第一篇：銀行業合規文化測試題 二 (多選題)

銀行業合規文化測試題 二（多選題）

1、商業銀行可以經營（ABCD）業務。A、吸收公眾存款

B、發放短期、中期和長期貸款

C、辦理國內外結算

D、辦理票據承兌與貼現

2、商業銀行以（ABD）為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。

A、安全性

B、流動性

C、經營性

D、效益性

3、有下列（ABCD）情形之一的，合同無效。A、一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益 B、惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益 C、以合法形式掩蓋非法目的

D、損害社會公共利益，違反法律、行政法規的強制性規定

4、票據權利在下列（ABCD）期限內不行使而消滅。

A、持票人對票據的出票人和承兌人的權利，自票據到期日起2年。見票即付的匯票、本票，自出票日起2年

B、持票人對支票出票人的權利，自出票日起6個月 C、持票人對前手的追索權，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月

D、持票人對前手的再追索權，自清償日或者被提起訴訟之日起3個月

5、公司、企業進行會計核算不得有下列（ABCD）行為。

A、隨意改變資產、負債、所有者權益的確認標準或者計量方法

B、虛列或者隱瞞收入，推遲或者提前確認收入 C、隨意改變費用、成本的確認標準或者計量方法，虛列、多列、不列或者少列費用、成本

D、隨意調整利潤的計算、分配方法，編造虛假利潤或者隱瞞利潤

6、儲蓄機構辦理儲蓄業務，必須遵循（ABCD）的原則。

A、存款自愿

B、取款自由 C、存款有息

D、為儲戶保密

7、合規風險是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受（ABCD）。

A、法律制裁

B、監管處罰 C、重大財務損失

D、聲譽損失的風險

8、農村中小金融機構的機構設立須經銀監會及其派出機構行政許可的事項是有（ABCD）。

A、調整業務范圍和增加業務品種

B、董事（理事）和高級管理人員任職資格

C、機構變更

D、機構終止

9、商業銀行年度披露的信息應當包括（ABCD）公司治理信息等。

A、基本信息

B、財務會計報告

C、風險管理信息

D、年度重大事項

10、不能按期歸還貸款的，借款人應當在貸款到期日之前，向貸款人申請貸款展期。申請保證貸款、抵押貸款、質押貸款展期的，還應當由（ABC）出具同意的書面證明。已有約定的，按照約定執行。

A、保證人

B、抵押人

C、出質人

D、貸款人

11、申請固定資產貸款的項目，應符合以下哪些政策和要求？（ABCD）

A、國家產業政策

B、國家土地政策

C、國家環保政策

D、國家投資項目的合法管理程序

12、《流動資金貸款管理暫行辦法》規定，貸款人應把貸款品種、額度、期限與借款人的哪些因素進行匹配程度評估，作為與借款人后續合作的依據？（AB）

A、經營狀況

B、還款能力

C、還款意愿

D、信用狀況

13、《個人貸款管理暫行辦法》規定，有下列情形之一的個人貸款，經貸款人同意可以采取借款人自主支付方式：（ABCD）。

A、借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的

B、借款人交易對象不具備條件有效使用非現金結算方式的

C、貸款資金用于生產經營且金額不超過五十萬元人民幣的

D、法律法規規定的其他情形的

14、《項目融資業務指引》辦法規定，貸款人可以以要求借款人（ABC）等方式，有效分散經營期風險。

A、簽訂長期供銷合同

B、使用金融衍生工具 C、發起人提供資金缺口擔保

D、建立完工保證金

15、信訪工作應當遵循下列哪些原則：（ABCD）。A、保護信訪人的合法權益

B、依法、客觀、公正、及時處理信訪事項

C、屬地管理、分級負責，誰主管、誰負責 D、就地解決問題與疏導教育相結合

16、縣聯社監事會由（BCD）組成。

A、獨立監事 B、職工監事 C、非職工監事 D、外部監事

17、貸審委成員（不含主任，下同）由法人機構班子成員，（ABCDEF）等部門負責人，信用社主任（行長），熟悉信貸業務、國際業務、法律等相關知識的信貸專管員、員工等組成。

A、風險管理

B、個人業務

C、公司業務

D、合規風險

E、資產管理

F、財務會計

18、崗位輪換范圍包括（ABCD）等崗位員工。A、會計、出納、儲蓄、信貸

B、經費、資金調劑、資金清算、資產管理 C、計算機科技管理、計算機操作管理

D、銀行卡管理、貨幣市場、票據業務

19、親屬回避區域的界定：（ABCD）。A、省聯社

B、辦事處、市聯社機關

C、縣級聯社機關及所轄營業部

D、農村信用社、農村合作銀行支行及所轄機構（部門）作為一個回避區域

20、高級管理層在合規部門的協助下，負責本單位合規風險的管理，履行以下職責：（ABCDE）。

A、負責制定、適時修訂合規制度、辦法，報經理（董）事會批準后執行

B、貫徹執行合規制度、辦法，發現違規事件時，及時采取補救辦法，并追究有關責任人的責任

C、組建合規部門，配備合規人員 D、制定年度合規風險管理計劃

E、及時向理（董）事會和監事會報告出現的重大違規問題及應對措施

21、下列哪些財產可以抵押？（ABCD）A、抵押人所有的房屋和其他地上定著物

B、抵押人依法有權處分的國有的土地使用權、房屋和其他地上定著物

C、抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產

D、抵押人依法承包并經發包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權

22、設立公司必須依法制定公司章程。公司章程對公司、（ABCD）具有約束力。

A、監事

B、股東

C、董事

D、高級管理人員

23、設立有限責任公司，應當具備下列（ABCD）條件。

A、股東符合法定人數

B、有符合公司章程規定的全體股東認繳的出資額 C、股東共同制定公司章程

D、有公司名稱、公司住所，建立符合有限責任公司要求的組織機構

第二篇：銀行業合規文化測試題 三 (判斷題)

銀行業合規文化測試題 三（判斷題）

1、商業銀行依法開展業務，不受任何單位和個人的干涉。（√）

2、商業銀行開展信貸業務，應當嚴格審查借款人的資信，實行擔保，保障按期收回貸款。（√）

3、銀行業監督管理的目標是促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心。（√）

4、當檢查人員少于二人時，銀行業金融機構有權拒絕銀行業監督管理機構的現場檢查。（√）

5、依法成立的合同，對當事人具有法律約束力。當事人應當按照約定履行自己的義務，可以擅自變更或者解除合同。（×）

6、無民事行為能力人或者限制民事行為能力人在票據上簽章的，其簽章無效，但是不影響其他簽章的效力。（√）

7、任何單位和個人不得將公款以個人名義轉為儲蓄存款。（√)

8、開戶單位因特殊情況需要坐支現金的，應當事先報經開戶銀行審查批準，由開戶銀行核定坐支范圍和限額。（√）

9、商業銀行高級管理層負責制定書面的合規政策，并根據合規風險管理狀況以及法律、規則和準則的變化情況適時修訂合規政策，報經監事會審議批準后傳達給全體員工。（√）

10、《中國銀監會農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》規定，單個自然人投資入股比例不得超過農村商業銀行股本總額的2％，職工自然人合計投資入股比例不得超過

農村商業銀行股本總額的17％。（√）

11、商業銀行審計委員會、關聯交易控制委員會、提名委員會、薪酬委員會原則上應當由執行董事擔任負責人。（√）

12、借款人申請貸款展期，應當在貸款到期日后提出，經貸款人同意，可以展期。（×）

13、《流動資金貸款管理暫行辦法》規定，流動資金貸款，是指貸款人向企（事）業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的用于借款人項目投產的本外幣貸款。（×）

14、某金融機構客戶經理違規收受各種名義的回扣、手續費，情節嚴重的，依據《山東省農村信用社員工違規違紀行為處理辦法》，給予降級處分。（×）

15、對因故意、過失或不盡職導致發生重大案件的直接責任人員涉嫌違法犯罪的，無論金額大小，一律開除。（√）

16、網點發現ATM長款，于規定的時間內進行賬務處理，屬于資金清算業務重大事項范圍。（×）

17、理財產品銷售文件中應標明所適合的客戶類別，僅適合有投資經驗客戶的理財產品的起點金額不得低于5萬元人民幣，不得向無投資經驗客戶銷售。（×）

18、農村信用社禁止員工從事任何性質、任何形式的經商辦企業行為。（√）

19、抵債資產管理辦法所稱抵債資產，是指農村信用社依法行使債權或擔保物權而受償于債務人、擔保人或第三人的實物資產或財產權利。（√）

20、按照分級審批原則，對有權審批人進行書面授權，有權審批人在受權范圍內對審議通過的貸款進行審批。有權審批人有“一票否定權”和“一票通過權”。（×）

21、農村信用社對禁止員工經商辦企業行為采取自我約束與制度控制相結合、思想教育與違規懲處相結合的原則。（√）

22、農村信用社禁止員工從事任何性質、任何形式的經商辦企業行為。（√）

23、農村信用社禁止員工利用任何時間為近親屬所辦企業從事服務。（×）

24、客戶向農村信用社申請辦理電子銀行業務，應按照農村信用社要求提供相關資料，并保證所提供的資料真實、準確、完整、有效。（√）

25、對農村信用社驗證無誤并已執行的電子支付指令，客戶可以要求變更或撤銷。（×）

第三篇：銀行業合規文化的心得體會

銀行系統學習案件專項治理及合規文化建設活動個人心得體會

今年以來，我們信用社開展了案件專項治理及合規文化建設活動，在這次學習活動期間，我依照上級下發的有關文件精神和活動意見，并結合我平時在工作中實際情況，對職業道德誠信、合規操作意識和監督防范意識有了更深一層的認識。現就此次活動的心得總結出幾點體會，也是我對這

次案件專項治理及合規文化建設活動的一個理性的認識。

一、愛崗敬業、無私奉獻是做好農信工作的前提

愛崗敬業是各行各業中最為普遍的奉獻精神，我們信用社要發展，要在這個競爭激烈的金融業中不斷強大，立于不敗之地，沒有每一位同志的無私奉獻精神是不行的。作為農信人，為了農信的前途，為了農信的榮譽，做一名愛崗敬業的人，是職業道德對我們最引為用以規范行為品質、評價善惡的行為規則。作為一個農村信用社的職工更應以自己所從事的職業上講求道與德，如果路走得不對就會犯錯誤，就會迷失方向；如果沒有德，就難于為人民服務，就談不上自己的事業，也就沒有單位事業的興旺，就沒有個人事業的發展，也就失去了人身存在的社會價值。從事農信工作，這是我的職業，也是我唯一的職業，我也一直熱愛這個職業，對農信工作有濃厚的興趣和深厚的感情，所以我認為只有愛崗敬業才是我為人民服務的精神的具體體現。講求職業道德還必須誠實守信，所謂誠實就是忠心耿耿，忠誠老實。所謂守信就是說話算數，講信譽重信用，履行自己應承擔的義務。所以通過這次活動，使我更深地了解到作為一個農信職工的為人、言行和責任，就是自己在工作中不斷地加強學習，時刻按照職業規范去要求自己，努力工作，才能使自己立于不敗之地。

二、加強業務知識學習、提升合規操作意識是做好農信工作的基礎

“沒有規矩何成方圓”，身為網點一線員工，切實提高業務素質和風險防范能力，作為主管會計，我深知工作的重要性，始終堅持要做一個“有心人”，虛心學習業務，用心鍛煉技能，耐心辦理業務，熱心對待客戶。我都很清楚地意識到：只有更耐心、周到、快捷的優質服務才能為我社爭取更多的客戶，贏得更好的社會形象，為新農村建設作出更大的貢獻。加強合規操作意識，并不是一句掛在嘴邊的空話。有時，總是覺得有的規章制度在束縛著我們業務的辦理，在制約著我們的業務發展，細細想來，其實不然，各項規章制度的建立，不是憑空想象出來產物，而是在經歷過許許多多實際工作經驗教訓總結出來的，只有按照各項規章制度辦事，我們才有保護自已的權益和維護廣大客戶的權益能力。我們的各項規章制度正如一架龐大的機器，每一項制度都是一個機器零件，如果我們不按程序去操作維護它，哪怕是少了一顆鑼絲釘，也會造成不可估量的損失，各項制度的維護和貫徹是要求我們廣大的員工嚴格執行，管中窺豹，時見一斑，規章制度的執行，不是要求某一人來執行的，而是要求一個集體相互制約、監督來實施的。

三、增強規章制度的執行與監督防范案件意識是做好農信工作的保障

規章制度的執行與否，取決于廣大員工對各項規章制度的清醒認識與熟練掌握程度，有規不遵，有章不遁是各行業之大忌，本文來源：公務員在線http://www.tmdps.cn車行千里始有道，對于規章制度的執行，就我的工作而言，從內部講要做到從自身做起，正確辦理每一筆業務，認真審核每張票據，監督授權業務的合法合規，嚴格執行業務操作系統安全防范，抵制各種違規作業等等，做好相互制約，相互監督，不能礙于同事情面或片面追求經濟效益而背離規章制度而不顧。堅持至始至終地按規章辦事。只有這樣，我們的制度才得于實施，我們的資金安全防范才有保障。否則,再好的制度，如果不能得到好的執行，那也將走向它的反面。近年來，農信系統發生的經濟案件，不僅干擾破壞了經濟金融秩序，而且嚴重地損害了農信的社會信譽。采取相應措施，從源頭上加強預防，是新時期防范金融犯罪的一道重要防線。這幾年金融業職業犯罪之所以呈上升趨勢，其中重要一條是忽視了思想方面的教育，平時只強調業務工作的重要性，忽視了干部職工的思想建設，沒有正確處理好思想政治工作與業務工作的關系。因此我們既要進行正面教育，又要堅持經常性的案例警示教育，使干部職工加固思想防線，經常警示自己“莫伸手，伸手必被捉”，從而為消除金融犯罪打下良好的群眾基礎和思想基礎，自覺做到常在河邊走，就是不濕鞋。健全規章制度，嚴格內部管理，是預防經濟案件的保證。為此要認真抓好制度建設，一方面要根據我們工作的實際情況和特點，不斷組織學習，使各崗位人員真正做到明職責、細制度、嚴操作。有效的事前防范與監督是預防經濟案件的重要環節。本崗位的自我檢查與自我免疫是第一位的；其次可采取定期或不定期的自檢自查、上級檢查、單位互查等方法，及時發現和糾正工作中的偏差。對業務工作的各個環節進行有效的內控與制約。

總之，通過這次合規教育活動，使我找到了自我正確的價值取向與是非標準，找準了工作立足點，增強了合規辦理和合規經營意識。我通過對相關制度的深入學習，對提高自己的業務素質和執行制度的自覺性有了更高的要求，增強了識別和控制業務上的各種風險的抵御能力，積極規范了操作行為和消除風險隱患，樹立了對農信工作的信心，增強了維護農信利益的責任心和使命感。

第四篇：關于銀行業合規文化的心得體會

關于銀行業合規文化的心得體會

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發表日期：2010年10月29日

出處：山東省新泰市農信聯社

作者：孟兆剛

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在學習了信用社各項規章制度及合規操作等文件以后，我對合規操作意識和監督防范意識有了更深一層的認識。近年來，金融案件頻發，發案率仍然居高不下，形勢非常嚴峻。縱觀金融案件的發生，盡管形式各異，但追究原因主要是由于各項內控制度未履行好、落實好造成的。據統計，僅2010年全國銀行機構共發生各類案件1272件，涉案金額54.1億元，其中大量發生于柜面業務中,如再加上差錯事故或其他涉訟事件，銀行業柜面操作風險損失遠大于此。

“合規”是是指企業及其員工的行為應當符合法律法規、監管規定、自律規則、公司內部制度以及誠實守信的道德準則，以防范不合規行為引發的法律責任、行政處罰、財務損失或者聲譽損失。經過不斷的發展，合規已經成為國際金融行業普遍遵循的基本準則和獨特的風險管理技術，得到了普遍認同。在我國，一些商業銀行，尤其是外資商行對合規工作給予了關注，但是合規管理卻尚未得到普遍重視，合規風險問題依然十分突出。因此，充分借鑒合規管理的國際經驗，對完善我國銀行治理結構與規范經營具有重要意義。傳統的銀行風險包括信用風險、市場風險、操作風險三大風險，合規風險是基于三大風險之上的更基本的風險。

盡管我國商業銀行合規風險管理起步較晚，但隨著銀行業對外開放力度不斷加大，國內銀行特別是國有銀行股改上市取得初步成功并逐漸與國際接軌，加強合規風險管理成為國內銀行的自主要求，加之監管部門高度重視合規風險管理，下發了《商業銀行合規風險管理指引》，為合規管理工作提供了指導。近幾年，我國銀行業合規風險管理取得了比較大的進展，但與國際銀行業相比仍有很大的差距。

一、國內銀行對合規風險管理意識淡薄，沒有引起足夠重視。之前大多數商業銀行都是重業務拓展,而輕合規管理，合規風險并沒有被商業銀行提到一個單獨管理的位置予以重視，并且在此之前針對商業銀行合規風險管理的文獻較少，自《商業銀行合規風險管理指引》發布以來，合規風險管理才受到大多數人的重視。

二、控制風險的長效機制還沒有完全形成，合規風險管理機制有待進一步完善。目前，各家商業銀行的風險管理實際上是以風險控制為主要目標，對整個風險管理工作缺乏統籌規劃和戰略考慮，不能很好地服務于全行業務發展實際和效益最大化的經營目標。首先是是合規管理沒有完善、垂直的合規風險管理體制還沒有完全形成。一些銀行特別是中小銀行,還沒有成立獨立的合規風險管理部門來對合規風險進 行統籌管理,還沒有形成橫向到邊、縱向到底的全面和全方位的合規風險管理架構。其次是合規風險管理職責分散。目前有的中小銀行合規性管理分別由財會、信貸不同的了業務部門進行自律監管,這種自立門戶、各自為政的合規管理模式,使得合規風險管理不能有效地獨立于經營職能,同時由于缺乏專門的管理部門進行統一組織協調,使得合規風險管理有的部門重疊,形成重復管理,有的職責不清,出現管理真空。

三、商業銀行的合規風險管理工作目前還沒有真正開展，其真正興起任重而道遠。首先，合規尚未真正“從高層做起”；其次，尚未建立成熟有效的合規文化；第三，外部監管機構沒有建立正向激勵機制；第四，專業合規人才匱乏；第五，合規工作遠未實現獨立性。

因此，如何借鑒國際先進銀行的合規風險管理及監管經驗，加強我國商業銀行的合規建設，成為各家銀行及監管的墾待研究和解決的課題。

一、制定統一的合規政策，組建合規部門，提高合規管理透明度。合規建設是系統工程，沒有固定模式，不能“一勞永逸”，需要適時根據外部環境、法律法規、銀行改革等多種因素，持續改進合規政策，包括：合規文化；董事會和高管層的合規責任；合規部門的職責；識別和管理合規風險的主要程序、報告線路等。合規政策應提交董事會審議并批準，在全行廣泛宣傳和學習貫徹，成為銀行依法合規經營的綱領性文件。同時，要制定和核準一個符合商業銀行自身特點且行之有效的合規政策，它是銀行合規風險管理的綱領性文件；通過實踐積累經驗，摸索出一條有效管理合規風險的運行機制和治理操作風險的治本良策。

二、培育良好的合規文化，構建綜合管理體系, 建立主動合規的激勵機制，提高合規建設水平。合規文化重塑是評價合規管理績效的重要標志，要研究建立先進的合規文化體系，通過加強全員合規培訓，在銀行內部樹立誠信和正直的道德觀念，同時構建業務合規制、崗位責任制和守規監督考核制三位一體的管理體系,明晰各業務流程中主要操作環節的風險提示、準入條件、限制條件、禁入條件、預警信號、問題與危機處理等基本要求及退出條件等,使合規要求與相關業務線條、運作單元和崗位職責形成映射關系,促進經營運作與管理。

三、建立風險評估機制和舉報監督機制。商業銀行應盡快建立健全和完善風險識別和評估體系，認真借鑒國際先進經驗，積極運用現代科技手段，建立健全覆蓋所有業務風險的監控、評估和預警系統，重視早期預警，認真執行重大違約情況登記和風險提示制度，同時。要在員工中樹起依法合規經營和控制合規風險的意識，必須建立舉報監督機制，為員工舉報違規、違法行為提供必要的渠道和途徑，并建立有效的舉報保護和激勵機制。

四、加強員工培訓和學習，建設高素質的員工隊伍，奠定實施合規風險管理的人力資源基礎。

因此，加強業務知識學習、提升合規操作意識，在當前已顯得相當重要。沒有規矩何成方圓”，身為網點一線員工，切實提高業務素質和風險防范能力，全面加強柜面營銷和柜臺服務，是我們臨柜人員最為實際的工作任務。作為臨柜人員，我深知臨柜工作的重要性，因為它是顧客直接了解我行窗口，起著溝通顧客與銀行的橋梁作用。因此，在臨柜工作中，我始終堅持要做一個有心人。虛心學習業務，用心鍛煉技能，耐心辦理業務，熱心對待客戶。在銀行業競爭日趨激烈的形勢下，我們都很清楚地意識到：只有更耐心、周到、快捷的優質服務才能為我行爭取更多的客戶，贏得更好的社會形象。

第五篇：合規文化

農村信用社作為一個高風險金融企業，在經營管理過程中時刻與風險相伴，負債經營的特性決定農村信用社必須把“安全性”放在首要位置。農村信用社的經營管理活動過程實質上就是對風險的經營管理過程，要實現農村信用社的持續、穩健發展，就必須使農村信用社的活動與所適用的法律法規、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于自身業務活動的規章制度和行為準則相一致，換句說就是合規。目前農村信用社在合規管理方面仍存在不少不容忽視的問題，如一些營業機構仍存在重業務拓展，輕合規經營的做法，把精力只集中于完成考核經營的任務和指標上，只注重市場營銷和拓展，而忽視業務的合規性管理，甚至有些營業機構不惜冒著違規操作的風險以實現短期業績，而且一些違規問題屢查屢犯，合規意識淡薄，案件時有發生。這些問題都是因為農村信用社未能遵循合規法律、規則和準則，從而使其可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失。因此，積極開展、落實合規建設工作，培育良好合規文化，進一步提升風險管理水平，才能促使農信社沿著正確的方向和諧發展。筆者就農村信用社合規文化建設問題，談一孔之見。

一、建立八個機制，實施合規政策，管理合規風險

銀監會劉明康主席多次強調指出,銀行業金融機構要深刻理解合規風險治理與合規文化建設的科學內涵,運用科學發展觀與時俱進地抓好合規風險治理機制建設。目前，許多案件的形成，大多是制約機制失控和監管不嚴的結果，因此，構建科學的、長效的合規風險管理機制對確保農村信用社合規經營具有重要意義，它是構建全面風險管理體系的基礎，是構建有效內部控制機制的基礎和核心，是農村信用社安全穩健運行的重要基礎。構建科學的、長效的合規風險管理機制，應重視建立以下八個機制：

(一)、建立組織機制，農村信用社作為負債經營的高風險金融企業，要借鑒國際銀行業合規風險治理機制建設的實踐經驗,及時制定合規政策,設立獨立的合規部門，管理合規風險，是建立健全合規管理組織機制的基礎。因此，合規部門的組建：首先必須獨立于農村信用社的經營活動，并實行一把手負責制；其次，要明確界定合規部門的功能和職責以及與業務部門的關系。現階段農村信用社設立合規部門的主要職責包括：協助高級管理層制定、有效推動和執行銀行的合規政策，有效管理銀行的合規風險；主動識別、量化、評估、監測、測試和報告合規風險；組織銀行各部門梳理整合農村信用社的規章制度和操作規程，適時修訂農村信用社合規手冊、內部行為準則或各項操作程序，使其符合合規法律、規則和準則的要求，并具有較強的執行力；開發有效的合規培訓和教育項目，包括新入行員工的合規培訓和合規測試，以及所有員工的定期合規培訓等，并成為農村信用社員工咨詢有關合規問題的內部聯絡部門；關注并持續跟蹤合規法律、規則和準則的最新發展，準確理解合規法律、規則和準則的規定及其精神，正確把握合規法律、規則和準則對農村信用社經營的影響，為高級管理層提供合規建議；參與農村信用社的組織架構和業務流程再造，提供合規支持；參與農村信用社新產品開發，提供必要的合規測試、審核和支持，包括新產品、新業務的拓展，新客戶關系的建立以及客戶關系發生重大變化等所產生的合規風險。要確保合規部門與業務部門的信息交流和良好的互動性，業務部門作為防范合規風險的第一道防線，應主動尋求合規部門的支持和幫助，并向其提供合規風險信息，以便于合規部門的風險監測和評估；合規部門根據自己所獲取的和業務部門所提供的合規風險信息，用科學手段分析評估后，向業務部門提供建設性意見，幫助業務部門管理好合規風險，為農村信用社的業務與產品創新提供合規支持。再次，要選派那些具有良好職業道德操守并有相應的技術資格和對工作中可能涉及到的“規”了如指掌的人員充實到合規部門中，培養和造就一支高素質的專業化隊伍。

(二)、建立預警機制。

農村信用社應認真借鑒國際先進經驗和國內金融企業的成功經驗，積極運用現代科技手段，建立一個能覆蓋所有業務風險的監測、評估和預警的全面合規風險管理體系，對重點業務（如虛假住房按揭貸款、虛假抵押和質押貸款、違規辦理票據業務、利用虛假資料套取和挪用信貸資金、利用系統內往來和同業往來賬戶盜竊資金等）、重點環節（如授權授信、重要空白憑證管理、金庫和尾數箱、查詢對賬、重要崗位人員輪崗和休假、錄像檢查和槍支彈藥管理等）、重點部門（如計劃信貸、財務會計、監察保衛等部門）的合規風險進行監控和風險提示，并就合規風險向高級管理層提出咨詢建議和報告，同時，通過執行系統的合規措施或程序，在事前識別合規風險和發現違規行為，從而最大限度地減少違規行為實際發生的可能性，發揮合規工作的“早期預警功能”。

(三)、建立責任機制。

為了保證農村信用社的各項業務經營活動在國家法律法規、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則以及自身制定的規章制度和行為準則所允許的范圍內開展，進一步明確各部門、各崗位在合規經營中的責任，切實防范金融風險，農村信用社必須建立依法合規責任制，做到層層落實責任制，逐級簽定責任書，一級抓一級，明確各級人員合規責任，使責任與權限對等、與內控要求一致、與獎懲掛鉤，從而確保合規工作落到實處，不流于形式走過場。在落實合規責任制的同時必須建立違規問責制，加大違規處罰力度，提高違規成本，對存在或隱瞞違規問題、造成資金損失和經濟案件的，嚴格追究各級責任人的責任。(四)、建立問責機制

農村信用社落實問責制，對導致風險或案件發生的責任人員和未盡責的檢查人員，要按照規定嚴肅處理。問責制是合規風險管理機制能否有效運作的關鍵，1、農村信用社制定違規的內部責任追究制度和糾錯規范，落實合規責任。

2、對違規責任人的處理過程和處理結果，以及所采取的糾正措施，要充分體現農村信用社的合規價值取向。.3、農村信用社設定鼓勵主動報告合規風險的基調。對于發現或者應當發現合規問題卻隱瞞不報的，一旦被外部監管部門或內部職能部門查實，農村信用社給予隱瞞不報者嚴厲處罰；對于主動報告合規問題或合規風險隱患的，農村信用聯社視情況給予主動報告者減輕處罰、免責或獎勵。

(五)、建立舉報機制。

農村信用社員工要樹立合規風險意識，必須建立舉報監督激勵機制。農村信用社應鼓勵員工主動告合規風險，要為員工舉報違規、違法行為提供必要的渠道和途徑，并建立有效的舉報保護和激勵機制，切實保護舉報人的人身安全，并對舉報人予以重獎，提高員工舉報合規風險的積極性；對堅持規章制度、抵制違規行為、勇于斗爭而制止案件發生的有貢獻者，要制定特別的激勵機制和規定，對重大、突發合規事件應報未報或遲報、謊報、瞞報、漏報的，根據有關情節、不良影響程度等，對有關責任人按照國家和農信社有關規定進行嚴肅處理，對于責任人主動報告違規行為或減少風險隱患的，可酌情減輕處罰，做到獎罰分明，使整個農村信用社團隊形成一個“合規光榮，違規舉報”的工作氛圍。

(六)、建立監督機制。一是加強違規監管力度，工作中凡不執行規章制度、違規操作業務的，不論是否造成經濟損失，都要依據有關規定進行相應處罰；二是要建立合規檢查人員的再監督制度，應避免合規人員的合規管理職責與其承擔的任何其他職責之間產生可能的利益沖突，加強對合規檢查人員的管理力度，對合規檢查人員在日常的合規風險管理工作中該發現的問題未發現，該處罰的未處罰，該提出整改意見要追究連帶責任，并予以從嚴處罰。

（七）、建立考核機制

農村信用社要進一步強化對合規的激勵約束機制:一是細化、量化合規管理考核。二是在每季度期間，對聯社本部及信用社、分社進行一次合規工作真實性、規范性、有效性的考核評價。合規考核機制

1、農村信用社應按《山東省農村信用社合規風險管理機制建設指導意見》的有關規定，建立分工合理、職責明確的。合規風險管理責任體系，明確所有與合規風險和合規風險管理機制有關的部門、崗位、人員的職責和權限，并在合規政策中予以明確。

2、農村信用社應當通過合理的績效考核項目及比重設計，倡導業務拓展與遵循合規方面取得良好平衡，摒棄過往單純追求效益的價值取向，確保農村信用社的各項經營活動遵循合規原則。

3、農村信用社在考核、評價各部門、分支機構的負責人時，其合規風險管理能力應當列為重要考核內容，且必須征詢和尊重合規部門的意見。合規部門的績效應由高級管理層或上級合規部門直接考核。合規部門的預算管理應與其工作目標保持一致，不取決于分支機構、業務部門或業務條線的盈虧狀況。

（八）、建立互動機制

農村信用社與監管部門要建立良性互動關系。合規部門應作為銀行與監管部門的主要聯系部門之一，與監管部門保持日常的信息溝通與工作聯系。

1、代表銀行積極參與監管法律、法規的制定，積極向監管部門反饋意見和建議。

2、及時就合規法律、規則和準則等咨詢相關監管部門，以準確理解和把握監管部門的要求。

3、合規部門應確保向監管部門報送文件和資料的準確性和及時性。

二、開展培訓教育，樹立合規理念，增強合規意識。

合規是農村信用社穩健運行的內在要求，也是農村信用社企業文化的重要組成部分。在農村信用社范圍內積極開展合規文化教育，全員參與，多層次、全方位，全力推進以員工為主體和核心、面向業務、面向管理、面向操作的“合規文化”建設，如信貸合規文化，會計合規文化，推行合規理念，增強全員合規意識，提高員工的案件防范意識、業務管理能力、風險防范技能，保障農村信用社的穩健經營，穩健發展。

（一）、開展學習培訓。

在全社范圍內，組織全體員工參加對適用于農村信用社的法律法規、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則以及農村信用社自身制定的有關規章制度和行為準則的學習，讓員工首先了解合規的“規”的內容，同時要求理論與實踐相結合，把合規文化學習與業務操作結合起來，思考怎樣做才能合法合規，并且通過自查，查找違法違規的漏洞，采取有效措施去堵截漏洞，防范合規風險的產生。定期對員工進行系統性、針對性、專業性的合規培訓，如反洗錢、案件專項治理講評、新業務操作等培訓活動，使員工及時了解合規風險動態，掌握規避合規風險的方法，逐步在農村信用社范圍內形成合規文化的氛圍，從而規范經營行為，全面防范風險，提升經營管理水平，增強綜合競爭力，為實現經營目標提供重要保障。

（二）、推行合規理念。

合規絕不單是合規部門或者合規監管人員的事情，合規貫穿于農信社的各個流程、各個工作環節，與每個員工都息息相關，每個員工都有責任去合規，要堅決克服被動合規心理，樹立主動合規意識，只有人人合規，才能形成一股合力，確保農村信用社穩健運行。好的“規”能整合資源、優化流程、提高辦事效率，給農村信用社帶來直接的經濟效益，同時，良好的“規”亦有助于提升農村信用社的品牌，在市場上形成良好的口碑，增加無形資產價值，吸引更多的優質客戶，給農信社帶來間接的經濟效益。但是，違規就會使農村信用社遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失等直接經濟損失，同時可能損壞了在市場上的聲譽，進而使客戶迅速離開可能被違規丑聞或處罰警告纏身的農村信用社，而去選擇其他服務周到、有安全感、口碑好的銀行，從而使農村信用社遭受間接的經濟損失。所以說，合規保安全，安全促效益，合規能創造價值。農村信用社的和諧發展離不開合規，在經營管理過程中，要堅決破除“以信任代替管理、以習慣代替制度、以情面代替紀律”的不良文化，積極推行“合規人人有責”、“主動合規”、“合規創造價值”等合規理念。

（三）、注重宣傳引導 農村信用社要注重宣傳引導，通過內部刊物、宣傳欄、簡報、標語、網絡等各種媒體工具以及通過舉辦合規征文活動、合規知識競賽、合規論壇等活動，發動全體員工踴躍參與，積極投稿、發言，大力推動合規文化教育活動，強化全體員工對合規教育活動的認識，擴大活動的影響力，調動全員工作積極性。要加強正反兩方面的宣傳教育，大力宣傳遵紀守法、勤政廉潔的先進典型，弘揚正氣，樹立員工學習榜樣，同時剖析違規典型案例，并公開處理相關責任人，對員工進行警示教育。

總之，合規文化建設是一項系統工程，一項長期任務，要把合規理念貫穿于農村信用社的整個經營管理過程中去，人人講合規，時時講合規，事事要合規，同時要與時俱進地改進和創新合規的內容和方法，培育良好的合規文化，促進農村信用社又好又快發展