第一篇：公司報賬管理的規定

合肥**公司報賬管理的規定

1.目的

為提升公司管理水平，提高部門工作效率，特制定本規定。

2.使用范圍

公司發生所有關于報銷、借款、付款、沖賬業務均納入此規定管理范圍。

3.職責分工

3.1需要報賬的人員必須按照公司規定辦理簽字手續，最終憑有效報賬憑單至財務報賬。

3.2出納接到有效報賬單據必須給予報賬。

4.流程圖

4.1報銷流程：

報銷人員填寫報銷單并簽字確認----------報銷人員其部門負責人對其真實性審核無誤簽字確認----------財務分管副總、總經理簽字確認----------出納對其單據審核無誤簽章確認并予以報銷； 4.2借款流程：

借款人填寫借款單并簽字確認----------財務分管副總（或總經理）簽字確認----------出納簽章確認并予以借款；

4.3付款業務：

付款人填寫付款申請單并簽字確認----------會計審核并簽字確認----------財務分管副總、總經理簽字確認-----------財務分管副總、總經理簽字確認------------出納簽章確認并予以付款（對于現金付款給供應商的業務需供應商提供蓋章的收據方可付款）；

4.4沖賬流程：

同4.1報賬流程。

5.內容

5.1所有報賬人員填寫單據時需填寫完整，填寫金額時，必須同時寫上一致的大、小寫金額，字跡工整，不允許涂改，否則不予以報賬；

5.2報銷、沖賬人員需提供有效發票、并張貼整齊，不允許用收據報賬，否則不予以報賬（發生費用時確實無法提供發票的可用其它發票替代）； 5.3報銷、借款、沖賬業務于每周一至周五下午4:00以后出納給予報賬；付款人應于每周一至周五下午3:00前將有效付款申請單交予出納處，否則不予付款；

5.4對于報銷、借款人員需開支現金金額超過1000元的，需提前1個工作日通知出納；

5.5往來單位現金付款的業務，需供應商出具帶有單位公章或財務章的收據方可付現；

5.6借款人在借款單中須寫明借款原因，并及時沖賬，一單一沖；出差借款沖賬按照公司差旅管理規定執行；付貨款所需借款須在借款后3個工作日內予以沖賬；客服部借出的備用金不得高于1000元。

5.7付款業務需相關業務員提供供應商準確的銀行信息（單位名稱、銀行名稱、賬號）、若因此付款不成功，后果自負；

5.8空白報銷單、差旅報銷單、借款單、付款申請單存放于出納處，需要單據的人員可前往出納處取用。

第二篇：XX公司財務報賬管理規定

XXXX公司

財務報帳管理規定

為了加強公司內部財務管理，規范財務行為，明確經濟責任，提高工作效率，根據《會計法》、財政部《內部會計控制規范》和公司的《資產、財務、會計管理基本制度》，結合實際需要，特制定本規定。

一、財務報銷憑證的要求

1、財務報銷憑證的種類：（1）當地稅務部門監制的在有效期內的工業企業、商業、服務業等行業開具的發票。

（2）當地財政部門監制在有效期內的行政事業性票據和收款收據。

（3）部門自制并經有關部門負責人或指定人員簽名（或蓋章）的各種款項發放表、現金支出單及收款收據等。

2、財務報銷原始憑證的要求：

（1）基本要求：真實可靠、內容完整、填制及時、書寫清楚。

（2）具體要求：

A、外來憑證是單位開具的，必須蓋有填制單位的公章（指業務公章、財務專用章、發票專用章、收款專用章或結算專用章等）；是個人的，必須有填制人員的簽名或蓋章；單位自制的，必須有經辦部門負責人或其指定人員的簽名或蓋章。

B、購買實物的憑證，經辦人、驗收人、審批人及用途等項必須齊全，大寫和小寫金額必須相符。

C、經有關部門批準的經濟業務，應當將批準文件作為原始憑證附件，或在原始憑證上注明批準機關名稱、日期和文件字號。

D、憑證項目發生錯誤，應由開出單位重開或更正，并在更正處加蓋開出單位的公章（金額錯誤者不能更正，只能重開）。

E、因公出差在外取得的住宿發票，必須開具住宿人姓名、住宿日期、住宿人數、單價、金額及開具單位的公章等。

F、憑證的“品名”欄內原則上不能填寫諸如“辦公用品”、“電腦耗材”之類；“數量”欄內不能填寫“一批”，購買物品種類較多時，可按照上述方式開具，但必須附物品清單，應注明物品名稱、計量單位、數量、單價及金額，并加蓋售貨單位公章。

G、一式幾聯的發票和收據，必須用雙面復寫紙套寫（本身具備復寫功能憑證除外），應使用注明有報銷用途的一聯作為報銷憑證。H、嚴格執行銀行結算制度，減少現金流通量，凡超過現金結算起點的業務，一律采用銀行轉帳結算方式付款，收款單位的銀行戶名必須與發票公章一致，否則不予辦理付款手續。

二、公務借款要求

1、單位公務借款。指各部門為完成正常的管理、服務等工作而發生的各項借款。

2、工作人員個人公務借款。指工作人員個人為完成正常的管理、服務等工作而發生的各種借款，包括因公出差、進修培訓、參加會議、考察調研等借款。

3、其他借款。不在上述范圍之內的其他因公借款，包括零星購物、各項周轉金等借款。

4、公務借款審批手續：各項公務借款須由部門或工作人員提出申請（填寫借款單據），經所在部門負責人審簽、由財務人員復核，經董事長或董事長授權人員簽字后方可辦理。借款單上必須注明借款時間、事由、金額、還款時間、借款人和審批人（簽字）等。

5、以現金方式支付、額度超出1萬元以上的借款，須提前一天與財務部聯系，以便備款。

三、財務報銷程序

1、工作人員報帳時，先將票據交部門負責人審核并簽字，再經財務報帳人員審查，最后由董事長簽字后方可交出納報銷。

2、當事人要報銷的單據事先按照用途大致分為差旅費,招待費,辦公用品,培訓費，書籍資料費等類別,并填寫相應的報銷單，與財務人員當面核實所計算的金額是否相符。

3、差旅費報銷須填寫差旅費報銷單,寫明出差人的姓名和事由,若是外出開會請后附會議通知；餐費票據須注明請客事由、人數等。

四、財務收支權限

1、正常的合同采購款，由財務人員按照合同約定的時間和額度，報告董事長通過公司網上銀行支付。財務經辦人員根據網上銀行電子回單分別不同的采購公司、工程項目建立臺帳，為質保金等應付帳款的核算和單個工程項目的成本核算提供依據。

2、正常的工程款、銷售款回收，由財務經辦人員按照合同約定的時間和額度，及時清收到公司帳戶。并建立收入臺帳，做好工程質保金等應收帳款的核算。

3、日常辦公用品的購臵，由綜合管理部根據工作的需要，報經董事長同意后集中采購，集中報帳。

4、固定資產的購臵，單件2000元以下的，由總經理會商董事長后決定購臵；單件2000元以上10000元以下的經董事長同意后購臵；單件10000元以上的固定資產購臵，經股東會審議通過后實施購買。

5、培訓費、差旅費的支出由分管副總提出動議，總經理批準。按照公司《出差管理制度》規定的標準報帳。

6、外事招待費、業務公關費1000元以下的，由分管副總根據工作的真正需要決定；1000元（含1000元）以上2000元以下的，由分管副總申報，總經理決定；2000元（含2000元）以上的報經董事長同意后確定。

五、財務簽批權限

1、公司財務報帳實行董事長一支筆審批。所有財務收支票據須經董事長簽批后方能報銷、列帳。

2、因特殊情況董事長可授權相關人員代為進行財務收支票據的審簽。

六、財務部門的權限

1、未經董事長或董事長授權人士簽批的財務收支票據，財務部門有權拒絕報帳、付款。

2、對借款堅持“前帳不清，后帳不借”的原則，如果請款人有尚未結清的借款，無特殊原因，一般不予辦理下次借款業務，特殊情況須經董事長批準。

3、日常的費用支出一般在十天內進行報帳；借款出差人員回公司后，10天內應到財務部報帳。報帳后結欠的金額或30天內不辦理報銷手續的人員欠款，財務部門有權在當月工資中扣回。

4、財務人員依據《會計法》的要求對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權不予受理，對記載不準確、不完整的原始憑證應予以退回，并要求按照國家統一的會計制度規定更正、補充。

5、財務人員嚴格按國家有關財務規定及上述財務審批權限辦理會計事務，對不符合規定的財務收支一律不予報銷。

七、報帳時間

1、因工作需要的公務借款不受時間限制。

2、實行月度集中報帳制。每月的25日至次月的5日為集中報帳時間。

八、附則

1、本規定解釋權歸公司資產財務管理部

2、本規定自公布之日起執行。

第三篇：社團財務報賬規定

西南財經大學學生會

學生社團服務中心

財務報賬規定

報賬原則：不符合報賬要求的票據一律不予以報銷。超出社費余額的部分一律不予以報銷。

一、報賬時需出示社團每個活動的活動申請表復印件,否則不予以報銷；但對以下情況有相應處理方法：

1.社服專項活動如金色之秋閉幕晚會、草坪音樂節的活動申請表須補交，但允許沒有老師簽字蓋章，該申請表只作為備份處理，屆時我們將專門對此進行報賬。其他所有申請表須是老師簽字蓋章才能報賬。

2.例行活動只交一份活動申請表,須注明每次例行活動的預算，例行活動報賬也須提交申請表復印件。

二、報賬金額應以活動申請表預算為準，超過活動申請表預算的社團扣1分，超過活動申請表預算110%的部分不予報銷。預算為無的活動申請表不予以報賬。

三、收據須按照正規要求填寫，標明日期、用品名稱、金額、財務專用章（收據方章而發票橢圓章）、收款人簽字、每張收據金額不大于500元。票據需要背書，在票據背面的左上角從上至下依次寫好時間、事由、金額、經手人。

四、超市的小票不予報銷。華新超市，學生實驗超市須到華新教育廣場2樓換成正規收據并連同該小票一起才能報銷。西南財經大學學生會

學生社團服務中心

五、負責人報賬時須出示相關證件（身份證或學生證或校園卡）并在領取表上留下領取人姓名及聯系方式。

六、對報銷票據粘貼的規范要求：

1.報賬時需準備社團報賬粘貼單，為方便審批，所有報銷票據都應粘貼在統一的粘貼單（電子檔見qq群文件中）上。

2.采取一次一報制度：即每張粘貼單所粘貼的票據必須是本次活動有關的票據，不得將與本次活動無關且時間不符的票據粘貼在粘貼單上，否則，財務人員將有權拒絕報銷。

3.為保證粘貼票據的平整，粘貼票據時，要求使用固體膠棒，并按照鱗形方式錯開粘貼牢固。

4.粘貼單上須寫有社團名稱、活動名稱、活動時間段、本次活動報賬的總金額、社團負責人以及社團工作部負責人簽名。

七、當月的活動原則上應當月報賬，過期作廢，專項報賬除外。跨月活動以其舉辦活動的時間為準。詳細的報賬時間以學生社團服務中心最終的通知時間為準。

第四篇：公司管理規定

公司管理規定

一、員工考勤制度

1、工作作息

上午：9:00-12:00

下午：13:00-17:00

做值日提前到公司,不要影響工作

2、違紀界定

員工違紀分為：遲到、曠工、脫崗等三種，管理程序如下：

（1）、遲到：指未按規定達到工作崗位；第一次遲到超過五分鐘罰款50元，以此類推。（非人為因素除外）

（2）、曠工：指未經同意或按規定程序辦理請假手續而未正常上班的；曠工半天扣1天工資，曠工一天扣罰2天工資；一月內連續曠工3天或累計曠工5天的，按自動離職處理；

（3）、脫崗：指員工在上班期間未履行任何手續擅自離開工作崗位的，脫崗一次罰款20元。

二、業績考核制度

考核分兩類：

1、業績1萬，且電話量50個及發帖量50個（當天完成電話量及發帖網站發至郵箱）

2、業績1萬，且簽15筆合同

如未完成業績和工資掛鉤

三、本制度自公司公布之日執行

第五篇：財務報賬流程的規定

財務報銷的規定

為保證公司正常的報銷運作,規范費用報銷的流程,使費用報銷更加系統化,特制定本制度：

1、日常事務：包括低值易耗品、差旅費、招待費、辦公費、廣告費等日常報銷和預借款均先由吳耀林總經理助理審批后再由杜云飛總經理審批。

2、原材料貨款的審批由杜云飛總經理簽字付款。

3、工資支付審批流程：由統計遞交工資表，車間主任簽字確認，交吳耀林總經理助理審批，最后交由杜云飛總經理審批，財務最終發放。

4、其它特殊款項交由杜總處理審批。

5、若遇杜總出差全權由吳總負責。

河北金吉祥木業有限公司2013年7月18日