第一篇：流動性風險應急處置預案

流動性風險應急處置預案

第一條 為建立健全（以下簡稱本行）流動性風險管理機制，維護轄區內金融秩序，防范流動性風險產生的支付風險及突發事件對本行造成經濟損失及聲譽影響，確保本行經營持續發展，特制定本預案。

第二條 本預案依據《中華人民共和國中國人民銀行法》、《銀行業突發事件應急預案》、《重大突發事件報告制度》及《河南銀行業突發事件應急預案》等相關法律、法規。

第三條 本辦法適用于本行對突發性支付風險進行預防、預警和處置。

第四條 組織架構和職責分工：

（一）組織架構。本行成立“流動性風險應急處置領導小組”(以下簡稱領導小組）。組長由行長擔任，副組長由主管業務的副行長擔任，成員由總行職能部門主要負責人擔任。

（二）職責分工。領導小組主要負責本行發生流動性危機時組織、協調和處置工作。制定本行流動性風險事件應急預案，發生流動性風險事件時，組長啟動本應急預案，及時處置和化解流動性風險。各業務部門負責本業務范圍內流動性風險的預測，出現風險及時上報領導小組。

第五條 流動性風險事件的預防和預警內容：

（一）客觀預測可能出現的流動性風險，積極采取應對措施。根據需要按日、月、季對本行的流動性風險監管指標進行監測，對流動性狀況及其變化趨勢以及成因進行分析，及時發出預警信號，尋求應對措施。

（二）提高流動性管理的主動性、預見性。在原有的流動性監管周期的基礎上，將現金流錯配細化到每一天以及每一類流動性儲備資產。

（三）加強全行資產負債比例管理，實現資產與負債的合理匹配。預測未來時段資產負債結構狀態，測算資產負債比例，調節資產負債結構，優化資產負債狀態，實現流動性、安全性和盈利性的最佳組合，達到資產負債總量、期限匹配，合理安排貸款投放的頻次及規模。

（四）定期分析潛在存款變動，防止存款流失。分析存款的季節性或周期性的變化對本行的影響，計算存款偏離度；分析存款準備金率繼續上調對本行的影響；分析貸款未按預期收回或不良貸款增多對本行的影響。

（五）提高聲譽風險的應變能力。制定預案，模擬聲譽風險情形，開展演練；建立客戶投訴監督平臺，從維護客戶關系、履行告知義務、及時為客戶解決問題、確保客戶合法權益等方面實施監督。

（六）加強業務創新，既增加本行的競爭力，又拓寬本行資金來源渠道，加速資金周轉，降低流動性風險。

（七）監督存、貸款戶變化情況，預測可能出現的流動性風險，如定期存款提前支取情況明顯增多，存款大戶集中清戶轉出資金；超過貸款總額2%的客戶資信下降，短時間貸款集中出現不良。

（八）本轄區發生自然災害或公共衛生事件，應及時預測波及本行影響程度，造成不穩定或受危害的程度。

（九）定期不定期進行壓力測試，提高本行應對流動性風險的 能力。

第六條 流動性風險事件的應急處置：

（一）發生突發流動性風險事件應依法、快速啟動應急預案，制止事態發展。領導小組統一指揮，相關部門各其職責，服從指揮、做到反應快速，控制局勢、嚴格遵守保密處置原則。

（二）流動性風險事件發生60分鐘內，為防止險情蔓延，應立即口頭或電話形式向領導小組報告（后補書面報告），領導小組立即啟動應急預案，主要采取如下措施：

1．發生流動性風險，為規避風險擴大和蔓延應積極采取以下自救措施：

（1）立即派專人親臨現場調查，判斷流動性風險的嚴重程序；

（2）做好本行員工思想維穩工作，要求員工認真履行職責，不得參與擠提存款，并動員員工向親朋好友等做好解釋工作，穩定內部員工及其密切關系人的存款；

（3）暫停貸款發放，降低存貸比例；加大貸款管理力度，降低正常類貸款向不良貸款的遷徙率，提高貸款質量；

（4）收回拆放同業資金，同時收回向股東等關系人發放的貸款；

（5）突發擠兌事件時，本行各級領導要出面做好客戶安撫以及宣傳和解釋工作，消除謠言造成的不良影響，緩解客戶情緒； 2.本行已采取自救措施而未有效控制風險時，可向監管部門、地方政府、同業行等求助：

（1）及時尋找存款來源，調整資產組合。向發起行申請拆借資金、向人民銀行申請再貸款，必要時申請動用法定存款準備金； 向地方政府申請對本行幫助及扶持；

（2）向其他金融機構轉讓本行未到期的債權，并及時收回本息；向債權人披露本行解決支付風險的策略，以達到延期支付；

（3）庫存現金出現不足時，由財會部與其他銀行進行協商，及時調運現金確保現金正常支付；

（4）及時協調公、檢、法等部門，查處出現的破壞性宣傳行為，妥善處理可能引起的突發性事件，維護社會秩序。

（5）本行計算機系統或設備出現故障，導致客戶資金無法及時入賬，應立即聯系科技零售部，及時與運營商聯系查找原因，進行搶修，并向客戶做好解釋工作；發生網絡被盜，應立即向小組領導報告，并及時向公安部門報案。

（6）事件發生后領導小組應第一時間以書面形式向人民銀行、河南銀監管及當地政府報告本行流動性風險發生的原因、采取的應對措施及效果，并通報公安機關。

第七條 流動性風險事件的后期處置：

（一）恢復運營，嚴防復燃。突發性流動性風險事件得到處置后，應組織各方盡快恢復正常營業，把握輿論宣傳導向，降低突發性風險事件帶來的不良影響，同時，要密切關注流動性情況，嚴防流動性風險事件的再次發生。

（二）分析成因，追究責任。流動性風險事件處置完畢后，要及時對事件進行徹底調查，并將調查結果上報行領導，追究相關人員的責任。要分析發生流動性風險的成因，啟動的應急預案是否得當，對流動性需求的預測是否充分，有下列情形之一的，對責任人按情節輕重給予行政或紀律處分： 1．故意隱瞞風險未及時上報領導小組，造成風險蔓延的； 2．風險發生后未第一時間采取有效措施控制風險的，或未報規定向監管部門上報的；

3．未經批準擅自泄露機密，釀成不良社會后果的。

第八條 本預案自公布之日起實施，并由流動性風險應急處置領導小組負責解釋。

第二篇：流動性風險應急處理預案

烏蘇利豐村鎮銀行流動性風險應急處置預案暫行

辦法

第一條目的

為最大限度地減少因流動性原因產生的支付風險及突發事件給烏蘇利豐村鎮銀行造成的經濟損失及聲譽影響，維護本地金融穩定和廣大客戶的利益，確保本行各項業務穩健發展，以適度控制存量、適時調節流量為目標，特制定本預案。第二條依據

本預案根據《中國銀行業監督管理委員會關于印發〈銀行業突發事件應急預案〉的通知》、《中國銀行業監督管理委員會辦公廳關于印發〈重大突發事件報告制度〉的通知》、《中國銀行業監督管理委員會關于印發非現場監管指標定義及計算公式的通知》等文件精神制定。第三條適用范圍

本預案適用于烏蘇利豐村鎮銀行對突發性支付風險進行預防、預警和處置。

第四條流動性風險防范堅持的原則

流動性風險防范應堅持防化結合，重在防范的原則。烏蘇利豐村鎮銀行管理部門和監管部門應加強對風險的監測，督促本行健全內部控制制度，依法合規穩健經營，努力改善經營狀況，提高應對各類突發性事件的能力。第五條組織機構

一、成立流動性風險應急處置領導小組 組長：張軍魁行長 副組長：周遐江副行長 成員：梁文軍、亓榮華、康娣

二、本行應急處置領導小組為非常設機構，組成人員相對固定并隨工作崗位變化及時調整。

三、本行應急處置領導小組下設辦公室，辦公室在風險管理部。

第六條日常流動性監測的內容

一、日常應做好如下幾方面的預測：

（一）短期流動性需求的預測。主要是指由季節性因素引起的資金需求。

（二）周期性流動性需求的預測。指由經濟周期性變動因素引發的資金需求。

（三）意外流動性需求的預測。指由不可預測的非常事件和來自大客戶大額存取款和大額貸款波動引起的資金需求。

（四）趨勢性流動性需求的預測。指未來較長時期內的流動性需求。

二、定期對流動性風險等監管指標進行監測

（一）按月計算存貸款比例、流動性比例、超額備付率，按季計算流動性缺口率、核心負債依存度等監管指標。并根據銀監辦的要求，在日常業務分析報告中對流動性狀況及其變化趨勢進行分析，及時對可能出現的流動性風險進行客觀預測，并采取應對措施。

（二）按季對潛在的存款流失，包括受其他金融市場收益提高影響而流失，存款的季節性或周期性變化，大額存款機構轉移存款等情景；對央行回籠流動性的力度進一步加大，存款準備金率繼續上調；對貸款回收受到重大影響，不良貸款增加較多等。第七條應采取的自救措施 發生流動性風險本行應積極采取措施進行自救，避免風險擴散和蔓延：

一、暫時停止除小額信用貸款外的其他貸款的發放。

二、積極組織回收資金，加大現金庫存。

三、立即賣出持有的國債和其他債券。

四、收回拆放同業資金。

五、將未到期的債權轉讓給其他金融機構并及時收回債權本息。

第八條向社會求助

在本行自救難以化解流動性風險的情況下，向相關部門求助：

一、向總行村鎮銀行管理部求助，協助調撥調濟資金。

二、向人民銀行申請動用存款準備金。

三、向人民銀行申請再貸款支持。

四、向縣委、市政府申請協調有關部門，對本行進行幫助和扶持。

1、積極幫助我行組織存款，協調政府部門存入資金

2、通過組織手段加大對行政機關、事業單位職工逾期貸款的清收力度。

3、組織協調公、檢、法等部門，嚴厲查處可能出現的破壞性宣傳行為，妥善處理可能引起的突發性事件，維護社會秩序。

4、嚴厲打擊各類逃廢債行為，協助本行清收盤活不良貸款，提高資產變現能力。第九條附則

本辦法由烏蘇利豐村鎮銀行負責解釋并自下發之日起執行。

第三篇：縣農村信用社流動性風險應急預案

濮陽市商業銀行流動性風險管理應急預案

為加強濮陽市商業銀行的流動性風險管理，維護濮陽市商業銀行的安全穩健運行，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行流動性風險管理指引》、《銀行業突發事件應急預案》以及其他有關法律和行政法規，結合我行實際，特制定本預案。

一、組織機構

為加強對流動性風險管理工作的領導，成立“濮陽市商業銀行流動性風險管理工作領導小組”。組長：×××，副組長：××× 成 員：×××，領導小組下設辦公室，辦公室設在×××，負責流動性風險管理的日常風險預警、跟蹤、監測，在出現突發性事件時，及時啟動應急預案，落實工作措施，確保處置效果，避免風險進一步擴大。

二、目的

為了最大限度地減少因流動性原因產生的支付風險及突發事件給濮陽市商業銀行造成的經濟損失，維護金融穩定和廣大客戶的利益，確保濮陽市商業銀行穩健發展，以適度控制存量、適時調節流量為目標。

第三條 適用范圍

本預案適用于××縣農村信用社對突發性支付風險進行預防、預警和處置。

第四條 突發性支付風時

積極籌劃落實各項防范化解風險措施，相互協調，共同控制和化解風險。

第六條 組織機構

一、成立流動性風險應急處置領導小組

組長：由聯社理事長擔任

副組長：由聯社主任擔任

成員：由聯社副主任，及風險管理部、財務會計部、市場拓展部、稽核監察部、安全保衛部、辦公室、人力資源部等部室主任組成

二、聯社應急處置領導小組為非常設機構，組成人員相對固定并隨工作崗位變化及時調整。

三、聯社應急處置領導小組下設辦公室，掛靠在聯社辦公室。

第七條 應急處置內容

一、日常應做好如下幾方面的預測：

1．短期流動性需求的預測。主要是指由季節性因素引起的資金需求。

2．周期性流動性需求的預測。指由經濟周期性變動因素引發的資金需求。

3．意外流動性需求的預測。指由不可預測的非常事件和來自大客戶大額存款和大額貸款波動引起的資金需求。

4．趨勢性流動性需求的預測。指未來較長時期內的流動性需求。

二、定期對流動性風險等監管指標進行監測

1．按月計算存貸款比例、流動性比例、超額備付率，按季計算流動性缺口率、核心負債依存度等監管指標。并根據銀監辦的要求，在日常業務分析報告中對流動性狀況及其變化趨勢進行分析，及時對可能出現的流動性風險進行了客觀預測，并采取應對措施。

2．按季對：⑴潛在的存款流失，包括受其他金融市場收益提高影響而流失，存款的季節性或周期性變化，大額存款機構轉移存款等情景。⑵央行回籠流動性的力度進一步加大，存款準備金率繼續上調。⑶貸款回收受到重大影響，不良貸款增加較多 ······（。收藏《縣農村信用社流動性風險應急預

摘要]目前，農村信用社的資產結構不均衡，變現能力差，流動性不佳，要么流動性過剩，要么流動性不足，其原因主要是信用社流動性管理意識淡薄，管理理念滯后。為此，農信社應樹立正確的流動性管理目標，增強風險管理意識，采用主動的流動性管理策略，多渠道化解流動性風險，完善流動性風險的分析指標體系，建立有效的風險預警系統和應急處置機制，以更好地均衡流動性與盈利性之間的關系。

[關鍵詞]農村信用社，流動性風險，流動性管理，風險預警，風險處置

流動性是指資產即時轉變為現金的能力，它不僅指資產本身即時變現的能力，還包括隨時從外部獲得現金的能力。流動性風險是指農村信用社沒有足夠的現金來彌補客戶取款需要和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時的現金需求，從而引發擠兌風潮或信譽喪失的可能性。這種可能性一旦轉化為現實，農村信用社的損失和在社會上的惡劣影響就難以彌補和消除，就會使農村信用社的生存和發展受到影響，嚴重時會導致其破產。綜觀銀行危機的歷史，不論危機的原因如何，其最終都以流動性不足進而引入困境或破產而表現出來。流動性風險是農村信用社經營過程中最主要的風險之一，其伴隨于農村信用社經營的全過程。因此，加強流動性管理就成為農村信用社經營工作的重中之重。

一、農信社流動性現狀

農村信用社的流動性表現為兩方面：一是資產的流動性，主要表現為信用社資產的變現能力及成本，資產變現能力越強，所付成本越低，則流動性越強。

二是負債的流動性，是指農村信用社隨時籌措所需資金的能力及成本，籌措資金的能力越強，所付的成本越低，則流動性越強。

目前，農村信用社的流動性則表現出令人擔憂的狀況，具體表現在以下幾個方面：

(一)資產流動性不佳

資產的流動性對農村信用社至關重要。資產流動性綜合反映了農村信用社的應變能力，資產的流動性越高，其變現能力越強，自然應付突發的客戶提現等事件也就越強。但是，信用社保持高流動性，雖然能滿足客戶的流動性需求，卻減少了收益。保留的高流動性資產越多，其機會成本損失就越大。因此，如何使資產保持最佳的流動性是農信社面臨的重要問題。而目前農村信用社的資產結構不均衡，變現能力差，造成資產的流動性不佳。

1.資金分布不均衡。農村信用社的資產分為現金資產、證券投資、貸款、固定資產等項目。一般來說，現金資產的流動性最強，證券投資的流動性次之，貸款的流動性更次之，固定資產則不具有流動性。從資金運用和資產流動性的要求上看，農信社對其資產應進行合理分布，使資產分布具有一定的層次性，既可以保持資產的流動性，又能兼顧資產的盈利性，但實際工作中，大部分信用社則很難做到，資金分布呈現不均衡的狀態。具體表現在：被稱為一級準備金的現金資產占總資產的比重普遍較高，有的信用社甚至接近20%，而國外的花旗銀行、匯豐銀行這一指標僅僅維持在2%以內。被稱為二級準備金的證券投資雖然變現能力強，且具備一定的盈利能力，但是占總資產的比重很小，甚至有的信用社根本就沒有。資產分布的不均衡，使信用社的支付壓力都集中于一級準備上，這就使得信用社必須留存充裕的一級準備金，當然，這是以犧牲信用社的盈利能力為代價的。

2.一級準備與實際的現金需求之間難以做到最佳平衡。雖然保留充裕的一級準備對資產的流動性能夠起到很好的作用，但仍不能有效地解決與現金需求間的最佳平衡問題，要么出現流動性過剩，要么出現流動性不足。其原因有以下幾點：

其一，農信社的現金需求波動性較大。儲蓄存款在農信社的存款總量中占絕對比重，資金穩定性差，易受農村春季、秋季以及節日的影響；農信社貸款的需求也易受季節性因素的影響，這兩方面共同促成農信社現金需求的波動性較大，對信用社留存的一級準備形成巨大的支付壓力，要么留存過多，要么留存過少。

其二，人民銀行的再貸款和同業拆入資金的剛性償付加劇了一級準備金的支付壓力。在不良資產擠占大量資金、存款波動嚴重的情況下，信用社往往采用向人民銀行申請再貸款和向同業拆入資金的做法來緩解頭寸的壓力。事實上，許多信用社的一級準備金并不是來源于自身吸收的資金，而是過度依賴于人民銀行的再貸款和同業拆入資金。這種方法對緩解農信社的支付壓力雖然可以起到立竿見影的效果，但在到期償付時對農信社的支付也會起到雪上加霜的負面效應。

3.資產變現能力差。如上所述，農村信用社用于保證支付的資金基本上完全依賴于一級準備金，在資金緊張時，除了舉債籌措資金外，也可以考慮將部分信貸資產進行變現。但是，農信社的信貸資產中，積壓的不良貸款較多，有限的正常貸款也會由于合同期限的因素無法隨時變現，因此，信用社的信貸資產變現能力差就成為一個不爭的事實。

(二)負債流動性差

農村信用社的負債可以分為存款類負債和其他負債。存款類負債包括單位存款和儲蓄存款兩類，是農村信用社在經營過程中利用自身的業務向客戶(包括政府機構、企業和居民)吸收的資金，屬于被動式負債。其他負債包括向中央銀行借款、同業拆入資金和臨時占用的資金，屬于主動式負債，這部分資金的多少可以反映信用社主動籌措資金的能力。存款類負債越多，資金越穩定，信用社的支付壓力就越小。其他主動性負債越多，緩解支付壓力的能力越強。但目前農信社的負債結構并不盡如人意。

在農村信用社的資金來源中，存款類負債占絕對優勢的地位，占比在60%-70%，且1年期以下存款的比例較高。被動負債的高比例和非穩定性給農村信用社的支付帶來了極大的壓力，也給農村信用社的流動性管理埋下了極大的安全隱患。再加上近兩年股市行情高漲，投資基金、國債的收益遠大于存款收益，由此出現了罕見的“存款大搬家”現象。據央行統計顯示，在2007年4月和5月股市火爆的兩個月中，我國居民儲蓄存款分別下降了1674億元和2784億元，而在6月份居民儲蓄存款搬家的現象出現了“急剎車”，1678億元的資金重新回流到銀行。但從總體來看，2007年上半年，居民戶存款增加8271億元，同比仍少增5938億元。在存款搬家的風潮中，信用社的存款也未能幸免，被股市分流了部分資金，特別是位于縣城范圍內的信用社，更是出現存款下降勢頭。存款持續下降，使信用社的支付壓力大大增加。

在一級準備金難以保證正常支付時，信用社會對外主動籌措資金，向人民銀行申請再貸款或向同業拆入資金，以緩解支付的壓力。但再貸款和同業拆入資金也會受到一些因素的影響，如人民銀行的貸款規模、同業資金的充裕狀況以及信用社的償債能力等，無形中也會增加信用社主動負債的難度。

(三)資產負債結構不匹配

資產流動性的大小取決于負債流動性的大小，也可以說，負債流動性的強弱決定了資產流動性的強弱，因此，資產結構與負債結構應進行合理配置，才能做到真正的流動性管理，把流動性風險控制到最低狀態。這里的合理配置除了數量匹配外，還包括結構、期限匹配。但是，農村信用社目前還沒有做到資產負債結構的合理配置。具體表現在：

第一，數量不匹配。如存貸款比率過高或過低，流動性比率過高等。

第二，結構不匹配。如信用社的資金來源渠道主要依賴于儲蓄存款，穩定性差，且高成本資金占主要部分；而信用社長期形成的不良貸款數量較大，占壓時間較長；固定資產占用資金量較大，較多地超出了監管部門對信用社要求的固定資產比率不超過50%的比例；資金來源的短期化與資產運用的長期化之間的矛盾日益凸現；資金運用方式較單一，盈利資產主要為貸款；貸款總額中，占相當比重的是不良貸款；投資渠道沒有得到運用。資金來源的過度集中與資金運用的不合理，使得信用社的營運資金越來越少，沉淀的資金越來越多，隱含的風險越來越大。

第三，期限不匹配。長款短用、短款長用的情況多有存在，不能有效地預測資金的變化情況，進而匡算頭寸的多少。

二、農村信用社流動性管理存在的問題

(一)流動性管理意識淡薄

農村信用社管理人員的素質偏低，未能理解流動性管理的真正含義，只是簡單地認為流動性管理就是保證信用社不會出現支付危機，因此，為了保證資金的流動性，往往保持較高的超額準備，以犧牲資產的盈利性為代價來獲取資金的流動性，提高資金的機會成本。不能合理地預測頭寸，在資金緊張時，只能被動地用高成本資金來緩解資金矛盾，更削弱了信用社的盈利能力。在資金充裕時，較少關注閑置資金的出路，缺乏高效管理意識，不能很好地把握流動性與盈利性之間的平衡關系。

(二)流動性風險管理理念滯后

流動性對金融機構來說非常重要，流動性風險管理歷來被商業銀行視為重中之重。流動性風險管理理論經歷了資產管理理論、負債管理理論和資產負債綜合管理理論三個階段。但是，改革開放以來，我國商業銀行相繼采用過資產管理策略、負債管理策略，但沒有真正實施過資產負債綜合管理策略，而且我國銀行業的資產、負債管理與國外商業銀行不同，它不是一種流動性管理策略，而是一種總量、計劃和規模管理策略，因此，迄今為止，我國商業銀行還沒有開展過真正嚴格意義上的流動性管理。而農村信用社與商業銀行相比，在流動性管理方面更遜一籌，根本稱不上什么流動性管理，只能算是一種粗放式管理方式而已。

(三)流動性管理指標體系有一定的局限性，難以起到準確地預警作用

流動性評價指標主要是存貸款比例、備付金比例、流動性比例和中長期貸款比例。這些指標只能從某一個側面反映農信社資產的流動性狀況，而不能全面地反映出流動性水平，更不能反映出信用社的融資能力，具有一定的局限性。

1.存貸款比例的高低反映了農信社將吸收的存款用于貸款的比例。一般來說，該比例越高，說明資金運用越充分，流動性越差；比例越低，說明資金運用越少，流動性越強。但目前該比例的高低已經不能準確地反映出信用社運用資金的程度。

其一，該比例的計算依據是某一時點(月末、季末或年末)的存貸款數量。而存款的時點數由于受期末存款任務考核的影響會大大高于平時的存款余額，因此，在存款時點數額虛高的情況下，存貸款比例會有所降低。

其二，目前信用社的資金運用渠道除了以往單一的貸款渠道外，還有對外投資渠道，甚至有的信用社對外投資的數額較大，這樣勢必會造成存貸款比例大大降低。

2.備付金比例的高低反映了信用社留存的備付金在吸收存款總量中所占的比例，比例越高，支付能力越強，但是，該指標存在一定的局限性。

其一，用于計算該指標的存款總量只是賬面數，而不是實際數。因為許多信用社的定期存款被當作股金納入核算。如果將這部分存款式股金計算在內，則信用社的備付金比例會有所降低。

其二，在信用社的備付金主要來源于再貸款和拆入資金的情況下，備付金率不能客觀地反映出信用社留存的備付金對再貸款和拆入資金的依賴程度，因為依靠再貸款和拆入資金而形成的高備付金率并不能代表很強的支付能力。因此，備付金率反映出的支付能力的高低帶有一定的片面性。

3.流動性比例只能反映流動性資產與流動性負債之間的數量匹配關系，但不能客觀反映二者在結構、期限方面是否匹配。如果流動性比例達到了流動性管理指標的要求，但二者在期限或結構上并不匹配，那么，信用社的流動性仍然不會令人滿意。另外，農信社資產負債表中的流動資產項目設計不太合理，某些項目流動性較差。如待處理抵債資產從本質上說是農信社的逾期貸款和呆滯貸款形成的，這些抵債資產的變現能力差，且變現過程中的成本也很高，因此，將這部分抵債資產列入流動資產項目，一是虛增了流動資產的總量，二是提高了流動性比例，造成農信社流動性很強的假象。目前，許多農信社流動性比例較高均與此有一定的關系。

4.流動性管理指標以固定的比例作為最低評價標準不盡合理。這是因為，信用社的流動性風險要受諸多因素的影響，如果指標高于最低控制比例，并不能說明信用社就沒有了支付風險；如果指標低于最低控制比例，也不能說明信用社一定會出現支付危機。

雖然評價流動性管理的指標體系存在一定的局限性，但在實際工作中，各信用社又要按照要求去套用、完成這幾項流動性指標，并以此作為評價流動性管理水平高低的依據，這樣，自然就失去了流動性管理的真正意義。

(四)流動性管理的信息不充分

信息充分是流動性管理確保有效的前提和基礎。目前，農信社的統計數據和報表信息主要是時點數，無法反映農信社在一段時期內資金的變化情況或資金的流量情況。運用這些資金的時點狀態來作為判斷信用社流動性狀況的依據，是不能準確判斷信用社的支付能力的。信息的不充分大大限制了信用社對流動性風險的防范能力，在出現支付問題時，監管部門也很難準確區分農信社是暫時的流動性不足還是清償能力不足的狀況。

三、加強流動性管理的措施

(一)樹立正確的流動性管理目標，增強風險管理意識

正確的流動性風險管理的目標應該包含兩層含義：

其一，適度控制存量。“適度”的存量不僅是合理的也是必要的，存量過大，流動性過高，就意味著農信社盈利性喪失，利潤降低；反之，存量過小，流動性不足，客戶合理的流動性需求得不到滿足，又必然危及農信社的正常經營，甚至使其陷入流動性危機。

其二，適時調節流量。當資金流入量大于流出量而導致資金盈余時，需要及時調度資金頭寸，擴大對盈利性資產的投入，以保持資金存量的適度性；當資金流入量小于流出量而導致資金存量不足時，就必須以較低的成本、較快的速度彌補資金缺口，以重新建立平衡。

風險管理是農信社經營的一個永恒的主題，不能有絲毫的懈怠。流動性風險是農信社其他風險的集中和最終表現，危害甚大，信用社應對此有充分的認識和警覺，主動采取措施控制流動性風險。因此，農信社應加強風險的宣傳教育，強化流動性風險管理意識，牢固樹立風險第一的思想，在經營中力求穩健，正確處理好安全性、流動性和盈利性的關系，在確保資金安全和正常流動的前提下，提高農信社的盈利水平。

(二)采用主動的流動性管理策略

一是要實行資產與負債的精細化管理，實現資金來源與資金運用在期限、利率、規模等方面的合理匹配，使資產與負債保持均衡狀態。

二是要實行資產的主動管理，在資金的運用上預先規劃，綜合統籌，運用渠道多元化，使不同的資金運用渠道保持一定的比例關系，建立起快速有效的調整機制。

三是要處理好三個關系，即處理好富余資金在信貸市場、債券市場和貨幣市場之間的收益分配和風險均衡關系；處理好保證支付與對外資金運作之間的關系，即如何在保證支付、減少頭寸閑置的基礎上，實現對外資金運作數量的最大化；處理好資金管理中流動性與盈利性的關系，即建立多層次的流動性儲備，實現流動性與盈利性的協調管理。

(三)增加流動性管理的工具，多渠道化解流動性風險

第一，要提高債券持有量，增加二級準備，實現流動性和盈利性的有效組合。國債、金融債券屬于二級準備，既具備較高的流動性，又具備一定的盈利性和安全性。農信社購買債券，參與債券市場的交易(如債券回購、現券買賣等)既有利于資金頭寸的靈活調度，增強流動性，又能夠有效地降低經營成本，實現利潤最大化。

第二，要積極參與貨幣市場，拓寬流動性供給的渠道。快速發展的國內貨幣市場(同業拆借市場、同業票據市場等)為農信社提供了多種資金融通的渠道。資金規模較大的市聯社可以直接參與貨幣市場的交易，使它成為提高資金運用效率，優化資產結構的有效途徑；資金規模較小的市聯社可以通過委托代理的方式間接參與貨幣市場，化解流動性風險，降低交易成本。

(四)制定合理的流動性計劃

為了提高流動性管理的效率，農信社必須制定科學合理的流動性計劃。要根據各方面的信息，預測農信社未來的流動性缺口；經過對成本和收益進行分析比較后，從中評選出最優的獲取流動性的方式；在對未來的流動性進行預測與流動性來源進行分析的基礎之上，制定出與農信社整體發展計劃相符合的長期流動性計劃，然后將長期的流動性計劃分解成較短期的流動性計劃以便于實施。在執行過程中，農信社可以根據經濟、政策及市場的不斷變化，依據實際情況對流動性計劃不斷加以修正。

當然，預測未來一定時期的流動性需求，制定合理的流動性計劃并不是農信社的最終目的，這些只不過是滿足流動性需求、最大限度地減少流動性風險、保證既定收益的手段。

(五)科學合理地匡算頭寸

流動性管理的關鍵環節就是對頭寸的匡算。科學、合理的頭寸匡算是保證流動性、實現盈利性目標的重要手段。對頭寸的匡算可以區分為短期匡算和中長期匡算兩種情況。

短期頭寸的匡算是通過測算短期內農信社在央行的存款增減變動量來進行的，預測期一般在7天以內。在測算時，應盡可能周全考慮直接影響頭寸變化的各項因素，才能保證頭寸匡算的準確性。在日常管理中，應由各基層信用社根據本社短期內現金流量的變化情況，進行資金頭寸的每日預測、分析和上報，聯社根據上報的情況編制短期頭寸變動表來進行每日的估算，從而實現全轄頭寸的及時調度。

中長期頭寸的預測是通過預測一段時間內存貸款的變動趨勢來進行的。在實際操作中，市聯社可通過對貸款的統一管理來掌握其變動的主要情況，而總存款變化的預測則主要考慮季節性因素。通過抓存穩貸，合理安排貸款期限等措施來保障長期流動性。

(六)完善流動性風險的分析指標體系，建立有效的風險預警系統和應急處置機制

第一，完善流動性分析指標體系，做好對流動性的預測和分析。流動性分析指標是流動性管理者的決策依據，信用社應該完善流動性分析指標的不足，借鑒西方商業銀行成熟的經驗，采取科學的預測和度量方法，建立一套科學實用的流動性預警界定監測指標體系，以便在日常業務管理中準確地監測和分析流動性風險。

第二，建立科學有效的風險預警系統。市聯社根據各項流動性分析指標進行流動性風險的綜合評估，在綜合評估的基礎上建立流動性風險的預警系統，準確地監測流動性風險，一旦發現風險達到警戒線就及時發出預警，以爭取時間采取有效補救措施，盡量把風險控制在最小范圍內。

第三，建立有效的應急處置機制，提高避險能力。對可能發生的流動性風險，信用社必須有一套完善的應急處置預案。在支付風險出現后，要及時上報；應急處理領導機構立即啟動應急處理程序，組織有關部門進駐現場，并制定風險應急處理方案；風險信用社和有關部門、單位根據應急處理方案規定的職責要求，服從指揮，各司其職，各負其責，在限定時間內采取有效地措施進行補救，盡量把風險控制在最小范圍內。

第四篇：烏蘇利XX鎮銀行流動性風險應急處置預案暫行辦法

烏蘇利XX鎮銀行流動性風險應急處置預案暫行辦

法

第一條 目的

為最大限度地減少因流動性原因產生的支付風險及突發事件給烏蘇利豐村鎮銀行造成的經濟損失及聲譽影響，維護本地金融穩定和廣大客戶的利益，確保本行各項業務穩健發展，以適度控制存量、適時調節流量為目標，特制定本預案。第二條 依據

本預案根據《中國銀行業監督管理委員會關于印發〈銀行業突發事件應急預案〉的通知》、《中國銀行業監督管理委員會辦公廳關于印發〈重大突發事件報告制度〉的通知》、《中國銀行業監督管理委員會關于印發非現場監管指標定義及計算公式的通知》等文件精神制定。第三條 適用范圍

本預案適用于烏蘇利豐村鎮銀行對突發性支付風險進行預防、預警和處置。

第四條 流動性風險防范堅持的原則

流動性風險防范應堅持防化結合，重在防范的原則。烏蘇利豐村鎮銀行管理部門和監管部門應加強對風險的監測，督促本行健全內部控制制度，依法合規穩健經營，努力改善經營狀況，提高應對各類突發性事件的能力。第五條 組織機構

一、成立流動性風險應急處置領導小組 組長：張軍魁行長 副組長：周遐江副行長 成員：梁文軍、亓榮華、康娣

二、本行應急處置領導小組為非常設機構，組成人員相對固定并隨工作崗位變化及時調整。

三、本行應急處置領導小組下設辦公室，辦公室在風險管理部。

第六條 日常流動性監測的內容

一、日常應做好如下幾方面的預測：

（一）短期流動性需求的預測。主要是指由季節性因素引起的資金需求。

（二）周期性流動性需求的預測。指由經濟周期性變動因素引發的資金需求。

（三）意外流動性需求的預測。指由不可預測的非常事件和來自大客戶大額存取款和大額貸款波動引起的資金需求。

（四）趨勢性流動性需求的預測。指未來較長時期內的流動性需求。

二、定期對流動性風險等監管指標進行監測

（一）按月計算存貸款比例、流動性比例、超額備付率，按季計算流動性缺口率、核心負債依存度等監管指標。并根據銀監辦的要求，在日常業務分析報告中對流動性狀況及其變化趨勢進行分析，及時對可能出現的流動性風險進行客觀預測，并采取應對措施。

（二）按季對潛在的存款流失，包括受其他金融市場收益提高影響而流失，存款的季節性或周期性變化，大額存款機構轉移存款等情景；對央行回籠流動性的力度進一步加大，存款準備金率繼續上調；對貸款回收受到重大影響，不良貸款增加較多等。第七條 應采取的自救措施 發生流動性風險本行應積極采取措施進行自救，避免風險擴散和蔓延：

一、暫時停止除小額信用貸款外的其他貸款的發放。

二、積極組織回收資金，加大現金庫存。

三、立即賣出持有的國債和其他債券。

四、收回拆放同業資金。

五、將未到期的債權轉讓給其他金融機構并及時收回債權本息。

第八條 向社會求助

在本行自救難以化解流動性風險的情況下，向相關部門求助：

一、向總行村鎮銀行管理部求助，協助調撥調濟資金。

二、向人民銀行申請動用存款準備金。

三、向人民銀行申請再貸款支持。

四、向縣委、市政府申請協調有關部門，對本行進行幫助和扶持。

1、積極幫助我行組織存款，協調政府部門存入資金

2、通過組織手段加大對行政機關、事業單位職工逾期貸款的清收力度。

3、組織協調公、檢、法等部門，嚴厲查處可能出現的破壞性宣傳行為，妥善處理可能引起的突發性事件，維護社會秩序。

4、嚴厲打擊各類逃廢債行為，協助本行清收盤活不良貸款，提高資產變現能力。第九條 附則

本辦法由烏蘇利豐村鎮銀行負責解釋并自下發之日起執行。

第五篇：銀行流動性應急預案

銀行流動性風險事件應急預案

第一章 總則

第一條 為加強****農村商業銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）流動性風險防控工作，完善流動性風險管理政策和應急計劃，保障本行各項業務穩健可持續發展，根據銀監會《商業銀行流動性風險管理辦法（試行）》、《商業銀行流動性風險管理指引》和《商業銀行內部控制指引》等文件要求，結合本行實際，制定本預案。

第二條 本預案所稱流動性風險是指本行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。

第三條 本預案所稱流動性風險的主要類別包括：

（一）臨時性流動性風險。如本行支付系統突發故障或其他物理上的緊急情況導致本行在正常市場條件下產生的臨時性融資需求。

（二）長期性流動性風險。如本行信用評級大幅下調、遭遇重大聲譽危機、流動性風險預警指標低于監管容忍度或本行預設控制水平等情況。

（三）市場流動性風險。如金融市場流動性枯竭、交易對手出現違約或破產、可融資金大幅減少、融資成本異常上升等情況，導致本行難以從處于壓力條件下的金融市場融入資金。

第二章 應急處置原則

第四條 發生流動性風險事件應堅持依法、快速、高效、穩妥、保密的處置原則：

（一）依法原則：即在處置突發流動性風險事件過程中，要注意掌握政策、依法辦事，不得采取非法、違規手段使問題復雜化。

（二）快速原則：即發現問題，立即啟動預案及時處置，制止事 1 態進一步發展，將風險損失降低到最小程度。

（三）高效原則：即處置突發流動性風險事件，應按照統一指揮、措施得力，統籌協調、部門聯動的原則組織實施，相關部門應按照自身的權限和職責，各司其職，服從指揮。

（四）穩妥原則：即處置突發流動性風險事件，必須積極主動，快速反應，冷靜、有序、果斷，有效控制局勢，做到指揮統一、宣傳解釋統一、行動步驟統一、不失控、不失序、不失真。

（五）保密原則：即領導小組各成員要遵守職業道德和組織紀律，保守國家秘密，對于涉及到機密以上（含機密）的事項，應嚴格遵守保密法規，不得泄漏。

第三章 組織體系與職責權限

第五條 董事會承擔本行流動性風險應急管理的最終責任，履行以下職責：

（一）審核批準本行流動性風險應急管理體系。

（二）審核批準本行流動性風險應急管理相關政策、程序。

（三）決定與流動性風險應急管理里相關的信息披露內容。

（四）法律、法規規定的其他職責。

董事會可以授權其下設風險管理與關聯交易控制委員會履行其部分職責。

第六條 本行成立流動性風險應急處置領導小組（以下簡稱“領導小組”），主要負責本行流動性風險事件的指揮、組織、協調和實施工作。

領導小組由董事長任組長，行長和監事長任副組長，成員由副行長及各部門負責人組成。領導小組下設辦公室，辦公室設在風險管理部。

第七條 領導小組主要職責為：

（一）負責組織流動性風險應急計劃的演練。

（二）負責統一指揮和部署本行流動性風險突發事件的處理工作，實施流動性管理策略的討論與決策。

（三）遇流動性風險事件發生時，負責啟動本預案，及時處置和化解突發流動性風險，確保突發事件期間和風險處置后業務經營的正常運行。

（四）負責向董事會和監事會報告流動性風險應急處理工作的進展情況，并及時將處理結果向相關部門反饋。

（五）負責在流動性風險應急計劃啟動后，指揮相關部門開展外部聯絡和信息披露工作。

（六）負責流動性風險應急處理工作中其它重大事項的決策。第八條 風險管理部主要職責為：

（一）負責本行流動性風險的識別、計量和監測工作。

（二）負責在領導小組的指導下具體實施流動性風險應急計劃。

（三）負責領導小組成員會議的召集與組織工作。

（四）負責流動性突發事件的信息收集與匯報工作。

（五）負責應急預案及應急計劃的擬定與修訂工作。

（六）領導小組交辦的其他工作。

第九條 財務管理部負責審核分析風險管理部的指標監測情況；協調平衡全行資產負債整體運行。

第十條 運行管理部負責支付結算及庫存現金管理，在發生擠兌、現金庫存不足時，與人民銀行進行協商，及時調運現金以確保現金正常支付。

第十一條 金融市場部負責資金的頭寸調度，在頭寸不足時及時進行資金調度，緩釋流動性風險。

第十二條 辦公室負責制定對外答復口徑、與上級主管部門溝通協調、媒體聯絡與輿情監控；及時了解和掌握系統內員工的思想動態 3 及社會反映；對不安定因素、風險隱患及突發事件要及時發現、及時報告；與當地政府、公安機關溝通、協調，確保得到公安機關的幫助和支持；維持現場秩序，控制事態發展。

第十三條 其他各職能部門：

（一）負責及時識別、預警和報告本部門職能范圍內的流動性風險事件。

（二）遇突發流動性風險事件發生時，負責按要求配合流動性風險應急預案的實施。

第四章 流動性風險的監測與預警

第十四條 建立健全風險監測制度。本行建立流動性風險定期報告制度，對流動性狀況進行持續跟蹤監測。密切關注社會、經濟動態，定期、不定期組織開展風險排查，及時掌握風險底數，對風險做到早發觀、早報告、早處置、早解決，做到防患于未然。

第十五條 建立健全壓力測試制度。風險管理部基于流動性風險管理系統每季度出具流動性風險壓力測試報告，對照各流動性風險預警指標，定期進行監測與評估，及早發現風險隱患，進行風險提示，防范流動性風險的發生。

主要預警指標如下：

（一）流動性比例。

（二）流動性缺口率。

（三）核心負債依存度。

（四）同業市場負債比例。

（五）最大十戶存款比例。

（六）最大十家同業融入比例。

（七）超額備付金率。

（八）存貸比。

（九）凈穩定資金比例。

（十）流動性覆蓋率（可選）。

第十六條 各單位應嚴格執行重大事項報告制度，對突發事件對本機構流動性造成的影響做全面評估，并在事件發生第一時間向領導小組辦公室報送評估報告。突發事件觸發條件主要包括：

（A）本機構發生擠兌事件。

（B）短期內核心存款異常大幅下降、存款大戶集中清戶或連續性異常資金轉移。

（C）備付金嚴重不足，無法開展正常資金清算。

（D）已發生或可能波及到本行業務進行的系統中斷或癱瘓事件。（E）流動性預警指標低于監管容忍度或本行預設控制水平。（F）社會上出現可能引發突發性流動性風險的各類謠言。（G）當地其他金融機構發生擠兌、限兌或停兌。（H）已發生或可能波及到本行的較嚴重自然災害。(I)可能引發流動性風險的其他突發事件。

第五章 流動性風險應急處置程序

第十七條 發現突發事件觸發條件時，應第一時間（不論是否工作日，下同）報領導小組辦公室，領導小組辦公室接到專報后立即上報領導小組召集應急處置會議。判斷事件形成的原因與類型，分析決策處置措施并啟動相應的應急計劃。

第十八條 報告程序

（一）發生觸發條件（A）后，營業網點必須立即組織人員采取有效措施，并在30分鐘內將風險情況通報風險管理部。

（二）發生觸發條件（B）后，營業網點應及時分析事件發生的原因與政策建議，在24小時內通報風險管理部。

（三）發生觸發條件（C）后，金融市場部應立即辦理緊急融資 5 事宜，并在30分鐘內通報風險管理部。

（四）發生觸發條件（D）后，發現單位必須第一時間通知科技信息部獲得技術支持，并在30分鐘內通報風險管理部。

（五）發生觸發條件（E）、（F）、（G）、（H）、（I）后，或接到相關部門報告后，風險管理部立即向領導小組組長和副組長匯報，領導小組及時召開成員會議。

（六）必要情況下，領導小組應立即上報董事長，請求召開董事會會議或股東大會。

第六章 應急管理策略

第十九條 根據不同的流動性危機設置對應的總體應急管理策略，執行對應的應急計劃，包括資產方應急措施和負債方應急措施。

第二十條 針對臨時性流動性危機，應立即采取以下應急管理策略：

（一）對于我行系統出現的故障，立即組織科技力量搶修。

（二）對于外部系統、網絡出現的故障，及時協調其主管機構開展維修。

（三）因故障導致無法使用核心業務系統、支付清算系統等系統時，按本行《信息系統突發事件應急預案》相關措施執行。

（四）在突發擠兌事件時，按本行《擠兌事件應急預案》相關措施執行。

第二十一條 針對長期性流動性危機，應及時采取以下流動性管理策略：

負債方應急措施：

擴大資本補充，通過銀行間市場融資、全國銀行間同業拆借市場和債券市場交易系統等方式，及時融入資金，包括同業存放、同業拆借、債券回購、票據回購等。

資產方應急措施：

（一）提高備付金率水平。

（二）及時拋售可供出售金融資產，必要情況下出售持有至到期金融資產。

（三）合理調配存貸款，降低存貸比例。

第二十二條 針對市場流動性危機，在采取第二十條中列舉措施的基礎上，應積極組織資金，采取以下流動性管理策略：

負債方應急措施：

尋求當地政府幫助，向人民銀行申請再融資包括短期再貸款、再貼現及常備借貸便利政策，或提出個案救助申請。

資產方應急措施：

（一）調整資產組合、控制資金投放，對于本行發放的貸款、投資或拆放資金，協調其提前歸還本息。

（二）及時向人民銀行申請動用存款準備金。

（三）出售長期資產或固定資產。

第二十三條 應急管理策略，原則上遵循自我救助、同業救助、人民銀行救助等順序。但情況緊急時，也可從快從速，多法并舉，快速、穩妥地處置各種流動性風險。

第七章 信息披露

第二十四條 對外信息披露方式包括：向中國人民銀行、中國銀監會等監管部門的報告；向省聯社、地方政府的報告；通過本行網站、微信公眾平臺，電視、報紙、廣播等載體向社會發布的公告。

第二十五條 對外信息披露的內容包括：事件發生的時間、地點；事件發生的原因、性質、等級、可能涉及的金額和人數、危害程度、影響范圍以及事件發生后的社會穩定情況；事態發展趨勢、可能造成的損失、已經及擬進一步采取的措施；其他與本事件有關的內容。

第二十六條 突發事件和處置方案，均需經領導小組授權，由董事會秘書根據相關監管要求報告；通過新聞媒體向社會發布的公告，均需經領導小組授權，由董事會秘書提供給新聞媒體或按統一口徑接受采訪。

第八章 后續處置

第二十七條 流動性風險事件應急處置完畢后，應協調新聞單位做好正面宣傳報道工作，把握正確的輿論宣傳導向，最大程度地降低突發流動性風險事件帶來的不良影響。

第二十八條 突發流動性風險事件處置完畢后，領導小組辦公室對流動性風險產生的原因、造成的后果以及應急處置工作的有效性、科學性進行認真分析和總結，形成評估報告，提交領導小組審議。第二十九條 本行在處置流動性風險事件時，形成完整的檔案材料，并按有關要求歸檔和備案。

第九章 管理文件

第三十條 合規文件

1、《商業銀行流動性風險管理辦法（試行）》

2、《商業銀行流動性風險管理指引》

3、《商業銀行內部控制指引》

第十章 附 則

第三十一條 本預案由本行負責制定、解釋和修訂。第三十二條 本預案自發文之日起施行。