨勢。其他因素詳見附件《項目評估中新的風險關注點》

我建議大家的常規(guī)措施是，以保守或謹慎的態(tài)度，盡量將貸款期限延長，同時設計動態(tài)的還款方式使得貸款期限可變而更具彈性。

2、還款方式

（1）、等額還款

這恐怕是我們最常見的方式了，確定貸款期限，扣除建設期，將貸款償還金額平均分配，這也是最不合理、銀行風險最大的方式了，當然也是信貸員是最不用費腦筋的方式,這種方式根本就不考慮項目、行業(yè)、環(huán)境變化等變動因素，對于企業(yè)來說彈性幾乎沒有，一旦出現(xiàn)變化沒有任何回旋余地，貸款到時只能出現(xiàn)違約。

（2）、寬限期

我個人覺得所有項目到應該設置寬限期，當然我這里寬限期是指項目建成后至達到一定負荷運營之間的時間段。無論什么項目，要達到一定負荷需要經(jīng)過技術、市場、競爭環(huán)境等多方面檢驗，決不是我們主觀希望那樣簡單：建成投產(chǎn)，一年達產(chǎn)。這一時間段對企業(yè)來說，是最為痛苦的，不但產(chǎn)品質(zhì)量可能不穩(wěn)定，產(chǎn)品銷售費用大增、銷售回款方式可能需要做出讓步等，此時企業(yè)現(xiàn)金流是最捉襟見肘的，項目在這個時間段基本不具備還款能力（當然個別項目除外），強加還款只能會使雪上加霜。

因此，我們應該在項目初期設置寬限本金還款期，至于時間長短要根據(jù)行業(yè)、環(huán)境、產(chǎn)品、技術等多因素確定。

（3）、遞增式

這是國際較為通行的做法，兩個例子是這種合理性的充分體現(xiàn)。

一個是亞洲開發(fā)銀行對我國一條公路貸款的還款方式：建設期不還款，經(jīng)營初期二年為寬限期不還本金，之后每年的還款比例呈現(xiàn)遞增是分布，第一次0.83%，第五次2.38%，第十次3.89%，第十五次6.34%，第二十次10.32%。這種分布，充分考慮到公路行業(yè)的特點，使項目償還資金與項目現(xiàn)金流匹配，盡量避免項目貸款由于資金時間性差異導致違約風險，當然這其中還設置了賬戶協(xié)議以及現(xiàn)金流控制等相應方案。

二是近來美國次級抵押債中，貸款償還的方式。房地產(chǎn)按揭貸款中無本金貸款產(chǎn)品，是以30年Amortization Schedule分攤月供金額，但在第一年可提供1%到3%的超低利息，而且只付利息，不用還本金，然后從第二年開始按照利率市場進行利息浮動，一般還保證每年月供金額增加不超過上一年的7.5%。其特點是：在還款的開頭幾年，每月按揭支付很低且固定，等到一定時間之后，還款壓力徒增。其依據(jù)是認為房地產(chǎn)會永遠上漲，至少在他們認為的“合理”的時間段內(nèi)會如此，只要他們能及時將房子出手，風險是“可控”的。

遞增式的出發(fā)點是，一般情況下項目初期，現(xiàn)金流通常不甚理想，隨著項目進入成熟期，現(xiàn)金流逐漸增長并穩(wěn)定，可償還貸款現(xiàn)金流自然增長，同時貸款償還使得財務費用大幅下降，貸款償還能力迅速增加。我個人認為，這種遞增式的償還方案對基礎設施、房地產(chǎn)、電信、電力等現(xiàn)金流穩(wěn)定的行業(yè)特別適合，對于工業(yè)品、資源類等波動性行業(yè)作用不大

（4）、現(xiàn)金溪流

現(xiàn)金溪流是國際項目融資中較為常用的方案，其核心是：首先設置一個謹慎現(xiàn)金流還款方式，在項目收益高于評估預測，形成償債現(xiàn)金流比預先規(guī)定高的時候，按與計劃的本金償還順序相反的方向或以某條件加速償還貸款。

以下是筆者做過某礦產(chǎn)開采、冶煉項目的還款方式：

保證償債現(xiàn)金流穩(wěn)定性，在其XX產(chǎn)品年價格在20-30萬元區(qū)間浮動時，其償還銀行貸款本金的數(shù)量不低于凈利潤或經(jīng)營凈現(xiàn)金流的30%；XX產(chǎn)品年價格在10-20萬元區(qū)間浮動時，其償還銀行貸款本金的數(shù)量不低于凈利潤或經(jīng)營凈現(xiàn)金流的40%，同時按上述方法計算的償還銀行貸款本金數(shù)額不低于項目評估報告中對每年償還貸款本金的測算數(shù)額。這種方案設置后，項目貸款償還金額、期限變得更加動態(tài)和富有彈性。`

（5）、一年還款次數(shù)與時間

很多人在貸款償還設計中沒有考慮每年還款時間和次數(shù)，這一點對于貸款資金按時回收形成很大挑戰(zhàn)，其主因是企業(yè)對于現(xiàn)金流無償占用的貪婪。如果沒有約定還款日，企業(yè)習慣會在每年年底償還貸款資金，但需要注意的是企業(yè)資金的季節(jié)性、習慣性，一旦在短時間不匹配，或者出于現(xiàn)金牟利的動力，形成短時間資金的不到位影響按時還款。因此，我們需要更加精細研究企業(yè)資金的流向和習慣，設計賬戶協(xié)議和每年的還款模式。

一點想法，與大家探討，希望能夠提出更加合理的方案，謝謝。