第一篇：銀行股份有限公司流動性管理預(yù)案

濮陽市商業(yè)銀行股份有限公司流動性風(fēng)險管理政策

第一章 總 則

第一條 為進一步健全濮陽市商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）流動性風(fēng)險管理體制和機制，完善全面風(fēng)險管理體系，保證本行各項業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理指引》、《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》并結(jié)合本行實際，制定預(yù)案。

第二條 流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險。

流動性風(fēng)險可以分為融資流動性風(fēng)險和市場流動性風(fēng)險。

融資流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風(fēng)險。

市場流動性風(fēng)險是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險。

第三條 流動性風(fēng)險管理是指識別、計量、監(jiān)測和控制流動性風(fēng)險的全過程。

第四條 流動性風(fēng)險的管理原則是：全員參與、動態(tài)預(yù)防、科學(xué)量化、審慎管理，確保本行無論在正常經(jīng)營環(huán)境中還是在壓力狀態(tài)下，都有充足的資金應(yīng)對資產(chǎn)的增長和到期

債務(wù)的支付。

第五條 本行流動性風(fēng)險管理政策的取向是：穩(wěn)健。即在滿足監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，適當(dāng)平衡收益水平和流動性水平，保持適度流動性，將流動性風(fēng)險控制在本行可以承受的合理范圍之內(nèi)，確保本行的安全運營和良好的公眾形象。

第六條 本行流動性風(fēng)險管理的目標(biāo)是通過建立適時、合理、有效的流動性風(fēng)險管理機制，實現(xiàn)對流動性風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制，將流動性風(fēng)險控制在本行可以承受的范圍之內(nèi)，以推動本行的持續(xù)、健康運行。

第七條 本行通過建立科學(xué)的風(fēng)險管理組織架構(gòu)，劃分明確的風(fēng)險管理職責(zé)、制定有效的風(fēng)險管理策略、程序和制度，強化考核監(jiān)督，持續(xù)推動流動性風(fēng)險管理工作的開展。

第二章 流動性風(fēng)險的組織架構(gòu)和職責(zé)

第八條 本行建立與流動性風(fēng)險特點相適應(yīng)的組織架構(gòu)，包括董事會、董事會風(fēng)險管理委員會、高級管理層。

第九條 董事會承擔(dān)流動性風(fēng)險管理的最終職責(zé)。具體包括：

（一）審核批準(zhǔn)本行的流動性風(fēng)險管理體系和重要政策；

（二）監(jiān)督高級管理層在風(fēng)險管理體系內(nèi)對流動性風(fēng)險進行適當(dāng)管理和控制；

（三）對本行流動性風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的完整性、準(zhǔn)確

性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任；

（四）決定與流動性風(fēng)險相關(guān)的信息披露內(nèi)容；

（五）審核批準(zhǔn)本行流動性風(fēng)險承受能力、流動性風(fēng)險管理策略與程序、流動性風(fēng)險限額和流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃，并根據(jù)風(fēng)險管理需要及時對以上內(nèi)容進行審議修訂，審議修訂工作至少每年一次；

（六）持續(xù)關(guān)注流動性風(fēng)險狀況，定期獲得關(guān)于流動性風(fēng)險水平和相關(guān)壓力測試的報告，及時了解流動性風(fēng)險的重大變化和潛在轉(zhuǎn)變；

（七）根據(jù)內(nèi)部審計的結(jié)果，督促高級管理層針對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的問題采取及時有效的整改措施，并適時調(diào)整和完善有關(guān)流動性風(fēng)險管理的策略和程序；

（八）授權(quán)并聽取董事會風(fēng)險管理委員會開展流動性風(fēng)險管理的相關(guān)工作；

（九）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

第十條 高級管理層負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險的具體管理工作，應(yīng)履行以下職責(zé)：

（一）根據(jù)本行的總體發(fā)展戰(zhàn)略測算流動性風(fēng)險承受能力，并提請董事會風(fēng)險管理委員會審批；根據(jù)總體發(fā)展戰(zhàn)略及內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境的變化及時提出對流動性風(fēng)險承受能力修訂的建議，并提請董事會風(fēng)險管理委員會審議；

（二）根據(jù)董事會風(fēng)險管理委員會批準(zhǔn)的流動性風(fēng)險承

受能力，制定流動性風(fēng)險管理策略、程序、限額，其中重要的策略、程序和限額需提請董事會風(fēng)險管理委員會審批后執(zhí)行；

（三）根據(jù)董事會風(fēng)險管理委員會批準(zhǔn)的流動性風(fēng)險管理策略、程序和限額，對流動性風(fēng)險進行管理，制定并監(jiān)督執(zhí)行有關(guān)流動性風(fēng)險管理的內(nèi)部控制制度；

（四）充分了解并定期評估本行流動性風(fēng)險水平及管理狀況，向董事會風(fēng)險管理委員會定期匯報本行流動性風(fēng)險狀況，及時匯報流動性風(fēng)險的重大變化或潛在轉(zhuǎn)變；

（五）建立完善的管理信息系統(tǒng)，以支持流動性風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制工作；

（六）根據(jù)董事會和董事會風(fēng)險管理委員會批準(zhǔn)的相關(guān)政策、策略和程序，組織實施壓力測試和情景分析，并定期將測試結(jié)果向董事會風(fēng)險管理委員會匯

報，推動壓力測試成果在戰(zhàn)略決策和風(fēng)險管理中的應(yīng)用；

（七）制定流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃，并提請董事會風(fēng)險管理委員會審批；

（八）識別并了解可能觸發(fā)應(yīng)急計劃的事件，并建立適當(dāng)機制對這些觸發(fā)事件進行監(jiān)測；

（九）定期對流動性風(fēng)險的管理進行內(nèi)部審計，并對審計提出的整改措施實

施情況進行后續(xù)審計，并及時向董事會風(fēng)險管理委員會提交

審計報告；

（十）指定專門人員或部門負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險管理工作，負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，并建立完善的報告制度；流動性風(fēng)險管理部門和人員應(yīng)保持相對獨立性，特別是獨立于從事資金交易的部門；

（十一）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

第三章 流動性風(fēng)險管理的內(nèi)容

第十一條 本行在根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點和風(fēng)險偏好測定自身流動性風(fēng)險承受能力的基礎(chǔ)上，確定流動性風(fēng)險管理的策略與程序、模式、方法與技術(shù)、限額、監(jiān)測頻度、內(nèi)部控制、內(nèi)部審計、信息系統(tǒng)、信息披露等風(fēng)險管理內(nèi)容。

第十二條 從持續(xù)、前瞻的角度制定書面的流動性風(fēng)險管理策略和程序，并在綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)更新及市場變化等因素的基礎(chǔ)上及時對流動性風(fēng)險管理策略和程序進行評估和修訂。評估和修訂工作最少每年進行一次。

流動性風(fēng)險管理策略和程序應(yīng)涵蓋本行的表內(nèi)外各項業(yè)務(wù)，以及所有可能對流動性風(fēng)險產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門、分支機構(gòu)，并包括正常情況和壓力狀況下的流動性風(fēng)險管理。

第十三條 本行根據(jù)不同發(fā)展階段的業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度選擇流動性風(fēng)險管理模式，管理模式可以是集中、分散或二者相結(jié)合。無論采用何種管理模式，都應(yīng)確保對總體流

動性風(fēng)險水平和各分支機構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線流動性水平進行有效識別、計量、監(jiān)測和控制，并確保遵守各有關(guān)流動性風(fēng)險監(jiān)管要求。

第十四條 流動性風(fēng)險管理的方法和技術(shù)應(yīng)該體現(xiàn)在資產(chǎn)與負(fù)債管理、現(xiàn)金流量管理、壓力測試、應(yīng)急計劃、限額管理、信息系統(tǒng)等方面，并形成有效的管理制度。

第十五條 本行根據(jù)監(jiān)管要求和內(nèi)部流動性風(fēng)險管理政策設(shè)定流動性風(fēng)險限額，并根據(jù)限額的性質(zhì)確定相應(yīng)的監(jiān)測頻度。

第十六條 本行通過建立完善有效的流動性風(fēng)險管理內(nèi)部控制體系、制定適當(dāng)?shù)牧鲃有燥L(fēng)險管理內(nèi)部控制制度，確保流動性風(fēng)險管理程序的完整和有效。

第十七條 本行將流動性風(fēng)險管理納入內(nèi)部審計的范疇，定期審查和評價流動性風(fēng)險管理體系的充分性和有效性。內(nèi)部審計應(yīng)涵蓋流動性風(fēng)險管理的所有環(huán)節(jié)。

第十八條 本行通過建立完善的管理信息系統(tǒng)，準(zhǔn)確、及時、持續(xù)地計量、監(jiān)測、管控和匯報流動性風(fēng)險狀況。管理信息系統(tǒng)應(yīng)能確保董事會、高級管理層及相關(guān)部門適時了解有關(guān)流動性風(fēng)險管理的事項。

本行在引入新產(chǎn)品、新技術(shù)手段，建立新機構(gòu)、新業(yè)務(wù)部門前，在可行性研究中充分評估其對流動性風(fēng)險產(chǎn)生的影響，并制定相應(yīng)風(fēng)險管理措施，完善內(nèi)部控制和信息管理系

統(tǒng)。引入并運行后，加強日常監(jiān)測，定期評估相應(yīng)措施的有效性，并根據(jù)需要及時進行調(diào)整。

第十九條 本行按照監(jiān)管要求定期披露流動性風(fēng)險管理情況，在出現(xiàn)流動性危機時，適時披露相關(guān)情況說明以提高交易對手、客戶及公眾的信心，最大限度地減少信息不對稱可能給本行帶來的不利影響。

第四章 流動性風(fēng)險管理的程序

第二十條 高級管理層按季度向董事會風(fēng)險管理委員會提交本行流動性風(fēng)險管理書面監(jiān)測報告，詳細(xì)說明風(fēng)險管理情況和下一步完善措施。

第二十一條 對本行發(fā)生的重大流動性風(fēng)險事件，高級管理層應(yīng)及時啟動應(yīng)急計劃，并在第一時間向董事會風(fēng)險管理委員會和監(jiān)管部門報告。

第二十二條 內(nèi)部審計部門定期對流動性風(fēng)險進行內(nèi)部審計，審計結(jié)果直接向董事會風(fēng)險管理委員會報告；對監(jiān)管部門現(xiàn)場檢查和內(nèi)外部審計機構(gòu)審計中發(fā)現(xiàn)的問題，在高級管理層落實整改措施后，及時向董事會風(fēng)險管理委員會報告。

第五章 考核與獎懲

第二十三條 董事會將流動性風(fēng)險年度管理情況納入到對董事、高級管理層的年度履職考核中。

第二十四條 高級管理層應(yīng)針對流動性風(fēng)險管理建立明

確的內(nèi)部評價考核機 制，將各分支機構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條線形成的流動性風(fēng)險與其收益掛鉤，從而有效地防范因過度追求短期內(nèi)業(yè)務(wù)擴張和會計利潤而放松對流動性風(fēng)險的控制。

第二十五條 針對本行流動性風(fēng)險管理的內(nèi)部評價考核機制，本行應(yīng)建立相關(guān)問責(zé)制度，以推動業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量的全面提升。

第六章 附 則

第二十六條 本政策由濮陽市商業(yè)銀行股份有限公司董事會風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)解釋。

第二十七條 本辦法自董事會批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。

第二篇：某某銀行股份有限公司流動性風(fēng)險管理辦法

某某銀行股份有限公司流動性風(fēng)險管理辦法

第一章 總則

第一條 為進一步加強流動性風(fēng)險管理，維護本行安全穩(wěn)健運行，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理指引》以及其他有關(guān)法律和行政法規(guī)，結(jié)合本行章程和自身實際，制定本管理辦法。

第二條 本辦法所稱流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險。

流動性風(fēng)險可以分為融資流動性風(fēng)險和市場流動性風(fēng)險。融資流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風(fēng)險。

市場流動性風(fēng)險是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險。

第三條 流動性風(fēng)險管理是指識別、計量、監(jiān)測和控制流動性風(fēng)險的全過程。

第四條 流動性風(fēng)險管理的基本原則。

（一）統(tǒng)一與分散性原則，即在全行流動性籌集、儲備、調(diào)度上實行總行統(tǒng)一管理、集中調(diào)配。各分支行對流動性風(fēng)險實行分級監(jiān)測和分層負(fù)責(zé),以確保負(fù)債來源的多樣性和資產(chǎn)運用的多元化。

（二）現(xiàn)金流匹配原則，即任何時點的現(xiàn)金流入要大于現(xiàn)金流出。

（三）分幣種管理原則，即按本、外幣分別管理。

（四）全面性原則，即涵蓋所有的表內(nèi)、外各項業(yè)務(wù)，所有的業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)。

第五條 本行流動性風(fēng)險管理政策的取向是穩(wěn)健原則，即控制風(fēng)險與講求效益并重。通過加強有效管理，把全行流動性風(fēng)險壓降到可以有效控制的范圍，堅持補充流動性不足與處臵流動性剩余并重，既要控制流動性不足的風(fēng)險，又要控制流動性過剩而導(dǎo)致成本上升、收益降低的風(fēng)險，以促進各項業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)穩(wěn)定發(fā)展。

第六條 本行流動性風(fēng)險管理的目標(biāo)是通過建立適時、合理、有效的流動性風(fēng)險管理機制，實現(xiàn)對流動性風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制，將流動性風(fēng)險控制在本行可以承受的范圍之內(nèi)，確保以較低的成本，保持充足且適度的流動性，隨時滿足客戶支付需求，兌現(xiàn)客戶貸款承諾，維護良好的市場信譽，實現(xiàn)資金營運安全性、流動性和效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，以推動本行的持續(xù)、健康運行。

第七條 本行通過建立科學(xué)的風(fēng)險管理組織架構(gòu)，劃分明確的風(fēng)險管理職責(zé)，制定有效的風(fēng)險管理策略、程序和制度，強化考核監(jiān)督，持續(xù)推動流動性風(fēng)險管理工作的開展。

第二章 組織與職責(zé)

第八條 本行建立與流動性風(fēng)險特點相適應(yīng)的組織架構(gòu)，包括董事會及其風(fēng)險管理委員會、高級管理層及其風(fēng)險管理委員會、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會和風(fēng)險管理部、計劃財務(wù)部。

第九條 董事會承擔(dān)流動性風(fēng)險管理的最終職責(zé)。具體包括：

（一）審核批準(zhǔn)本行的流動性風(fēng)險管理體系和重要政策。

（二）監(jiān)督高級管理層在風(fēng)險管理體系內(nèi)對流動性風(fēng)險進行適當(dāng)管理和控制。

（三）對本行流動性風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的完整性、準(zhǔn)確性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任。

（四）決定與流動性風(fēng)險相關(guān)的信息披露內(nèi)容。

（五）審核批準(zhǔn)本行流動性風(fēng)險承受能力、流動性風(fēng)險管理策略與程序、流動性風(fēng)險限額和流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃，并根據(jù)風(fēng)險管理需要及時對以上內(nèi)容進行審議修訂，審議修訂工作至少每年1次。

（六）持續(xù)關(guān)注流動性風(fēng)險狀況，定期獲得關(guān)于流動性風(fēng)險水平和相關(guān)壓力測試的報告，及時了解流動性風(fēng)險的重大變化和潛在轉(zhuǎn)變。

（七）根據(jù)內(nèi)部審計的結(jié)果，督促高級管理層針對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的問題采取及時有效的整改措施，并適時調(diào)整和完善有關(guān)流動性風(fēng)險管理的策略和程序。

（八）授權(quán)并聽取董事會風(fēng)險管理委員會開展流動性風(fēng)險管理的相關(guān)工作。

（九）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

第十條 高級管理層及其風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險的具體管理工作，應(yīng)履行以下職責(zé)：

（一）根據(jù)本行的總體發(fā)展戰(zhàn)略測算流動性風(fēng)險承受能力，并提請董事會風(fēng)險管理委員會審批；根據(jù)總體發(fā)展戰(zhàn)略及內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境的變化及時提出對流動性風(fēng)險承受能力修訂的建議，并提請董事會風(fēng)險管理委員會審議。

（二）根據(jù)董事會風(fēng)險管理委員會批準(zhǔn)的流動性風(fēng)險承受能力，制定流動性風(fēng)險管理策略、程序、限額，其中重要的策略、程序和限額需提請董事會風(fēng)險管理委員會審批后執(zhí)行。

（三）組織建立流動性風(fēng)險的監(jiān)測、識別、計量、控制體系和預(yù)警機制、應(yīng)急方案，并確保其運行的有效性。

（四）充分了解并定期評估本行流動性風(fēng)險水平及管理狀況，向董事會風(fēng)險管理委員會定期匯報本行流動性風(fēng)險狀況，及時匯報流動性風(fēng)險的重大變化或潛在轉(zhuǎn)變。

（五）建立完善的管理信息系統(tǒng)，以支持流動性風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制工作。

（六）根據(jù)董事會和董事會風(fēng)險管理委員會批準(zhǔn)的相關(guān)政策、策略和程序，組織實施壓力測試和情景分析，并定期將測試結(jié)果向董事會風(fēng)險管理委員會匯報，推動壓力測試成果在戰(zhàn)略決策和風(fēng)險管理中的應(yīng)用。

（七）識別并了解可能觸發(fā)應(yīng)急計劃的事件，并建立適當(dāng)機制對這些觸發(fā)事件進行監(jiān)測。

（八）定期對流動性風(fēng)險的管理進行內(nèi)部審計，并對審計提出的整改措施實施情況進行后續(xù)審計，并及時向董事會風(fēng)險管理委員會提交審計報告。

（九）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。第十一條 資產(chǎn)負(fù)債管理委員會職責(zé)：

（一）根據(jù)董事會風(fēng)險管理委員會批準(zhǔn)的流動性風(fēng)險管理策略、程序和限額，監(jiān)督執(zhí)行有關(guān)流動性風(fēng)險管理的內(nèi)部控制制度。

（二）明確各部門在流動性管理上的職責(zé)分工。

（三）及時了解本行流動性風(fēng)險水平及流動性管理狀況，對突發(fā)流動性、清償性事件和超過本行控制能力的流動性風(fēng)險及時上報高級管理層。

（四）按照總行重大突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案中有關(guān)規(guī)定，成立突發(fā)流動性、清償性事件應(yīng)急處臵領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)突發(fā)流動性、清償性事件的處臵工作。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在計劃財務(wù)部，負(fù)責(zé)突發(fā)事件處臵的相關(guān)具體工作。各分支行應(yīng)分別建立相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)。

第十二條 風(fēng)險管理部職責(zé)：

（一）根據(jù)董事會確定的流動性風(fēng)險承受度，負(fù)責(zé)起草和落實流動性風(fēng)險管理策略、政策、程序、限額等，制定流動性風(fēng)險管理的有關(guān)制度。

（二）對流動性風(fēng)險實施日常監(jiān)督，定期組織開展流動性風(fēng)險的監(jiān)測分析、壓力測試和情景分析。

（三）匯總分析全行流動性風(fēng)險信息和綜合報告，定期編制全行風(fēng)險綜合報告并向高級管理層、風(fēng)險管理委員會提交，匯報本行流動性風(fēng)險狀況、流動性風(fēng)險的重大變化或潛在轉(zhuǎn)變。

第十三條 計劃財務(wù)部作為流動性管理的日常操作的部門，其職責(zé)主要是：

（一）落實流動性管理相關(guān)的政策。

（二）制定銀行頭寸管理辦法，負(fù)責(zé)全行日常流動性風(fēng)險的頭寸管理。

（三）定期開展流動性風(fēng)險的監(jiān)測分析和壓力測試，并在向資產(chǎn)負(fù)債管理委員、風(fēng)險管理委員會報告。

（四）負(fù)責(zé)本行流動性的預(yù)測、籌集、儲備和調(diào)度。

（五）對分支機構(gòu)流動性需求提供系統(tǒng)內(nèi)資金支持，及時化解分支機構(gòu)支付困難，對總行范圍內(nèi)難以解決的流動性需求及時協(xié)調(diào)向人民銀行或同業(yè)提出融資申請。

（六）履行突發(fā)流動性、清償性事件應(yīng)急處臵領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室職責(zé)。

第十四條 總行相關(guān)部門各負(fù)其責(zé)，加強協(xié)作，共同做好流動性管理工作。其他部門應(yīng)協(xié)助計劃財務(wù)部進行全行流動性管理。信貸管理部負(fù)責(zé)合理安排貸款期限結(jié)構(gòu)，控制中長期貸款比例，提高信貸資產(chǎn)的質(zhì)量和流動性。資產(chǎn)保全部、資產(chǎn)經(jīng)營部負(fù)責(zé)組織盤活資產(chǎn)存量，關(guān)注各類金融風(fēng)險的相關(guān)性，及時提示各類風(fēng)險對流動性風(fēng)險的影響。公司業(yè)務(wù)部、個人業(yè)務(wù)部和國際業(yè)務(wù)部、資金營運中心負(fù)責(zé)擴大核心存款比重，提高客戶的忠誠度，增強資金來源的穩(wěn)定性。稽核審計部負(fù)責(zé)審計流動性風(fēng)險及其監(jiān)測和管理的真實性。

第十五條 在全行流動性管理基本框架下，各分支行應(yīng)貫徹落實好總行的各項流動性風(fēng)險管理要求。

第三章 流動性風(fēng)險管理方法

第十六條 為避免資產(chǎn)和負(fù)債過度集中引發(fā)的流動性風(fēng)險，本行在管理過程中將逐步建立資產(chǎn)、負(fù)債的限額管理制度，限額管理應(yīng)包括但不限于以下方面：品種、幣種、交易對手、市場、行業(yè)、期限、地域等。在限額管理過程中，應(yīng)結(jié)合資產(chǎn)負(fù)債的剩余期限、擔(dān)保方式、關(guān)聯(lián)交易、交易對手的歷史情況等確定相應(yīng)限額的大小。

第十七條 本行應(yīng)審慎評估信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險等對資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)流動性的影響，密切關(guān)注其他風(fēng)險轉(zhuǎn)化為流動性風(fēng)險的可能。

第十八條 流動性風(fēng)險管理過程中要按照現(xiàn)金凈流入的期限分別進行管理，在短期現(xiàn)金流管理過程中，應(yīng)重視備付金管理。相關(guān)部門及機構(gòu)應(yīng)采取有效措施，每日提前預(yù)測大額頭寸的凈流入或流出，合理調(diào)度資金、滿足日常的支付結(jié)算需要，防止出現(xiàn)頭寸紅字。

第十九條 在流動性風(fēng)險管理過程中，應(yīng)對小概率等極端不利的情況進行壓力測試，常規(guī)性的壓力測試每年至少進行1，在必要時應(yīng)針對未來可能發(fā)生的壓力情景進行臨時性、專門壓力測試。

第二十條 根據(jù)情景假設(shè)的不同，壓力測試可以分為單個機構(gòu)情景的壓力測試和整個機構(gòu)情景的壓力測試。

第二十一條 在可能的情況下，壓力測試過程需要對以往影響銀行或市場的類似流動性危機情景應(yīng)進行回溯分析。

第四章 流動性風(fēng)險管理內(nèi)容

第二十二條 流動性預(yù)測和日常管理。流動性預(yù)測是指對未來一段時期內(nèi)資金流入流出總量及其盈余(缺口)的預(yù)測，包括短期、中期、長期和特定期流動性預(yù)測，是流動性風(fēng)險管理決策和操作的依據(jù)。

（一）短期預(yù)測。指對未來3個月（含）以內(nèi)資金流入流出情況進行預(yù)測，包含未來1天、7天（含）以內(nèi)、1個月（含）以內(nèi)、3個月（含）以內(nèi)4個時間段。

（二）中期預(yù)測。指對未來3個月至1年（含）資金流入流出情況進行預(yù)測。

（三）長期預(yù)測。指對未來1年以上資金流入流出情況進行預(yù)測。

（四）特定時期預(yù)測。指對元旦、春節(jié)、五一、十一等重要節(jié)假日以及季節(jié)性因素、政策因素、市場因素影響較大時期的資金流入流出情況的預(yù)測。

第二十三條 各分支行和資金營運中心按日做頭寸分析，作為日常資金調(diào)度和頭寸資金管理的重要依據(jù)；按月做流動性比率分析，按季作流動性缺口率分析；在特定時期，根據(jù)統(tǒng)一要求做流動性分析。

第二十四條 在定期開展流動性預(yù)測的基礎(chǔ)上，總行相關(guān)部門和各分支機構(gòu)以超額準(zhǔn)備金存款、系統(tǒng)內(nèi)往來、同業(yè)往來和存貸款業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)等為主要操作手段，認(rèn)真做好日常流動性管理工作，及時解決流動性不足，有效處臵流動性剩余。

第二十五條 總行計劃財務(wù)部核定各分支行備付金占用計劃，并納入考核。各分支行要加強全轄備付資金管理，加強資金預(yù)測分析，合理配臵資金，以合理適度的頭寸資金保證流動性需求。

第五章 流動性風(fēng)險的監(jiān)測和控制

第二十六條 本行在流動性日常管理過程中采用指標(biāo)管理，可以采用但不限于以下指標(biāo)：存貸比、超額備付率、中長期貸款比重、核心負(fù)債依存度、流動性缺口率、流動性比例。

（一）存貸比包括人民幣存貸比、外幣存貸比和本外幣存貸比。

存貸比=各項貸款余額÷各項存款余額×100%

（二）超額備付率包括人民幣和外幣。

超額備付率=（超額準(zhǔn)備金存款余額+庫存現(xiàn)金）÷各項存款余額×100%

（三）中長期貸款比重=1年以上的貸款總額÷所有貸款總額×100%

（四）核心負(fù)債依存度=核心負(fù)債÷負(fù)債總額×100%。其中核心負(fù)債包括余期在3個月（含）以上的定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%。

（五）流動性缺口率=流動性缺口÷90天內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)余額×100% 流動性缺口是指90天內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)余額減去90天內(nèi)到期的表內(nèi)外負(fù)債后的差額。

（六）流動性比例=流動性資產(chǎn)÷流動性負(fù)債×100% 流動性資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、超額準(zhǔn)備金存款、1個月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項軋差后資產(chǎn)方凈額、1個月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款、1個月內(nèi)到期的合格貸款、1個月內(nèi)到期的債券投資、在國內(nèi)外二級市場上可隨時變現(xiàn)的債券投資、其他1個月內(nèi)到期可變現(xiàn)資產(chǎn)（剔除其中的不良資產(chǎn)）。流動性負(fù)債包括：活期存款（不含財政性存款）、1個月內(nèi)到期的定期存款（不含財政性存款）、1個月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項軋差后負(fù)債方凈額、1個月內(nèi)到期的已發(fā)行債券、1個月內(nèi)到期的應(yīng)付利息及各項應(yīng)付款、1個月內(nèi)到期的中央銀行借款、其他1個月內(nèi)到期的負(fù)債。

第二十七條 總行風(fēng)險管理部會同計劃財務(wù)部定期對所需要監(jiān)測和管理的流動性風(fēng)險指標(biāo)設(shè)立相應(yīng)的目標(biāo)值和閥值，閥值設(shè)臵應(yīng)作為預(yù)警線，提前通知相關(guān)部門和機構(gòu)，并根據(jù)市場情況及本行經(jīng)營需要，定期或臨時修改相應(yīng)的目標(biāo)值。

第六章 流動性風(fēng)險報告程序

第二十八條 計劃財務(wù)部門按日對各項風(fēng)險指標(biāo)進行監(jiān)控，及時向資產(chǎn)負(fù)債管理委員會和風(fēng)險管理管理委員會匯報出現(xiàn)的重大流動性風(fēng)險情況。

第二十九條 風(fēng)險管理部配合計劃財務(wù)部按月匯總分析流動性風(fēng)險的變化并形成風(fēng)險報告，向高級管理層和風(fēng)險管理委員會報告，按季度向董事會風(fēng)險管理委員會提交本行流動性風(fēng)險管理書面監(jiān)測報告，詳細(xì)說明風(fēng)險管理情況和下一步完善措施。

第三十條 對本行發(fā)生的重大流動性風(fēng)險事件，高級管理層應(yīng)及時啟動應(yīng)急計劃，并在第一時間向董事會風(fēng)險管理委員會和監(jiān)管部門報告。

第三十一條 稽核審計部每年1次對流動性風(fēng)險進行內(nèi)部審計，審計結(jié)果直接向董事會風(fēng)險管理委員會報告；對監(jiān)管部門現(xiàn)場檢查和內(nèi)外部審計機構(gòu)審計中發(fā)現(xiàn)的問題，在高級管理層落實整改措施后，及時向董事會風(fēng)險管理委員會報告。

第七章 流動性風(fēng)險的應(yīng)對

第三十二條 本行融資性流動性風(fēng)險的緩釋手段主要包括債券質(zhì)押回購、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、票據(jù)回購、信貸資產(chǎn)回購、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、同業(yè)存款、協(xié)議存款等。

第三十三條 綜合考慮緩釋手段的時效性和成本因素，償付性流動風(fēng)險緩釋的優(yōu)先級次序如下：

（一）第一類債券質(zhì)押回購、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和票據(jù)回購；

（二）第二類信貸資產(chǎn)回購、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、同業(yè)存款等；

（三）第三類協(xié)議存款等；

（四）第四類央行融資。

第三十四條 市場流動性風(fēng)險的緩釋手段主要包括內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價調(diào)整、授信政策調(diào)整、經(jīng)濟資本分配政策調(diào)整、業(yè)務(wù)計劃指標(biāo)調(diào)整、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、理財產(chǎn)品轉(zhuǎn)移、資產(chǎn)證券化、發(fā)行金融債券等等。

第三十五條 考慮市場流動性風(fēng)險的時效性和緩釋力度，本行風(fēng)險緩釋的優(yōu)先級次序如下：

（一）資金轉(zhuǎn)移定價調(diào)整、授信政策調(diào)整、經(jīng)濟資本分配政策調(diào)整、業(yè)務(wù)計劃指標(biāo)調(diào)整；

（二）信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、理財產(chǎn)品轉(zhuǎn)移；

（三）發(fā)行金融債券、資產(chǎn)證券化、增資擴股。第三十六條 應(yīng)按正常市場條件和和壓力條件分別制定流動性應(yīng)急計劃，并定期更新應(yīng)急計劃。應(yīng)急計劃至少應(yīng)包括一種銀行本身評級降至“非投資級別”的極端情況。應(yīng)急計劃應(yīng)說明在 11 這種情形下銀行如何識別和優(yōu)化融資渠道和出售資產(chǎn)以減少融資需求。設(shè)定的情形包括但不限于：

（一）流動性臨時中斷，如突然運作故障、電子支付系統(tǒng)出現(xiàn)問題或者物理上的緊急情況使銀行產(chǎn)生短期融資需求；

（二）流動性長期變化，如因銀行評級調(diào)整而產(chǎn)生的流動性問題。

第三十七條 在發(fā)生流動性風(fēng)險情況下，最短生存期限應(yīng)不低于1個月。壓力測試情景下，最短生存期內(nèi)的凈現(xiàn)金流量為負(fù)值時，本行應(yīng)采取相對應(yīng)措施，提高流動性水平。

第三十八條 本行應(yīng)及時做好同業(yè)融資渠道的管理工作，市場的授信工作，并做好額度管理等。

第八章 流動性風(fēng)險預(yù)警

第三十九條 計劃財務(wù)部在日常流動性管理中或風(fēng)險管理部門在流動性風(fēng)險監(jiān)測分析中發(fā)現(xiàn)出現(xiàn)下列一種或數(shù)種情況后，要及時提請風(fēng)險管理委員會啟動流動性預(yù)警機制：

（一）多項或單項監(jiān)測指標(biāo)連續(xù)6個月以上嚴(yán)重、持續(xù)、偏離標(biāo)準(zhǔn)值，表明流動性風(fēng)險迅速集聚的。

（二）短期和中期預(yù)測顯示流動性嚴(yán)重不足，流動性缺口在2個季度以上持續(xù)擴大的。

（三）存款連續(xù)3個月負(fù)增長。

（四）存貸款前10大客戶出現(xiàn)經(jīng)營危機的。

（五）超過4周以上出現(xiàn)備付資金短缺情況。

第四十條 預(yù)警機制啟動后，采取以下流動性風(fēng)險防范措施: 12

（一）風(fēng)險管理部向風(fēng)險管理委員會提交流動性風(fēng)險預(yù)警報告，匯報流動性風(fēng)險的形成原因，配合計劃財務(wù)部提出流動性風(fēng)險的預(yù)處臵方案。

（二）計劃財務(wù)部向風(fēng)險管理委員會匯報流動性風(fēng)險狀況，提出及時控制流動性缺口、防止流動性風(fēng)險形成和蔓延的有效措施，并付諸實施。

（三）啟動流動性風(fēng)險預(yù)警后，要從調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、大力發(fā)展負(fù)債業(yè)務(wù)、減少或暫停貸款投放、加強信用風(fēng)險和信譽風(fēng)險控制等方面，制定降低和化解流動性風(fēng)險的措施。

第四十一條 流動性風(fēng)險預(yù)警的解除依據(jù)流動性狀況的好轉(zhuǎn)以及流動性管理指標(biāo)的修復(fù)情況具體確定。由風(fēng)險管理委員會會議確定是否解除，并向總行董事會風(fēng)險管理委員會報告。

第九章 流動性風(fēng)險應(yīng)急處理

第四十二條 流動性風(fēng)險應(yīng)急處理是指在局部地區(qū)流動性狀況發(fā)生異常惡化的情況下，為防止流動性風(fēng)險蔓延而采取的緊急預(yù)防和處臵方案。

第四十三條 流動性風(fēng)險應(yīng)急處理包括啟動程序、流動性緊急補充方案、報告制度和公告制度。

第四十四條 出現(xiàn)下列情況后，要及時啟動應(yīng)急處理程序：

（一）非正常提款大量增加、發(fā)生集中擠兌存款事件，短期內(nèi)存款嚴(yán)重流失。

（二）其他金融機構(gòu)出現(xiàn)擠兌存款事件或其他金融風(fēng)險，有可能波及到本行。

（三）由于債券、保函、信用證、貸款承諾、銀行承兌匯票、信托投資、外匯衍生產(chǎn)品等業(yè)務(wù)越權(quán)、違規(guī)、違法操作，有可能形成巨額資金的清償需求。

（四）經(jīng)營環(huán)境包括政策環(huán)境和市場環(huán)境發(fā)生急劇變化，貨幣市場資金嚴(yán)重短缺，資金供求發(fā)生急劇變化。

（五）全行備付資金持續(xù)匱乏，并無法按常規(guī)途徑進行補充，難以保證正常業(yè)務(wù)資金需求。

（六）外部評級下降，不良信息披露，新聞媒體負(fù)面報道增加，有可能引發(fā)流動性風(fēng)險的。

第四十五條 以上情況出現(xiàn)后，應(yīng)急處臵領(lǐng)導(dǎo)小組要及時啟動應(yīng)急方案，迅速進行先期處臵，并及時向高級管理層和董事會風(fēng)險管理委員會匯報。高級管理層和董事會風(fēng)險管理委員會依據(jù)事態(tài)嚴(yán)重程度，決定是否在全轄范圍啟動流動性風(fēng)險應(yīng)急方案。

第四十六條 流動性緊急補充方案

（一）除按照常規(guī)途徑，如主動性負(fù)債、提前收回貸款、清收逾期貸款等方式進行流動性補充外，可以動用二級準(zhǔn)備金，緩解出現(xiàn)的支付危機。

（二）暫停辦理債券投資、貸款投放、同業(yè)融出等資金運用業(yè)務(wù)。

（三）按有關(guān)授權(quán)管理規(guī)定，通過出售債券資產(chǎn)、信貸資產(chǎn)和股權(quán)所形成的現(xiàn)金流入進行流動性補充。

（四）向人民銀行申請動用繳存準(zhǔn)備金存款和其他釋放資金、注入資金的方法。

第四十七條 建立報告制度。發(fā)生流動性突發(fā)事件后，在規(guī)定時間內(nèi)及時向銀監(jiān)局和人民銀行等監(jiān)管部門匯報流動性風(fēng)險情況，爭取有關(guān)部門提供緊急救助措施。

第四十八條 建立公告制度。確有必要時，可根據(jù)總行董事會授權(quán)，發(fā)出社會公告，做好說明解釋工作，爭取廣大客戶特別是大客戶的理解、支持和配合，最大限度地消除不良影響，降低風(fēng)險損失，防止事態(tài)擴大。

第四十九條 對流動性風(fēng)險進行應(yīng)急處臵后，相關(guān)部門要在總結(jié)經(jīng)驗、吸取教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，及時采取強化管理和健全制度的措施，有效防止流動性風(fēng)險的再度形成和發(fā)展，并向風(fēng)險管理委員會提交專題報告。

第十章 罰則

第五十條 對出現(xiàn)下列行為之一，按照本行相關(guān)問責(zé)制度中的有關(guān)規(guī)定，視具體情節(jié)和后果輕重，對有關(guān)責(zé)任人作出處理。

（一）在流動性風(fēng)險監(jiān)測上弄虛作假，嚴(yán)重失實，不能向風(fēng)險管理委員會真實反映流動性狀況的。

（二）在流動性管理工作中嚴(yán)重失職，貽誤時機，致使本來能夠及時加以有效控制的流動性風(fēng)險不斷擴大和蔓延的。

（三）違反信息披露有關(guān)規(guī)定，擅自對外公布未經(jīng)批準(zhǔn)和未經(jīng)核實的信息，對銀行信譽和市場形象造成惡劣影響的。

（四）因流動性管理松弛受到監(jiān)管部門批評或被新聞媒體曝光的。

（五）流動性管理指標(biāo)嚴(yán)重超標(biāo)，流動性缺口持續(xù)擴大，又不及時采取降解風(fēng)險措施，造成流動性風(fēng)險集中暴發(fā)的。

第十一章 附則

第五十一條 本辦法未盡事宜或與本辦法實施后頒布的法律、行政法規(guī)或本行章程的規(guī)定相沖突的，均以有關(guān)法律、行政法規(guī)或本行章程的規(guī)定為準(zhǔn)。

第五十二條 本辦法由風(fēng)險管理部制定并負(fù)責(zé)解釋、修訂。第五十三條 本辦法自下發(fā)之日起施行。

第三篇：銀行的流動性精細(xì)化管理

銀行的流動性精細(xì)化管理

隨著我國金融改革的逐漸深化，利率市場化，存款保障制度的推行，《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的約束，銀行面臨的金融市場愈發(fā)復(fù)雜，面對的監(jiān)管政策日益苛刻。銀行倒閉在金融改革后成為了可能，充分研究國外優(yōu)秀銀行經(jīng)營管理，借鑒曾經(jīng)輝煌的英國北巖銀行等大型銀行轟然倒塌的經(jīng)驗。我們可以發(fā)現(xiàn)銀行倒閉風(fēng)險多以流動性枯竭的形式表現(xiàn)出來，金融機構(gòu)必須增強流動性管理意識，特別是資本金較少、發(fā)展地區(qū)集中、風(fēng)險較大的農(nóng)合機構(gòu)必須高度關(guān)注流動性水平，避免資金業(yè)務(wù)過度發(fā)展導(dǎo)致流動性風(fēng)險敞口過大甚至失控的不利局面。流動性風(fēng)險的定義。流動性風(fēng)險是商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中要面對最主要的風(fēng)險，是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足業(yè)務(wù)開展的其他資金需求風(fēng)險。對于中小商業(yè)銀行，特別對于農(nóng)合機構(gòu)而言，在復(fù)雜多變的金融環(huán)境下，需要高度關(guān)注流動性風(fēng)險的發(fā)生，并制定有效的監(jiān)管措施和快速的反應(yīng)機制。

流動性風(fēng)險產(chǎn)生的原因。流動性脆弱是銀行的天生缺陷，主要原因是銀行的資產(chǎn)來源的不確定性。商業(yè)銀行主要通過吸收客戶的存款或者向外籌借獲得資金，然后進行一系列的投資和經(jīng)營多種資產(chǎn)業(yè)務(wù)，然而這種負(fù)債的被動性是商業(yè)銀行無法準(zhǔn)確預(yù)計，銀行不能保證發(fā)放貸款和投資等業(yè)務(wù)對資金的需要。

目前，縱觀我國農(nóng)合機構(gòu)，單一業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、資金期限結(jié)構(gòu)不匹配、資本充足率低、資產(chǎn)流動性下降以及不良信貸比例過高是流動性風(fēng)險加大的主要原因。綜合起來,影響農(nóng)合機構(gòu)流動性風(fēng)險的因素包還括宏觀經(jīng)濟的運行情況、監(jiān)管部門的政策、銀行間流動性風(fēng)險的傳導(dǎo)、銀行自身經(jīng)營不善、金融市場的發(fā)育程度、受對外開放的沖擊等等。

流動性風(fēng)險的管控。存貸比是流動性風(fēng)險管控的主要指標(biāo)。從國內(nèi)外的實踐看，存貸比具有以下作用：一是管控流動性風(fēng)險，這是存貸比的首要目標(biāo)；二是在客觀上可以起到控制信貸過快增長的作用；三是與銀行體系穩(wěn)定和宏觀經(jīng)濟表現(xiàn)具有相關(guān)性。從國際貨幣基金組織和國際清算銀行的實證研究來看，存貸比較低的國家，其銀行體系更為穩(wěn)健，國際金融危機期間宏觀經(jīng)濟的表現(xiàn)也更好。

目前，美國、荷蘭、比利時及中國香港等諸多國家和地區(qū)的監(jiān)管機構(gòu)將存貸比作為流動性風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)，韓國、阿聯(lián)酋等少數(shù)國家將存貸比作為監(jiān)管指標(biāo)。美國、加拿大、荷蘭、比利時、新加坡及中國香港等國家和地區(qū)的銀行還在內(nèi)部管理中將存貸比作為重要的流動性風(fēng)險指標(biāo)之一，并對外公開披露。經(jīng)過2008年的國際金融危機后，金融穩(wěn)定理事會、歐洲系統(tǒng)性風(fēng)險理事會，以及英國、比利時等國家已將存貸比作為銀行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險的重要監(jiān)測指標(biāo)。

具體措施

引入精細(xì)化管理。農(nóng)合機構(gòu)在流動性風(fēng)險的管理中，存貸比作為流動性風(fēng)險管控的重要指標(biāo)，雖然發(fā)揮著重要的作用，但由于指標(biāo)的滯后性與流動性風(fēng)險發(fā)生的突發(fā)性存在著矛盾，因此，在發(fā)展傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的同時還應(yīng)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式有依賴于更合理的管理-

精細(xì)化管理。

精細(xì)化管理是指健全各項管理制度，細(xì)分目標(biāo)，落實責(zé)任，充分運用數(shù)據(jù)定量分析技術(shù)進行精準(zhǔn)業(yè)務(wù)營銷、客戶關(guān)系管理、成本核算及風(fēng)險控制，實現(xiàn)效益最大化的現(xiàn)代管理模式。

完善的精細(xì)化管理，是銀行自身提高經(jīng)營效益的必備要求。同時，精細(xì)化管理是農(nóng)合機構(gòu)管理發(fā)展的必然趨勢，精細(xì)化管理可以袮補農(nóng)合機構(gòu)決策經(jīng)驗性，管理主觀性及業(yè)務(wù)拓展無針對性等粗放式管理的弊端，提升自身經(jīng)營效益。

借鑒互聯(lián)網(wǎng)金融的技術(shù)力量。目前，互聯(lián)網(wǎng)金融的異軍崛起，雖然從時間上是突然，但從技術(shù)上可以說是必然。余額寶是最近最成功的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品，其運營的過程中同樣離不開對流動性風(fēng)險的管理，余額寶每天出現(xiàn)巨大的購買量和贖回量，怎樣對流動性風(fēng)險的識別、反應(yīng)和控制呢？完善的信息系統(tǒng)。由于在推出余額寶之前，阿里巴巴集團旗下的支付寶已經(jīng)有充分的數(shù)據(jù)預(yù)測資金的流向趨勢，解決流動性管理的矛盾破解了金融行業(yè)普遍難題--就是資金期限錯配所導(dǎo)致的流動性管理的風(fēng)險和挑戰(zhàn)。據(jù)介紹，余額寶資金流出預(yù)測系統(tǒng)會每天定時進行業(yè)務(wù)預(yù)測，平均預(yù)測命中率達86%，最高達97%，預(yù)測準(zhǔn)確率非常高。可見，完善的信息系統(tǒng)為金融機構(gòu)的資金運用提供了非常準(zhǔn)確、科學(xué)的參照，流動性風(fēng)險大大降低，也正因為如此，用戶們可以毫無顧慮地使用余額寶，享受理財帶來的收益和樂趣。

信息系統(tǒng)的開發(fā)與完善。鑒于互聯(lián)網(wǎng)金融能破解金融機構(gòu)的流動性監(jiān)控難題，開發(fā)屬于銀行的大數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)成為了銀行流動性風(fēng)險

精細(xì)化管理的一大重要任務(wù)。精細(xì)化管理在于定量分析銀行管理中的各個關(guān)節(jié)，核心在于數(shù)據(jù)信息。銀行經(jīng)營中遇到的成本、財務(wù)等業(yè)務(wù)流程都能進行量化，使銀行管理者有充分的數(shù)據(jù)對實踐進行分析、控制、改進，確保實際管理水平不斷上升的同時提高核心競爭力。

銀行流動性風(fēng)險雖然貫穿于銀行經(jīng)營的各個角落，但是銀行管理者能夠通過量化數(shù)據(jù)對流動性風(fēng)險的分析、反應(yīng)、控制，能夠進可能地降低流動性枯竭的概率性。為此，健全流動性風(fēng)險管理體系的必要性和緊迫性日益突出。隨著金融市場競爭的深化，能否開發(fā)出一個完善的信息系統(tǒng)作為數(shù)據(jù)支撐成為銀行在競爭中獲得先機。

第四篇：南京銀行：流動性風(fēng)險管理政策

南京銀行：流動性風(fēng)險管理政策（修訂）

? ? ? 2009-12-19 來源：上海證券報 進入論壇

南京銀行股份有限公司流動性風(fēng)險管理政策（修訂）第一章 總 則

第一條 為進一步健全南京銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）流動性風(fēng)險管理體制和機制，完善全面風(fēng)險管理體系，保證本行各項業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理指引》、《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》并結(jié)合本行實際，制定本政策。

第二條 本政策所指流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險。流動性風(fēng)險可以分為融資流動性風(fēng)險和市場流動性風(fēng)險。

融資流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風(fēng)險。

市場流動性風(fēng)險是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險。

第三條 流動性風(fēng)險管理是指識別、計量、監(jiān)測和控制流動性風(fēng)險的全過程。

第四條 流動性風(fēng)險的管理原則是：全員參與、動態(tài)預(yù)防、科學(xué)量化、審慎管理，確保本行無論在正常經(jīng)營環(huán)境中還是在壓力狀態(tài)下，都有充足的資金應(yīng)對資產(chǎn)的增長和到期債務(wù)的支付。第五條 本行流動性風(fēng)險管理政策的取向是：穩(wěn)健。即在滿足監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，適當(dāng)平衡收益水平和流動性水平，保持適度流動性，將流動性風(fēng)險控制在本行可以承受的合理范圍之內(nèi)，確保本行的安全運營和良好的公眾形象。

第六條 本行流動性風(fēng)險管理的目標(biāo)是通過建立適時、合理、有效的流動性風(fēng)險管理機制，實現(xiàn)對流動性風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制，將流動性風(fēng)險控制在本行可以承受的范圍之內(nèi)，以推動本行的持續(xù)、健康運行。

第七條 本行通過建立科學(xué)的風(fēng)險管理組織架構(gòu)，劃分明確的風(fēng)險管理職責(zé)、制定有效的風(fēng)險管理策略、程序和制度，強化考核監(jiān)督，持續(xù)推動流動性風(fēng)險管2理工作的開展。第二章 流動性風(fēng)險的組織架構(gòu)和職責(zé)

第八條本行建立與流動性風(fēng)險特點相適應(yīng)的組織架構(gòu)，包括董事會、董事 會風(fēng)險管理委員會、高級管理層。

第九條董事會承擔(dān)流動性風(fēng)險管理的最終職責(zé)。具體包括：

（一）審核批準(zhǔn)本行的流動性風(fēng)險管理體系和重要政策；

（二）監(jiān)督高級管理層在風(fēng)險管理體系內(nèi)對流動性風(fēng)險進行適當(dāng)管理和控制；

（三）對本行流動性風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的完整性、準(zhǔn)確性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任；

（四）決定與流動性風(fēng)險相關(guān)的信息披露內(nèi)容；

（五）審核批準(zhǔn)本行流動性風(fēng)險承受能力、流動性風(fēng)險管理策略與程序、流動性風(fēng)險限額和流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃，并根據(jù)風(fēng)險管理需要及時對以上內(nèi)容進行審議修訂，審議修訂工作至少每年一次；

（六）持續(xù)關(guān)注流動性風(fēng)險狀況，定期獲得關(guān)于流動性風(fēng)險水平和相關(guān)壓力測試的報告，及時了解流動性風(fēng)險的重大變化和潛在轉(zhuǎn)變；

（七）根據(jù)內(nèi)部審計的結(jié)果，督促高級管理層針對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的問題采取及時有效的整改措施，并適時調(diào)整和完善有關(guān)流動性風(fēng)險管理的策略和程序；

（八）授權(quán)并聽取董事會風(fēng)險管理委員會開展流動性風(fēng)險管理的相關(guān)工作；

（九）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

第十條 高級管理層負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險的具體管理工作，應(yīng)履行以下職責(zé)：3

（一）根據(jù)本行的總體發(fā)展戰(zhàn)略測算流動性風(fēng)險承受能力，并提請董事會風(fēng) 險管理委員會審批；根據(jù)總體發(fā)展戰(zhàn)略及內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境的變化及時提出對流動 性風(fēng)險承受能力修訂的建議，并提請董事會風(fēng)險管理委員會審議；

（二）根據(jù)董事會風(fēng)險管理委員會批準(zhǔn)的流動性風(fēng)險承受能力，制定流動性 風(fēng)險管理策略、程序、限額，其中重要的策略、程序和限額需提請董事會風(fēng)險管 理委員會審批后執(zhí)行；

（三）根據(jù)董事會風(fēng)險管理委員會批準(zhǔn)的流動性風(fēng)險管理策略、程序和限額，對流動性風(fēng)險進行管理，制定并監(jiān)督執(zhí)行有關(guān)流動性風(fēng)險管理的內(nèi)部控制制度；

（四）充分了解并定期評估本行流動性風(fēng)險水平及管理狀況，向董事會風(fēng)險

管理委員會定期匯報本行流動性風(fēng)險狀況，及時匯報流動性風(fēng)險的重大變化或潛在轉(zhuǎn)變；

（五）建立完善的管理信息系統(tǒng)，以支持流動性風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制工作；

（六）根據(jù)董事會和董事會風(fēng)險管理委員會批準(zhǔn)的相關(guān)政策、策略和程序，組織實施壓力測試和情景分析，并定期將測試結(jié)果向董事會風(fēng)險管理委員會匯 報，推動壓力測試成果在戰(zhàn)略決策和風(fēng)險管理中的應(yīng)用；

（七）制定流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃，并提請董事會風(fēng)險管理委員會審批；

（八）識別并了解可能觸發(fā)應(yīng)急計劃的事件，并建立適當(dāng)機制對這些觸發(fā)事件進行監(jiān)測；

（九）定期對流動性風(fēng)險的管理進行內(nèi)部審計，并對審計提出的整改措施實 施情況進行后續(xù)審計，并及時向董事會風(fēng)險管理委員會提交審計報告；

（十）指定專門人員或部門負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險管理工作，負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，并建立完善的報告制度；流動性風(fēng)險管理部門和人員應(yīng)保持相對獨立性，特別是獨立于從事資金交易的部門；4

（十一）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

第三章 流動性風(fēng)險管理的內(nèi)容第十一條 本行在根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點和風(fēng)險偏好測定自身流動性風(fēng)險承受能力的基礎(chǔ)上，確定流動性風(fēng)險管理的策略與程序、模式、方法與技術(shù)、限額、監(jiān)測頻度、內(nèi)部控制、內(nèi)部審計、信息系統(tǒng)、信息披露等風(fēng)險管理內(nèi)容。

第十二條 從持續(xù)、前瞻的角度制定書面的流動性風(fēng)險管理策略和程序，并在綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)更新及市場變化等因素的基礎(chǔ)上及時對流動性風(fēng)險管理策略和程序進行評估和修訂。評估和修訂工作最少每年進行一次。

流動性風(fēng)險管理策略和程序應(yīng)涵蓋本行的表內(nèi)外各項業(yè)務(wù)，以及所有可能對流動性風(fēng)險產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門、分支機構(gòu)，并包括正常情況和壓力狀況下的流動性風(fēng)險管理。第十三條 本行根據(jù)不同發(fā)展階段的業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度選擇流動性風(fēng)險管理模式，管理模式可以是集中、分散或二者相結(jié)合。無論采用何種管理模式，都應(yīng)確保對總體流動性風(fēng)險水平和各分支機構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線流動性水平進行有效識別、計量、監(jiān)測和控制，并確保遵守各有關(guān)流動性風(fēng)險監(jiān)管要求。

第十四條 流動性風(fēng)險管理的方法和技術(shù)應(yīng)該體現(xiàn)在資產(chǎn)與負(fù)債管理、現(xiàn)金流量管理、壓力測試、應(yīng)急計劃、限額管理、信息系統(tǒng)等方面，并形成有效的管理制度。

第十五條 本行根據(jù)監(jiān)管要求和內(nèi)部流動性風(fēng)險管理政策設(shè)定流動性風(fēng)險限額，并根據(jù)限額的性質(zhì)確定相應(yīng)的監(jiān)測頻度。

第十六條 本行通過建立完善有效的流動性風(fēng)險管理內(nèi)部控制體系、制定適當(dāng)?shù)牧鲃有燥L(fēng)險管理內(nèi)部控制制度，確保流動性風(fēng)險管理程序的完整和有效。5第十七條 本行將流動性風(fēng)險管理納入內(nèi)部審計的范疇，定期審查和評價流動性風(fēng)險管理體系的充分性和有效性。內(nèi)部審計應(yīng)涵蓋流動性風(fēng)險管理的所有環(huán)節(jié)。

第十八條 本行通過建立完善的管理信息系統(tǒng)，準(zhǔn)確、及時、持續(xù)地計量、監(jiān)測、管控和匯報流動性風(fēng)險狀況。管理信息系統(tǒng)應(yīng)能確保董事會、高級管理層 及相關(guān)部門適時了解有關(guān)流動性風(fēng)險管理的事項。

本行在引入新產(chǎn)品、新技術(shù)手段，建立新機構(gòu)、新業(yè)務(wù)部門前，在可行性研究中充分評估其對流動性風(fēng)險產(chǎn)生的影響，并制定相應(yīng)風(fēng)險管理措施，完善內(nèi)部控制和信息管理系統(tǒng)。引入并運行后，加強日常監(jiān)測，定期評估相應(yīng)措施的有效性，并根據(jù)需要及時進行調(diào)整。第十九條 本行按照監(jiān)管要求定期披露流動性風(fēng)險管理情況，在出現(xiàn)流動性危機時，適時披露相關(guān)情況說明以提高交易對手、客戶及公眾的信心，最大限度地減少信息不對稱可能給本行帶來的不利影響。

第四章 流動性風(fēng)險管理的程序

第二十條高級管理層按季度向董事會風(fēng)險管理委員會提交本行流動性風(fēng)險 管理書面監(jiān)測報告，詳細(xì)說明風(fēng)險管理情況和下一步完善措施。

第二十一條 對本行發(fā)生的重大流動性風(fēng)險事件，高級管理層應(yīng)及時啟動應(yīng) 急計劃，并在第一時間向董事會風(fēng)險管理委員會和監(jiān)管部門報告。第二十二條 內(nèi)部審計部門定期對流動性風(fēng)險進行內(nèi)部審計，審計結(jié)果直接 向董事會風(fēng)險管理委員會報告；對監(jiān)管部門現(xiàn)場檢查和內(nèi)外部審計機構(gòu)審計中發(fā) 現(xiàn)的問題，在高級管理層落實整改措施后，及時向董事會風(fēng)險管理委員會報告。第五章 考核與獎懲

第二十三條董事會將流動性風(fēng)險管理情況納入到對董事、高級管理層 的履職考核中。

第二十四條 高級管理層應(yīng)針對流動性風(fēng)險管理建立明確的內(nèi)部評價考核機6制，將各分支機構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條線形成的流動性風(fēng)險與其收益掛鉤，從而有效地防范因過度追求短期內(nèi)業(yè)務(wù)擴張和會計利潤而放松對流動性風(fēng)險的控制。

第二十五條 針對本行流動性風(fēng)險管理的內(nèi)部評價考核機制，本行應(yīng)建立相關(guān)問責(zé)制度，以推動業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量的全面提升。第六章 附 則

第二十六條本政策由南京銀行股份有限公司董事會風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé) 解釋。

第二十七條本辦法自董事會批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。

第五篇：銀行股份有限公司

陜西民營企業(yè)聯(lián)合投資公司籌建方案（草案）

為進一步推動陜西民間投資健康穩(wěn)健增長，按照省政府有關(guān)要求，由省工商聯(lián)牽頭，組織部分代表性民營企業(yè)，根椐《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)，發(fā)起設(shè)立一家新的自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、特色鮮明的民營企業(yè)聯(lián)合投資公司。公司擬暫定名稱為陜西民生投資股份有限公司（簡稱“陜民投”）。為確保籌建工作有序推進，特制定籌建方案（草案）如下。

一、總體思路、發(fā)展目標(biāo)和基本原則

（一）總體思路

統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一思路，擬暫定陜民投的主要發(fā)展方向為：參與城市基礎(chǔ)配套設(shè)施、金融投資、進出口貿(mào)易、海外并購、“一帶一路”建設(shè)等，特別是要在國內(nèi)外并購一批資質(zhì)優(yōu)良、實力雄厚的高新科技企業(yè)，讓這些高新技術(shù)在國內(nèi)市場發(fā)揮重要作用。同時，按相關(guān)規(guī)定，選聘具備任職資格條件的優(yōu)秀管理團隊，構(gòu)建現(xiàn)代投資公司必備的法人治理架構(gòu)和體制；制定嚴(yán)格有效的風(fēng)險管控制度。使成立后的陜民投成為一家資本充足、治理優(yōu)良、內(nèi)控嚴(yán)密、運行安全、服務(wù)優(yōu)質(zhì)、效益良好的現(xiàn)代化專業(yè)性投資公司。

（二）業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)

力爭用3到5年時間，把陜民投做成資產(chǎn)1000億以上、在全國有影響力的大型投資集團，打破一家民營企業(yè)不能參與或參與不了大型項目投資的格局。

（三）基本原則

1.依法合規(guī)原則。嚴(yán)格按照國家法律法規(guī)的規(guī)定和要求，貫徹落實國家有關(guān)方針政策，依法合規(guī)操作，對關(guān)鍵指標(biāo)設(shè)置量化觸發(fā)標(biāo)準(zhǔn)，并設(shè)置風(fēng)險對沖、資本補充、機構(gòu)重組等應(yīng)急預(yù)案。

2.市場運作原則。遵循行業(yè)發(fā)展規(guī)律，遵循各發(fā)起人的意愿，以市場化方式引進新的戰(zhàn)略合作伙伴，根據(jù)籌建各階段要求，選 聘專業(yè)中介機構(gòu)提供專業(yè)技術(shù)支持，確保發(fā)起設(shè)立過程公開透明。

3.專業(yè)化發(fā)展原則。根據(jù)陜民投發(fā)展目標(biāo)、業(yè)務(wù)方向以及法律、法規(guī)對投資公司的要求，公開選聘符合陜民投建立及發(fā)展要求的專業(yè)人員隊伍。

4.所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離原則。按照有關(guān)規(guī)定和要求，陜民投股東不參與公司的具體經(jīng)營管理。陜民投將建立完善的現(xiàn)代企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營管理、運營及風(fēng)險控制。

二、股本募集和股本結(jié)構(gòu)

陜民投注冊資本擬為100億元人民幣。擬由9或11家主發(fā)起人和若干一般發(fā)起人共同出資設(shè)立。主發(fā)起人每家出資5億元，一般發(fā)起人每家出資1-3億元。

三、籌建機構(gòu)設(shè)置方案

為確保陜民投籌建工作順利，擬設(shè)立籌建領(lǐng)導(dǎo)小組。組長擬請省政協(xié)副主席、省工商聯(lián)主席馮月菊擔(dān)任；副組長擬請省金融辦主任周彬縣，省委統(tǒng)戰(zhàn)部副部長、省工商聯(lián)黨組書記劉玉明，省工商聯(lián)副主席李建軍，全國工商聯(lián)副主席、省工商聯(lián)副主席、榮民控股集團董事局主席史貴祿擔(dān)任。

籌建領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室。辦公室擬設(shè)在省工商聯(lián)經(jīng)濟部。辦公室主任擬請李建軍副主席兼任。辦公室副主任擬請省金融辦分管領(lǐng)導(dǎo)、史貴祿擔(dān)任。工作人員擬為：張宏偉、省金融辦相關(guān) 處室負(fù)責(zé)人、余奎佑、閔和平以及各發(fā)起人單位相關(guān)人員。

四、籌建工作步驟和時間安排

（一）籌建階段

1.4月中旬召開第一次籌備會議，遴選、確定主發(fā)起人、一般發(fā)起人，以及股本比例。

2.進行預(yù)名申報。

3.選定各專業(yè)服務(wù)機構(gòu)，完成各項法律文書的擬定。4.履行組建陜民投的法律程序。計劃于5月中下旬召開發(fā)起人股東大會，審議各項法律文件，通過各項發(fā)起人決議，簽訂發(fā)起人協(xié)議。

5.選擇營業(yè)場所。

6.擬定各項管理制度和管理流程，擬定人員選聘方案，提交發(fā)起人大會決議通過。

7.證照辦理。籌備辦公室根據(jù)籌建進展情況，計劃于上半年完成證照辦理等相關(guān)工作，做好開業(yè)準(zhǔn)備工作。

（二）開業(yè)階段

1.發(fā)起人出資。發(fā)起人認(rèn)繳并出資到位全部股金。2.召開創(chuàng)立大會暨股東大會、董事會、監(jiān)事會。創(chuàng)立大會暨股東大會審議通過相關(guān)決議，選舉董事（含獨立董事）、股東監(jiān)事和職工監(jiān)事。股東大會實行律師見證制度，聘請律師見證會議，并出具法律意見書。3.完成人員選聘和培訓(xùn)工作。4.掛牌開業(yè)。

五、法人治理設(shè)計總體方案

（一）公司治理結(jié)構(gòu)

根據(jù)《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，陜民投擬建立股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營層，形成“三會一層”相互制衡的法人治理結(jié)構(gòu)。

1.股東大會

股東大會是陜民投的權(quán)力機構(gòu)，由全體股東組成。股東按其所持有股份的數(shù)額行使表決權(quán)，實行“一股一票”制。股東依法享有選擇管理者、參與重大決策、資產(chǎn)收益等權(quán)利，并以所持股份比例對陜民投的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。

2.董事會

董事會是陜民投的常設(shè)決策機構(gòu)，由陜民投股東大會選舉產(chǎn)生，采用候選人差額選舉和累積投票制。董事會由九名董事組成，其中獨立董事三名。董事會設(shè)董事長一名，董事長為陜民投法定代表人，董事長及董事任期三年，可連選連任。

董事會下設(shè)關(guān)聯(lián)交易控制委員會、投資決策委員會、風(fēng)險管理委員會、提名與薪酬委員會、審計委員會和戰(zhàn)略委員會等專門委員會。

3.監(jiān)事會 監(jiān)事會是陜民投的監(jiān)督機構(gòu)。監(jiān)事會由五名監(jiān)事組成，其中股東監(jiān)事兩名，外部監(jiān)事一名，職工監(jiān)事兩名。設(shè)監(jiān)事會主席一名。監(jiān)事會下設(shè)提名委員會和監(jiān)督委員會。

4.經(jīng)營層

陜民投設(shè)總裁一名，副總裁若干名。總裁由董事長提名，副總裁由總裁提名，經(jīng)董事會審議通過，報經(jīng)省工商聯(lián)、省金融辦核準(zhǔn)任職資格后，由董事會聘任。總裁、副總裁每屆任期三年，期滿后可以連選連任。

經(jīng)營層下設(shè)投資管理委員會、風(fēng)險控制委員會、考評委員會和預(yù)算及審計管理委員會。

（二）決策監(jiān)督機制

建立既符合公司基本決策要求，又符合股東對公司經(jīng)營知情權(quán)、決策權(quán)、風(fēng)險控制需求的一整套決策監(jiān)督機制，確保陜民投經(jīng)營科學(xué)化、規(guī)范化、透明化，維護股東、客戶利益。

六、內(nèi)控體系建設(shè)

（一）內(nèi)部控制的基本原則

1.全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透陜民投的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體人員參加，任何決策或操作均應(yīng)當(dāng)有案可查。

2.審慎性原則。內(nèi)部控制應(yīng)以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點，陜民投的經(jīng)營管理，尤其在新設(shè)期或開辦新業(yè)務(wù)時，均應(yīng)當(dāng)體現(xiàn) “內(nèi)控優(yōu)先”的要求。

3.有效性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)利，內(nèi)部控制存在的問題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時反饋和糾正。

4.獨立性原則。陜民投內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)獨立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。

（二）內(nèi)部控制的組織構(gòu)架

1.陜民投應(yīng)建立起完善的股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營層法人治理結(jié)構(gòu)，并在各個層面下設(shè)立不同的專業(yè)委員會，以確保在權(quán)力、決策、監(jiān)督、執(zhí)行層面的內(nèi)部制衡約束機制。

2.陜民投在具體操作經(jīng)營層面應(yīng)設(shè)立前中后臺部門，建立起業(yè)務(wù)運作、投資審查、稽核監(jiān)督全過程的內(nèi)控報告和糾正機制。內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門亦應(yīng)獨立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門。

（三）內(nèi)部控制的制度建設(shè)

陜民投應(yīng)以相關(guān)法律法規(guī)為指引，借鑒先進投資公司的內(nèi)控模式，結(jié)合治理結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程，完善并制定業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險控制、財務(wù)會計、人力資源、信息科技、綜合保障在內(nèi)的各項內(nèi)控管理制度。

七、聘任高管、其他從業(yè)人員和專業(yè)服務(wù)結(jié)構(gòu)的計劃

（一）董事和高級管理人員

陜民投董事會擬由九名董事組成其中（獨立董事三名）；監(jiān)事會擬由五名監(jiān)事組成（其中外部監(jiān)事一名）；管理層設(shè)總裁一名，副總裁若干名。陜民投籌備組根據(jù)有關(guān)高級管理人員任職資格和建立國內(nèi)一流投資公司的目標(biāo)要求，面向全國公開招聘。

（二）其他從業(yè)人員

根據(jù)陜民投內(nèi)設(shè)部門和崗位需要，在籌建階段將嚴(yán)格按照有關(guān)高級管理人員和其他從業(yè)人員任職資格條件及要求，公開在全國范圍內(nèi)招聘具有與擬任職務(wù)及崗位相適應(yīng)的知識、經(jīng)驗和能力的管理人員，以及其他從業(yè)人員。

（三）專業(yè)服務(wù)機構(gòu)

將根據(jù)陜民投的經(jīng)營特色，選聘行業(yè)內(nèi)業(yè)務(wù)水平一流的會計師事務(wù)所和律師事務(wù)所，提供審計服務(wù)、內(nèi)控制度評價工作和法律咨詢服務(wù)，同時聘請相關(guān)領(lǐng)域?qū)＜医M成專家咨詢委員會。

八、制度建設(shè)和流程設(shè)計

1.制度建設(shè)是一項長期工作。陜民投在組建階段應(yīng)把制度建設(shè)作為重點工作來抓。在參照先進投資公司現(xiàn)行管理制度的基礎(chǔ)上，按業(yè)務(wù)線條修訂包括業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險控制、財務(wù)會計、人力資源、信息科技、綜合保障在內(nèi)的各項管理制度，確保各項制度的合規(guī)性、科學(xué)性、操作性和前瞻性。

2.涉及業(yè)務(wù)流程。作為發(fā)起設(shè)立的陜民投，在建立完善的法 人治理結(jié)構(gòu)的同時，對業(yè)務(wù)管理流程將以客戶為中心進行整體設(shè)計，實現(xiàn)業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化和科學(xué)化。陜民投掛牌前，應(yīng)制定各項制度，完善各項具體業(yè)務(wù)流程。

九、營業(yè)場所建設(shè)方案

陜民投辦公場所設(shè)在西安市，具體地點待定。籌備組按照有關(guān)規(guī)定和要求，審慎選址，以滿足開業(yè)和辦公的需要；并進行設(shè)計和裝潢工程的招投標(biāo)，按照公安、消防等方面的要求施工，確保工程質(zhì)量和時間進度。